第一篇：黑龍江省農(nóng)村信用社出納員崗位工作規(guī)劃

工作規(guī)劃

我從事銀行工作多年，服務(wù)過(guò)成百上千的客戶，工作中不斷地提醒自己要工作認(rèn)真，態(tài)度謙和，客戶就是上帝的原則。因此，我的工作成果顯著，得到了客戶的認(rèn)可和擁護(hù)。根據(jù)我行2011年一年來(lái)會(huì)計(jì)結(jié)算工作的實(shí)際情況，2011年的工作主要從三個(gè)方面著手：抓服務(wù)、抓質(zhì)量、抓素質(zhì)，現(xiàn)就針對(duì)這三個(gè)方面制定出2011年銀行個(gè)人工作計(jì)劃：

一、2011年工作計(jì)劃中的重點(diǎn)仍以客戶為中心，做好結(jié)算服務(wù)工作?？蛻羰俏覀兊纳嬷?，作為營(yíng)業(yè)部又是對(duì)外的窗口，服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽(yù)

1、我行一直提倡的“首問(wèn)責(zé)任制”、“滿時(shí)點(diǎn)服務(wù)”、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行，并做到每個(gè)員工能耐心對(duì)待每個(gè)顧客，讓客戶滿意。

2、隨著金融業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，客戶對(duì)銀行的服務(wù)要求越來(lái)越高，不單單在臨柜服務(wù)中更體現(xiàn)在我行的服務(wù)品種上，除了繼續(xù)做好公用事業(yè)費(fèi)、稅款、財(cái)政性收費(fèi)、交通罰沒(méi)款、BSP航空代理等代理結(jié)算外，更要做好明年開(kāi)通的高速公路聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)業(yè)務(wù)、開(kāi)放式基金收購(gòu)業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)等多種服務(wù)品種，提高我行的競(jìng)爭(zhēng)能力。

3、以銀行為課堂，明年我們將舉辦更多的銀行結(jié)算辦法講座，增加人們的金融知識(shí)，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業(yè)務(wù)中。

4、主動(dòng)加強(qiáng)與個(gè)人業(yè)務(wù)的聯(lián)系，參與個(gè)人業(yè)務(wù)、熟悉個(gè)人業(yè)務(wù)以更好為客戶服務(wù)。雖然已經(jīng)上了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，但因?yàn)楦鞣N各樣的原因還沒(méi)有能做到真正的綜合，是我營(yíng)業(yè)部工作的一個(gè)欠缺。

5、繼續(xù)做好電話銀行、自助銀行和網(wǎng)上銀行的工作，并向優(yōu)質(zhì)客戶推廣使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

二、強(qiáng)內(nèi)控制度管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，保證工作質(zhì)量。隨著近年來(lái)金融犯罪案件的增多，促使我們對(duì)操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求

1、督促科技部門(mén)對(duì)我營(yíng)業(yè)部的電腦接口盡快更換，然后嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求實(shí)行事權(quán)劃分，一崗一卡，一人一卡，增強(qiáng)制度執(zhí)行的鋼性，提高約束力。

2、重點(diǎn)推行支付密碼器的出售工作，保證銀企結(jié)算資金的安全，進(jìn)一步提高我行防范外來(lái)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的手段。

3、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，強(qiáng)化總會(huì)計(jì)日常檢查制度以及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱患，減少差錯(cuò)杜絕結(jié)算事故。

4、切實(shí)履行對(duì)分理處的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與檢查。

5、進(jìn)一步強(qiáng)化重要環(huán)節(jié)和重要崗位的內(nèi)控外防，著重加強(qiáng)帳戶管理（確保我行開(kāi)戶單位的質(zhì)量）和上門(mén)服務(wù)。

6、制定出財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)出納制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)出納制度的執(zhí)行與檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)印章和空白重要憑證的使用和保管。

7、做好會(huì)計(jì)核算質(zhì)量的定期考核工作。

五、以人為本提高員工的全面素質(zhì)。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本，在目前人員流動(dòng)頻繁的情況下我營(yíng)業(yè)部急需要有一支高素質(zhì)的隊(duì)伍

1、把好進(jìn)人用人關(guān)。銀行業(yè)聽(tīng)著很美，其實(shí)充滿競(jìng)爭(zhēng)和風(fēng)險(xiǎn)，所以到我營(yíng)業(yè)部需要有一定的心理素質(zhì)和文化修養(yǎng)。在用人上以員工的能力且要能發(fā)揮員工最大潛能來(lái)確定適合的崗位，從而提高員工的積極性。

2、在人員緊張的情況下仍要加強(qiáng)崗位練兵，除了參加明年的技術(shù)比武更為了提高員工的業(yè)務(wù)水平。

3、勤做員工的思想工作，關(guān)心鼓勵(lì)員工，強(qiáng)化員工的心理素質(zhì)。

4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，這也是明年最緊迫的，現(xiàn)已將培訓(xùn)計(jì)劃上報(bào)人事部門(mén)，準(zhǔn)備對(duì)出納制度、支付結(jié)算辦法、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)科目等基礎(chǔ)知識(shí)以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。

第二篇：黑龍江省農(nóng)村信用社記帳員(柜員)崗位工作規(guī)劃

工作規(guī)劃

一、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。隨著近年來(lái)金融犯罪案

件的增多，促使我們對(duì)操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求：

1、定期召開(kāi)由行長(zhǎng)及網(wǎng)點(diǎn)主管參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議，提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問(wèn)題并解決，同時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要對(duì)一些各網(wǎng)點(diǎn)不規(guī)范的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一落實(shí)。

2、會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)著全行的本外幣會(huì)計(jì)、出納、資金清算、人民 幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理；組織落實(shí)相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理；負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入；負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理；負(fù)責(zé)全行會(huì)計(jì)憑證的統(tǒng)一管理，包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷(xiāo)毀的管理；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷(xiāo)毀工作；負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價(jià)單證等貴重物品保管、調(diào)運(yùn)業(yè)務(wù)的管理。這些業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要求我們按照制度規(guī)定加強(qiáng)對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)的控制。

3、加強(qiáng)對(duì)全行所有網(wǎng)點(diǎn)在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作，并落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出并督促對(duì)問(wèn)題的整改落實(shí)情況，定期通報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實(shí)，杜絕同樣問(wèn)題在網(wǎng)點(diǎn)的二次發(fā)生。

二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，提高工作質(zhì)量。因我行的前臺(tái)臨柜人員的 流動(dòng)性較大，而且我行的新業(yè)務(wù)新辦法變化較快，對(duì)我行的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量一直都是個(gè)挑戰(zhàn)：

1、繼續(xù)執(zhí)行柜員績(jī)效考核機(jī)制，經(jīng)過(guò)2010年的績(jī)效考核對(duì)我行的臨柜人員產(chǎn)生了一定的積極作用。2011年我們將更好地利用這一個(gè)考核機(jī)制，讓更多的柜員參加到這個(gè)考核中來(lái)，以提高柜員的工作主動(dòng)性與責(zé)任性。

3、對(duì)在我們檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除進(jìn)行通報(bào)處理外，我們將繼續(xù)執(zhí)行對(duì)臨柜人員的經(jīng)濟(jì)處罰手段，以及差錯(cuò)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與考試。促使柜員重視業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生，努力減少差錯(cuò)。

3、有罰有獎(jiǎng)，按照全行臨柜人員的差錯(cuò)考核情況，對(duì)全年無(wú)差錯(cuò)及工作表現(xiàn)好的柜員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，以促進(jìn)柜員的工作積極性。

4、定期、準(zhǔn)確、及時(shí)地向市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部上報(bào)各種會(huì)計(jì)結(jié)算報(bào)表。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力，從而提高她們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本，在目前人員流動(dòng)頻繁的情況下我們需要有一支高素質(zhì)的隊(duì)伍

1、制定出培訓(xùn)計(jì)劃，在2011年我們準(zhǔn)備對(duì)我行股改上市后的會(huì) 計(jì)制度、支付結(jié)算辦法、新會(huì)計(jì)科目以及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識(shí)以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。及時(shí)讓柜員吸收新的業(yè)務(wù)知識(shí)，幫助她們跟上我行的變革速度。

2、加強(qiáng)與其他各部門(mén)之間的聯(lián)系，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無(wú)，通過(guò)邀請(qǐng)其他各部門(mén)的業(yè)務(wù)人員為會(huì)計(jì)結(jié)算柜員講課，或講業(yè)務(wù)知識(shí)，或講自己的工作經(jīng)驗(yàn)，以加深相互之間的了解，從而相互

學(xué)習(xí)，以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好地做好服務(wù)。

3、好市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部下達(dá)的各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算工作，如版本升級(jí)、測(cè)試驗(yàn)證、帳戶管理、計(jì)劃任務(wù)等各項(xiàng)工作安排，并及時(shí)將業(yè)務(wù)信息向下轄網(wǎng)點(diǎn)傳達(dá)，以更好地完成市分行的工作任務(wù)。

4、加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)經(jīng)理的考核與考評(píng)工作，使?fàn)I業(yè)經(jīng)理能發(fā)揮潛力，履行好職責(zé)，提高我行的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

四、做好與企業(yè)之間的聯(lián)系，召開(kāi)銀企座談會(huì)向客戶介紹我行的業(yè)務(wù)品種、新的結(jié)算方式，加強(qiáng)與客戶的溝通，獲取各種結(jié)算需求信息，更好地為客戶解決結(jié)算上的難題。

第三篇：黑龍江省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)人員崗位工作規(guī)范

黑龍江省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)人員崗位工作規(guī)范（暫行）

為了加強(qiáng)內(nèi)控制度，提高會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、制度觀念和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，根據(jù)《黑龍江省會(huì)計(jì)基本規(guī)范指導(dǎo)意見(jiàn)》、《黑龍江省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本制度》，特制定《黑龍江省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)人員崗位工作規(guī)范》。

一、結(jié)算管理

1、嚴(yán)禁受理偽造、變?cè)斓钠睋?jù)；

2、嚴(yán)禁受理背書(shū)不符合規(guī)定的票據(jù)；

3、嚴(yán)禁受理大小寫(xiě)金額不一致的憑證或票據(jù)；

4、嚴(yán)禁受理賬號(hào)和戶名不相符的憑證或票據(jù)；

5、嚴(yán)禁受理密碼不正確、印鑒不真實(shí)的憑證或票據(jù)；

6、嚴(yán)禁受理憑證內(nèi)容與附件不一致的憑證或票據(jù)；

7、嚴(yán)禁受理金額、出票（或簽發(fā)）日期、收款人名稱涂改的憑證或票據(jù)；

8、嚴(yán)禁信用社內(nèi)部員工代理客戶補(bǔ)蓋票據(jù)或憑證上的簽章、填制憑證；

9、嚴(yán)禁信用社內(nèi)部員工代理客戶辦理錯(cuò)賬更正；

10、嚴(yán)禁違反有關(guān)規(guī)定辦理賬戶的查詢、凍結(jié)、解凍、及扣劃事宜；

11、嚴(yán)禁泄漏客戶的資料；

12、嚴(yán)禁超過(guò)存款余額、貸款額度或撥款限額付款；

13、須事前復(fù)核和填制憑證的業(yè)務(wù)嚴(yán)禁事后復(fù)核、補(bǔ)制憑證；

14、內(nèi)部業(yè)務(wù)憑證的各項(xiàng)交接必須嚴(yán)密手續(xù)，防止重要憑證的遺失，嚴(yán)禁將內(nèi)部憑證交由客戶代為傳遞；

15、對(duì)于利息、收費(fèi)、賠償金必須正確計(jì)算，嚴(yán)禁故意錯(cuò)記、漏記；

16、已經(jīng)審查記賬的會(huì)計(jì)憑證必須正確加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章；

17、自行填制的憑證必須經(jīng)有權(quán)人審批簽章后方可進(jìn)行賬務(wù)處理；

18、處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持按照事權(quán)劃分原則；

19、大額付款必須堅(jiān)持大額付款確認(rèn)制度。

二、核算管理

20、嚴(yán)禁臨時(shí)離崗不進(jìn)行程序簽退；

21、嚴(yán)禁超權(quán)限自行記載賬務(wù)；

22、嚴(yán)禁私自繕制記賬憑證調(diào)整賬務(wù)；

23、嚴(yán)禁采用一筆分多筆記賬、空存空取等手段虛增業(yè)務(wù)量；

24、嚴(yán)禁亂用其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等過(guò)渡性科目；

25、嚴(yán)禁公款私存和私款公存謀取利益；

26、嚴(yán)禁賬務(wù)未清或交接不清擅自離崗；

27、嚴(yán)禁故意隱瞞會(huì)計(jì)事實(shí)，亂用會(huì)計(jì)科目；

28、嚴(yán)禁對(duì)各類(lèi)賬、表簿刀刮、皮擦、藥水腐蝕和硬性涂改；

29、賬務(wù)處理必須依據(jù)合法有效憑證，嚴(yán)禁不按原始憑證種類(lèi)及內(nèi)容進(jìn)行賬務(wù)處理； 30、必須當(dāng)時(shí)記賬，當(dāng)日結(jié)賬；

31、所有沖正調(diào)賬憑證必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員審查蓋章后辦理；

32、調(diào)整有關(guān)賬戶信息必須依據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批的書(shū)面通知；

33、辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須先記借后記貸，先記賬后簽回單；

34、辦理現(xiàn)金收入，必須先收款后記賬；辦理現(xiàn)金付出，必須先記賬后付款；

35、必須保證賬務(wù)記載無(wú)誤，總分賬務(wù)相符；

36、必須按規(guī)定進(jìn)行內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)，確保資金安全；

37、辦理資金調(diào)撥業(yè)務(wù)必須有資金管理部門(mén)的通知并經(jīng)有權(quán)人審批方可進(jìn)行賬務(wù)處理；

38、使用手工報(bào)單辦理轄內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，轄內(nèi)往來(lái)報(bào)單上必須加蓋“轄內(nèi)往來(lái)專(zhuān)用章”，必須認(rèn)真審核轄內(nèi)報(bào)單（匯總憑證）與附件的一致性；

39、必須堅(jiān)持按日或定期進(jìn)行賬賬、賬實(shí)、賬表、賬據(jù)核對(duì)。

三、票據(jù)清算交換管理

40、嚴(yán)禁票據(jù)交換崗位人員同時(shí)兼辦存放中央銀行準(zhǔn)備金、同業(yè)往來(lái)、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)等賬戶的記賬與對(duì)賬工作；

41、嚴(yán)禁票據(jù)交換崗位人員兼管客戶賬務(wù)的記賬與對(duì)賬；

42、嚴(yán)禁票據(jù)交換崗位人員兼管其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等過(guò)渡賬戶的賬務(wù)處理；

43、嚴(yán)禁票據(jù)交換崗位人員兼管票據(jù)交換專(zhuān)用章和有關(guān)重要空白憑證；

44、嚴(yán)禁擅自涂改、更換票據(jù)及附件的內(nèi)容；

45、同城票據(jù)交換必須將收受的票據(jù)按場(chǎng)次全部提出交換，嚴(yán)禁截留積壓；

46、對(duì)提出、提入的憑證必須認(rèn)真逐筆核對(duì)清單上的收、付款單位賬號(hào)、金額，保證原始憑證與清單上的內(nèi)容相符，嚴(yán)禁未經(jīng)核對(duì)直接進(jìn)行處理；

47、票據(jù)交換業(yè)務(wù)的經(jīng)辦員、復(fù)核員、交換員必須實(shí)行崗位分離，嚴(yán)禁兼（混）崗，票據(jù)交換員必須實(shí)行每年輪換制度；

48、交換票據(jù)必須密封或裝包加鎖并按規(guī)定進(jìn)行存放保管，嚴(yán)禁將交換的票據(jù)帶回家中，嚴(yán)禁委托他人代理交換，嚴(yán)禁在交換途中辦理與交換無(wú)關(guān)的事宜；

49、提出的票據(jù)必須同計(jì)數(shù)單、清單、總數(shù)表的金額核對(duì)一致，提回交換憑證必須加蓋有提出行的交換專(zhuān)用章；

50、代收他行票據(jù)必須保證收妥抵用，未收妥款項(xiàng)不得提前簽發(fā)進(jìn)賬回單；

51、嚴(yán)禁提出票據(jù)不加蓋清算專(zhuān)用章或接受不加蓋清算專(zhuān)用章的提入票據(jù)；

52、嚴(yán)禁不按崗位設(shè)置要求及操作程序辦理大額支付業(yè)務(wù)。

四、賬戶管理

53、嚴(yán)禁未按規(guī)定開(kāi)立賬戶；

54、嚴(yán)禁未按規(guī)定辦理賬戶的變更和撤銷(xiāo)；

55、嚴(yán)禁信用社內(nèi)部員工代理客戶購(gòu)買(mǎi)、傳遞、保管各類(lèi)重要空白憑證。

五、印、押、證管理

56、印、押、證必須分管；

57、嚴(yán)禁密押主管及密押?jiǎn)T相互兼任頂（替）崗；

58、嚴(yán)禁經(jīng)辦社的密押主管和密押?jiǎn)T兼管聯(lián)行專(zhuān)用章；

59、密押機(jī)及壓數(shù)機(jī)的領(lǐng)發(fā)、保管、使用和上繳必須符合規(guī)定，并建立相關(guān)登記簿； 60、嚴(yán)禁營(yíng)業(yè)期間在保險(xiǎn)柜內(nèi)存放個(gè)人物品； 61、嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)私自刻制業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章；

62、補(bǔ)制新印章的代號(hào)必須按順序編列，嚴(yán)禁與丟失印章號(hào)碼相同； 63、必須嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章； 64、嚴(yán)禁在重要空白憑證上預(yù)蓋印章；

65、業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章必須做到專(zhuān)人使用、專(zhuān)人保管、專(zhuān)人負(fù)責(zé)； 66、領(lǐng)取業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章必須提供有效證件并實(shí)行雙人簽領(lǐng)制度； 67、非營(yíng)業(yè)時(shí)間必須將業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章入庫(kù)（或保險(xiǎn)箱柜）上鎖保管； 68、超出權(quán)限使用業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章必須經(jīng)有權(quán)人審批同意；

69、必須按照有關(guān)制度規(guī)定辦理業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章的更換、停用收繳及銷(xiāo)毀手續(xù)； 70、嚴(yán)禁將重要空白憑證交與無(wú)關(guān)人員保管； 71、嚴(yán)禁由客戶簽發(fā)屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證； 72、嚴(yán)禁將客戶購(gòu)買(mǎi)的重要空白憑證交給非購(gòu)買(mǎi)單位人員； 73、嚴(yán)禁跳號(hào)發(fā)售和使用重要空白憑證；

74、嚴(yán)禁將重要空白憑證作為一般空白憑證保管；

75、重要空白憑證經(jīng)管人員離崗時(shí)必須將重要空白憑證入箱、柜加鎖保管；存放重要空白憑證的箱、柜內(nèi)，不得存放業(yè)務(wù)專(zhuān)用印章、密押器、壓數(shù)機(jī)等； 76、必須憑經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員簽批的重要空白憑證領(lǐng)用單領(lǐng)取憑證，并登記重要空白憑證登記簿；

77、必須將重要空白憑證納入表外科目核算，并按日核對(duì)確保賬實(shí)相符； 78、必須堅(jiān)持在簽發(fā)重要空白憑證時(shí)進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)控制；

79、必須對(duì)填錯(cuò)的重要空白憑證切角并加蓋“作廢”戳記后按規(guī)定處理； 80、必須保證重要空白憑證在換人保管時(shí)按有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)； 81、必須按照有關(guān)規(guī)定辦理重要空白憑證的上繳、銷(xiāo)毀手續(xù)；

82、出售重要空白憑證時(shí)，必須折角核對(duì)客戶領(lǐng)購(gòu)單上的預(yù)留銀行簽章； 83、有價(jià)單證必須視同現(xiàn)金實(shí)行“賬證分管”。

六、會(huì)計(jì)主管管理

84、嚴(yán)禁介入與會(huì)計(jì)主管職責(zé)無(wú)關(guān)的行政事務(wù)； 85、必須堅(jiān)持坐班制度，嚴(yán)禁頂班替崗；

86、必須建立工作日志，逐日登記檢查、監(jiān)督工作情況； 87、必須按照會(huì)計(jì)主管崗位工作職責(zé)要求及時(shí)檢查與核對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況，保證賬務(wù)不錯(cuò)不亂；

88、必須每周檢查一次庫(kù)存現(xiàn)金及庫(kù)房管理情況； 89、必須定期向主管部門(mén)匯報(bào)工作；

90、必須將檢查中發(fā)現(xiàn)的重要問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并督促整改；

91、必須對(duì)提出提入票據(jù)、票據(jù)交換清單和賬務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，保證賬務(wù)處理的真實(shí)準(zhǔn)確； 92、必須做好內(nèi)勤人員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。

七、會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員管理

93、嚴(yán)禁提供虛假的檢查報(bào)告； 94、嚴(yán)禁輔導(dǎo)員在前臺(tái)頂班替崗； 95、嚴(yán)禁對(duì)檢查工作敷衍了事走過(guò)場(chǎng)；

96、必須保證縣級(jí)信用社會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員每季對(duì)轄區(qū)內(nèi)全部機(jī)構(gòu)至少進(jìn)行一次巡回檢查輔導(dǎo)； 97、必須落實(shí)輔導(dǎo)責(zé)任制，做到查前有提綱、查時(shí)有記錄，查后有報(bào)告； 98、必須及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告輔導(dǎo)情況，并提出整改建議；

99、必須要求被查信用社對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行整改，并定期復(fù)查整改落實(shí)情況； 100、必須將檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題立即報(bào)告上級(jí)信用社； 101、必須做好對(duì)轄屬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)工作。

八、現(xiàn)金及庫(kù)房管理

102、嚴(yán)禁出納員不及時(shí)入賬，由于業(yè)務(wù)需要確需次日入賬的款項(xiàng)，必須經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管簽批同意；

103、嚴(yán)禁不按規(guī)定辦理款箱寄庫(kù)、款項(xiàng)入庫(kù)和不按規(guī)定查庫(kù)；

104、嚴(yán)禁現(xiàn)金實(shí)物不與現(xiàn)金科目余額核對(duì)就簽章確認(rèn)和現(xiàn)金調(diào)撥不按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批； 105、嚴(yán)禁將未經(jīng)復(fù)點(diǎn)的現(xiàn)金直接入庫(kù)或調(diào)出、存入人民銀行； 106、嚴(yán)禁向無(wú)關(guān)人員泄漏庫(kù)房有關(guān)情況； 107、嚴(yán)禁在庫(kù)內(nèi)辦理出入庫(kù)交接手續(xù)； 108、嚴(yán)禁白條抵庫(kù)，挪用庫(kù)款、實(shí)物；

109、嚴(yán)禁在現(xiàn)金調(diào)運(yùn)途中辦理與現(xiàn)金調(diào)運(yùn)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的事項(xiàng)或攜帶他人；

110、必須按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款，登記差錯(cuò)事故登記簿，并由客戶簽章備查，嚴(yán)禁以長(zhǎng)款補(bǔ)短款；

111、管庫(kù)員必須隨時(shí)檢查庫(kù)內(nèi)安全狀況，嚴(yán)禁在庫(kù)房?jī)?nèi)存放其它物品； 112、出納員實(shí)物、錢(qián)箱必須堅(jiān)持離崗加鎖；

113、營(yíng)業(yè)終了尾箱必須加鎖寄庫(kù)保管并辦理交接手續(xù)；

114、金庫(kù)使用鑰匙、備用鑰匙必須按金庫(kù)管理規(guī)定妥善保管；

115、必須雙人管庫(kù)，分工明確，共同負(fù)責(zé)（同開(kāi)同鎖、同進(jìn)同出、共同盤(pán)庫(kù)）；

116、必須將現(xiàn)金、有價(jià)證券、貴重及代管物品分別設(shè)賬有序保管，并及時(shí)與會(huì)計(jì)部門(mén)核對(duì)賬務(wù)，保證賬款、賬實(shí)、賬賬相符； 117、必須做到定期更換密碼鎖密碼；

118、必須依據(jù)有權(quán)人簽章的調(diào)撥運(yùn)送憑證及合法的會(huì)計(jì)憑證辦理調(diào)撥業(yè)務(wù)； 119、辦理款箱交接時(shí)必須查驗(yàn)款箱包封是否無(wú)損； 120、必須堅(jiān)持一筆一清、每日兩次碰庫(kù)、日清日結(jié)。

第四篇：出納員崗位說(shuō)明書(shū)

出納員崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱：出納員 所屬部門(mén)：財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

工作本職：辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 崗位職責(zé)：

1.執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度。2.執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度和工作程序。

3.根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。4.及時(shí)按序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。5.定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記、銀行日記與總賬，保證賬賬、賬款相符。

6.月末核對(duì)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如實(shí)反映和及時(shí)查明帳實(shí)不符及未達(dá)賬項(xiàng)問(wèn)題，隨時(shí)掌握銀行存款余額。

7.負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)、保存、簽發(fā)支票，即時(shí)辦理支票掛失手續(xù)。8.掌管保險(xiǎn)柜，保存庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票的安全完整。9.對(duì)審核好的會(huì)計(jì)憑證及時(shí)編號(hào)，裝訂成冊(cè)。任職要求：

中專(zhuān)以上財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)文化程度，一年以上會(huì)計(jì)或出納工作經(jīng)歷，具備國(guó)家認(rèn)可的會(huì)計(jì)員任職資格，了解國(guó)家有關(guān)財(cái)稅法律法規(guī)政策和會(huì)計(jì)規(guī)范、準(zhǔn)則，具備會(huì)計(jì)稽查和財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，原則性、責(zé)任感強(qiáng)，具備本崗位要求的計(jì)算機(jī)知識(shí)和英語(yǔ)知識(shí)。

第五篇：出納員崗位作業(yè)指導(dǎo)書(shū)

出納員作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 版本/修改狀態(tài)：A/0

第一章 職位說(shuō)明書(shū)

第一節(jié) 崗位職責(zé)

職位名稱：分公司出納員 直接隸屬：分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接下屬：無(wú)

協(xié)調(diào)部門(mén)：分公司采購(gòu)部、生產(chǎn)部、儲(chǔ)運(yùn)部、人事行政部

崗位描述：按照公司規(guī)定審核監(jiān)督，負(fù)責(zé)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的款項(xiàng)收、支工作。

崗位職責(zé)：

1、辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)原始憑證要符合公司規(guī)定（要有經(jīng)辦人、接收人、采購(gòu)部經(jīng)理、價(jià)管員、品控部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理簽字）報(bào)銷(xiāo)。

2、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，簽發(fā)支票及匯款內(nèi)容做到填寫(xiě)正確無(wú)誤，及時(shí)取回票據(jù)、銀行對(duì)帳單。

3、登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，做到帳款相符。

4、每日不定時(shí)的核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與帳目，必須做到賬實(shí)相符，保管好庫(kù)存現(xiàn)金，保證安全不丟失。

5、及時(shí)裝訂收、付款憑證，保管空白發(fā)票、收據(jù)。

6、按時(shí)向部門(mén)經(jīng)理提供各種報(bào)表，如《現(xiàn)金、銀行存款周報(bào)表》、《月末銀行余額調(diào)節(jié)表》等。

7、負(fù)責(zé)隨時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。

出納員作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 版本/修改狀態(tài)：A/0

人工資。

第三章 其他常規(guī)工作

第一節(jié) 衛(wèi)生清理工作

1、提前十分鐘到崗，清理辦公室室內(nèi)衛(wèi)生。

2、負(fù)責(zé)辦公室地面、墻壁、窗、門(mén)、桌椅、文件柜等設(shè)施的清潔。

第二節(jié) 辦公設(shè)備開(kāi)機(jī)準(zhǔn)備工作

1、接通計(jì)算機(jī)電源。

2、接通傳真機(jī)電源。

3、打印機(jī)使用時(shí)方可開(kāi)機(jī)。

第三節(jié) 整理呈報(bào)材料

準(zhǔn)備整理好上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)所需各種憑證及報(bào)表材料，夾在文件夾內(nèi)，呈報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

第四節(jié) 接收傳真、電話

及時(shí)接聽(tīng)電話，按電話內(nèi)容給予解答、回絕或轉(zhuǎn)報(bào)，需要轉(zhuǎn)報(bào)的電話內(nèi)容直接填寫(xiě)在待辦單上。

注意事項(xiàng)：

遵守保密制度，不可隨意透露傳真內(nèi)容。

出納員作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 版本/修改狀態(tài)：A/0

2、每周六14：00前對(duì)辦公室進(jìn)行全面清理，包括地面、墻壁、門(mén)、門(mén)牌、窗、窗臺(tái)、玻璃、文件柜、辦公桌椅、衣帽架等所有設(shè)施進(jìn)行清理，必要時(shí)整理文件柜、辦公桌內(nèi)物品，保證室內(nèi)清潔、物品擺放整齊。

3、每周六按公司固定格式填寫(xiě)周工作計(jì)劃單，上報(bào)部門(mén)經(jīng)理。

第二節(jié) 月常規(guī)工作

1、為集團(tuán)刊物《希波視界》提供稿件，每月15日前報(bào)部門(mén)經(jīng)理。

2、月末工作總結(jié)：按固定格式填報(bào)，要求不漏項(xiàng)、不虛報(bào)真實(shí)全面，于每月1日前報(bào)部門(mén)經(jīng)理。