第一篇：6月份柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

錦州分行六月份柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

省行：

為更好地落實(shí)省行關(guān)于防范對(duì)公柜面風(fēng)險(xiǎn)，提高我行會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，保證對(duì)公會(huì)計(jì)柜臺(tái)安全正常運(yùn)行，促進(jìn)我行柜面業(yè)務(wù)檢查工作的有效開展，6月份我部主要對(duì)柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行了以下的工作：

一、按照省行下發(fā)的《關(guān)于開展上門服務(wù)合規(guī)性檢查的通知》對(duì)上門服務(wù)進(jìn)行檢查。

二、6月初我部制定了檢查提綱，主要對(duì)以下工作進(jìn)行檢查：

1.現(xiàn)金、重空檢查。

2.大額資金滾動(dòng)排查。

3.錄像檢查。

三、從本月的檢查中看，我行有兩家機(jī)構(gòu)辦理上門送款業(yè)務(wù)，兩家機(jī)構(gòu)辦理上門收款業(yè)務(wù)，主要的檢查情況及存在問題如下：

（一）上門收款業(yè)務(wù)

我行上門收款業(yè)務(wù)客戶為省行重點(diǎn)客戶，按照要求由營

運(yùn)管理部集中進(jìn)行管理，完全符合制度規(guī)定。

（二）上門送款業(yè)務(wù)

1.網(wǎng)點(diǎn)辦理上門服務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)過上級(jí)行審批同意，審批流程合規(guī)；《上門服務(wù)協(xié)議書》中關(guān)鍵要素填寫完整、合規(guī)。

2.上門服務(wù)人員資質(zhì)及崗位制約設(shè)置合規(guī)，但通過抽查上門送款登記簿發(fā)現(xiàn)有一家機(jī)構(gòu)由于當(dāng)天人員緊張，臨時(shí)由一名非持證人員頂替辦理雙人上門送款業(yè)務(wù)。針對(duì)此問題已嚴(yán)令該機(jī)構(gòu)堅(jiān)決杜絕此類問題再次發(fā)生。

3.網(wǎng)點(diǎn)上門服務(wù)業(yè)務(wù)重點(diǎn)操作環(huán)節(jié)合規(guī)，但通過抽查上門送款登記簿發(fā)現(xiàn)有一家機(jī)構(gòu)個(gè)別時(shí)間存在雖為雙人上門送款但為單人簽字現(xiàn)象，已要求其進(jìn)行補(bǔ)簽并杜絕此類問題再次發(fā)生。

4.對(duì)賬方面，我行兩戶上門送款客戶賬戶，其中一戶設(shè)置為重點(diǎn)對(duì)賬，每月進(jìn)行一次對(duì)賬；另一戶設(shè)置為按半年期對(duì)賬，主要由于此戶為零余額戶，日終款項(xiàng)全部從賬戶劃出，賬戶內(nèi)無余額。

四、從各支行自查情況看，主要對(duì)以下幾方面進(jìn)行了自查：結(jié)算賬戶CCBS系統(tǒng)與人行系統(tǒng)核查、柜員權(quán)限、對(duì)賬戶資料的整理、更新情況進(jìn)行自查、對(duì)柜員辦理業(yè)務(wù)的操作流程進(jìn)行檢查、重空及印鑒卡管理、對(duì)匯票底卡進(jìn)行核對(duì)檢查、大額支付款項(xiàng)的管理、對(duì)反洗錢數(shù)據(jù)錄入進(jìn)行檢查、核對(duì)睡眠戶印鑒卡及登記簿等。從自查結(jié)果看，已近企業(yè)年檢

終了，但個(gè)別行年檢資料的回收工作還未大力的開展，已要求其加快收回的力度；個(gè)別行存在參與綜合柜員制輪崗人員崗位權(quán)限調(diào)整不及時(shí)的情況，已于自查發(fā)現(xiàn)后進(jìn)行了整改，此類問題在今后的工作堅(jiān)決杜絕。

錦州分行資金結(jié)算部2011-6-22

第二篇：銀行柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)分析及風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)分析及風(fēng)險(xiǎn)防范

本機(jī)構(gòu)在2013年四季度發(fā)生柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)三筆，分別為：

一、辦理銀行卡銷卡后誤將銷卡后的銀行卡歸還客戶，造成憑證缺失于次日找回。

二、辦理單位轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬至個(gè)人賬戶時(shí)漏制進(jìn)賬單。

三、開立個(gè)人銀行卡時(shí)誤將客戶姓輸錯(cuò)。

分析以上三筆差錯(cuò)形成原因，具體可分為以下三點(diǎn)：

一、由于該柜員于2013年七月開始獨(dú)立上柜，上柜時(shí)間較短，又因支行業(yè)務(wù)種類較總行相對(duì)單一，因此對(duì)部分生疏業(yè)務(wù)較少遇到，造成對(duì)某些業(yè)務(wù)的操作流程不熟悉，從而造成操作不熟練形成業(yè)務(wù)差錯(cuò)。

二、日終勾對(duì)流水不全面，目前柜員日終勾對(duì)流水時(shí)普遍存在只對(duì)單張業(yè)務(wù)傳票進(jìn)行勾對(duì)，對(duì)相應(yīng)附憑證或附件不進(jìn)行勾對(duì)，柜員的日終傳票勾對(duì)只是流于形式，對(duì)收回的傳票審閱不夠，未真正起到二次核對(duì)作用。

三、柜員在操作業(yè)務(wù)審核時(shí)粗心大意，未認(rèn)真審核到位而未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，操作嚴(yán)謹(jǐn)性、細(xì)致性不夠。針對(duì)以上幾點(diǎn)原因，在日常工作我著重從以下幾點(diǎn)加強(qiáng)督導(dǎo)力度：

一、督促柜員培養(yǎng)工作責(zé)任心，改變粗心大意的個(gè)性，培養(yǎng)認(rèn)真仔細(xì)審慎的個(gè)性，每一份職業(yè)都需要與之相呼應(yīng)的職業(yè)個(gè)性，如廣告人需要?jiǎng)?chuàng)新的個(gè)性，老師需要愛心等，銀行柜員則需要強(qiáng)烈的工作責(zé)任心與認(rèn)真仔細(xì)審慎的個(gè)性，這也是一名優(yōu)秀柜員的基本特性。

二、加強(qiáng)柜員業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，特別是業(yè)務(wù)操作流程的學(xué)習(xí)，督促嚴(yán)格按規(guī)章制度規(guī)范操作，注重細(xì)節(jié)，認(rèn)真仔細(xì)辦理

每一筆業(yè)務(wù)，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)多思考進(jìn)行該項(xiàng)操作的原因、如果不按此流程操作將會(huì)產(chǎn)生怎樣的風(fēng)險(xiǎn)等問題，而不是一味教條主義，生搬硬套的辦理業(yè)務(wù)。

三、加強(qiáng)柜員錄入系統(tǒng)信息與原始憑證的審核，培養(yǎng)柜員事前審核憑證，操作業(yè)務(wù)時(shí)實(shí)行一筆一清的習(xí)慣，將每一個(gè)環(huán)節(jié)，每一個(gè)動(dòng)作固定下來，養(yǎng)成辦理臨柜業(yè)務(wù)正確和規(guī)范操作流程的習(xí)慣，從而提高操作技能水平的準(zhǔn)確性和培養(yǎng)自身的業(yè)務(wù)審核防范差錯(cuò)的能力。

第三篇：淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

[摘 要] 本文立足于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，從風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)入手，對(duì)目前商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及因素進(jìn)行深入分析，繼而提出提升商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 特點(diǎn) 因素 措施

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險(xiǎn)控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要領(lǐng)域。針對(duì)商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究和分析，一方面可以有效識(shí)別產(chǎn)生商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理漏洞和問題；另一方面還可以通過問題因素分析，探索有效的解決措施。

一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1.因素的不確定性

形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素多種多樣，有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜面人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力不足所造成的。因素的不確定性無疑對(duì)商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范提出了更大的挑戰(zhàn)。

2.危害的嚴(yán)重性

由于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及的種類多樣，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面大，是操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式。近年來，因商業(yè)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會(huì)、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。從某商業(yè)銀行一級(jí)分行組織的全行依法合規(guī)業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)，有問題的業(yè)務(wù)數(shù)量達(dá)20278筆，涉及柜面業(yè)務(wù)的問題有14480筆，占總數(shù)的71.4%。

3.風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及種類廣、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險(xiǎn)也無處不在、無時(shí)不有。賬戶的開銷、現(xiàn)金的存取、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的清算，任何的管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性往往在于哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，哪個(gè)環(huán)節(jié)才被重視，才有相應(yīng)的管理措施來彌補(bǔ)漏洞。例如：出現(xiàn)臨柜柜員私自授受特殊業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行柜面業(yè)務(wù)管理設(shè)置了授權(quán)交易；出現(xiàn)因柜員崗位職責(zé)不清所造成的風(fēng)險(xiǎn)，銀行規(guī)定了嚴(yán)格的柜員崗位不相容制度要求。

4.收益的無果性

一般而言，收益和風(fēng)險(xiǎn)是并存的，具有相關(guān)性。收益越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大。然而商業(yè)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)卻違背了此規(guī)律，因?yàn)樗⒉荒芙o商業(yè)銀行或客戶創(chuàng)造相應(yīng)的收益。

5.風(fēng)險(xiǎn)的人為性

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常不是由于市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)所造成，而主要是由商業(yè)銀行柜面管理體制不嚴(yán)謹(jǐn)、柜面臨柜人員的業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、對(duì)相關(guān)管理規(guī)定的執(zhí)行力度不強(qiáng)等原因所造成的直接或間接的人為風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及因素分析

1.管理制度的盲目和波動(dòng)易造成管理指示不明

我國商業(yè)銀行柜面管理規(guī)章制度隨著柜面業(yè)務(wù)的調(diào)整和拓展經(jīng)常做補(bǔ)充和修正。從原則而言，規(guī)章制度是軸線，業(yè)務(wù)圍繞制度的要求而開展。管理制度的制定不能是隨機(jī)或盲目的，而應(yīng)該立足于時(shí)代發(fā)展的背景，前瞻性地關(guān)注銀行柜面業(yè)務(wù)的拓展渠道和發(fā)展方向，在人員培養(yǎng)、客戶需要、業(yè)務(wù)拓新、風(fēng)險(xiǎn)隱患等問題上做充足的準(zhǔn)備。然而，目前我國商業(yè)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化建設(shè)明顯不足，缺乏前瞻性和統(tǒng)籌性。以辦理代理業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行還不能從大局中較好地把握代理業(yè)務(wù)的總體發(fā)展趨向，缺乏宏觀領(lǐng)域的對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理手段，繼而不能很好地在微觀層面上做具體而細(xì)致的管理制度設(shè)計(jì)，包括決策、執(zhí)行、處理及反饋等。商業(yè)銀行的制度往往是跟著業(yè)務(wù)后面走，開發(fā)一項(xiàng)業(yè)務(wù)補(bǔ)充一項(xiàng)管理制度，新的柜面風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)才調(diào)整原有的管理?xiàng)l例。再比如，目前商業(yè)銀行柜面管理制度對(duì)一些業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)沒有出臺(tái)統(tǒng)一的規(guī)定，致使各家商業(yè)銀行各自為政，在具體的操作中不能劃一；部分管理制度沒有充分考慮實(shí)施的可行性，以致造成柜面操作人員被動(dòng)違反操作規(guī)程。管理制度的盲目性和頻繁波動(dòng)極易造成操作者的執(zhí)行意志不明，對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)范模棱兩可，難以領(lǐng)悟其宗旨。

造成以上管理盲區(qū)的主要原因在于:（1）激烈競爭促使銀行不斷推出新的金融業(yè)務(wù)，但配套的風(fēng)險(xiǎn)管理保障沒有跟上;(2)宏觀經(jīng)濟(jì)管理機(jī)構(gòu)相關(guān)的管理制度缺乏。

2.柜面操作人員的鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作的主體是銀行柜員。銀行柜員的鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力直接影響著柜面風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率?？傮w來說，柜員的鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力主要集中在對(duì)業(yè)務(wù)操作過程的整體把握，而或多或少忽略業(yè)務(wù)自身的要求和特點(diǎn)。打個(gè)比方，柜員在辦理客戶掛失業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)注的是客戶掛失身份是否真實(shí)、掛失條件是否具備等因素，很少考慮掛失原因是否合理或掛失處理結(jié)果是否符合常規(guī)。殊不知，一些違反常規(guī)的業(yè)務(wù)往往存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。柜員對(duì)柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度、風(fēng)險(xiǎn)能力及所采取的手段都直接影響到業(yè)務(wù)的最終成效。另外，在一些柜面業(yè)務(wù)的具體操作過程中，許多柜員往往明知相關(guān)的制度規(guī)定，而實(shí)際操作卻背道而馳：虛假交易時(shí)有發(fā)生；對(duì)資金長款、短款進(jìn)行違規(guī)處理；空白重要憑證領(lǐng)用及簽發(fā)簡約操作等等。

產(chǎn)生如此現(xiàn)象的根本原因在于:（1）銀行對(duì)員工的柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范的相關(guān)教育和學(xué)習(xí)還很蒼白，沒有把風(fēng)險(xiǎn)的危害性宣傳到位，致使許多員工對(duì)柜面風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)只停留在表面，更談不上能力的提高了;(2)銀行關(guān)于柜面風(fēng)險(xiǎn)的獎(jiǎng)懲管理制度還沒有真正落實(shí)，造成執(zhí)行制度與否一個(gè)樣，不能很好地調(diào)動(dòng)員工規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)操作的積極性和主動(dòng)性;(3)在銀行追求效益的利益驅(qū)動(dòng)下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動(dòng)強(qiáng)度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力已殘留得弱不禁風(fēng)。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理手段與柜面業(yè)務(wù)需求不吻合目前商業(yè)銀行實(shí)施的一些柜面風(fēng)險(xiǎn)管理手段與柜面的業(yè)務(wù)需求、業(yè)務(wù)操作特點(diǎn)吻合度不高。例如，銀行要求網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部的款項(xiàng)調(diào)劑要加蓋出入庫單，但是柜員在實(shí)際操作過程中款項(xiàng)之間的調(diào)劑發(fā)生頻繁，繁瑣的款項(xiàng)調(diào)劑手續(xù)消耗了柜員許多的精力和時(shí)間。又如，商業(yè)銀行為了加強(qiáng)內(nèi)控管理，設(shè)置臨柜柜員和主管柜員等不同崗位，要求臨柜柜員一旦遇到特殊業(yè)務(wù)時(shí)，需要經(jīng)主管柜員的授權(quán)才能處理該業(yè)務(wù)。然而，在實(shí)際的柜面業(yè)務(wù)操作中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)臨柜柜員業(yè)務(wù)量繁重，授權(quán)主管柜員卻閑置無事。人員設(shè)置的不合理在一定程度上不是減緩了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)而是增大了風(fēng)險(xiǎn)的隱患。

產(chǎn)生上述情況的原因很大程度上在于:（1）銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)制度沒有切實(shí)考慮到一線柜員的具體工作特點(diǎn)和工作需要，使得有些管理制度反而成為辦理柜面業(yè)務(wù)的絆腳石;(2)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)管理手段有些還沒有抓住風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)，繁瑣并不代表嚴(yán)謹(jǐn)。如何在效率與效果中尋找平衡點(diǎn)也是目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所需要關(guān)注的內(nèi)容。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理信息的不對(duì)稱

要想做好柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行首先要對(duì)柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息有一個(gè)全面、準(zhǔn)確地把握，才能有的放矢地制定相關(guān)的管理制度和規(guī)定。但是目前這方面做得還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。以代理業(yè)務(wù)為典型,目前各家商業(yè)銀行均承擔(dān)大量的代理基金、代理保險(xiǎn)等業(yè)務(wù),打破原有的吸儲(chǔ)者和放貸者的角色,兼職為各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)的“代言人”。就銀行而言，通過開辦代理業(yè)務(wù)，收取相關(guān)的手續(xù)費(fèi),擴(kuò)大知名度，實(shí)為一舉兩得。然而,在獲利的同時(shí),商業(yè)銀行或多或少忽視對(duì)被代理單位相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和分析。風(fēng)險(xiǎn)管理信息的不對(duì)稱容易造成被代理單位在利益的驅(qū)動(dòng)下，對(duì)銀行和客戶片面夸大其收益?？蛻粼诓恢榈那闆r下,易將銀行作為代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)最終承擔(dān)者。這無疑會(huì)增加銀行柜面業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

引發(fā)上述現(xiàn)象的根本原因在于:（1）宏觀調(diào)控領(lǐng)域還沒有建立健全信息共享機(jī)制，使得不同的金融機(jī)構(gòu)各自為政，造成風(fēng)險(xiǎn)信息阻塞;(2)商業(yè)銀行、基金管理公司、保險(xiǎn)公司等代理與被代理機(jī)構(gòu)就柜面代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等信息沒有做到完全的市場化，透明度不高。

三、探究商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施

1.以人文本，從源頭抓管理

人是制度的制定者，也是制度的執(zhí)行者，從源頭抓管理，即要做好管理制度制定者和執(zhí)行者的全方位工作。(1)商業(yè)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)管理要走出以往制度只約束基層柜員的方式，把評(píng)定和審核的范圍擴(kuò)大到單位分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人層面。一旦一線崗位出現(xiàn)柜面風(fēng)險(xiǎn)，要層層分?jǐn)傌?zé)任。只有這樣，才能把制度制定者與執(zhí)行者的利益捆綁在一起，從上層領(lǐng)導(dǎo)開始全員注重柜面風(fēng)險(xiǎn)隱患，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。(2)關(guān)注員工的自身利益，尊重員工，發(fā)揮員工的“主體作用”。切實(shí)站在一線員工的立場上，考慮員工的各方面需求。銀行要拋開只講效益不要質(zhì)量的做法，注重員工長遠(yuǎn)人生規(guī)劃和發(fā)展，通過組織各項(xiàng)學(xué)習(xí)和競賽來提高員工的綜合素質(zhì)和能力，提高員工識(shí)別柜面風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和抵抗柜面風(fēng)險(xiǎn)的能力。(3)建立科學(xué)合理的績效機(jī)制。對(duì)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象既要加大懲處力度，同時(shí)也要建立柜員風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，平衡

激勵(lì)與約束機(jī)制。(4)銀行還要加大網(wǎng)上銀行與電子銀行的安全管理，為柜面客戶的分流創(chuàng)造條件和環(huán)境，緩解柜面操作人員的業(yè)務(wù)量和工作強(qiáng)度，便于其集中精力做好柜面風(fēng)險(xiǎn)的控制。

2.加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全管理機(jī)制

(1)商業(yè)銀行要加強(qiáng)柜面風(fēng)險(xiǎn)管理的力度，對(duì)柜面崗位設(shè)置和人員配置進(jìn)行合理的安排；嚴(yán)格要求不相容崗位職責(zé)相互分離；柜員的權(quán)限卡要按照事權(quán)進(jìn)行劃分；對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查和按流程規(guī)定辦理；加強(qiáng)對(duì)授權(quán)業(yè)務(wù)的管理與審核；對(duì)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象及時(shí)處理。

(2)按照“機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化、前后臺(tái)相分離”的原則，整合并加強(qiáng)事后監(jiān)督職能部門的功能，努力做到監(jiān)測動(dòng)態(tài)、發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、及時(shí)處理的一條龍管理方式；對(duì)二級(jí)分行全轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要集中處理的資金匯劃、票據(jù)交換資金清算、跨行業(yè)務(wù)清算等，都由二級(jí)分行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理中心集中處理，統(tǒng)一管理。

(3)建立健全柜面業(yè)務(wù)考核考評(píng)系統(tǒng)。針對(duì)網(wǎng)點(diǎn)、柜員的柜面風(fēng)險(xiǎn)控制管理、風(fēng)險(xiǎn)防范措施和效果等進(jìn)行及時(shí)的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務(wù)量、營銷業(yè)績與風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)績作為綜合考評(píng)的依據(jù)，并把此依據(jù)與柜員的個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)與崗位提升掛鉤。

3.借助高科技手段，完善管理方法

借助于現(xiàn)代化的高科技手段，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)在提高效率的同時(shí)，無疑也會(huì)提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。比如，打破以往人工鑒別客戶身份的方式，代之以身份鑒別儀、電子驗(yàn)印技術(shù)等，極大地提高了鑒別的準(zhǔn)確率和時(shí)效；又如，柜員的簽到由以前的權(quán)限卡簽到發(fā)展為目前的指紋簽到，提高了柜員操作的安全性。

(1)商業(yè)銀行要充分利用高科技的管理方法，通過科學(xué)、有效的管理模式對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)處理方法等進(jìn)行及時(shí)的考核與鑒定。

(2)商業(yè)銀行要充分利用電子銀行、網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢，加快業(yè)務(wù)的受理速度，有效分流柜面客戶群體，緩解柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力。

(3)商業(yè)銀行利用高科技手段建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警系統(tǒng)，能夠?qū)λ占墓衩鏄I(yè)務(wù)信息進(jìn)行全面的數(shù)據(jù)分析和業(yè)務(wù)監(jiān)測，改進(jìn)監(jiān)控的質(zhì)量。

4.建立信息共享機(jī)制，規(guī)避柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

行業(yè)間的信息共享機(jī)制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)因素，了解柜面業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。

(1)打通銀行業(yè)之間的信息阻礙，建立共享資源庫；商業(yè)銀行可以通過資源庫掌握柜面業(yè)務(wù)的開展情況及客戶的各項(xiàng)信息。

(2)加強(qiáng)與行業(yè)及客戶之間的關(guān)系維護(hù)，建立柜面業(yè)務(wù)跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產(chǎn)品營銷反饋等信息資源庫；加強(qiáng)銀企之間的信息互通，真正建立銀企風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防機(jī)制。

銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)一般不難，但是需要細(xì)心、謹(jǐn)慎、耐心的，小心行得萬年船。

第四篇：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控及成因

淺談 行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因及其防控

操作風(fēng)險(xiǎn)的提出雖由來已久，但一直作為“其它”風(fēng)險(xiǎn)而被所考慮，直到2004年巴塞爾協(xié)議Ⅱ創(chuàng)造性的提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性，將操作風(fēng)險(xiǎn)作為與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)并列的三大風(fēng)險(xiǎn)之一。巴塞爾協(xié)議委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于內(nèi)部程序的不力或過失，人員或系統(tǒng)問題和外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這一定義將法律風(fēng)險(xiǎn)包含在內(nèi)，但排除了策略風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)定義有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

1、關(guān)注內(nèi)部操作，內(nèi)部操作常常就是銀行及其員工的作為或不作為，銀行能夠也應(yīng)該對(duì)其施加影響；

2、重視概念中的過程導(dǎo)向；

3、人員和人員失誤起著決定性作用，但人員失誤不包括由于個(gè)人利益和知識(shí)不足的失誤；

4、外部事件是指自然、政治或軍事事件，技術(shù)設(shè)施的缺陷，以及法律、稅收和監(jiān)管方面的變化；

5、內(nèi)部控制系統(tǒng)具有重要的作用。

銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，本文將以巴塞爾協(xié)議委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為準(zhǔn)則，結(jié)合蘭溪合行柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)現(xiàn)狀，分析蘭溪合行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成因，并提出相關(guān)防控建議。

一、蘭溪合行2015年柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)概況

2015年，全行共辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)624.15萬筆，平均差錯(cuò)率為1.03‰，較2014年上升。從各個(gè)月份來看，全行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)辦理總量較為穩(wěn)定，但差錯(cuò)率波動(dòng)較大，呈現(xiàn)出較大的不穩(wěn)定性，從而影響了蘭溪合行的整體差錯(cuò)率水平。

（一）蘭溪合行全年各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展

蘭溪合行全年全行共辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)624.15萬筆，較2014年增加了7.03個(gè)百分點(diǎn)。從全年來看，各項(xiàng)業(yè)務(wù)量依然呈現(xiàn)季節(jié)性特征，即2015年春節(jié)前后一月到三月份達(dá)到業(yè)務(wù)高峰，全行共辦理業(yè)務(wù)筆數(shù)分別達(dá)到59.32、57.60和60.02萬筆，而往常的淡季月份，即六到十一月份全行業(yè)務(wù)總量均保持在46萬筆上下。整體而言，全行業(yè)務(wù)總量基本穩(wěn)定，各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

（二）柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)率呈現(xiàn)不穩(wěn)定性特征

從全行整體來看，業(yè)務(wù)差錯(cuò)率呈現(xiàn)出明顯的波動(dòng)性，與業(yè)務(wù)總量的穩(wěn)健發(fā)展趨勢存在較大的背離，說明全行柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)率存在著極大的不穩(wěn)定性，尤其是在處于業(yè)務(wù)淡季的八到十月份，其平均差錯(cuò)率反而上升并達(dá)到頂峰。

（三）柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)率集中度較高

據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，2015年全行發(fā)生差錯(cuò)涉及相關(guān)經(jīng)辦人員251人，發(fā)出差錯(cuò)通知單約7964筆，平均差錯(cuò)量為31筆/人，但差錯(cuò)量最多的前二十名以及前十名人員差錯(cuò)量顯著高于平均水平。據(jù)計(jì)算，差錯(cuò)量最多的前二十名人員差錯(cuò)量之和占總差錯(cuò)筆數(shù)的20.316%，差錯(cuò)量最多的前十名人員差錯(cuò)量之和占總差錯(cuò)筆數(shù)的10.597%。

（四）三大類型業(yè)務(wù)差錯(cuò)屢見不鮮

業(yè)務(wù)差錯(cuò)的防范旨在規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，其中，票據(jù)結(jié)算類、存取款業(yè)務(wù)及特殊業(yè)務(wù)三大類型業(yè)務(wù)差錯(cuò)常常蘊(yùn)含著較大的風(fēng)險(xiǎn)，需要經(jīng)辦人員嚴(yán)防避錯(cuò)，但就2015各月份的業(yè)務(wù)差錯(cuò)情況而言，三大類型業(yè)務(wù)差錯(cuò)屢見不鮮。票據(jù)結(jié)算類常見差錯(cuò)主要有違規(guī)轉(zhuǎn)移票據(jù)權(quán)利和受理無效票據(jù)，存取款業(yè)務(wù)差錯(cuò)主要有客戶填寫憑證要素與電腦打印信息不符、無折存款使用免填單等，特殊業(yè)務(wù)差錯(cuò)主要有掛失手續(xù)不規(guī)范、法院查詢、凍結(jié)解凍、扣劃業(yè)務(wù)不規(guī)范、抹賬處理不規(guī)范等幾類，基于相關(guān)數(shù)據(jù)的可獲得性，我們將部分業(yè)務(wù)類型差錯(cuò)筆數(shù)統(tǒng)計(jì)如下。

二、柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行網(wǎng)點(diǎn)為客戶辦理賬戶開戶、銷戶、現(xiàn)金存取、特殊業(yè)務(wù)、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險(xiǎn)控制失效，使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要領(lǐng)域。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，因而不可避免，但我們可以通過嚴(yán)謹(jǐn)、合規(guī)的業(yè)務(wù)操作來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，其中最直接而有效的方式就是降低乃至規(guī)避業(yè)務(wù)差錯(cuò)，以保護(hù)合行自身的利益和信譽(yù)?；谔m溪合行2015年柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)現(xiàn)狀，并以巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為準(zhǔn)則，我們認(rèn)為蘭溪合行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有以下幾個(gè)方面。

1、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，合規(guī)操作的理念未成型。蘭溪合行在柜面業(yè)務(wù)淡季時(shí)差錯(cuò)率反而有所反彈甚至達(dá)到頂峰的事實(shí)，雖存在事后監(jiān)督中心加強(qiáng)嚴(yán)格審核的因素，也從側(cè)面反映出柜面人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，合規(guī)操作理念未深入人心。部分柜員在業(yè)務(wù)淡季時(shí)反而降低了警惕性，麻痹大意，要素審核不仔細(xì)，還有部分員工甚至明知是差錯(cuò)，并且能夠及時(shí)整改，卻以“麻煩”、“不嚴(yán)重”、“最多告知”的僥幸心理放任業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生，從而提高了潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。大小寫金額不符或不規(guī)范，支票出票日期錯(cuò)誤，無折存款戶名或金額有誤等這種由要素審核不仔細(xì)或?qū)徍肆饔谛问降牟蛔鳛?，在業(yè)務(wù)流程中缺乏自身對(duì)差錯(cuò)的防控意識(shí)，不重視過程導(dǎo)向的重要性，其歸根結(jié)底還是在于相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，合規(guī)理念不深厚，從而最終導(dǎo)致人員的失誤，造成風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，損害合行利益和信譽(yù)。例如，如2015年5月15日，某支行受理出票人甲，收款人乙的轉(zhuǎn)賬支票，支票大寫金額為8308.48元，客戶賬轉(zhuǎn)出8380.48元與支票金額不符。

分析：根據(jù)《票據(jù)法》第57條之規(guī)定：“付款人及其代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”。若銀行未及時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)而受理了無效票據(jù)，一旦形成法律糾紛，付款或代理付款銀行將承擔(dān)全部損失，易使銀行陷入經(jīng)濟(jì)糾紛的漩渦，埋下較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、業(yè)務(wù)素質(zhì)不強(qiáng)，學(xué)業(yè)務(wù)的意愿不夠。由于銀行系統(tǒng)優(yōu)化較快，制度更新較多，隨著新業(yè)務(wù)不斷推出，柜面人員因年齡、教育程度、接受能力等諸多方面的因素，出現(xiàn)良莠不齊的局面，而新職工又不熟悉流程規(guī)章，對(duì)特殊業(yè)務(wù)操作掌握不夠，形成因不知而犯錯(cuò)。柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)率集中度較高，在一定程度上也說明了這一點(diǎn)。例如:2015年6月25日某支行辦理財(cái)政局非稅收入?yún)R繳專戶－罰沒款專戶現(xiàn)金繳款業(yè)務(wù)，金額為37500元，未通過中間業(yè)務(wù)菜單入賬。

分析：中間業(yè)務(wù)給金額機(jī)構(gòu)創(chuàng)造收益的同時(shí)，也會(huì)帶來潛在的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可能并沒有在會(huì)計(jì)報(bào)告上反映出來。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》之八十九條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。”銀行未按代理協(xié)議流程辦理，容易造成代理資金被擠占挪用，形成風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

3、責(zé)任心不強(qiáng)，細(xì)心度不高。責(zé)任心不強(qiáng)，細(xì)心度不高，一般是伴隨著風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，合規(guī)理念不深厚而存在。柜員在受理票證時(shí)，未仔細(xì)嚴(yán)格審查票證要素，以習(xí)慣代替制度；記賬時(shí)，也只簡單查看相關(guān)要素，或僅憑記憶經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行操作；復(fù)核時(shí)，簡單參照票證背面打印信息，未盡要素審核的責(zé)任；授權(quán)時(shí)，只停留于屏幕或票證表面，甚至流于形式，形成因“粗心大意而犯錯(cuò)”。例如：2015年11月4日,某支行營業(yè)部辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),客戶填寫的付款人(為另一客戶)賬號(hào)與實(shí)際轉(zhuǎn)出賬號(hào)不符。2015年10月25日,某支行柜員辦理改密業(yè)務(wù),客戶填寫賬號(hào)為有效賬號(hào),但柜員將另一賬號(hào)進(jìn)行了改密。

分析: 原始憑證是銀行記賬的重要依據(jù)，柜員必須核對(duì)相關(guān)要素的一致性，合規(guī)性后方可入賬。臨柜中很多柜員一拿到憑證就馬上記賬，之后也不復(fù)核，這就很容易造成差錯(cuò)，輕者影響客戶資金使用，重者銀行將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從而嚴(yán)重影響銀行聲譽(yù)。所以柜員對(duì)所受理的每一筆業(yè)務(wù)的類型、審查的要素、賬務(wù)處理的程序等都要作出明確判斷，按規(guī)定操作，這樣才能減少繼而杜絕此類差錯(cuò)的發(fā)生。

4、內(nèi)控氛圍欠佳，內(nèi)控機(jī)制還不完善。蘭溪合行不論在員工思想意識(shí)上，還是在相關(guān)制度建立和完善上，都缺乏形成良好內(nèi)控氛圍的因素，隨著運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)處理，電子銀行等的廣泛應(yīng)用、推廣，使柜面業(yè)務(wù)程序發(fā)生了很大變化，相應(yīng)的內(nèi)控機(jī)制也有待進(jìn)一步完善。

三、提高柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控力的幾點(diǎn)建議 基于本文從柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)角度分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，下面我們將從降低柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)率的角度對(duì)提高柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控水平提出如下幾點(diǎn)建議。

（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)綜合培訓(xùn)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力

1、要加強(qiáng)臨柜人員對(duì)《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》和《浙江省農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操行規(guī)程》等法律法規(guī)、基本制度文件、操作規(guī)程，服務(wù)制度規(guī)范的學(xué)習(xí)，必須做到對(duì)新業(yè)務(wù)、新制度、新辦法等應(yīng)知應(yīng)會(huì)。對(duì)手工流程進(jìn)行實(shí)際的、完整的、嚴(yán)格的重點(diǎn)培訓(xùn)，并強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示。對(duì)新職工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，要全面揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在。通過不斷努力，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和管理水平。

2、通過晨會(huì)、周會(huì)以及會(huì)計(jì)主管例會(huì)解決實(shí)際操作中的問題。在工作中我們發(fā)現(xiàn)，柜面人員尤其是新員工對(duì)銀行賬務(wù)核算內(nèi)容、原理不能很好掌握，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)只是硬性記憶操作碼，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不能全面掌握。同時(shí)，由于制度的寬泛性，很難對(duì)每筆業(yè)務(wù)做出詳細(xì)規(guī)定，員工在執(zhí)行中特別是遇到比較特殊的業(yè)務(wù)，會(huì)有無可適從之感，針對(duì)業(yè)務(wù)中的一些難點(diǎn)疑點(diǎn)，我們可以在晨會(huì)、周會(huì)，會(huì)計(jì)主管例會(huì)中提出，通過討論交流，找出解決實(shí)際問題的措施。

（二）強(qiáng)化人為因素操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范

1、針對(duì)違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)從產(chǎn)生的原因、分布的人群，采取針對(duì)性措施實(shí)施有效管理，杜絕違規(guī)型操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。首先加強(qiáng)員工壓力管理和情緒管理，做好績效考評(píng)、勞動(dòng)考核方式的解釋工作，不斷提高考評(píng)考核制度的科學(xué)性。其次，深入了解柜員思想動(dòng)態(tài)并引導(dǎo)柜員辦理業(yè)務(wù)時(shí)形成良好的操作習(xí)慣，對(duì)自己經(jīng)辦的業(yè)務(wù)要細(xì)心，對(duì)接收會(huì)計(jì)憑證審核要做到速度快、要素全、質(zhì)量高，在處理賬務(wù)前把憑證要素審核齊全。在核對(duì)日終流水時(shí)進(jìn)行換人勾對(duì)，對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行再審核，這樣能有效防止出現(xiàn)缺少短缺及要素不全等差錯(cuò)。

2、建立業(yè)務(wù)量、核算質(zhì)量長效考核機(jī)制。對(duì)業(yè)務(wù)量大，核算水平較高的柜員進(jìn)行物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，反之，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和扣減違規(guī)積分。處罰標(biāo)準(zhǔn)要適當(dāng)，太高致難以承受會(huì)造成柜員心理負(fù)擔(dān)，影響工作積極性，處罰標(biāo)準(zhǔn)過低，又不能起到震懾作用。只有措施到位了，降低會(huì)計(jì)憑證差錯(cuò)率的目標(biāo)才能逐步實(shí)現(xiàn)。

３、建立柜面崗位責(zé)任制度，將各員工每日查出的差錯(cuò)與薪酬考核及績效掛鉤，增強(qiáng)員工的工作責(zé)任心，不能因追求業(yè)務(wù)量而忽視柜面風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要加大執(zhí)行檢查力度，對(duì)違反規(guī)章操作行為進(jìn)行處罰。

(三)嚴(yán)格流程管理，加強(qiáng)執(zhí)行力度

1、嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程管理，切實(shí)發(fā)揮流程管控作用。特別在實(shí)行綜合柜員制和單收單付制后，要真正發(fā)揮其中交易受理、記賬、復(fù)核等業(yè)務(wù)流程對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控作用。對(duì)開辦的新業(yè)務(wù)，應(yīng)制度先行，建立風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

2、要加強(qiáng)授權(quán)管理，發(fā)揮授權(quán)在交易過程中的監(jiān)督和防控作用。在實(shí)行授權(quán)交易過程中，授權(quán)業(yè)務(wù)要切實(shí)做到認(rèn)真審核憑證要素、如實(shí)核對(duì)屏幕輸入內(nèi)容及入賬的打印信息。但事實(shí)上，在事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯(cuò)，大部分都有授權(quán)人，往往是經(jīng)手人越多的業(yè)務(wù)反而越容易形成差錯(cuò)，說明授權(quán)流于形式，從而完全喪失了授權(quán)的意義所在。因此，為筑穩(wěn)“第二道防線”，還必須加強(qiáng)授權(quán)管理。

3、要充分發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)主管對(duì)重要業(yè)務(wù)再審核的中堅(jiān)作用。一般來說，大額和重點(diǎn)交易的憑證都需要分級(jí)授權(quán)審批，網(wǎng)點(diǎn)主管應(yīng)在審批和上報(bào)審批環(huán)節(jié)中強(qiáng)化對(duì)交易關(guān)聯(lián)憑證的審核，發(fā)揮憑證上交前最后“過濾器”作用。

（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)系統(tǒng)建立和完善

建立和完善先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)事前不相容崗位的制約、實(shí)時(shí)交易控制、實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)監(jiān)測、深度數(shù)據(jù)分析。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)產(chǎn)生的預(yù)警項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定位和評(píng)估，有效提高風(fēng)險(xiǎn)的事后監(jiān)督效能。

（五）加快內(nèi)部控制機(jī)制的完善

制度是約束柜員違規(guī)操作的強(qiáng)有力工具。首先要?jiǎng)?chuàng)造良好的內(nèi)控氛圍，成立由一把手牽頭的各種專業(yè)和兼職的內(nèi)控組織，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制工作的領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)整體控制能力。通過創(chuàng)造一個(gè)良好的有利于開展內(nèi)控工作的環(huán)境，充分調(diào)動(dòng)所有員工的工作積極性，使之全身心地投入工作。要注重培育員工共同的企業(yè)價(jià)值觀，使全體員工自覺規(guī)范自己的行為，為開展柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制釀造良好的人文控制環(huán)境。其次，要建立、完善柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。隨著蘭溪合行運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)處理，電子銀行等的廣泛應(yīng)用、推廣，使柜面業(yè)務(wù)程序發(fā)生了很大變化。由于管理的滯后和改革中的問題探索需要一定的時(shí)間，一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的工作程序和制度規(guī)范，在柜面業(yè)務(wù)處理中一些新情況、新問題的出現(xiàn)等都要求我們不斷完善柜面業(yè)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制，從而在制度上減少柜面業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生。

第五篇：柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)心得

柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)心得

在銀行這個(gè)具有經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)里，柜面業(yè)務(wù)的好壞顯得尤為重要，因?yàn)樗且粋€(gè)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)環(huán)節(jié)，一旦出現(xiàn)差錯(cuò)，小則帶來柜員個(gè)人損失，大則會(huì)直接影響到銀行的聲譽(yù)。因此，必須不斷加強(qiáng)柜面操作的管理和風(fēng)險(xiǎn)的控制。

在這次柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)過程當(dāng)中，講師通過大量的案例分析，形象生動(dòng)得向我們展示了柜面風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，大致上就是講了需要從以下兩個(gè)層面著手。

首先就是從最基本的柜員本身入手，不管是剛剛起步的新柜員還是有工作經(jīng)驗(yàn)的老柜員都必須深刻意識(shí)到柜面業(yè)務(wù)在整個(gè)工作中的重要性，在有這樣的理念之后不斷加強(qiáng)自身技能的學(xué)習(xí)和素質(zhì)的提高，具體可以分為以下幾點(diǎn)，第一，在工作的過程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，將金額弄錯(cuò)；第二，妥善保管好原始憑證，不能丟失，嚴(yán)格保守客戶的信息，不能泄露；第三，不能擅自代辦業(yè)務(wù)比如簽字等?？傊褪且獓?yán)于律已，從態(tài)度和工作內(nèi)容上都要引起極大地重視。

再者就是從銀行的管理和引導(dǎo)方面著手了，對(duì)于銀行本身而言，必須能夠很好得做到以下幾點(diǎn)，第一，要不斷完善和改進(jìn)相關(guān)規(guī)章制度，使柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)有章可循、有章可依；第二，明確分工，建立職責(zé)分離制度并能合理得相互制約，爭取做到工作效率最大化；第三，就是要加大對(duì)柜員工作流程的監(jiān)督，包括事前事中和事后，一旦要發(fā)現(xiàn)問題立馬糾正。

相信只要我們都能做到以上的要求，一定能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。