第一篇：黑龍江省農(nóng)村信用社貸款風險監(jiān)測考核辦法

黑龍江省農(nóng)村信用社貸款風險監(jiān)測考核辦法

第一章 總 則

第一條 為加強我省農(nóng)村信用社貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范風險，依據(jù)《貸款通則》、《商業(yè)銀行市場風險管理指引》以及省聯(lián)社信貸管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱大額貸款是指單戶貸款余額達到或超過縣級聯(lián)社（含農(nóng)村合作銀行，以下簡稱縣聯(lián)社）貸款審批權(quán)限，須報省聯(lián)社信貸咨詢委員會審議咨詢的或未超過縣聯(lián)社貸款審批權(quán)限但余額超過300萬元（含）的貸款；本辦法所稱不良貸款是指按五級分類標準劃分的不良貸款，包括次級、可疑和損失類貸款。

第三條 貸款風險監(jiān)測原則。農(nóng)村信用社貸款風險監(jiān)測應(yīng)遵循以下原則：

(一)提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低信貸風險；

(二)實行按風險性質(zhì)和歷史成因劃段管理；

(三)堅持貸款風險監(jiān)測考核權(quán)責相結(jié)合；

(四)因地制宜，實事求是。

第二章 貸款風險監(jiān)測工作的組織管理 第四條 省聯(lián)社信貸管理部門負責全省農(nóng)村信用社貸款風險監(jiān)測考核的日常管理工作，并負責對市地聯(lián)社、辦事處（以下簡稱各地）貸款風險監(jiān)測考核工作的考核。各地綜合業(yè)務(wù)部門設(shè)臵貸后管理中心或貸后管理崗位，負責本地貸款風險監(jiān)測考核的日常管理工作，并負責對縣聯(lián)社貸款風險監(jiān)測考核工作的考核。

貸后管理中心的主要職責是：

（一）認真執(zhí)行省聯(lián)社貸款風險監(jiān)測考核相關(guān)制度，并按照相關(guān)規(guī)定制定本聯(lián)社監(jiān)測考核工作制度，及時對轄內(nèi)縣聯(lián)社檢查和指導，督促下級聯(lián)社貫徹執(zhí)行；

（二）按省聯(lián)社和監(jiān)管部門要求及時、準確提供各種報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)和相關(guān)材料；

（三）及時預測和分析信貸風險，定期向領(lǐng)導匯報，對發(fā)現(xiàn)的重大風險（大額貸款出現(xiàn)風險、不良貸款大幅增加等）要立即向領(lǐng)導匯報，并采取可能措施控制和處理風險。

（四）設(shè)風險經(jīng)理一名，專門負責貸款風險監(jiān)測和考核工作，并將名單報省聯(lián)社備案。

第三章 貸款的風險監(jiān)測和考核

第五條 貸款風險監(jiān)測的目標：縣聯(lián)社2007年年底不良貸款占比控制在25%以內(nèi)；2008年年底不良貸款占比控制在20% 以內(nèi)；以后5年每年至少下降2個百分點。

第六條 各地對轄內(nèi)機構(gòu)要實行按月監(jiān)測，按季考核。貸款風險監(jiān)測的內(nèi)容主要包括：貸款的流動性；貸款集中度；大額貸款的授權(quán)管理、風險狀況變化、劃段管理清收下降情況以及行業(yè)分布情況；新發(fā)放貸款形成不良原因及變化情況；不良貸款清收盤活情況。

（一）省聯(lián)社成立后發(fā)放的超權(quán)限貸款是否經(jīng)省聯(lián)社審議咨詢，咨詢的額度、期限、利率水平等與貸款余額、期限和利率水平是否一致，有無擅自發(fā)放超權(quán)限貸款或追加貸款行為；超權(quán)限貸款展期是否向省聯(lián)社報備；

（二）是否采取“本金壓縮”的辦法辦理“倒貸”。對省協(xié)會成立前發(fā)生的大額“倒貸”貸款，每年余額降幅比例是否低于10%；省聯(lián)社成立前至省協(xié)會期間發(fā)生的大額“倒貸”貸款，每年余額降幅比例是否低于20%；經(jīng)省聯(lián)社報備咨詢同意發(fā)放的貸款到期后是否及時收回，是否存在“倒貸”問題；

（三）單戶貸款余額是否超出資本金的30%；最大十大戶貸款余額是否超出資本金的150%；存貸比是否超出80%；一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額比例是否超過120%。

（四）省聯(lián)社關(guān)于“對非優(yōu)質(zhì)客戶的大額貸款，其單戶余額在任何時點原則上保持“只降不增”，但對效益好、信譽好、資產(chǎn)負債比例較低（30%以下）、流動比率高（150%以上）的AA級及以上客戶，可以適當增加貸款”規(guī)定執(zhí)行情況；關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款如何規(guī)范管理。

（五）縣聯(lián)社貸款審批權(quán)限內(nèi)額度相對較大的貸款管理情況；；

（六）重組貸款管理情況，是否有逃廢信用社債務(wù)行為；

（七）國家明令禁止和限制性行業(yè)的大額貸款；

（八）監(jiān)管部門進行風險提示的貸款；

（九）稽核等部門發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀貸款；

（十）不良貸款占比達到或高于25%的縣聯(lián)社；縣聯(lián)社不良貸款“雙降”計劃完成情況；

（十一）不良貸款余額及占比增加或不良貸款余額及占比雖未增加，但不良貸款質(zhì)量呈向下遷徙的縣聯(lián)社；

第七條 對監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的風險，各地要按月下發(fā)《貸款監(jiān)測風險提示書》，做好風險提示工作。

第八條 對于監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)的重大風險，應(yīng)當采取平行上報方式，即縣級聯(lián)社在將風險情況匯報市地的同時，及時向省聯(lián)社匯報，并及時采取措施，防止風險的進一步擴大。

第九條 各地要加強對轄內(nèi)縣級聯(lián)社貸款風險監(jiān)測工作的考核，考核的主要內(nèi)容：

（一）制度建設(shè)落實情況；

（二）大額貸款管理情況；

（三）不良貸款余額及占比的增減變化情況，較任務(wù)完成情況；

（四）將考核結(jié)果定期進行通報，針對存在的風險提出相應(yīng)的化解和處臵措施，并督促落實；

（五）對于不良貸款增加的縣聯(lián)社，要限期清收并對非客觀因素形成不良的實施處罰措施；

第十條 貸款風險監(jiān)測考核實行例會匯報制度。各地要定期在省聯(lián)社信貸季度例會上匯報貸款風險監(jiān)測考核情況，不良貸款清收任務(wù)完成情況等。

第四章 貸款風險監(jiān)測流程

第十一條 貸款風險監(jiān)測的流程：“貸后檢查—風險預警—風險處臵—貸款收回”四個部分。

第十二條 貸后檢查和風險預警工作主要由信貸員（客戶經(jīng)理）完成。信貸員應(yīng)當經(jīng)常性的深入企業(yè)，對貸款客戶進行訪問和檢查，收集企業(yè)經(jīng)營、管理、營銷、市場等信息并加以分析，準確了解貸款風險預警信號。

第十三條 各地可結(jié)合自身實際設(shè)臵預警信號。常用的貸款風險預警信號包括但不限于如下所列：

（一）借款人行為預警信號 １、擠占挪用信用社貸款，或不按貸款合同的約定使用貸款；

２、經(jīng)常簽發(fā)空頭支票；

3、涉嫌違法經(jīng)營問題，受到技術(shù)監(jiān)督、工商、稅務(wù)等部門處罰；

4、在多家銀行機構(gòu)開戶，或經(jīng)常轉(zhuǎn)換往來銀行，故意隱瞞與某些銀行的往來關(guān)系；

5、借款人對信用社態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠合作的態(tài)度。

（二）借款人財務(wù)預警信號

１、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量持續(xù)減少；

２、反映償債能力、盈利能力和經(jīng)營能力的指標明顯低于行業(yè)平均水平或較上年同期大幅減弱或下降；

３、應(yīng)收賬款賬齡明顯延長；

４、銷售額下降或銷售額上升，利潤下降；

5、借款人不能按期支付利息。

（三）市場環(huán)境預警信號

１、借款人所在行業(yè)出現(xiàn)重大技術(shù)變革，產(chǎn)品使用價值降低或市場需求嚴重不足等；

２、產(chǎn)品價格大幅下降或下降幅度超出承受范圍； ３、企業(yè)市場份額逐漸縮??；

4、銷售旺季后，存貨仍大量積壓。

（四）政策風險預警信號

１、國家和區(qū)域農(nóng)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等對信用社貸款有較大負面影響；

２、財政支農(nóng)政策、人民銀行貨幣調(diào)控政策及利率、匯率調(diào)整等對信用社貸款有較大負面影響。

（五）其他預警信號

１、被銀行業(yè)協(xié)會或者媒體宣布或曝光的信用不良的借款人；

２、在其他金融機構(gòu)評定的信用等級下降；

３、保證人的信用等級下降，生產(chǎn)經(jīng)營狀況惡化，保證能力明顯出現(xiàn)問題；

４、擔保手續(xù)不完備，抵（質(zhì)）押物價值大幅下降或發(fā)生損失等。

第十四條 綜合業(yè)務(wù)部要對出現(xiàn)風險及時進行處臵。貸款風險預警處臵實行分級管理。對風險程度有必要引起關(guān)注的警示性信號由信用社負責處臵；對風險程度有繼續(xù)擴大趨勢的警示性信號由縣聯(lián)社負責處臵；出現(xiàn)處臵難度大、涉及政府有關(guān)部門的，應(yīng)請求市地或省聯(lián)社予以協(xié)調(diào)處臵。

第十五條 綜合業(yè)務(wù)部要對超出管理權(quán)限的風險信號的處臵結(jié)果要以書面形式向上級相關(guān)部門報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括處臵措施落實情況、風險信號對貸款安全的影響是否消除、其它 需要說明的事宜等。

第十六條 各地要按月對貸款風險監(jiān)測考核情況進行全面分析，形成分析報告。

貸款風險監(jiān)測分析報告應(yīng)主要闡述四個部分內(nèi)容： 第一部分：貸款風險監(jiān)測的總體情況

（一）貸款投放計劃完成情況；縱橫比較情況；

（二）貸款流動性情況；

（三）貸款集中度情況。

（四）資產(chǎn)質(zhì)量。

第二部分：大額貸款監(jiān)測考核情況

（一）增減變化情況。本期大額貸款余額、占比與年初、同期比較情況，說明原因；

（二）省聯(lián)社制度執(zhí)行情況。包括授權(quán)管理情況、單戶貸款余額控制情況、“倒貸”貸款實現(xiàn)余額壓縮情況等；

（三）新發(fā)放大額貸款的風險狀況，限制性行業(yè)的投放情況，擬采取的措施；

（四）進一步加強大額貸款管理的工作措施和相關(guān)意見和建議。

第三部分：不良貸款監(jiān)測考核情況

（一）增減變化情況。本期不良貸款余額、占比與年初、同期比較情況，說明原因；

（二）各類不良貸款形態(tài)之間轉(zhuǎn)化情況，分析原因，并重點說明現(xiàn)金清收、收回抵債資產(chǎn)等情況；

（三）本年新發(fā)放貸款形成不良情況，對當年新發(fā)放貸款不良率達到或超過2%的縣級聯(lián)社要做出重點說明；

（四）對不良貸款的趨勢變化進行預測以及下一步工作打算，并說明理由；

（五）不良貸款管理和清收工作好的經(jīng)驗和做法及相關(guān)建議。

第四部分：責任制度落實情況。

第五章 責任追究

第十七條 大額貸款監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)有下列情形的之一的，經(jīng)辦責任人限期清收，主責任人予以降職處分。

（一）對不及時、準確收集風險預警信號，至使貸款風險程度加大，造成經(jīng)濟損失的；

（二）未及時處理風險預警信號或處理不當，造成風險加大或損失的；

（三）對因拖延、隱瞞上報風險預警信息，致使貸款風險未及時處臵、使風險蔓延，造成經(jīng)濟損失的。

第十八條 省聯(lián)社成立后發(fā)放的超權(quán)限且未經(jīng)省聯(lián)社審議咨詢的大額貸款，由于主觀因素形成不良并造成損失的，經(jīng)辦 責任人下崗清收，主責任人無論是否交流，一律予以撤職。

第十九條 對在規(guī)定的時間內(nèi)，不良貸款未能按要求完成下降任務(wù)的縣聯(lián)社，市地要采取對聯(lián)社主任進行約見談話，明確管理責任，落實清收責任和措施。對不良貸款完成情況較任務(wù)差距較大的縣聯(lián)社，省聯(lián)社對市地及縣聯(lián)社負責人進行約見談話。

第二十條 當年新發(fā)放貸款形成不良比例達到或超過2%（自然災害等原因造成除外）的縣聯(lián)社，各地要對其主要負責人予以通報批評，對相關(guān)責任人予以警告、記過、停職等處分，并限期清收。

第六章 附則

第二十一條 本辦法由省聯(lián)社負責解釋。

第二十二條 本辦法自2007年5月1日起施行。

附件：1.黑龍江省農(nóng)村信用社貸款監(jiān)測風險提示書 2.縣級聯(lián)社大額貸款監(jiān)測月報表

3.省協(xié)會-省聯(lián)社咨詢發(fā)放貸款監(jiān)測季報表 4.黑龍江省農(nóng)村信用社不良貸款監(jiān)測季報表 5.黑龍江省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)監(jiān)測季報表

第二篇：農(nóng)村信用社貸款風險分析

農(nóng)村信用社貸款風險分析

1、個人住房按揭貸款：一是放貸人員未盡職調(diào)查客戶所有信息而盲目發(fā)放個人住房按揭貸款；二是房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，或直接使用虛假客戶資料騙取個人住房按揭貸款；三是未核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房按揭貸款；四是房產(chǎn)中介機構(gòu)以虛假購房人名義申請二手房貸款，騙取信用社信用；四是內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取信用社貸款；五是因未及時辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機會將抵押物重復銷售等。

2、個人大額耐用消費品貸款：一是內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料假名、冒名騙取貸款；二是為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個人消費貸款；三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等。

3、個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款：一是內(nèi)部人員未對個人生產(chǎn)經(jīng)營情況進行盡職調(diào)查，不了解貸款申請人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況；二是向無營業(yè)執(zhí)照的自然人或法人客戶發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款；三是抵押物未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押登記手續(xù)，形成無效抵押或未按規(guī)定保管抵押物；四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等。

4、個人質(zhì)押貸款：一是質(zhì)押單證辦理止付手續(xù)或手續(xù)不嚴密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有權(quán)人書面承諾、簽字，形成無效質(zhì)押；二是未對保單、存單等質(zhì)押物進行真實性驗證；三是申請人以假存單和假有價單證辦理質(zhì)押貸款等。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)村信用社推出的農(nóng)戶小額信用貸款為“三農(nóng)”的發(fā)展、為當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、為當?shù)剞r(nóng)戶的發(fā)家致富起到了積極的推動作用。但農(nóng)戶小額信用貸款也存在一定的風險。主要表現(xiàn)在：一是對不符合貸款條件和范圍的農(nóng)戶發(fā)放信用貸款；二是貸前調(diào)查不深入，還款來源不充足；三是未對貸款用途進行深入調(diào)查，造成轉(zhuǎn)移用途和幫貸的現(xiàn)象較多；三是超授信額度發(fā)放貸款；四是借款人未親自到場而由家屬辦理又未辦理相關(guān)授權(quán)手續(xù)；五是貸款催收不及時，導致貸款喪失訴訟時效等。

歸結(jié)起來，農(nóng)村信用社信貸操作風險主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是貸款“三查”制度流于形式。二是法律意識淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵。三是對已產(chǎn)生風險的信貸資產(chǎn)保全不及時，催收手段單一，催收主動性差，不能根據(jù)情況及時采取不同的清收措施，錯過最佳清收時機。

二、操作風險形成的原因

（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高。以我區(qū)聯(lián)社為例，現(xiàn)有信貸人員28名，平均年齡38歲，雖然大專以上學歷占比達86%，但整體素質(zhì)并不高，在接受新知識、新制度、新法律手段的能力上不足，風險意識和自我保護意識淡薄，對信貸業(yè)務(wù)的分析判斷不全面。同時，信貸人員人均管理貸款500筆左右，同時兼顧存款、中間業(yè)務(wù)、支農(nóng)宣傳、信用評定、貸款清收等一系列工作，人均業(yè)務(wù)量偏大。此外，隨著社會的開放，泥沙俱下，部分信貸人員道德意識削弱，存在一些有悖于金融業(yè)職業(yè)道德的行為。

（二）檢查激勵機制不到位?；鶎有庞蒙绶?wù)的地域范圍廣、客戶多、人員少，檢查部門對信貸人員業(yè)務(wù)檢查面不夠全，監(jiān)控手段落后，監(jiān)督效果不明顯。同時，對信貸人員缺乏有效的激勵機制，導致信貸人員工作責任心不強，疏忽大意，信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強，給信貸業(yè)務(wù)留下風險隱患。

（三）制度執(zhí)行不嚴。在日常貸款管理中，大多數(shù)信用社對聯(lián)社下發(fā)的制度辦法照抄照搬，不能結(jié)合自身實際加以細化，導致內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性，并存在一定的滯后性。其次，一些信用社負責人在工作中疏于監(jiān)督和管理，未認真規(guī)范和監(jiān)督信貸人員行為，導致制度形同虛設(shè)。另外，由于基層信用社人員相對不足，貸款“三查”制度流于形式，在貸款前不能深入調(diào)查，準確評估風險；在貸款放出后不能做到及時跟蹤檢查，導致貸款出現(xiàn)風險難以控制。

第三篇：農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核辦法

農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核辦法

第一章 總則

第一條 為加強農(nóng)村信用社持續(xù)、審慎、有效監(jiān)管，促進農(nóng)村信用社完善內(nèi)控制度，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和有關(guān)法律、行政法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村信用社監(jiān)管實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其各級派出機構(gòu)對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)的監(jiān)測和考核。

第三條 農(nóng)村信用社和各級聯(lián)社要按照本辦法要求，制定符合本地實際的農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測考核辦法。

第四條 本辦法所稱不良資產(chǎn)是指按照《農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風險分類指引》、《農(nóng)村合作金融機構(gòu)非信貸資產(chǎn)風險分類指引》等確定的標準和程序劃分的不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)。

第五條 不良資產(chǎn)監(jiān)測考核報告的數(shù)據(jù)和資料主要來源于銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)、銀監(jiān)會要求的其他統(tǒng)計報表、農(nóng)村信用社報送的不良資產(chǎn)分析報告及現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管所掌握的情況。

第二章 不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核

第六條 各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)按月對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)進行監(jiān)測，按季進行考核。

第七條 各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立不良資產(chǎn)監(jiān)測工作制度和操作規(guī)程，明確對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)進行監(jiān)測的工作部門和崗位人員，并報上級監(jiān)管部門備案。

第八條 出現(xiàn)下列情形之一的，各級監(jiān)管機構(gòu)要實施直接重點監(jiān)測：

（一）不良貸款比例和不良非信貸資產(chǎn)比例排前三名的地區(qū)或機構(gòu)。

（二）連續(xù)三個月不良貸款余額和不良非信貸資產(chǎn)余額不減反增，以及不良貸款比例和不良非信貸資產(chǎn)比例不降反升的地區(qū)或機構(gòu)。

（三）當年新增不良貸款和新增不良非信貸資產(chǎn)居前三名的地區(qū)或機構(gòu)。

第九條 各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)采取以下有效措施對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)及管理情況進行考核：

（一）建立不良資產(chǎn)考核的工作制度和考核評價體系，明確不良資產(chǎn)考核的工作部門和崗位人員。

（二）從縱比、橫比兩方面對被考核農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)及管理的進步度作出考核評價。

（三）建立不良資產(chǎn)考核指標體系，按風險分類對不良資產(chǎn)進行考核。

（四）將不良資產(chǎn)考核結(jié)果作為重要事項納入法人機構(gòu)綜合考評體系，并作為對高級管理人員進行考核的重要依據(jù)。

（五）將不良資產(chǎn)考核結(jié)果及時向被考核單位通報，并提出相應(yīng)的內(nèi)控管理和風險化解的工作目標和措施要求。

第十條 不良資產(chǎn)考核指標體系包括資產(chǎn)質(zhì)量指標和貸款遷徙率指標（具體計算公式見附件）。資產(chǎn)質(zhì)量指標主要包括不良貸款比例、不良貸款比例變化、不良貸款變化額、新發(fā)放貸款形成的不良貸款余額、新發(fā)放貸款不良率、不良貸款收現(xiàn)率、不良非信貸資產(chǎn)比例、不良非信貸資產(chǎn)比例變化、不良非信貸資產(chǎn)變化額。貸款遷徙率指標主要包括正常貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。

新發(fā)放貸款余額為2007年1月1日以后發(fā)放的貸款余額。

第三章 不良資產(chǎn)分析

第十一條 各級監(jiān)管機構(gòu)對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)情況要持續(xù)關(guān)注，按月對不良貸款、按季對不良資產(chǎn)進行全面分析，及時對農(nóng)村信用社的風險狀況和變化趨勢作出總體判斷和評價，并形成分析報告，對風險狀況嚴重和變化明顯的要重點說明。不良資產(chǎn)分析包括不良貸款分析和非信貸資產(chǎn)風險分析及相應(yīng)的工作措施和建議等。

第十二條 不良貸款分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期貸款余額、不良貸款余額及比例、與上期和年初比較的變化情況及原因。對重大變動和異常情況應(yīng)進行重點分析。

（二）地區(qū)分布情況。不良貸款余額及比例的地區(qū)分布情況分析。

（三）行業(yè)分布情況。各行業(yè)貸款余額、不良貸款余額、不良貸款比例情況分析。對國家宏觀調(diào)控產(chǎn)業(yè)進行適當關(guān)注。

（四）投向情況。主要是對企事業(yè)單位（包括企事業(yè)法人、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)及集體合作組織）、自然人一般農(nóng)戶（包括農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學貸款）、銀行卡、住房按揭、汽車、自然人其他戶、貼現(xiàn)及承兌匯票墊款等貸款投向形成的不良貸款情況作出必要的分析。

（五）直接監(jiān)測對象情況。確定為轄內(nèi)重點直接監(jiān)測對象情況分析。

（六）遷徙和清收轉(zhuǎn)化情況。分析各類貸款形態(tài)之間的遷徙轉(zhuǎn)化情況，重點分析向下遷徙的原因以及現(xiàn)金清收、貸款核銷、以物抵債等清收處置情況。

對中央銀行專項票據(jù)置換的不良貸款的清收情況作出專門說明，包括清收進度、清收費用、債務(wù)人資料、臺賬管理等。

（七）新增不良貸款情況。主要是2007年1月1日以后新發(fā)放貸款的質(zhì)量情況和形成的不良貸款情況，重點對不良貸款形成的內(nèi)外部原因進行分析，對當年新形成的不良貸款情況要作專門說明。

（八）對不良貸款變化趨勢進行預測，提出加強不良貸款管理或監(jiān)管的措施和意見。第十三條 非信貸資產(chǎn)風險分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期非信貸資產(chǎn)余額，不良非信貸資產(chǎn)余額和比例、預計損失余額及比例，與上期及年初比較變化情況。特別是投資、待處理抵債資產(chǎn)、應(yīng)收款等的變化情況。本期不良非信貸資產(chǎn)及預計損失變動較大的，應(yīng)進行重點分析。

（二）結(jié)構(gòu)分析。不良非信貸資產(chǎn)的地區(qū)分布、主要非信貸不良資產(chǎn)項目余額前10名地區(qū)情況。

（三）清收、處置不良非信貸資產(chǎn)分析。

（四）新發(fā)生不良非信貸資產(chǎn)原因分析，特別是內(nèi)部風險控制方面存在的問題及典型案例。

（五）不良非信貸資產(chǎn)及預計損失變化趨勢的預測，繼續(xù)抓好非信貸資產(chǎn)管理或監(jiān)管工作的措施和意見。

第四章 監(jiān)管措施與責任

第十四條 各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)根據(jù)農(nóng)村信用社風險狀況定期或不定期聽取轄內(nèi)不良資產(chǎn)變化情況的匯報，同時向被考核對象通報不良貸款考核結(jié)果，并進行風險提示。第十五條 各級監(jiān)管機構(gòu)要在監(jiān)測、分析的基礎(chǔ)上，通過現(xiàn)場檢查或?qū)嵉卣{(diào)查，對確定的轄內(nèi)重點直接監(jiān)測對象有關(guān)情況進行核實，對不良資產(chǎn)總體情況及變動趨勢進行深入研究，提出加強監(jiān)管的意見和措施。

第十六條 監(jiān)管機構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級聯(lián)社制定和完善不良資產(chǎn)管理制度辦法，包括明確不良資產(chǎn)管理部門及工作制度、不良資產(chǎn)清收、盤活辦法和不良資產(chǎn)管理責任制等，并報當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)備案。

第十七條 監(jiān)管機構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級聯(lián)社制定明確的不良資產(chǎn)控制目標，包括、季度和當年新增控制目標以及分機構(gòu)控制目標，并將控制目標報送當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)，經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)認可后作為雙方考核的依據(jù)。

第十八條 監(jiān)管機構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級聯(lián)社將轄內(nèi)不良資產(chǎn)、季度及當年新增控制目標落實到部門和人員，并作為重要內(nèi)容納入綜合考核體系。

第十九條 監(jiān)管機構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級聯(lián)社按期對不良資產(chǎn)進行監(jiān)測、考核和分析，及時報送監(jiān)測、考核和分析報告及有關(guān)數(shù)據(jù)，并確保數(shù)據(jù)真實準確、原因分析全面深入、趨勢判斷合理科學、措施切實有效。

第二十條 各級監(jiān)管機構(gòu)要督促農(nóng)村信用社及各級聯(lián)社在不良資產(chǎn)情況出現(xiàn)重大變動時，及時報告當?shù)乇O(jiān)管部門。

第二十一條 對轄內(nèi)不良資產(chǎn)或不良貸款居高不下的機構(gòu)和地區(qū)，各級監(jiān)管機構(gòu)要采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

（一）凡轄內(nèi)不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以上（含）且余額上升、年內(nèi)新增貸款（不含貼現(xiàn)）不良率超過2%以上（含）以及被監(jiān)管機構(gòu)列為重點直接監(jiān)測的地區(qū)或機構(gòu)，所在地監(jiān)管機構(gòu)負責人須定期約見該地區(qū)行業(yè)管理機構(gòu)主要負責人或被監(jiān)測機構(gòu)主要負責人，進行監(jiān)管質(zhì)詢談話，要求其采取有效措施降低不良資產(chǎn)余額和比例，明確管理責任。

（二）凡轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以內(nèi)，但不良貸款余額或不良資產(chǎn)余額上升，不良貸款的結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向下遷徙的或年內(nèi)新增貸款（不含貼現(xiàn)）不良率在1%－2％的，所在地監(jiān)管機構(gòu)必須定期聽取地區(qū)行業(yè)管理機構(gòu)主要負責人或被監(jiān)測機構(gòu)主要負責人關(guān)于不良資產(chǎn)狀況及風險化解情況的匯報，落實降低不良資產(chǎn)余額和比例的措施和責任。必要時，由監(jiān)管機構(gòu)負責人約見其主要負責人進行監(jiān)管質(zhì)詢談話，要求其采取有效措施清收盤活不良資產(chǎn)，并明確管理責任。

（三）凡轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良貸款比例在25%或不良資產(chǎn)20％以內(nèi)，不良貸款余額或不良資產(chǎn)余額下降，但不良貸款的結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向下遷徙的，所在地監(jiān)管部門必須定期聽取地區(qū)行業(yè)管理機構(gòu)或被監(jiān)測機構(gòu)分管負責人關(guān)于不良資產(chǎn)狀況及風險化解情況的匯報，督促其采取多種有效措施清收盤活不良資產(chǎn)。

第二十二條 監(jiān)管質(zhì)詢談話要做好記錄，整理成談話紀要，印發(fā)被監(jiān)測機構(gòu)，并抄送其上級管理部門督促落實。

第二十三條 對新增不良貸款，特別是當年形成的不良貸款，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)直接或責成被監(jiān)測機構(gòu)逐筆查明原因，落實責任，被監(jiān)測機構(gòu)要予以整改并追究相關(guān)人員責任，將結(jié)果報當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)。

第二十四條 各省會城市所在地銀監(jiān)局要認真審閱省級聯(lián)社報送的不良資產(chǎn)分析報告，并結(jié)合日常掌握的情況，形成獨立、審慎的轄內(nèi)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測分析報告，分別于季后20日內(nèi)、年后30日內(nèi)報送銀監(jiān)會。

第二十五條 凡不按本辦法要求及時監(jiān)測、考核分析不良資產(chǎn)和上報不良資產(chǎn)分析和考核報告的監(jiān)管部門，上級機構(gòu)將對其通報批評；對重大問題隱瞞不報的，或由于監(jiān)管不力造成轄內(nèi)農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量惡化的，由上級監(jiān)管機構(gòu)負責人約見下級監(jiān)管機構(gòu)負責人談話，落實監(jiān)管問責。

第二十六條 農(nóng)村信用社和各級聯(lián)社要根據(jù)監(jiān)管部門關(guān)于不良資產(chǎn)監(jiān)測、考核和分析的要求，健全和完善本機構(gòu)或本地區(qū)農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測、考核和分析的工作制度，明確工作部門和崗位人員，報當?shù)乇O(jiān)管部門備案。按照監(jiān)管部門的要求定期報送資料、報告和作專題匯報，接受監(jiān)管咨詢并落實各項監(jiān)管要求和措施。

第二十七條 凡不按監(jiān)管部門要求對不良資產(chǎn)進行監(jiān)測、考核，不及時準確報送有關(guān)數(shù)據(jù)及報告的農(nóng)村信用社和各級管理部門，監(jiān)管機構(gòu)按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》等法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定予以處罰。

第五章 附則

第二十八條 各銀監(jiān)局可根據(jù)本辦法制定相應(yīng)的實施細則。第二十九條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。第三十條 本辦法自公布之日起施行。

附件：1.農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測考核主要指標計算公式

2.農(nóng)村信用社不良貸款情況分析表、農(nóng)村信用社不良貸款清收情況分析表、農(nóng)村信用社不良貸款遷徙情況分析表、農(nóng)村信用社不良非信貸資產(chǎn)分析表

第四篇：論農(nóng)村信用社貸款風險及其管理1

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論 我 國 信

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指導老師： 學

生： 日

期：

論我國信用社信貸風險防范

摘要

隨著我國農(nóng)村信用社深入改革，信貸業(yè)務(wù)得到了快速的發(fā)展。近年來農(nóng)村信用社貸款風險正逐步暴露出來，不僅制約著 信用社的健康發(fā)展，而且有可能危及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會健康穩(wěn)定。本文從農(nóng)村信用社工作實際出發(fā)，通過對農(nóng)村信用社信貸的現(xiàn)狀進行分析，歸結(jié)農(nóng)村信用社貸款風險的主要表現(xiàn)形式，在此基礎(chǔ)上對其貸款風險產(chǎn)生的原因進行分析，然后針對性的提出加強信貸管理防范措施，達到降低信用社信貸風險的目的。

關(guān)鍵詞： 我國； 農(nóng)村信用社；信貸；風險；防范

目 錄

前言??????????????????????3

一、農(nóng)村信用社貸款風險的現(xiàn)狀及表現(xiàn)形式?????? ㈠經(jīng)營性風險??????????????????? ㈡信用風險?????????????????????? ㈢管理風險?????????????????????? ㈣操作風險???????????????????

二、農(nóng)村信用社貸款風險防范的措施及管理對策??? ㈠確立發(fā)展主題，進行理性定位????????????? ㈡加強市場開拓，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶?????????????㈢建立健全內(nèi)控制度，強化信貸管理??????????? ㈣多策并舉清收不良貸款，化解貸款風險????????? ㈤塑造農(nóng)村信用社信貸文化，提高員工素質(zhì)???????

三、結(jié)語?????????????????????? 四參考文獻??????????????????????

前言

我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)的發(fā)展不僅關(guān)系著人民的溫飽問題，更是農(nóng)民不斷提高生活水平的關(guān)鍵所在。近年來，“三農(nóng)”問題已經(jīng)越來越引起中央地方各級政府的關(guān)注，并出臺了 一系列支持“三農(nóng)”發(fā)展的政策。隨著農(nóng)村金融體制改革的深入,農(nóng)村信用社肩負著服務(wù)三農(nóng)的重任得到顯現(xiàn),真正成為了農(nóng)村金融的主力軍。長期以來，由于體制改革滯后、產(chǎn)權(quán)不明晰、管理體制不健全、經(jīng)營環(huán)境差、服務(wù)對象比較特殊等諸多原因，使農(nóng)村信用社積聚起來的貸款風險不斷地暴露出來，不良貸款居高不下已嚴重束縛農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展。因此，我們要深入研究、認真分析和把握當前農(nóng)村信用社信貸風險問題，充分借鑒其他銀行的經(jīng)驗，加強信貸管理，建立起適合我國農(nóng)村信用社貸款風險控制體系，促進其穩(wěn)定健康發(fā)展，從而更好的發(fā)揮其服務(wù)“三農(nóng)”的作用。根據(jù)本人在工作中的實踐與經(jīng)驗，就農(nóng)村信用社信貸風險表現(xiàn)形式、原因等進行分析，并提出防范信貸風險的措施，希望對農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展有所幫助。

一、農(nóng)村信用社信貸風險的現(xiàn)狀及表現(xiàn)形式

貸款風險通常是對貸款人而言的。從貸款人角度來考察，貸款風險是指貸款人在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)過程中面臨的各種損失發(fā)生的可能性。目前我國農(nóng)村信用社貸款風險的主要表現(xiàn)有： ㈠經(jīng)營性風險。經(jīng)營環(huán)境風險是由于經(jīng)營環(huán)境、國家政策等因素,給信用社貸款所帶來的風險。從宏觀上看，國家的政策引導著信用社資金的投放方向。即國家政策扶持某項農(nóng)業(yè)項目的發(fā)展，信用社的資金也相應(yīng)的會投向那個方向，這樣國家政策環(huán)境的變化對農(nóng)村信用社的經(jīng)營就會產(chǎn)生較大的影響，產(chǎn)生較大的風險。如受國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整影響，絕大部分“十五小”企業(yè)被依法關(guān)停，一大批鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)紛紛下馬，關(guān)停倒閉，使信用社投入的大量資金沉淀，造成信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化。從微觀上看，農(nóng)村信用社面臨的經(jīng)營環(huán)境的風險越來越突出，一是地方的政府部門對其貸款業(yè)務(wù)不恰當?shù)男姓深A更加突出。前些年，由于法律、法規(guī)不健全，地方政府往往把信用社當作自己的“錢袋子”，產(chǎn)生了許多違規(guī)貸款現(xiàn)象，貸款收回困難。再者，在清收工作中，由于涉及部分干部的利益，信用社顧及和政府的關(guān)系，使該收回的貸款無法收回。二是在為社員服務(wù)的同時，農(nóng)村信用社還要服務(wù)的另一群體是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，這些企業(yè)是最不穩(wěn)定，行為最不規(guī)范的群體，他們的惡意逃廢債務(wù)的現(xiàn)象較為嚴重，部分法律意識淡薄、信用觀念差的集體企業(yè)，借改制、改革、改組、改造之機，采取“金蟬脫殼”，以連帶組合、破產(chǎn)等方式，惡意逃廢、懸空信用社債務(wù)；有些貸戶有錢不還，采取多頭開戶、化名等手段逃避銀行監(jiān)督，使信用社資金流失；村里的集體貸款，因村委干部更換，加上村里經(jīng)濟落后，一些新上任的干部“新官不理舊帳”，采取認賬不認還或不 聞不問的態(tài)度，拖欠貸款。另有，部分企業(yè)管理人員素質(zhì)較低，不能對市場前景進行科學的分析，一旦出現(xiàn)風險，信用社投放的資金收回困難。

㈡信用風險。信用風險是由于借款人，債券發(fā)行人或金融交易雙方由于各種原因不能履約致使金融機構(gòu)投資人或交易對方遭受損失的可能性。由于農(nóng)村信用社貸款的對象是社會中的“弱勢群體”，農(nóng)民的經(jīng)營受自然條件的影響較為嚴重，突發(fā)的暴雨、冰雹，毀壞了貸戶的農(nóng)田、莊稼，果園等，貸款收回困難；車禍等突發(fā)事件使借款人死亡及生老病死等，從而使其無法償還貸款的可能性較大，因此農(nóng)村信用社面臨的信用風險更加突出，必須重點加以注意，切實采取措施來減少和化解信用風險。

㈢管理風險。管理風險是由于農(nóng)村信用社內(nèi)部管理不善，不依法合規(guī)經(jīng)營給各種違法行為提供了機會，從而產(chǎn)生的危害信用社良性發(fā)展的風險。農(nóng)村信用社的管理風險主要包括經(jīng)營管理的風險以及內(nèi)部控制的風險。經(jīng)營管理的風險是指由于長期受粗放式經(jīng)營思想的影響，違反資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，超比例，超限制，超負荷經(jīng)營，形成嚴重的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)錯配和資產(chǎn)總量規(guī)模的惡性擴張的局面，導致大量不良資產(chǎn)的增加，風險高度集中。一些農(nóng)村信用社偏離為“三農(nóng)”服務(wù)的辦社宗旨，貸款圍繞企業(yè)轉(zhuǎn)，超比例發(fā)放貸款，使貸款過于集中，形成風險。另外，為了爭奪有限的優(yōu)質(zhì)客戶，有的信用社置有關(guān) 規(guī)定于不顧，跨區(qū)操作，由于對客戶實際經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債情況、信譽情況缺乏足夠的了解，加之這些優(yōu)質(zhì)客戶往往會在多家金融機構(gòu)借貸，其資金運作處于無序狀態(tài)，導致風險。內(nèi)部控制風險主要是在內(nèi)控制度執(zhí)行方面，不按規(guī)矩管理貸款，從而造成的風險貸款。

（四）操作風險。操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序或規(guī)章制度、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，風險產(chǎn)生的主要原因是農(nóng)村信用社工作人員在貸款業(yè)務(wù)處理過程中沒有嚴格執(zhí)行規(guī)章制度或故意違規(guī)造成的。主要表現(xiàn)在1、信貸管理力度不強。一是對擔保人審查不嚴格。由于農(nóng)村有效抵押物的局限性，導致信用保證貸款所占比重過大，而部分信貸員對擔保人的資質(zhì)和擔保能力調(diào)查不實，導致?lián)Ａ饔谛问?。二是信貸人員力量不足。三是法規(guī)意識淡泊，易受外界因素干擾。

2、信貸制度執(zhí)行力不夠。一是貸前調(diào)查不細。缺乏科學全面的調(diào)查論證，信貸員單憑借款人口頭陳述和以往的印象就草率做出決定，造成貸款投向不準，對客戶引入和貸款發(fā)放都不能嚴格把關(guān)；二是貸時審查不嚴。只看書面申請材料，不深入審查借款人、擔保人的真實情況；三是貸后檢查不力。

3、道德風險還很嚴重。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。而有的人員在業(yè)務(wù)操作中，為了個人私利，不按規(guī)章制度辦事，放款的隨意性大，關(guān)系貸款、人情貸款嚴重。更有少數(shù)信貸人員不給好處不辦事，給了好處亂辦事，存在吃、拿、卡、要等不道德現(xiàn)象。

4、信貸人員素質(zhì)制約風險的預見。

二、農(nóng)村信用社貸款風險防范措施及管理對策

風險管理是指人們用系統(tǒng)的，規(guī)范的方法對風險進行識別、計量和處理的過程。貸款風險管理是指銀行、信用社運用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法對信貸管理活動中的各種貸款風險進行識別、計量和處理的過程。貸款質(zhì)量是金融企業(yè)的生命線，如何實現(xiàn)資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性始終是金融企業(yè)的重要課題，對農(nóng)村信用社也是如此。貸款風險的防范主要是解決貸款風險的增量問題。隨著監(jiān)管力度的加大和農(nóng)村信用社內(nèi)控機制的健全與完善、風險意識的普遍增強，風險的增量問題已引起人們的普遍關(guān)注，防范貸款風險應(yīng)該依靠全社會的力量，從提高農(nóng)村信用社自身風險管理能力、改善外部經(jīng)營環(huán)境等多方面努力，多措并舉，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性，使農(nóng)村信用社快速、健康發(fā)展。

㈠確立發(fā)展主題，進行理性定位

隨著市場經(jīng)濟發(fā)展的加速，農(nóng)信社外部環(huán)境日新月異，研究市場、確立理性定位是信用社防化信貸風險、取得進一步發(fā)展的前提。

⒈外部市場經(jīng)濟環(huán)境。目前市場經(jīng)濟框架已經(jīng)基本建立，國家經(jīng)濟保持持續(xù)發(fā)展的良好態(tài)勢，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進一步深化，企業(yè)機制轉(zhuǎn)換和金融安全區(qū)創(chuàng)建活動進一步深入，社會的誠信程度逐步好轉(zhuǎn)，信譽環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，這些都有利于信用社搞好資金信貸工作。但是，社會信用程度 仍然不高，企業(yè)仍然有信用觀念淡薄、經(jīng)營操作不規(guī)范的地方，前階段一些企業(yè)借轉(zhuǎn)制之機逃廢金融債務(wù)即一例證，信用社的發(fā)展中仍存在較嚴峻的信貸風險。

⒉金融政策環(huán)境。我國加入WTO給中國金融業(yè)帶來巨大機遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行積極籌備應(yīng)戰(zhàn)，而信用社雖然并不直接面對外資銀行的挑戰(zhàn)但其經(jīng)營機制、發(fā)展前途等方面的問題引起了金融界的廣泛關(guān)注。國家對信用社發(fā)展既有政策扶持，又提出了要求，承認不同地區(qū)信用社經(jīng)營管理的差異，鼓勵各地信用社因地制宜進行體制改革、開展業(yè)務(wù)，大部份信用社進行了縣級聯(lián)社“一級法人、統(tǒng)一核算”的體制改革，有的經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)信用社經(jīng)營了外匯業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行等，增強了經(jīng)營管理能力。如目前農(nóng)村信用社深化改革工作正如火如荼地開展，對其經(jīng)營機制、內(nèi)部管理進行改革，部分信用社組建了商業(yè)銀行。這為信用社的發(fā)展提供了啟示：信用社也是金融企業(yè)，也要進行商業(yè)化運作，也講求效益，有條件的信用社可以組建成為商業(yè)銀行，與其他商業(yè)銀行同臺競爭。這些在客觀上為信用社明確機制、科學管理、控制風險提供了參照和激勵。

⒊金融同業(yè)競爭現(xiàn)狀。在與其他金融機構(gòu)相處共存過程中，特別是外資銀行業(yè)務(wù)逐步滲透，國有商業(yè)銀行改變股權(quán)，其他商業(yè)銀行紛紛確立新的經(jīng)營策略，信用社自身更迫切需要有個理性的定位、擁有自己的客戶群?，F(xiàn)階段融資渠道增多、社會信用程度還不高，為了降低信貸風險，銀行間的競爭越來越激 烈，爭奪的焦點在于那些重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、規(guī)模效益型企業(yè)、上市公司的信貸業(yè)務(wù)。信用社與其和有資本、有實力的大型銀行競爭，不如退出缺乏優(yōu)勢的市場，采取“化整為零”的戰(zhàn)術(shù)，在確保“三農(nóng)”合理需求的前提下，把資金重點投放在有信譽、有經(jīng)營效益、有前途的中小企業(yè)、個私企業(yè)。支持還款有保障的中小企業(yè)，相對于資金投入集中于大中企業(yè)，不僅有利于節(jié)約成本，更有利于降低信貸風險。

㈡加強市場開拓，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶

如果說信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是金融企業(yè)生存發(fā)展的生命力所在，那么，優(yōu)質(zhì)客戶是信貸資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵。只有經(jīng)過市場開拓，提高資產(chǎn)質(zhì)量，確保安全性、流動性和效益性，才能實現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)，不斷增強防范化解風險的能力。

⒈資產(chǎn)安全的關(guān)鍵在于優(yōu)質(zhì)客戶，信用社應(yīng)在提高抗風險能力的前提下，主動尋找和培養(yǎng)客戶，積極開拓信貸市場?？疾煨庞蒙绲目蛻艚Y(jié)構(gòu)，國家有較明確的限定，要求信用社堅持支持“三農(nóng)”的方針。“三農(nóng)”的范圍很廣，包括傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、新型農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織，還包括城市郊區(qū)及縣級市以下所有經(jīng)濟成分，包括個私民營經(jīng)濟、股份制三資企業(yè)、基本設(shè)施建設(shè)。實際上，信用社的信貸空間很大，必須樹立大農(nóng)業(yè)觀念，抓住重點，適時適地拓展貸款領(lǐng)域，找準支持地區(qū)經(jīng)濟的切入點和經(jīng)濟增長點，以自己有限的資金投放取得相應(yīng)的經(jīng)濟效益和社會效益。當前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)重新整合，優(yōu)勝劣汰加劇，潛在的 風險較大，這更要求信用社科學合理對客戶加以分析。據(jù)統(tǒng)計，金融機構(gòu)不良貸款的形成，企業(yè)信用缺失是其主要原因，占不良貸款形成總量的50%以上。一些企業(yè)信用觀念淡薄、還款意識差，致使形成風險。信用社應(yīng)以史為鑒，總結(jié)歷史教訓，從消極等候轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極尋求，對客戶進行跟蹤調(diào)查，綜合測算，重點確定潛在的優(yōu)良客戶和黃金客戶，以優(yōu)質(zhì)客戶逐步淘汰、替代劣質(zhì)客戶，實現(xiàn)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、切實降低風險。

⒉信貸資金也是商品經(jīng)營，信用社應(yīng)加強營銷觀念，并使信貸管理人員向營銷客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)換。信用社長期以來受計劃體制的影響比較深，把信貸資金看作是執(zhí)行地方政策的工具，經(jīng)過市場經(jīng)濟的沖擊，已逐漸認識到信用社是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，要贏得效益，必須建立起貸款營銷觀念，把發(fā)放貸款看作是對信貸資金的營銷過程。貸款是推銷出去的商品，每筆貸款業(yè)務(wù)都要講效益，講風險，信貸人員要有動態(tài)的眼光，捕捉信貸信息，尋找客戶、服務(wù)客戶。這客觀上要求信貸管理人員率先實現(xiàn)向客戶經(jīng)理的角色轉(zhuǎn)換。在貸款營銷過程中，新型的信貸管理人員是“全能”者：既是咨詢者、推銷者，又是服務(wù)員。其中“服務(wù)”是聯(lián)系企業(yè)的最主要的因素。金融同業(yè)競爭的加劇和市場經(jīng)濟的發(fā)展，導致客戶的要求越來越高，企業(yè)往往要求金融機構(gòu)提供更方便、更高效、更全方位的服務(wù)。信用社要積極利用自己的特點，想方設(shè)法滿足客戶需要，通過營銷，建立貼近市場和客戶的授權(quán)授信制度，對黃金客戶進行靈活授信，推出各種代理、結(jié)算業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供結(jié)算、信貸、中介等多元化、全方位的服務(wù)，使各種業(yè)務(wù)相互促進，穩(wěn)住自己的客戶群和信貸市場。

⒊尋找客戶的主體是信貸管理人員，信用社應(yīng)建立尋找優(yōu)質(zhì)客戶的獎勵機制，促進信貸管理人員的積極性。信用社要重視人力資源規(guī)劃，引導信貸人員樹立營銷意識、責任觀念，效益觀念，既要防止“貸好貸壞一個樣”吃大鍋飯、無責任感的盲目貸款，又要防止“不求有功、但求無過”的懼怕責任心理。對信貸人員承擔的風險責任要支付相應(yīng)的報酬，對尋找到優(yōu)質(zhì)客戶、取得良好經(jīng)濟效果的信貸人員給予相應(yīng)的獎勵，調(diào)動其積極性和責任心。

⒋“有進有退”是市場經(jīng)濟的特征，信用社應(yīng)增強經(jīng)營意識，既要敢于“進”也要勇于“退”。信用社作為地方性金融機構(gòu)，經(jīng)營實力總體較弱，電子化進程不快，信貸資產(chǎn)不完整、不規(guī)范，與企業(yè)之間信息不對稱，更要求信用社確立營銷觀念。通過營銷，研究掌握市場信息，可以避免僅憑對企業(yè)規(guī)?；A(chǔ)的信任、不求真正掌握企業(yè)財務(wù)狀況來發(fā)放貸款的情況。但是，在營銷過程中信用社也不可“削足適履”，要有成本意識和效益意識，在滿足客戶需要和自身經(jīng)營效益中間尋找平衡點。特別是要從沒有條件、沒有優(yōu)勢、沒有效益的項目中勇于退出，力避與其他銀行進行惡性競爭。此外，信用社的貸款營銷也要在各種“熱”中保持清醒的頭腦，不盲從，不偏信，按照信貸政 策和信貸程度，把風險降到最低。在確立“有進有退”營銷觀念的前提下，對沒有發(fā)展前景的企業(yè)果斷停止輸血，對機制新、技術(shù)含量高、市場前景好的企業(yè)授信，開拓自己有信譽、有效益的優(yōu)質(zhì)客戶群。

㈢建立健全內(nèi)控制度，強化信貸管理

農(nóng)村信用社不良貸款的形成是多年以來各種矛盾積累的結(jié)果，它既有政策因素，社會因素問題，但主要還是內(nèi)部管理上的問題。要提高農(nóng)村信用社風險貸款的防范能力，首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展變化不斷完善內(nèi)控制度。在確保國家金融政策，法律法規(guī)得以貫徹落實的情況下，建立健全信貸管理體系及稽核和事后監(jiān)督協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的內(nèi)部控制制度，構(gòu)筑貸款風險防范的“防火墻”，把貸款風險控制在原始的萌芽之中。

⒈完善信貸管理組織體系和工作制度。為實現(xiàn)對信貸投放的有效風險控制，必須設(shè)立信貸風險管理部門與貸款審查委員會一起構(gòu)成審貸分離為核心的風險約束體系，有效約束、監(jiān)督信貸人員。同時要明確各職能部門的權(quán)限職責，實行貸款風險控制和審批權(quán)限的分級控制，對不同層次的貸款決策人員和貸款管理人員進行不同的權(quán)力約束，對不同崗位和不同職能進行不同的崗位約束，對調(diào)查、審核、審批、決策、管理過程中按不同的責任劃分不同的責任約束。有效的信貸監(jiān)督機制，能夠保證所有信貸人員嚴格

⒉完善信貸授權(quán)、授信制度。完善授信管理，增強信貸決 策的科學性，對企業(yè)及農(nóng)戶要定期進行全面調(diào)查和風險評估，并確定授信額度，建立大額貸戶檔案，隨時掌握客戶群的資信、信息。同時，隨時按照信用程度調(diào)整授信額度，為貸款審批和發(fā)放提供科學依據(jù)，避免信貸投放的盲目性和企業(yè)或行業(yè)信貸風險的過度集中。

⒊從嚴落實貸款“三查”制度?！叭椤敝贫仁欠婪讹L險貸款的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。貸前調(diào)查是正確發(fā)放貸款、減少貸款風險，確保貸款安全的基本前提。貸款調(diào)查信息是否真實和全面，對貸款審查產(chǎn)生一定的影響甚至誤導，審查是貸款發(fā)放的重要關(guān)口，審貸人員應(yīng)根據(jù)借款人和信貸人員調(diào)查提供的信息，嚴格堅持信貸政策，適時把握貸款投入時機和調(diào)整信貸投向，著眼于貸款的效益性和安全性的有效結(jié)合。貸后檢查監(jiān)督是貸前調(diào)查和貸時審查的繼續(xù)，是貸款風險管理的重要環(huán)節(jié)。大量的不良貸款與貸后檢查不到位，未能及時發(fā)現(xiàn)其潛在的風險有直接聯(lián)系。同時要對借款人的資信進行評估，貸款審批、發(fā)放、管理、清收等制定統(tǒng)一的標準，使所有信貸管理人員知道干什么、怎么干，減少人為因素，造成因信貸操作不當而誘發(fā)新的風險貸款。

⒋健全和完善信貸崗位責任，落實貸款風險責任追究制度。健全和完善信貸崗位責任制，是實現(xiàn)信貸管理規(guī)范化的必要條件，要明確崗位職責，促使信貸人員嚴格調(diào)查，及時了解借款人的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)運營，密切注視借款人財務(wù)數(shù)據(jù)變化及相 關(guān)擔保情況等，確定貸款的風險變化，為信貸管理部門提供真實的一手資料，便于采取防范措施予以補救。要本著“責權(quán)利對等、風險收入掛鉤”的原則，對信貸操作實行責任規(guī)范、風險防范、損失追究等責任制。要將風險防范納入經(jīng)營目標責任制及領(lǐng)導任期目標考核的內(nèi)容，做到權(quán)責利對等。同時，把信貸風險防范與領(lǐng)導干部的升、降、免結(jié)合起來，促使其全力規(guī)避風險。對已形成的風險貸款進行全面清理，分清責任，確定性質(zhì)；對因工作責任形成的責任貸款要明確清收任務(wù)，并與個人收入掛鉤考核；對因個人惡意作為形成的責任貸款要嚴格責任追究制度；對造成風險損失的要追究相關(guān)責任人的個人賠償責任，造成重大風險損失的要追究責任人的法律責任。

⒌完善貸款預警、轉(zhuǎn)化、補償制度。根據(jù)貸后檢查及借款人信息資料等發(fā)現(xiàn)借款人發(fā)出風險信號后，信用社應(yīng)及時采取措施，對借款人及保證人進行追償，落實債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)嫁貸款風險，保證信貸資產(chǎn)的安全。同時，要優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)、貸款投放制度，完善擔保貸款程序，推行抵押質(zhì)押貸款方式，對貸款實行依法管理，有效轉(zhuǎn)移化解風險。為謹防風險貸款的出現(xiàn)，信用社應(yīng)按規(guī)定提足貸款呆帳準備金，爭取人民銀行和稅務(wù)機關(guān)的政策支持，提高提取比例，簡化核銷手續(xù)，加大核銷額度，增強信用社抵御風險能力和市場競爭能力。

㈣清收不良貸款，化解貸款風險

降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村信用社風險，提高農(nóng)村 信用社經(jīng)濟效益的重點。因此，必須采取各種措施，加大力度清收和盤活不良貸款，促進和營造農(nóng)村信用社經(jīng)營發(fā)展的良好環(huán)境。

⒈建立不良貸款清收問責制。各級農(nóng)村信用社要結(jié)合本地實際制定《××市農(nóng)村信用社不良貸款管理實施細則》，以制度、規(guī)定去進一步加大所屬信用社負責人、信貸管理人員的不良貸款清收責任，以責任制的方式去推動農(nóng)村信用社不良貸款管理工作向良好方向發(fā)展。⒉核實抵押擔保物和責任。各級農(nóng)村信用社對擔保、抵押類不良貸款(隱性不良貸款)和即將到期的擔保、抵押類貸款要進行一次全面梳理，以事實為依據(jù)，以法律為武器，依法要求擔保企業(yè)、個人履行擔保義務(wù)。同時，要求抵押企業(yè)按期償貸，否則，依法處置抵押物品。⒊實行信用社主任不良貸款清收第一責任人制度。為全面增強信用社主任在清收不良貸款中的主觀能動性，建議農(nóng)村信用社實行不良貸款清收信用社主任第一責任人制度;同時實行不良貸款清收工作優(yōu)異者獎勵制度。

⒋敢于追究工作失職者責任。農(nóng)村信用社管理機構(gòu)應(yīng)追究由于信用社管理失控、人為因素造成不良貸款當事信貸員、審批人員的行政責任、經(jīng)濟責任、法律責任，以此督促信用社信貸管理人員、信貸審批人員增強合規(guī)、依法經(jīng)營意識，為全面防控新增不良貸款做出實質(zhì)努力。⒌科學制定清收規(guī)劃。各級農(nóng)村信用社要科學制定不良貸款的清收規(guī)劃，對不良貸款逐戶 進行分析，分類排隊，采取責任清收、目標清收、行政清收、降低信用等級、媒體公告催收、公安經(jīng)偵清收、法院訴訟等一切行之有效措施，不等不靠，全力加大不良貸款清收力度。6.全面樹立流程銀行理念。進一步落實貸款“三查”責任制度，發(fā)放貸款時必須做到“三嚴”，即貸前核準嚴、貸中審批嚴、貸后檢查嚴。在貸款流程上做文章，有助于防范不良貸款的發(fā)生，防止出現(xiàn)不良貸款先清后增的現(xiàn)象。

㈤塑造農(nóng)村信用社信貸文化，穩(wěn)步提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

農(nóng)村信用社的不良貸款為什么“源源不斷”，其重要原因就是農(nóng)村信用社的信貸運作一直處于落后的信貸文化中，加強貸款管理，防范貸款風險最根本的辦法卻是培養(yǎng)健康的、全新的農(nóng)村信用社信貸文化。

⒈全面推行農(nóng)村信用社信貸五級分類。貸款五級分類是農(nóng)村信用社信貸管理的一次重大改革，是旨在促進農(nóng)村信用社樹立審慎經(jīng)營、風險管理的理念，揭示農(nóng)村信用社貸款實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、收回以及不良貸款管理中存在的問題，并采取相應(yīng)措施，為判斷、提取貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。⒉加強信貸隊伍建設(shè)。信貸隊伍素質(zhì)的狀況直接關(guān)系到能否在信用社建立起健康的信貸文化。一個優(yōu)秀的信貸員能彌補文化的缺陷，而一個良好的文化體系在一個素質(zhì)低下的信貸員的執(zhí)行下，也會偏離既定的目標。所以，培育健康的農(nóng)村信用社信 貸文化要體現(xiàn)以人為本的思想，注重信貸文化中人的因素，突出信貸文化的主體。對員工加強政治思想教育，使員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，不斷地提高辨別是非的能力，站穩(wěn)政治立場；加強形勢任務(wù)教育，使員工明確農(nóng)村信用社的性質(zhì)和講求經(jīng)濟效益的必要性，擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風險的關(guān)系，避重就輕盲目鋪攤子、擴大業(yè)務(wù)總量而忽視貸款質(zhì)量的思想和行為，增強政策觀念、服務(wù)觀念、競爭觀念、核算意識和工作責任感，切實履行崗位職責，積極為農(nóng)村信用社的發(fā)展貢獻力量；加強風險防范教育，不斷提高防范風險的各方面能力；加強職業(yè)道德教育，制定崗位道德規(guī)范，把履行職責、清正廉潔作為重要內(nèi)容，認真組織學習，逐條進行落實，以此規(guī)范員工的行為；加強法制教育和反腐倡廉教育；加強業(yè)務(wù)技能培訓，使員工不斷改進工作方法，提高分析問題和解決問題的能力。更要發(fā)揮管理者在信貸文化培育中的表率作用，這是信貸文化不斷提升的關(guān)鍵，管理者是楷模，是政策和組織行為的化身，好的表率是隱含的文化、無形的力量，能通過上行下效貫穿全員，形成一致的行為、集體和合力，打造團隊主義與團隊精神，通過加強信貸隊伍建設(shè)，把全員感召在集體主義的旗幟下、信合事業(yè)的旗幟下。

貸款風險控制是農(nóng)村信用社風險控制的重中之重，是其經(jīng)營安全的根本保證，因此我們要結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟的自身特點，借鑒國有商業(yè)銀行的先進管理經(jīng)驗，采取有效措施，加強貸款管 理，建立信貸文化，切實有效防范和化解風險，保障農(nóng)村信用社的平穩(wěn)、健康發(fā)展。

三、結(jié)語

信用貸款是充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用，真正體現(xiàn)“三個代表”重要思想的有效途徑，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項重大改革。近年來的實踐也充分證明，信貸對有效解決農(nóng)民貸款難、支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展及提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益發(fā)揮著不可替代的作用，同時也存在多種風險。如果我們能夠正確引導，注意風險的防范，信用貸款必將在我國的農(nóng)村中發(fā)揮更大的作用，從而進一步推動我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

參考文獻：

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第五篇：農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理考核辦法

XX支行2013年綜合業(yè)務(wù)考核辦法

為充分調(diào)動我支行客戶經(jīng)理的工作積極性，促進各項業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展，參考合行綜合業(yè)務(wù)考核辦法，結(jié)合我支行實際情況特制定本考核辦法。

一、考核對象

本辦法考核對象為我支行全體在崗客戶經(jīng)理。

二、考核辦法

考核實行千分制，內(nèi)容包括定量指標和定性指標兩部分，其中：定量指標占900分，定性指標占100分。實行按月考核、按月兌現(xiàn)，依據(jù)各客戶經(jīng)理得分情況計算其效益工資。

三、考核內(nèi)容

（一）定量指標（900分）：主要包括存款營銷、貸款營銷、不良貸款清收、利息收入、電子銀行產(chǎn)品營銷五項指標，按各指標合計得分乘以90%計算定量指標得分。

1、存款營銷考核（220分）

存款考核分為完成計劃考核和存款貢獻考核兩部分，其中完成計劃考核140分、存款貢獻考核80分。

完成計劃考核按如下方式計算：（1）月末余額考核（70分）

完成當月計劃考核30分，按照完成當月計劃比例計算得分，完成當月計劃得滿分。

完成累計計劃考核40分，以2011年末存款余額為基數(shù)，按照累計完成計劃比例得分，獎分不超過本項分，低于基數(shù)的倒扣分直至扣完本項分。

（2）日均余額考核（70分）

完成當月計劃考核30分，按照完成當月計劃比例計算得分，完成當月計劃得滿分。

完成累計計劃考核40分，以2011年末存款余額為基數(shù)，按照累計完成計劃比例得分，獎分不超過本項分，低于基數(shù)的倒扣分直至扣完本項分。

（3）存款貢獻考核（80分）

以自身日均存款余額與全體客戶經(jīng)理日均存款平均數(shù)的占比計算得分，即存款貢獻考核得分=自身存款日均余額/全體客戶經(jīng)理日均存款平均數(shù)×80

2、貸款營銷考核（150分）

（1）借新還舊貸款壓降考核（30分）

以每月客戶經(jīng)理管理的借新還舊貸款的10%為壓降基數(shù)，按照實際壓降比例計算得分，加分不超本項分。

（2）貸款余額貢獻考核（40分）

以客戶經(jīng)理年初正常貸款余額為基數(shù)，按照正常貸款的增加額與全行貸款增加額的比率計算得分，加分不超本項分低于基數(shù)的倒扣分直至扣完本項分。（計算時按照采取全行貸款增加額的平均數(shù)）

（3）當月到期貸款考核（40分）

以客戶經(jīng)理當月到期貸款收回率為考核依據(jù)，達不到100%，不得分。

（4）五級分類不良貸款現(xiàn)金清收考核（40 分）

以2011年末五級分類不良貸款余額為基數(shù)，按累計完成計劃計 算得分，未完成累計計劃的按比例得分；對超額完成累計計劃的按超額完成計劃比例加分，加分不超本項分。

貢獻加分項目：抵質(zhì)押貸款考核，以客戶經(jīng)理營銷的抵質(zhì)押貸款與全行抵質(zhì)押貸款任務(wù)的比率與全行抵質(zhì)押貸款考核得分的乘積計算加分，加分不超過全行抵質(zhì)押貸款考核得分。抵質(zhì)押貸款僅限存單質(zhì)押、有效房產(chǎn)和國有出讓土地使用權(quán)抵押以及總部認可的動產(chǎn)抵押、第三方監(jiān)管質(zhì)押等。（支行協(xié)調(diào)發(fā)放的不享受加分）

獎勵及罰款項目：評級授信考核單獨進行，達不到要求的將按照評級授信考核辦法進行處罰，罰款從計算出的績效工資中扣除。

3、不良貸款清收考核（270分）

（1）逾期、非應(yīng)計貸款考核（130分）①完成當月計劃考核（50分）

依據(jù)當月實際下降額占當月任務(wù)的比例計算得分，完成計劃得滿分。

②完成累計計劃考核（80分）

以2011年末余額為基數(shù)，按照累計完成計劃比例得分，得分不封頂，月末余額較2011年末余額增加的倒扣分直至扣完本項分。

（2）資產(chǎn)置換貸款考核（100分）

以2011年末余額為基數(shù)，按照累計完成計劃比例得分，得分不封頂。

（3）表外已核銷貸款及票據(jù)置換貸款考核（40分）

以2011年末余額為基數(shù)，按照累計完成計劃比例得分，得分不封頂。

（4）考核認可的清收方式可以是現(xiàn)金清收、盤活清收、打包出售等各種上級行認可的方式中的一種或幾種。上述考核均剔除當年新增核銷貸款因素。支行領(lǐng)導通過協(xié)調(diào)或訴訟收回的不良貸款，視同客戶經(jīng)理完成任務(wù)，但不享受加分和獎勵。

獎勵及罰款項目：月度內(nèi)每增加一筆逾期、非應(yīng)計貸款從計算出的效益工資中扣200元，每清收一筆非當月形成的逾期及非應(yīng)計貸款獎勵200元。

4、利息收入考核（260分）

（1）完成當月計劃考核（100分）

完成當月收息計劃的得滿分，未完成當月計劃的按照實際完成計劃比例得分。（計算時按照自身當月收息與全行當月收息的平均數(shù)的比率）

（2）累計完成計劃考核（160分）

按照累計完成計劃比例得分，得分不封頂。（計算時按照自身累計收息與全行累計收息的平均數(shù)的比率）

（3）應(yīng)收息清收考核

當月正常貸款應(yīng)收息未收回的（金額不超過100元）每筆罰責任人50元。

5、電子銀行產(chǎn)品營銷考核（100分）

其中新增發(fā)卡量、個人網(wǎng)銀、企業(yè)網(wǎng)銀、財富在手卡、電話POS各占20分，按照各項任務(wù)累計完成計劃比例的平均比例計算得分，加分不超過本項分。

（二）定性指標（100分）

主要考核以下幾項內(nèi)容，實行倒扣分制。

1、考勤考核。每月遲到、早退超過兩次者每次扣2分；有事提前請假，無故曠工者每次扣5分，罰款100元，同時視情節(jié)輕重按相關(guān)規(guī)定處理；準時參加各種會議，每缺席一次扣2分。

2、衛(wèi)生、著裝考核。每天認真打掃自己的衛(wèi)生區(qū)，因衛(wèi)生區(qū)不達標連續(xù)三次被通報者每次扣2分。工作期間在營業(yè)室按要求著裝，如發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定，每次罰款100元。

3、遵守規(guī)章制度考核。因吃拿卡要報、違規(guī)行為被舉報經(jīng)查實者每次扣20分。違反計劃生育政策經(jīng)查實扣100分。

4、文明服務(wù)考核。嚴格執(zhí)行值班坐班制度，文明服務(wù)，凡未按規(guī)定執(zhí)行或被客戶有效投訴，每次扣10分。

5、手續(xù)嚴密性考核。必須嚴格按照信貸規(guī)定辦理貸款手續(xù)，出現(xiàn)因內(nèi)容填寫錯誤、不齊全等原因造成貸款手續(xù)不嚴密的每份扣5分，被上級通報的加倍處罰。

6、信貸管理考核。嚴格按照規(guī)定進行貸前調(diào)查、貸后檢查及催收，凡達不到要求者，每筆扣5分。

7、執(zhí)行力貫徹考核。對工作落實不力、拖拖拉拉，未按時完成上級及支行領(lǐng)導安排的工作的，每次扣10分。因工作不力每被上級行通報一次扣20分。

四、兌現(xiàn)方法

次月初10日內(nèi)公布上月末客戶經(jīng)理業(yè)績，按照考核內(nèi)容計算考核得分，乘以本人的工資系數(shù)，計算出該客戶經(jīng)理的最終得分。根據(jù)客戶經(jīng)理的總得分，計算出每分的績效工資數(shù)額。從而得出每位客戶經(jīng)理的績效工資，總部工資下劃后的20日內(nèi)發(fā)放到位。

同意的客戶經(jīng)理：

不同意的客戶經(jīng)理：