第一篇：用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化實(shí)施過程中常遇到的問題

用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化軟件操作實(shí)施中遇到的問題

一、采購環(huán)節(jié)

1、采購有訂貨單，可有的東西是圖形和文字共同描述，大多圖形都是手畫的草圖。用友通里沒辦法做。

2、有的材料是兩種計(jì)量單位，實(shí)際工作中入庫和出庫分別側(cè)重使用不同的單位。采購訂單這塊，我們踉踉蹌蹌做了兩個(gè)月，感覺實(shí)在是難以用好，取消不用了。

二、銷售環(huán)節(jié)

1、目前使用表格統(tǒng)計(jì)應(yīng)收款，應(yīng)收款和收入，財(cái)務(wù)是根據(jù)訂單做賬，是與訂單同步，不管發(fā)未發(fā)貨。“用友通”里面根據(jù)訂單生成發(fā)貨單，以是否開發(fā)票決定是否形成產(chǎn)品銷售收入與應(yīng)收款，是與開票同。也不管發(fā)未發(fā)貨。

2、訂單有經(jīng)銷和直銷兩種方式。經(jīng)銷方式，以經(jīng)銷價(jià)算賬，實(shí)際開發(fā)票卻要以直銷價(jià)開票，中間涉及補(bǔ)稅、返利的情況，收款是直銷

進(jìn)來，中間差價(jià)要么返給經(jīng)銷商，要么留抵以后訂單的貨款；直銷方工，是先發(fā)貨，在開發(fā)票時(shí)，財(cái)務(wù)確認(rèn)收入和應(yīng)收款。

3、有不開票的訂單。開票的訂單也不是一發(fā)貨就開票。

4、訂單中部分產(chǎn)品含稅，這些費(fèi)用是單獨(dú)計(jì)價(jià)和產(chǎn)品在一個(gè)訂單中的，現(xiàn)在是以產(chǎn)品的形式列入合同中的。在存貨檔案中作為

存貨有編號(hào)。

5、客戶付款，并不是一對(duì)一的的正規(guī)對(duì)應(yīng)訂單付款，有時(shí)多給些，有時(shí)少給些，不對(duì)應(yīng)。

6、訂單發(fā)貨后，如果三個(gè)月不開票，在第三個(gè)月末會(huì)折算不含稅價(jià)，應(yīng)收款會(huì)減少幾個(gè)點(diǎn)。綜合說，我們銷售這塊較復(fù)雜，涉及經(jīng)銷、直銷、多開票、不開票、延遲三個(gè)月才開票甚至跨年開票、價(jià)、補(bǔ)稅、折稅、返款等好多情況。

7、用友通銷售訂單中備注項(xiàng)字?jǐn)?shù)不夠用，只能錄入 的情況都有。

外地差費(fèi)補(bǔ)貼等向客戶收取的費(fèi)用，30個(gè)字，而我們對(duì)產(chǎn)品的備注字?jǐn)?shù)較多，80-90而

步

價(jià)收部分產(chǎn)品不含稅。有的訂單中涉及運(yùn)費(fèi)、一個(gè)

差

字描述

8、目前用表格做訂單，可以直接把表格復(fù)制再生成生產(chǎn)單。下到生產(chǎn)部門，用用友通做銷售訂單，不能

根據(jù)訂單生成生產(chǎn)單，需要從用友中倒出成表格形式，再做生產(chǎn)單下到生產(chǎn)部門，比較麻煩。

9、產(chǎn)品編碼通用性不強(qiáng)，因?yàn)楦鶕?jù)訂單生產(chǎn)產(chǎn)品，產(chǎn)品是定制的，所以差異化普遍。有時(shí)客戶訂的東西

跟我們以往已做的產(chǎn)品是一樣的，可客戶下訂單時(shí)，他不知道我們以往叫什么名字，另外起一個(gè)名子，我

們的接單人員也就按客戶叫的名子下單的

名字，因?yàn)榘l(fā)貨時(shí)，發(fā)貨單要根據(jù)訂單生成，發(fā)貨單有一份要送到客戶手中。

10、管理上要求月末訂單統(tǒng)計(jì)按材質(zhì)分成11、錄單人員和接單人員和開發(fā)貨單的人都不同，是三個(gè)人。發(fā)生過幾次，訂單在電腦里已生發(fā)完貨了，客戶又在原訂單上加一些小東西，接單人員在表格生成的訂單上自己就加上了，要

把程序統(tǒng)統(tǒng)倒回去一遍才行。有時(shí)是隔月發(fā)生的事，比較麻煩。

12、關(guān)于折稅、返利、補(bǔ)稅等等這些情況，錄單與接單人員是不知道怎么算的，只有財(cái)務(wù)人員知道，而且

80%以上的客戶都會(huì)涉及這種情況，所以業(yè)務(wù)那邊處理的單據(jù)形成的應(yīng)收款和收入，根本不是財(cái)務(wù)最終算

賬的應(yīng)收款和收入。

三、存貨環(huán)節(jié)

1、目前是手工打入庫單，然后錄入電腦。出庫也是根據(jù)手工打的單據(jù)錄入電腦出庫?；臼呛笈_(tái)處理的

方式，手工與電腦并存。在效率上并未有提高。

2、上次盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)80%的材料，電腦賬與實(shí)物庫存有差異。電腦賬不能真實(shí)反映實(shí)際狀況。數(shù)據(jù)記錄的真

實(shí)性、準(zhǔn)確性不強(qiáng)。

3、成本計(jì)算，目前是手工用表格計(jì)算分配好，然后錄產(chǎn)成品入庫單。電腦成本分配只能按數(shù)量，而對(duì)我

(***產(chǎn)品)。于是錄單人員就又叫了一個(gè)新

”等幾類列示。而電腦訂單要改的話，生產(chǎn)單上標(biāo)記做法同“實(shí)木、板式、屏風(fēng)、有機(jī)玻璃、其他 們來說，按數(shù)量分配沒有意義。并沒有實(shí)現(xiàn)電腦分配成本。我們準(zhǔn)備按訂單耗料金額分配綜合成本。成本

是按訂單歸集的。如何能實(shí)現(xiàn)更簡(jiǎn)單、更方便的處理？

4、倉庫不是完全封閉的，有的材料庫直接在車間，材料隨拿隨用。

5、有備貨的情況，如何將備貨的產(chǎn)品成本分離到發(fā)備貨的訂單中。(以往基本無備貨，是根據(jù)訂單生產(chǎn)的

。生產(chǎn)單號(hào)和訂單號(hào)相同，有備貨是，生產(chǎn)單號(hào)與訂單號(hào)就是兩碼事了

6、目前材料出庫憑據(jù)比較多，有根據(jù)領(lǐng)料單出庫，有根據(jù)備料單出庫，有根據(jù)入單直接出庫，油漆根據(jù)

出庫日?qǐng)?bào)表出庫，還有根據(jù)白條出庫使用用友通軟件一年了，以上就是我們公司的現(xiàn)狀和用友通的使用狀況

退回配件又換走)。)

第二篇：用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化練習(xí)題

前提：這個(gè)是用友T3-用友通標(biāo)準(zhǔn)版財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的練習(xí)題，也是給客戶的測(cè)試題，此份練習(xí)題可以作為員工的考試題。

一、總體說明

１、志誠家具公司為一般納稅人的工業(yè)企業(yè)，增值稅率17%，適用新企業(yè)會(huì)計(jì)制度，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為生產(chǎn)加工家具，2007年年１月１日開始啟用標(biāo)準(zhǔn)版10.１，涉及模塊：除老板通、移動(dòng)商務(wù)以我的所有模塊，啟日期為07年1月1日。２、操作員：張三 賬套主管 主要為憑證的審核人員 李四 日常業(yè)務(wù)操作人員，全模塊操作權(quán)限，除憑證審核以外 ３、存貨有分類，客戶、供應(yīng)商無分類，無外幣核算業(yè)務(wù)。４、會(huì)計(jì)科目編碼方式：4222，其他為默認(rèn)。

二、期初設(shè)置

（一）、公共檔案

1、部門：１、財(cái)務(wù)部 ２、辦公室 ３、采購部４、銷售部５、生產(chǎn)車間

2、職員：001 張三 財(cái)務(wù)部 002 趙浩 辦公室 003 李明 采購部 004 王強(qiáng) 銷售部 005 劉華 生產(chǎn)車間

3、結(jié)算方式：１現(xiàn)金 ２現(xiàn)金支票 ３轉(zhuǎn)賬支票

4、存貨分類：01 原材料 02 庫存商品 03 其他

5、存貨檔案：原材料類（01）編碼 代碼 名稱 計(jì)量單位 稅率 屬性 01001 mc 木材 噸 17% 外購、生產(chǎn)耗用 01002 hm 海綿 塊 17% 外購、生產(chǎn)耗用

庫存商品（02）02001 sf 沙發(fā) 個(gè) 17% 銷售、自制 02002 yg 衣柜 個(gè) 17% 外購、銷售 02003 xzt 寫字臺(tái) 個(gè) 17% 外購、銷售 02004 xmzcj 西門子廚具 套 17% 外購、銷售 其他（03）03001 yf 運(yùn)費(fèi) 公里 7% 勞務(wù)費(fèi)用

（二）、總賬

1、憑證類別：

收（借方必有1001、1002）含義：借方必有現(xiàn)金或銀行存款 付（貸方必有1001、1002）、含義：貸方必有現(xiàn)金或銀行存款 轉(zhuǎn)（憑證必?zé)o1001、1002）含義：借貸都沒有現(xiàn)金或銀行存款 注：如果借貸方都有現(xiàn)金或銀行存款，統(tǒng)一為付款憑證。借：現(xiàn)金 1000 貸：銀行存款 1000 憑證類別：付款憑證

2、會(huì)計(jì)科目：

現(xiàn)金、銀行存款指定會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收賬款：客戶往來輔助核算 其他應(yīng)收款（1133）

個(gè)人借款（113301）：個(gè)人輔助核算 應(yīng)付賬款（2121）

應(yīng)付款（212101）：供應(yīng)商往來輔助核算 暫估應(yīng)付款（212102）

管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：部門輔助核算

3、客戶：001 城鄉(xiāng)超市 002 集美家具城 供應(yīng)商：001 海淀木材城 002西門子廚具店 注：在無分類下增加客戶、供應(yīng)商

（三）、購銷存

倉庫：001 原材料庫――全月平均法 002 成品庫――全月平均法 收發(fā)類別：1 入庫 ２出庫 11 采購入庫 21 原材料領(lǐng)用 12 成品入庫 22 銷售出庫 13 盤盈入庫 23 贈(zèng)品出庫 24 盤虧出庫

采購類型：01 普通采購 入庫類別：采購入庫 銷售類型：02 普通銷售 出庫類別：銷售出庫 開戶銀行：001 工行城西分行 賬號(hào)：888 費(fèi)用項(xiàng)目：001 代墊運(yùn)費(fèi) 002 業(yè)務(wù)招待費(fèi)

三、期初數(shù)據(jù)的錄入

（一）總賬

資產(chǎn) 期初余額 負(fù)債與所有者權(quán)益 期初余額 現(xiàn)金 2188.33 應(yīng)付－海淀木材城 1170.00 銀行存款 46850.00 應(yīng)付－暫估應(yīng)付款 2000.00 應(yīng)收－城鄉(xiāng)超市 5850.00 應(yīng)付工資 2000.00 －集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 實(shí)收資本 100000.00 庫存商品 6500.00 未分配利潤(rùn) 64598.33 固定資產(chǎn) 110000.00 累計(jì)折舊 10925.00 合計(jì) 169768.33 合計(jì) 169768.33 注：（1）區(qū)分有、無輔助核算會(huì)計(jì)科目輸入方式的不同；（2）輸完后，要進(jìn)行試算平衡，只有平衡以后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作；

（3）如果會(huì)計(jì)科目期初余額有數(shù)，要進(jìn)行會(huì)計(jì)科目的刪除、修改等，需要去掉期初余額。

（二）工資模塊：

1、工資類別：?jiǎn)蝹€(gè)――代扣個(gè)人所得稅――工資不扣零――人員編碼長(zhǎng)度：３位 啟用賬套月份：07年1月1日

2、人員類別設(shè)置：管理人員、生產(chǎn)人員

3、人員檔案

人員編號(hào) 姓名 部門 人員類別 001 張三 1財(cái)務(wù)部 管理人員 002 趙浩 2辦公室 管理人員 003 李明 3采購部 管理人員 004 王強(qiáng) 4銷售部 管理人員

005 劉華 5生產(chǎn)車間 生產(chǎn)人員（注意）

4、工資項(xiàng)目設(shè)定

基本工資 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 增項(xiàng) 獎(jiǎng)金 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 增項(xiàng) 事假扣款 數(shù)字 長(zhǎng)度８ 小數(shù)２ 減項(xiàng)

公式設(shè)置：人員類別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元

5、以賬套主管的身份登錄，賦與業(yè)務(wù)操作員李四權(quán)限設(shè)置

6、更換操作員，以李四進(jìn)行登錄，輸入“工資變動(dòng)” 獎(jiǎng)金各為500元，事假扣款：李明 50元，王強(qiáng) 60元

（三）固定資產(chǎn)模塊

1、初始化按照默認(rèn)方式進(jìn)行，對(duì)賬科目設(shè)定一下，設(shè)定賬務(wù)系統(tǒng)接口。

2、資產(chǎn)分類：分類編碼 分類名稱 使用年限 凈殘值率 01 房屋建筑物 20年 5% 02 生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備 10年 5% 03 簡(jiǎn)易建筑物 5年 5% 04 辦公用設(shè)備 5年 5%

3、部門對(duì)應(yīng)折舊科目

財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)費(fèi)用、辦公室：管理費(fèi)用、采購部：管理費(fèi)用 銷售部：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 生產(chǎn)車間：生產(chǎn)成本－基本生產(chǎn)成本

4、原始卡片錄入：

聯(lián)想服務(wù)器一臺(tái)，辦公室使用，2006-01-01購入，原值10000元，已提折舊633.33元； 生產(chǎn)流水線一條，車間用，2005-11-15購入，原值10萬，已提折舊10291.67元。

（四）業(yè)務(wù)模塊

1、采購模塊

A、期初采購入庫單：2006年7月1日，從西門子廚具店購入西門子廚具１套，2000元，一直沒來發(fā)票。（以前月份估價(jià)入庫單據(jù)）B、期初記賬

C、供應(yīng)商往來期初余額：

海淀木材城 采購部 木材10噸，單價(jià)100元，專用發(fā)票號(hào)：１，價(jià)稅1170元 D、與總賬里的應(yīng)付賬款總額對(duì)賬

注：客戶、供應(yīng)商往來期初的存貨只是記錄當(dāng)時(shí)應(yīng)收與應(yīng)付的明細(xì)情況，與存貨沒有任何關(guān)系。

2、銷售模塊

A、自動(dòng)生成銷售出庫單 B、客戶往來期初余額：

城鄉(xiāng)超市 銷售部 衣柜10臺(tái)，單價(jià)500元，專用發(fā)票號(hào)：３，價(jià)稅合計(jì)5850元 集美家具城銷售部寫字臺(tái)10臺(tái)，單價(jià)650元，專用發(fā)票號(hào)：2，價(jià)稅7605元 C、與總賬里應(yīng)收賬款總額對(duì)賬

3、核算模塊

A、沖估價(jià)方式：?jiǎn)蔚交貨_ B、期初數(shù)據(jù)：

原料庫：木材15噸，單價(jià)100元，入庫日期：06.12.12； 海綿10塊，每塊20 入庫日期：06.10.15 成品庫：衣柜15臺(tái)，單位成本300元 入庫日期：06.12.16 西門子廚具1套 2000元 入庫日期：06.5.13 期初記賬

注：庫存與核算模塊只要有權(quán)限哪一模塊輸入期初余額、記賬都可以。C、科目設(shè)置

存貨科目設(shè)置： 倉庫 存貨科目 原材料庫 1211（原材料）成品庫 1243（庫存商品）

存貨對(duì)方科目設(shè)置：收發(fā)類別 對(duì)方科目 暫估科目 采購入庫 212101 212102 成品入庫 410101 盤盈入庫 191101 原材料領(lǐng)用 410101 銷售出庫 5401 贈(zèng)品出庫 5501 盤虧出庫 191101 客戶往來：應(yīng)收科目：1131 銷售收入科目：5101 銷售稅金科目：21710105 預(yù)收科目：1131 結(jié)算科目設(shè)置： 現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002 供應(yīng)商往來：應(yīng)付科目：212101 采購科目：1211 采購稅金：21710101 預(yù)付科目：212101 結(jié)算科目設(shè)置：現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002

三、本月業(yè)務(wù)1、1號(hào)，提取現(xiàn)金5000元，現(xiàn)金支票，票號(hào)001。（總賬模塊）借：現(xiàn)金 貸：銀行存款2、1號(hào)，辦公室購買愛普生打印機(jī)一臺(tái)，以3000元現(xiàn)金支付。（固定資產(chǎn)模塊）借：固定資產(chǎn) 貸：現(xiàn)金3、1號(hào)，以現(xiàn)金支付員工工資2000元。（總賬模塊）借：應(yīng)付工資 貸：現(xiàn)金 4、2號(hào)，采購部李明從海淀木材城采購木材15噸，單價(jià)90元(不含稅價(jià))，收到專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1001，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收到長(zhǎng)江運(yùn)輸公司開來的運(yùn)費(fèi)發(fā)票300元（按數(shù)量分?jǐn)偅?，發(fā)票號(hào)1002確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫。（采購――庫存――核算）采購入庫――專用發(fā)票――結(jié)算處理（運(yùn)費(fèi)分?jǐn)偅┄D―審核采購入庫單――核算中記賬--購銷單據(jù)制單生成憑證

借：原材料 15X90+300X93%=1629 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）15X90X17%+300X7%=250.5 貸：應(yīng)付賬款—海淀木材城 1579.5--長(zhǎng)江運(yùn)輸公司 300

5、３號(hào)，采購部李明從天成市場(chǎng)購入沙發(fā)靠墊20個(gè)，單價(jià)20元，入庫存商品庫，收到普通發(fā)票一張，現(xiàn)金支付，發(fā)票號(hào)1003。與上題不同之處：一張普通發(fā)票、現(xiàn)金支付 借：庫存商品 400元 貸：現(xiàn)金 400元 6、5號(hào)，對(duì)題４業(yè)務(wù)確認(rèn)的應(yīng)付海淀木材城的款項(xiàng)，以轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付，票號(hào)003。采購模塊增加一張付款單，結(jié)算方式是支票，保存后進(jìn)核銷處理，核算模塊供應(yīng)商往來進(jìn)行核銷制單。

借：應(yīng)付賬款-海淀木材城 1579.5 貸：銀行存款 1579.5

７、8號(hào)，收到從西門子廚具店購入的西門子廚具2457元的專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1003，單價(jià)為2100元（不含稅），財(cái)務(wù)以轉(zhuǎn)賬支票支付部分款項(xiàng)1457元，票號(hào)為：004另1000元作為掛賬處理。

這是一個(gè)沖估價(jià)的憑證，本公司是單到回沖模式，另外，還是一個(gè)只進(jìn)行部分付款的模式。采購部分正常處理――核算部分進(jìn)行暫估成本處理――根據(jù)形成的紅字回沖單，沖估價(jià)，根據(jù)藍(lán)字報(bào)銷單生成正常的報(bào)銷憑證。借：庫存商品 －2000元

借：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款-2000元 借：庫存商品 2100 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)357元 貸：應(yīng)付賬款――西門子廚具 1000元 銀行存款 1457元

８、10號(hào)，采購部李明從海淀木材城采購一批木材入庫，數(shù)量6噸，發(fā)票未到。平時(shí)只輸入采購數(shù)量，月底進(jìn)行估價(jià)，輸入單價(jià)。

９、10號(hào)，銷售部王強(qiáng)以500元（不含稅價(jià)）的價(jià)格，銷售給集美家具城11臺(tái)衣柜，由于集美資金緊張，只支付了3000元貨款，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)004另外，3435元作為欠款。這是一個(gè)部分現(xiàn)付，部分掛賬處理的業(yè)務(wù)，發(fā)貨單――發(fā)票――現(xiàn)結(jié)制單，收入憑證 借：銀行存款 3000 應(yīng)收賬款――集美家具城 3435 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5500 應(yīng)交稅金――應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）935 發(fā)貨單――銷售出庫單，月底根據(jù)銷售出庫單價(jià)，做成本憑證 10、11號(hào)生產(chǎn)部劉華從生產(chǎn)車間領(lǐng)用木材20噸，生產(chǎn)沙發(fā)之用。

平時(shí)只在庫模塊做車間材料領(lǐng)用單，月底計(jì)算材料出庫單價(jià)，核算材料出庫成本。11、15號(hào)，王強(qiáng)收回集美家具城6000元的貨款，轉(zhuǎn)賬支票形式，票號(hào)：004。

這是日常收款業(yè)務(wù)的憑證，與付款業(yè)務(wù)處理模式類似，收款單――保存――核銷――核銷制單

借：銀行存款 6000 貸：應(yīng)收賬款 6000 12、20號(hào)計(jì)提工資費(fèi)用、福利費(fèi)。

工資模塊進(jìn)行工資費(fèi)用分?jǐn)偅河?jì)提比例為100% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 采購部 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 銷售部 管理人員 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 應(yīng)付工資 財(cái)務(wù)部 管理人員 財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)付工資 生產(chǎn)車間 生產(chǎn)人員 生產(chǎn)成本 應(yīng)付工資 －基本生產(chǎn)成本

按照“應(yīng)付工資”計(jì)提相關(guān)部門福利費(fèi)：計(jì)提比例為14% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付工資 采購部 管理人員 管理費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 銷售部 管理人員 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 財(cái)務(wù)部 管理人員 財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)付福利費(fèi) 生產(chǎn)車間 生產(chǎn)人員 生產(chǎn)成本 應(yīng)付福利費(fèi) －基本生產(chǎn)成本 13、21號(hào)，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。借：管理費(fèi)用

生產(chǎn)成本－基本生產(chǎn)成本 貸：累計(jì)折舊 14、22號(hào)，車間劉華辦理沙發(fā)完工手續(xù)，８套入成品庫。

車間辦理產(chǎn)成品入庫，只入數(shù)量８套，成本計(jì)算后，再進(jìn)行相關(guān)單價(jià)修改。15、24號(hào)，王強(qiáng)銷售沙發(fā)給集美家具城，3套，售價(jià)1000元（不含稅價(jià)）一套，買一套贈(zèng)送靠墊2個(gè)，開具專用發(fā)票，同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)500元，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)200元。

一、贈(zèng)品的處理，只在發(fā)貨單、發(fā)票中輸入，沒有金額；

二、代墊運(yùn)費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用是作為一個(gè)應(yīng)收款項(xiàng)的處理；

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用只是在輸入窗口作為一個(gè)記錄而已，沒有太實(shí)質(zhì)的作用，賬務(wù)處理還要在總賬中進(jìn)行。

四、發(fā)貨單進(jìn)行審核后，銷售出庫單上會(huì)直接體現(xiàn)這部分，贈(zèng)品要進(jìn)行成本的處理，可以作為一項(xiàng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用。這個(gè)憑證可以月底一塊處理。在核算中，客戶往來里，根據(jù)發(fā)票、應(yīng)收單合并制單： 借：應(yīng)收賬款 4010 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 3000 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）510 現(xiàn)金 500 在總賬模塊里，做業(yè)務(wù)招待憑證： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 200 貸：現(xiàn)金 20016、25號(hào)，采購部李明預(yù)借差旅費(fèi)1000元?？傎~： 借：其他應(yīng)收款－李明 貸：現(xiàn)金 17、26號(hào)，由于倉庫保管員發(fā)生人事變動(dòng)，需要做一次盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)果如下： 原料庫盤點(diǎn)情況：木材盤點(diǎn)數(shù)量為：17噸，海綿盤點(diǎn)數(shù)量為：8塊 成品庫盤點(diǎn)數(shù)量與賬面數(shù)量相同。

盤點(diǎn)單審核以后，后自動(dòng)形成兩張單據(jù)，盤盈形成其他入庫單，盤虧形成其他出庫單，在核算模塊這兩張單據(jù)進(jìn)行制單。盤盈憑證：借：原材料 100 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益――待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 100 盤虧憑證：借：待處理財(cái)產(chǎn)損益――待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 40 貸：原材料 40 18、26號(hào)，題8中，采購的一批木材，發(fā)票未到，經(jīng)采購部門核實(shí)，本月不能來發(fā)票，需要估價(jià)處理，單價(jià) 120元。(采購模塊輸入單價(jià)――庫存審核――存貨記賬――購銷單據(jù)制單)借：原材料 720 貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付款 720

19、檢查本月相關(guān)工作，有沒有完成，然后，對(duì)采購、銷售、庫存模塊結(jié)賬，對(duì)材料庫進(jìn)行期末處理，核算材料領(lǐng)用成本。

20、題14，完工入庫８套沙發(fā)，查詢生產(chǎn)成本科目。通過賬簿查詢可得如下： 材料費(fèi)＝2134.6 人工費(fèi)＝2100+294 折舊費(fèi)＝790 總成本＝5318.6 這是總成本，把這個(gè)成本錄入產(chǎn)成品成本分配中。根據(jù)產(chǎn)成品入庫單制單，借：庫存商品 5318.6 貸：生產(chǎn)成本 5318.6

21、計(jì)算成品出庫成本。銷售出庫單記賬――成品庫期末處理－購銷單據(jù)制單 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 5294.49 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 120 貸：庫存商品 5414.49 對(duì)核算模塊進(jìn)行結(jié)賬，所有的進(jìn)銷存業(yè)務(wù)就完成。

22、計(jì)提城建稅、教育費(fèi)附加.（可以通自動(dòng)取數(shù)，也可手工計(jì)算，自動(dòng)取數(shù)，必需之前的所有憑證記賬）

查詢一下，應(yīng)交稅金是多少來計(jì)算，（銷項(xiàng)－進(jìn)項(xiàng)）X7%為城建稅，3%為教育費(fèi)附加 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加（1445－607.5）X 10% 貸：應(yīng)交稅金――應(yīng)交城建稅（1445－607.5）X 7% 其他應(yīng)交款――教育費(fèi)附加（1445－607.5）X 3%

23、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。

先設(shè)定本年利潤(rùn)科目，相關(guān)的憑證記賬后，方可進(jìn)行自動(dòng)生成憑證處理。

24、編制相關(guān)報(bào)表。（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表）

行業(yè)報(bào)表、新企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目、損益表中，如果不是年初建賬的情況，年中建賬累計(jì)數(shù)的處理。

財(cái)務(wù)報(bào)表——新建——選擇那個(gè)行業(yè)的哪張表——點(diǎn)擊左下腳的“格式”為數(shù)據(jù)，菜單欄中選擇“數(shù)據(jù)”——賬套初始，錄入關(guān)鍵字，整表重算。確認(rèn)無誤后，保存到磁盤上。

25、備份賬套（如何設(shè)定自動(dòng)備份計(jì)劃）。

26、幾個(gè)實(shí)用的賬查詢，銷售模塊（銷售明細(xì)賬）、采購模塊（貨到票未到）、庫存模塊、核算模塊（存貨明細(xì)賬）、總賬（余額表、輔助賬）

27、現(xiàn)金管理中銀行對(duì)賬，往來管理中賬齡分析，兩清處理。

銀行對(duì)賬含義：出納人員每個(gè)月末都會(huì)從銀行拿回一張銀行對(duì)賬單，這張銀行對(duì)賬單上記錄了本公司賬戶的收入和支出過程，把銀行對(duì)賬單和自己?jiǎn)挝坏你y行日記賬進(jìn)行對(duì)照，對(duì)上的就是已達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)不上的就是未達(dá)賬項(xiàng)。銀行對(duì)賬的步驟：

現(xiàn)金——設(shè)置——銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對(duì)賬的期初余額和未達(dá)賬項(xiàng)，這個(gè)啟用日期在賬套啟用日期之后。現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對(duì)賬單

現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——銀行對(duì)賬，可以手工核對(duì)和可以自動(dòng)勾對(duì)，并且可以取消?，F(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——余額調(diào)節(jié)表查詢(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，則說明在勾對(duì)過程中出現(xiàn)了錯(cuò)誤)。

往來兩清處理的含義：通過應(yīng)收和收款的核銷，及時(shí)了解每一筆業(yè)務(wù)的收款結(jié)算情況和未收款情況。

往來兩清的步驟：往來——賬簿——往來管理——客戶往來兩清——選擇科目和客戶——可以自動(dòng)勾對(duì)，也可以手工勾隊(duì)，并且可以取消。

28、普及版的核算與標(biāo)準(zhǔn)版的進(jìn)銷存+核算有什么區(qū)別？

最直接的區(qū)別：普及版只能夠?qū)崿F(xiàn)成本計(jì)算，不能對(duì)銷售價(jià)格進(jìn)行管理，對(duì)于收入憑證要在總賬中進(jìn)行處理。

第三篇：用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

用友通T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化業(yè)務(wù)流程

1、銷售模塊流程圖

1.1銷售訂單：由銷售人員錄入銷售訂單，保存審核后，訂單生效，當(dāng)即發(fā)貨的情況下，可以在訂單審核后，點(diǎn)成流轉(zhuǎn)生成發(fā)貨單；

事后發(fā)貨的，可以進(jìn)入發(fā)貨單界面，點(diǎn)擊選單，選擇訂單參照生成發(fā)貨單；

1.2發(fā)貨單的作用：

1.2.1與倉庫部門之前的連接，相當(dāng)于發(fā)貨通知，通知倉庫根據(jù)發(fā)貨單進(jìn)行發(fā)貨，并減少庫存數(shù)量；

1.2.2以便于流轉(zhuǎn)生成銷售發(fā)票或被銷售發(fā)票參照使用

發(fā)貨單保存審核后生效，須在當(dāng)前界面流轉(zhuǎn)生成發(fā)票，根據(jù)發(fā)貨單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ?；或者在發(fā)票界面參照生成；

1.3銷售發(fā)票：銷售發(fā)票生成后，進(jìn)行復(fù)核，這時(shí)，該筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款才掛接到對(duì)應(yīng)的客戶名下，可在銷售模塊中供銷售部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢；

1.4銷售發(fā)票的作用： 1.4.1掛接客戶往來明細(xì)賬

1.4.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款傳遞給財(cái)務(wù)

銷售人員可以根據(jù)銷售訂貨執(zhí)行情況匯總表進(jìn)行日常跟單動(dòng)作，出具各種銷售統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填制收款單，并進(jìn)行核銷處理，沖減應(yīng)收賬款

小結(jié)：銷售模塊的物流及錢流傳遞一共有三張單據(jù)存在，銷售訂單為源頭單據(jù)，發(fā)貨單及發(fā)票均可參照訂單自動(dòng)生成，另：收款單由財(cái)務(wù)人員填寫

2、采購模塊流程圖

2.1采購訂單：由采購人員錄入采購訂單，保存審核后生效，當(dāng)即到貨的，直接在訂單界面流轉(zhuǎn)生成采購入庫單，隨后到貨的，則在采購入庫單界面，點(diǎn)擊選單，選擇相應(yīng)的訂單生成采購入庫單

2.2采購入庫單：采購入庫單生成后，保存后即為有效單據(jù)，采購人員須在入庫單界面流轉(zhuǎn)生成采購發(fā)票，根據(jù)采購入庫單是否含稅生成普票或?qū)Ｆ?；采購發(fā)票也可以在發(fā)票界面參照入庫生成；

2.3采購入庫單的作用： 2.3.1與倉庫部門的鏈接，相當(dāng)于采購部門提交給倉庫的收貨通知，增加庫存數(shù)量；

2.3.2以便于流轉(zhuǎn)生成采購發(fā)票或者被采購發(fā)票參照使用

2.4采購發(fā)票：采購發(fā)票生成后，保存，復(fù)核后，該筆業(yè)務(wù)形成應(yīng)付款才會(huì)掛接到對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商名下，可直接在采購模塊供采購部相關(guān)人員進(jìn)行賬款查詢

2.5采購發(fā)票的作用：

2.5.1掛接對(duì)應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付賬款；

2.5.2將該筆業(yè)務(wù)形成的應(yīng)付賬款傳遞給財(cái)務(wù)

2.5.3便于采購人員將采購入庫單與采購發(fā)票進(jìn)行采購結(jié)算，以便于財(cái)務(wù)人員確認(rèn)采購入庫成本

2.6采購結(jié)算：采購人員做好采購入庫單及對(duì)應(yīng)的采購發(fā)票，點(diǎn)擊采購菜單，選擇采購結(jié)算中的自動(dòng)結(jié)算，將采購入庫單與采購發(fā)票進(jìn)行自動(dòng)一對(duì)一結(jié)算，確認(rèn)采購入庫的單價(jià)

采購人員可以根據(jù)訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行日常采購跟單工作，出具采購部的各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表

由財(cái)務(wù)人員填寫付款單，并進(jìn)行核銷，沖減應(yīng)付賬款

小結(jié)：采購模塊的物流及錢流傳遞一共會(huì)有四張單據(jù)存在，采購訂單是上游單據(jù)，采購入庫單及采購發(fā)票均為參照生成，采購結(jié)算單點(diǎn)擊自動(dòng)結(jié)算后自動(dòng)生成，另：付款單由財(cái)務(wù)人員填寫

3、庫存模塊流程圖

3.1入庫類單據(jù)

采購入庫單由采購模塊生成，倉庫模塊的入庫單只需確認(rèn)最終入庫的數(shù)量，作出審核動(dòng)作即可

產(chǎn)成品入庫單根據(jù)生產(chǎn)部門提供的數(shù)據(jù)，確認(rèn)數(shù)量無誤后，由倉庫人員錄入

其他入庫單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

3.2出庫類單據(jù)

銷售出庫單根據(jù)銷售部的發(fā)貨單生成，不可改變，直接保存審核 材料出庫單根據(jù)生產(chǎn)部門提供的相關(guān)領(lǐng)料單，確認(rèn)數(shù)量無誤后，由倉庫人員錄入

其他出庫單根據(jù)具體業(yè)務(wù)生成

4、核算模塊

核算模塊由進(jìn)銷存三個(gè)業(yè)務(wù)模塊與財(cái)務(wù)模塊之間聯(lián)系的紐帶。所有的業(yè)務(wù)單據(jù)傳遞到庫存管理，然后由庫存管理將最終出入庫的單據(jù)傳遞到核算管理

在核算管理中，所有物流憑證由財(cái)務(wù)人員將最終出入庫的單據(jù)進(jìn)行正常單據(jù)記賬，并通月末處理功能，核算出入庫的成本，通過購銷單據(jù)制單自動(dòng)生成憑證，傳遞到總賬模塊；所有錢流憑證由財(cái)務(wù)人員通過供應(yīng)商往來制單及客戶往來制單生成憑證自動(dòng)傳遞到總賬模塊。

5、總賬模塊

填制非出入庫業(yè)務(wù)形成的記賬憑證，譬如費(fèi)用憑證，工資憑證等 審核直接填制的憑證及由核算管理生成傳遞而來的憑證 進(jìn)行憑證記賬，將各類賬目直接掛到相應(yīng)的科目下，形成科目明細(xì)賬及總賬

月末結(jié)轉(zhuǎn)，將損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中 出資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表

6、賬套每月結(jié)賬：

采購模塊月結(jié)，銷售模塊月結(jié)，庫存模塊才能進(jìn)行月結(jié)工作，再接下來才能進(jìn)行核算模塊的月結(jié)，最后才是總賬模塊的月結(jié) 附：相關(guān)具體操作見操作手冊(cè)

第四篇：用友通一體化練習(xí)題(30份)

用友通10.2財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理上機(jī)練習(xí)

——總賬、報(bào)表

將帳套備份后進(jìn)行評(píng)分

一、系統(tǒng)建賬（1分）

帳套號(hào)：606

帳套名稱：財(cái)務(wù)考核帳套 本位幣：人民幣

行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 客戶分類編碼級(jí)次233 地區(qū)分類編碼級(jí)次：2 收發(fā)類別編碼級(jí)次12 供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：22

3啟用日期：2007年1月 企業(yè)類型：工業(yè)

會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次4222

2部門編碼級(jí)次：122存貨分類編碼級(jí)次：1223結(jié)算方式編碼級(jí)次：12

在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。

存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。

二、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）

電算主管—自己的姓名：負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始化設(shè)置工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；審核業(yè)務(wù)兼負(fù)責(zé)總賬及報(bào)表管理。

會(huì)計(jì)員—王晶：負(fù)責(zé)所有憑證的輸入、記賬工作。

出納員—陳光：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作，具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢及打印權(quán)、資金日?qǐng)?bào)查詢權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對(duì)帳有關(guān)的操作權(quán)限；同時(shí)負(fù)責(zé)資金管理工作。

三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總6分）

1）部門檔案：（0.5分）

2）職員檔案：（0.5分）

3）客戶分類：（0.5分）

4）客戶檔案：（0.5分）

5）供應(yīng)商分類：（0.5分）

6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）

7）存貨分類（0.5分）

8）存貨檔案（0.5分）

9）外幣設(shè)置：美元

10）倉庫檔案：（0.5分）

11）憑證類別：（0.5分）

選擇 ⊙記賬憑證

12)結(jié)算方式：（0.5分）

四、科目及期初余額（總5分）

（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置

1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）

憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權(quán)限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。

帳薄打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按年排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日-12月31日。

2、會(huì)計(jì)科目及期初數(shù)據(jù)（4分）

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額

期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個(gè)人款余額

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額

五、總賬業(yè)務(wù)處理（12分，每題1分，不含第13、14題，下面內(nèi)容練習(xí)總帳模塊，通過憑證直接錄入以下發(fā)生）

2007年1月份總賬系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

（1）3日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）。

（2）5日，總經(jīng)理辦公室陳鵬出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。（3）5日，收到杏云物資還全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號(hào)：678326）。（4）8日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。

（5）10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：8.275，轉(zhuǎn)帳支票號(hào)ZZW001。

（6）9日，開發(fā)部白雪采購憑證套打紙130箱，含稅單價(jià)120元，商品直接入庫，貨款以支票支付，轉(zhuǎn)帳支票號(hào)ZZR001。（7）10日，市場(chǎng)部宋佳出售華南水泥憑證套打紙-8X 100箱，單價(jià)210元；開出增值稅發(fā)票號(hào)碼（NO:F005）。貨已發(fā)出，市場(chǎng)部同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)1000元。

（8）10日，以電匯方式（市場(chǎng)部宋佳采購）歸還海淀百貨全部貨款175000元。票號(hào)：DH0001。（9）15日，以轉(zhuǎn)帳支票（市場(chǎng)部趙斌采購）歸還萬科全部貨款101760元。支票號(hào)：ZZR101。

（10）20日，市場(chǎng)部宋佳從海淀百貨購入原紙5噸，不含稅貨款25000元，開出轉(zhuǎn)帳支票付訖，支票號(hào)（NO。ZZR102）。（11）20日，領(lǐng)用原紙5噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。

（12）30日，確認(rèn)本月8日市場(chǎng)部宋佳為華南水泥代墊運(yùn)費(fèi)1000元，作為壞帳處理。（13）31日對(duì)所有憑證進(jìn)行記帳；（14）31日進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)；（15）31日進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)；（16）31日記賬并結(jié)賬。

六、財(cái)務(wù)報(bào)表（總11分，前2題每題2分，第3題4分，第4題3分）

1、制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

2、制作1月份利潤(rùn)表

3、自定義管理費(fèi)用明細(xì)表

4、現(xiàn)金流量表主表

第五篇：用友T6酒店財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化預(yù)期效益

用友系列酒店財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化預(yù)期帶來的效益有三個(gè):

1.提高經(jīng)濟(jì)效率

1、完善的預(yù)訂功能，可防止有房不能出售或中遠(yuǎn)期滿房重訂的情況出現(xiàn)（有房不能賣指空余時(shí)間段可出售房間、重復(fù)賣房，）可隨時(shí)提供準(zhǔn)確和最新的房間使用和預(yù)訂情況，使客人的入住有充分的保證。從而可提高客房出租率。

2、多角度的統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表：（按客源、房類、樓層等分析）便于決策層更好的掌握房?jī)r(jià)，從而提高客房收入。

3、營(yíng)銷管理的增強(qiáng)，回頭客自動(dòng)識(shí)別，VIP客人標(biāo)簽，黑名單自動(dòng)報(bào)警，有利于酒店的形象。

2.提高工作效率

1、電子早餐劵的使用，降低重復(fù)勞動(dòng)力又預(yù)防了內(nèi)部人員投機(jī)取巧；

2、電腦的自動(dòng)夜審，自動(dòng)換班功能，結(jié)束了手工夜審歷史；

3、稀有穿透型報(bào)表，避免重復(fù)查詢；獨(dú)創(chuàng)的審計(jì)報(bào)表，讓收入無處可逃；（夜審報(bào)表、賬務(wù)調(diào)整表、超時(shí)加收未加收情況表）

4、客房餐飲前臺(tái)銷售商品、后臺(tái)倉庫自動(dòng)變化庫存和結(jié)轉(zhuǎn)成本，避免了人為統(tǒng)計(jì)和計(jì)算錯(cuò)誤。

3.完善內(nèi)部管理

1、應(yīng)收賬款的信用額度控制，降低酒店壞賬和資金成本的占用。

2、菜品標(biāo)準(zhǔn)成本卡管理，更合理的控制菜品成本。

3、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，真正前后臺(tái)無縫連接。（收入、費(fèi)用、成本、收付款，國(guó)內(nèi)其他軟件只能做到收入對(duì)接）加強(qiáng)了財(cái)務(wù)的監(jiān)控，減輕財(cái)務(wù)工作量。