第一篇：電信內(nèi)部控制自我測評報告

客服中心在接到《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國聯(lián)通湖北分公司內(nèi)部控制自我測評實施方案的通知》文件后，部門經(jīng)理對此項工作非常重視，迅速成立了測評小組，組織相關(guān)人員按照通知要求的內(nèi)容，開展內(nèi)部控制自我測評工作，現(xiàn)將具體情況報告如下：好范文版權(quán)所有

一是按照財務(wù)部下達的三個內(nèi)控風(fēng)險點認真填寫《崗位風(fēng)險責(zé)任一覽表》，把風(fēng)險點與每位員工的具體崗位一一對應(yīng)。通過此項工作，我部門員工對內(nèi)控有了進一步的了解，也更清晰地認識到自己將在今后的工作中應(yīng)控制好哪些風(fēng)險點。二是通過省分公司的內(nèi)部控制自我測評工作底稿對我公司我部門的工作底稿進行了修訂，并對應(yīng)到個人及具體崗位。

在自我測評工作中，我部門在以往的三個風(fēng)險點（維系目標客戶投訴、營業(yè)窗口客戶投訴處理、重大（要）客戶流程）的基礎(chǔ)上，結(jié)合部門實際工作又新加了三個風(fēng)險點（客戶服務(wù)中心客戶投訴處理、用戶二次投訴處理、內(nèi)部/關(guān)聯(lián)單位成本費用-與1001結(jié)算）

通過幾個月的自我測評，發(fā)現(xiàn)存在以下主要問題，現(xiàn)一一進行闡述：

一、我們對照流程對三個主要崗位（營業(yè)、10010客服中心、維系中心）進行了檢查。

1、新增的客戶服務(wù)中心客戶投訴處理風(fēng)險點中，10010客服中心經(jīng)測評發(fā)現(xiàn)對實施的步驟無問題，但工單的詳細描述及規(guī)范按照個人理解層面的不同在受理用戶投訴時可能會出現(xiàn)不同程度的偏差。

2、在內(nèi)部/關(guān)聯(lián)單位成本費用-與1001結(jié)算的風(fēng)險點中，我們對3及4月的利用率上報的數(shù)據(jù)進行了核查，最后結(jié)果與上報數(shù)據(jù)無偏差。經(jīng)測試發(fā)現(xiàn)對控制實施步驟無問題，但為了更好的控制風(fēng)險點，需要加強內(nèi)部各項指標的管理。

3、維系中心和營業(yè)廳經(jīng)測評發(fā)現(xiàn)存在投訴處理記錄不完整或根本就沒有《用戶投訴處理日志》也未形成電子工單。

二、改進措施：好范文版權(quán)所有

1、嚴格執(zhí)行“三不放過”制度：“不搞清客戶投訴的原因不放過、不改進投訴處理流程不放過、不統(tǒng)一解釋口徑不放過”；

2、加大培訓(xùn)和質(zhì)檢的力度，增大發(fā)現(xiàn)問題的機率，減小風(fēng)險，及時發(fā)現(xiàn)問題及時解決并歸類培訓(xùn)，對已解決的難點及時與大家溝通，總結(jié)經(jīng)驗；

3、作好投訴處理和電子流工單記錄，并存檔形成日志。

以上為我部門內(nèi)部控制自我測評報告，請指正。

《電信內(nèi)部控制自我測評報告》

第二篇：內(nèi)部控制自我評價報告（模板）

內(nèi)部控制自我評價報告模板使用說明：

本模板中，“[]”內(nèi)文字指可以根據(jù)實際情況具體化。

[XX部門

/

XX公司]20xx年

內(nèi)部控制評價報告（模板）

[集團公司/XX公司]：

[本公司/本部門]已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準日”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。現(xiàn)將情況報告如下：

一、董事會或類似權(quán)力機構(gòu)聲明

[本公司/本部門]董事會或類似權(quán)力機構(gòu)保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標是：合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標提供合理保證。

二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況

1.公司董事會授權(quán)**部門[部門名稱]負責(zé)內(nèi)部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風(fēng)險領(lǐng)域和單位進行評價[描述評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評價工作組織結(jié)構(gòu)圖、主要負責(zé)人及匯報途徑等]。

2.公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]協(xié)助開展內(nèi)部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務(wù)所[會計師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部控制進行獨立審計。

三、內(nèi)部控制評價范圍

1.內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關(guān)注下列高風(fēng)險領(lǐng)域：

[列示公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風(fēng)險]

2.納入評價范圍的單位包括：

[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級等]

3.納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項包括（根據(jù)實際業(yè)務(wù)流程和管理事項描述）：

上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

4.（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項）進行內(nèi)部控制評價：

[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位或業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入的原因、對內(nèi)部控制評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等]

四、內(nèi)部控制評價的程序和方法

[本公司/本部門]內(nèi)部控制自我評價工作遵循《中國集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析]等適當(dāng)方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了內(nèi)部控制自我評價工作底稿。

五、內(nèi)部控制缺陷及其認定情況

1.缺陷認定依據(jù)：[本公司/本部門]根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、《中國大唐集團公司內(nèi)部控制管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內(nèi)部控制評價管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內(nèi)部控制評價手冊》等規(guī)定的缺陷認定標準，結(jié)合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監(jiān)督和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。

2.缺陷認定標準：[描述公司內(nèi)部控制缺陷的定性及定量標準]

3.主要缺陷或不足如下：根據(jù)上述認定標準，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標的影響程度]。

六、內(nèi)部控制缺陷的整改情況

針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內(nèi)部控制缺陷），公司采取了相應(yīng)的整改措施[描述整改措施的具體內(nèi)容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計且運行有效（運行有效的結(jié)論需提供90天內(nèi)有效運行的證據(jù)）。

經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。

針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達到的效果]。

七、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論

公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至20xx年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性進行了自我評價。

（存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司在內(nèi)部控制設(shè)計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質(zhì)及其對實現(xiàn)相關(guān)控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關(guān)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]。

（不存在重大缺陷的情形）報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標，不存在重大缺陷。

自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間[是/否]發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。[如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及董事會擬采取的應(yīng)對措施]。

我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。[簡要描述下一內(nèi)部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

董事長或類似權(quán)力機構(gòu)負責(zé)人：（簽名）

[XX公司/

XX部門]

20XX年XX月XX日

—

END

—

第三篇：內(nèi)部控制自我評價報告

內(nèi)部控制自評價報告模板使用說明：

本模板中，【】“”內(nèi)文字指可以根據(jù)實際情況具體化；“{ }”內(nèi)的文字提供選擇的條件，應(yīng)根據(jù)實際情況描述或刪除”。

【XX中心 / XX單位】20xx年xx月xx日

內(nèi)部控制自評價報告（模板）

【五礦股份 / XX中心】內(nèi)控項目組：

【本中心 / 本公司/本部門】已對20XX年X月X日（以下簡稱“基準日”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價?，F(xiàn)將情況報告如下：

一、管理層聲明

【本中心 / 本公司】管理層保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

內(nèi)部控制的目標是：合理保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整、合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全，提高經(jīng)營效率和效果。

二、內(nèi)部控制自評價工作的總體情況

內(nèi)部控制自評價工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)、工作開展情況簡要介紹。

三、內(nèi)部控制自評價的依據(jù)和范圍

【本中心 / 本公司/本部門】依據(jù)《中國五礦股份有限公司內(nèi)部控制評價辦法》中的相關(guān)規(guī)定，在五礦股份總部統(tǒng)一要求下，開展內(nèi)部控制自我評價工作。自評價范圍結(jié)合了最新財務(wù)報表數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)特征、主要相關(guān)風(fēng)險、管控重點等因素，綜合考慮了【本中心 / 本公司/本部門】及所有部門、下屬單位的所有業(yè)務(wù)和事項。納入自評價范圍的單位和業(yè)務(wù)流程包括：

【描述納入測試范圍的單位名稱和重要業(yè)務(wù)流程】

上述業(yè)務(wù)和事項的范圍涵蓋了【本中心 / 本公司/本部門】經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。內(nèi)控自評價報告

四、內(nèi)部控制自評價的程序和方法

【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制自評價工作遵循《中國五礦股份有限公司內(nèi)部控制評價辦法》規(guī)定的程序執(zhí)行。自評價過程中，我們采用了【個別訪談、調(diào)查問卷、專題討論】等方法，廣泛收集了【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了自評價工作底稿、分析并認定了內(nèi)部控制缺陷。

五、內(nèi)部控制缺陷認定

【本中心 / 本公司/本部門】內(nèi)部控制缺陷認定遵循五礦股份統(tǒng)一的技術(shù)標準，根據(jù)認定標準，截至基準日存在的重大缺陷【XX】個、重要缺陷【XX】個、一般缺陷【XX】個。針對上述內(nèi)部控制缺陷，擬進一步采取相應(yīng)措施加以整改（詳見附件2：內(nèi)部控制缺陷匯總及整改方案）。

【對重大缺陷逐一進行描述】

六、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論

{若存在重大缺陷，適用本段}：截至基準日，公司在內(nèi)部控制設(shè)計與運行方面存在上述尚未完成整改的重大缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來【XX風(fēng)險】。

{若不存在重大缺陷，適用本段}：截至基準日，公司對納入自評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標。

{自基準日至內(nèi)部控制自評價報告發(fā)出日之間是/否發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。如存在，描述該事項對評價結(jié)論的影響及管理層擬采取的應(yīng)對措施}。

附：《內(nèi)部控制缺陷匯總及整改方案》（模板另見附件2）

管理層：（簽名）

【XX中心 / XX單位/ XX部門】 20XX年XX月XX日

第四篇：內(nèi)部控制自我評估報告

××電氣公司

內(nèi)部控制自我評估報告

××電氣股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，以及中國證券監(jiān)督管理委員會和上海、香港兩地證券交易所的要求，依據(jù)《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》和財政部、審計署、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，本公司對公司目前的內(nèi)部控制及運行情況進行了全面的檢查，對本公司內(nèi)部控制的有效性進行了審議評估。自本公司成立至今，內(nèi)部控制得到了不斷的發(fā)展與完善，現(xiàn)將××年××月××日止內(nèi)部控制有效性進行自我評價。

一、公司內(nèi)部控制目標

建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責(zé)任。本公司的控制目標是：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。

二、公司內(nèi)部控制建立與實施遵循的原則

(一)全面性原則。將內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及控股子公司的各種業(yè)務(wù)和事項。

(二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險領(lǐng)域。

(三)制衡性原則。在治理機構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，并同時兼顧運營效率。(四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

(五)成本效益原則。在內(nèi)部控制設(shè)計和實施過程中權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

三、公司內(nèi)部控制制度框架與執(zhí)行情況

根據(jù)財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》規(guī)定，本公司建立和實施內(nèi)部控制制度時,考慮了以下基本要素:內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險管理、控制活動、信息系統(tǒng)與信息溝通、監(jiān)督檢查等五項要素?，F(xiàn)分述如下：

（一）內(nèi)部環(huán)境

1、公司治理結(jié)構(gòu)及議事規(guī)則

本公司是嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)范性文件的要求在上海證券交易所與香港聯(lián)合交易所掛牌交易的上市公司。公司積極完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范公司運作。為規(guī)范內(nèi)幕信息管理行為，加強內(nèi)幕信息保密工作，公司頒發(fā)了《內(nèi)幕信息知情人登記及外部使用人管理制度》，進一步維護了公司信息披露的公開、公平和公證。公司進一步建立完善了決策、監(jiān)督機制，并及時、準確、完整地披露重大信息，確保了中小股東的知情權(quán)。

公司建立了獨立董事制度，對公司董事會的相關(guān)決策予以有效監(jiān)督，且獨立董事已超過董事人數(shù)的三分之一。董事會下設(shè)四個專門委員會：戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與審核委員會、薪酬及提名委員會、風(fēng)險管理委員會為董事會決策提供專業(yè)意見。公司根據(jù)《公司章程》制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《董事會審計與審核委員會工作條例》、《董事會薪酬與提名委員會工作條例》、《獨立董事工作條例》、《募集資金使用管理辦法》、《重大事項內(nèi)部報告制度》等一系列管理制度，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層各負其責(zé)、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)有效。

2、機構(gòu)設(shè)置情況 公司已按照相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求，在主業(yè)資產(chǎn)整體上市后，已與××集團在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)等方面進行了分離。設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī)模及經(jīng)營管理需要的組織機構(gòu)，貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，并隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對個別部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)進行調(diào)整，科學(xué)地劃分了每個組織單位內(nèi)部的責(zé)任權(quán)限，形成了相互制衡機制。組織機構(gòu)圖如下:

3、內(nèi)部審計基本情況

本公司內(nèi)部審計由公司總裁直接領(lǐng)導(dǎo)，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負責(zé)”的管理模式，全公司共設(shè)置五個內(nèi)部審計機構(gòu)，專職審計人員四十三人，其中公司總部審計部負責(zé)本級及所屬企業(yè)的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)工作，在公司財務(wù)、預(yù)決算、基建、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任、專項調(diào)查等方面開展大量工作，同時對所屬二級單位內(nèi)部審計工作進行管理和指導(dǎo)。公司內(nèi)部審計管理層次完整，管控健全有力。

4、人力資源政策

本公司人力資源管理政策以完善法人治理結(jié)構(gòu)要求、滿足企業(yè)實際需要制定，現(xiàn)已制定并實施《薪酬與提名委員會工作條例》、《高級管理人員薪金管理辦法》、《勞動合同管理辦法》、《工資總額管理暫行辦法》等20余項人力資源管理規(guī)范的規(guī)章制度，涵蓋職工招聘、勞動關(guān)系管理、職工培訓(xùn)、職工考勤、假期管理、業(yè)績考核、薪酬福利管理、人工成本管控、高管人員薪酬、干部任用與考核等業(yè)務(wù)內(nèi)容，各項制度均履行民主協(xié)商、依法決策程序。

（二）風(fēng)險管理

1、風(fēng)險評估

××年，公司正式啟動全面風(fēng)險管理工作，用了為期近一年的時間，通過前期調(diào)研和充分研討，聘請了中介機構(gòu)與公司相關(guān)部門組成聯(lián)合工作組，對公司全面風(fēng)險管理體系及相關(guān)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)進行優(yōu)化，為進一步提升公司風(fēng)險管理及內(nèi)部控制水平，建立自我完善長效機制，健全風(fēng)險管理及內(nèi)部控制建設(shè)工作打下良好的基礎(chǔ)。

2、風(fēng)險分析及對策(1)國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化帶來的風(fēng)險與對策

受國際金融危機影響，國際經(jīng)濟形勢依然動蕩，預(yù)計未來五年世界經(jīng)濟增長乏力。由于歐元的持續(xù)貶值，人民幣升值壓力劇增，以及貿(mào)易保護主義的抬頭，將加劇我國企業(yè)，特別是裝備制造企業(yè)出口的難度。與此同時，發(fā)達國家希望通過發(fā)展低碳經(jīng)濟及智能電網(wǎng)來調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，以獲得振興經(jīng)濟的新動力，且提出“再工業(yè)化”的戰(zhàn)略要求，在給中國裝備制造業(yè)的出口帶來新的機遇的同時也帶來更大的挑戰(zhàn)。從國內(nèi)來看，未來五年我國將實現(xiàn)經(jīng)濟與社會的雙重轉(zhuǎn)型。十七屆五中全會強調(diào)“調(diào)結(jié)構(gòu)，抓創(chuàng)新，培育新的增長點，使短期的恢復(fù)性增長成為長期的持續(xù)發(fā)展”；中央經(jīng)濟工作會議提出明年宏觀經(jīng)濟政策基本取向要積極穩(wěn)健審慎靈活。

面對復(fù)雜多變的國際國內(nèi)形勢和有喜有憂的發(fā)電設(shè)備市場形勢，本公司將高度關(guān)注世界經(jīng)濟發(fā)展新動向和宏觀經(jīng)濟政策走勢，把握機遇防范風(fēng)險；本公司將在“十二五”開始，逐步走上質(zhì)量效益優(yōu)先、創(chuàng)新驅(qū)動、高技術(shù)產(chǎn)品占主導(dǎo)的發(fā)展道路，不斷提升競爭能力，在更加激烈的市場競爭中立于不敗之地。

（2）行業(yè)形勢變化帶來的風(fēng)險與對策

2010年國家出臺的《關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》中提出，國家決定重點培育和發(fā)展節(jié)能環(huán)保、高端裝備制造、新能源、新能源汽車等等七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，此項政策必將給本公司帶來新的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)。同時，水電市場參與者眾多，市場開拓壓力仍然較大；而國內(nèi)火電市場新建項目總量在逐漸減少；在風(fēng)電市場方面，風(fēng)電產(chǎn)業(yè)仍然處在快速發(fā)展期，用戶需求已逐步轉(zhuǎn)向性價比更高的2兆瓦級以上風(fēng)機產(chǎn)品，海上風(fēng)電也將成為市場追捧的亮點；而在核電市場，核電安全性等日漸成為全人類關(guān)注焦點。

本公司將以國家產(chǎn)業(yè)政策和國家中長期科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃為指引，以市場為導(dǎo)向，繼續(xù)做精做強發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)，確保發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)先地位。在“十二五”期間，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴大產(chǎn)品市場份額、全力拓展市場、增強市場競爭力。繼續(xù)努力穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量和性能，大力拓展新用戶，爭取拿到更多的新能源產(chǎn)業(yè)市場訂單，發(fā)揮公司合力，積極做大燃機、環(huán)保產(chǎn)品和電站服務(wù)市場。

（3）海外業(yè)務(wù)拓展帶來的風(fēng)險及對策 本公司在鞏固巴基斯坦、越南、印度、土耳其等傳統(tǒng)市場基礎(chǔ)上，在非洲市場取得突破，并成功重返孟加拉市場。但由于海外國家和地區(qū)政治、經(jīng)濟環(huán)境差異較大，對本公司項目管理、風(fēng)險控制提出更高的要求。

公司一方面完善海外風(fēng)險管理制度，提高海外風(fēng)險管理能力，激勵創(chuàng)新，強化知識產(chǎn)權(quán)保護制度；另一方面積極加強與當(dāng)?shù)卣男畔⒔涣?，利用多種渠道，加強信息收集與預(yù)警以控制可能發(fā)生的風(fēng)險。通過加強與國際大公司的合作，共同開發(fā)第三國市場。積極探索開拓海外電站成套改造這一潛力巨大的服務(wù)市場，采取有效措施增加海外機組備品備件訂單量。

(4)匯率、利率變化帶來的風(fēng)險及對策

本公司主營業(yè)務(wù)以人民幣為主計價結(jié)算，但目前人民幣并非自由兌換的貨幣。人民幣對美元、歐元及其它外幣的匯率波動可能會對本公司的經(jīng)營成本及經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。2010年，受國際金融市場尤其外匯市場劇烈波動影響，股份公司在手和在執(zhí)行的國際工程項目面臨匯率波動的不確定性風(fēng)險。

面對目前金融市場的各種風(fēng)險，本公司積極研究和分析外匯匯率、利率變化趨勢，為有效防范和化解匯率風(fēng)險，公司積極研究并密切關(guān)注外匯市場走勢，繼續(xù)審慎、規(guī)范地開展遠期結(jié)匯業(yè)務(wù)。

（5）法律糾紛風(fēng)險及對策

企業(yè)之間參與市場競爭并取得優(yōu)勢的關(guān)鍵是自有知識產(chǎn)權(quán)，作為公司品牌象征的商標、代表核心競爭力的專利和專有技術(shù)以及商業(yè)秘密、相關(guān)著作權(quán)，在快速發(fā)展及面臨競爭時都會遇到相應(yīng)風(fēng)險。

本公司將逐步建立知識產(chǎn)權(quán)信息資源共享平臺，加大項目合同中知識產(chǎn)權(quán)條款法律審查，歸納整理專有技術(shù)和商業(yè)秘密，運用行政、司法手段，在知識產(chǎn)權(quán)專家及中介機構(gòu)監(jiān)測和協(xié)助下，做好侵權(quán)預(yù)警、保護好自身知識產(chǎn)權(quán)；同時，本公司將繼續(xù)推進普法工作，全面提高員工法律意識，依法行使權(quán)利。

（三）控制活動

1、關(guān)聯(lián)交易控制

本公司根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《香港聯(lián)合交易所證券上市規(guī)則》的規(guī)定來界定和確認公司的關(guān)聯(lián)方，本公司關(guān)聯(lián)方主要有控股股東××集團及其他關(guān)聯(lián)法人。

本公司與控股股東××集團及其他關(guān)聯(lián)法人之間的關(guān)聯(lián)交易均為生產(chǎn)經(jīng)營所需的日常持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易。主要涉及采購、銷售、財務(wù)服務(wù)等方面。關(guān)聯(lián)購銷業(yè)務(wù)有利于利用公司內(nèi)部優(yōu)勢資源、穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本與物流成本、擴大產(chǎn)品客戶群，對公司未來財務(wù)狀況、經(jīng)營成果具有積極影響，存在交易的必要性。財務(wù)服務(wù)有利于公司進一步加強資金管理、控制風(fēng)險、提高資金使用效益。

為了規(guī)范本公司及本公司控股子公司與控股股東××電氣集團及其他關(guān)聯(lián)法人之間的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)公司于2009年5月5 日召開的第五屆董事會第三十五次會議審議通過，公司于2009年5月5 日與××集團及其他關(guān)聯(lián)法人簽署了2009-2011的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易框架協(xié)議，包括《采購及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議》、《銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議》、《綜合配套服務(wù)框架協(xié)議》、《財務(wù)服務(wù)框架協(xié)議》、《物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議》及《物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議》。其中，《采購及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議》、《銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議》、《綜合配套服務(wù)框架協(xié)議》、《財務(wù)服務(wù)框架協(xié)議》、《物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議》經(jīng)公司于 2009 年6月25日召開的2009年第二次臨時股東大會審議通過，關(guān)聯(lián)股東××集團回避了對相關(guān)議案的表決。此外，《物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議》相應(yīng)的建議交易上限未達到需要提交股東大會審批的金額。

該等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議是本公司與控股股東在平等自愿的基礎(chǔ)上經(jīng)協(xié)商一致達成，其內(nèi)容及決策程序均合法有效，所約定的條款公允，不存在損害公司及中小股東利益的情況。該批協(xié)議已經(jīng)獨立財務(wù)顧問審核，獨立董事會委員會、董事會和股東大會審議批準生效，同時履行了嚴格的公告披露義務(wù)。

本公司關(guān)聯(lián)交易主要遵循市場價格的定價原則，若無相關(guān)市場價格，則按成本加成定價，若既無相關(guān)市場價格，也不適合采用成本加成定價的，則按協(xié)議定價；若有國家政府定價的，則按國家政府定價執(zhí)行。對于關(guān)聯(lián)交易的日常管理，公司制定了母子公司兩個層面統(tǒng)一監(jiān)管的關(guān)聯(lián)交易管理體系，并發(fā)布了《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，定期召開關(guān)聯(lián)交易工作會議，落實關(guān)聯(lián)交易責(zé)任部門，使關(guān)聯(lián)交易運行與管理規(guī)范明確。通過定期報告制度、每季度關(guān)聯(lián)交易運行簡報，及時把握關(guān)聯(lián)交易的運行情況，分析解決關(guān)聯(lián)交易具體問題，對本框架協(xié)議內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易進行動態(tài)管理，使公司關(guān)聯(lián)交易嚴格按照董事會和股東會批準的協(xié)議條款運行。

此外，本公司的《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作條例》、《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等均規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易規(guī)范措施，明確了關(guān)聯(lián)交易的歸口管理單位、報批及審議流程，公司建立了關(guān)聯(lián)股東和關(guān)聯(lián)董事的回避制度和獨立董事工作制度并嚴格執(zhí)行，明確了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序，保證關(guān)聯(lián)交易按照公開、公平、公正的原則進行，為保護中小股東的權(quán)益和避免不正當(dāng)交易提供了保障。

2、授權(quán)控制

本公司在交易授權(quán)上區(qū)分交易的不同性質(zhì)采用了不同的授權(quán)審批方式。對于一般性交易如購銷業(yè)務(wù)、支付工程進度款、費用報銷業(yè)務(wù)采用了各職能部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、財務(wù)部與總會計師、總裁及董事長審批制度；對于非常規(guī)性交易，如收購、投資、發(fā)行股票等重大交易經(jīng)公司相關(guān)職能部門審核后報經(jīng)股東大會或董事會批準。

現(xiàn)就本公司的實際情況，將有關(guān)的交易授權(quán)情況加以評價。

一般授權(quán)：在采購與固定資產(chǎn)購置及基建工程業(yè)務(wù)中，本公司一直采用招標與審批相結(jié)合的制度。大額的原材料采購及大型設(shè)備的購置、基建工程的工程勘測、設(shè)計、施工及監(jiān)理單位的選擇均采用招標方式；小額的原材料采購采用部門評審和領(lǐng)導(dǎo)批準方式，同時堅持多家供應(yīng)商報價制；在銷售業(yè)務(wù)中，市場部根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)部門的指令發(fā)出商品；在資金支出與費用開支方面，由公司規(guī)定不同金額起點的審批權(quán)限，具體由部門經(jīng)理、公司總裁、董事長執(zhí)行，從內(nèi)部審核的情況看，費用的審批程序達到了有效遵循。

特別授權(quán)：對于重大經(jīng)營活動，需由股東大會或董事會做出批準，保證交易具有合法依據(jù)。

3、銷售與收款循環(huán)控制

本公司制訂了相關(guān)管理制度，對銷售及收款過程中各部門職責(zé)分工，營銷策劃，合同的簽訂，客戶信用管理、運送貨物、開出銷售發(fā)票、確認收入及應(yīng)收賬款、收到現(xiàn)款及記錄等各個環(huán)節(jié)進行了嚴格的規(guī)定，以最大程度地控制銷售風(fēng)險。同時，本公司于2010年開展全面風(fēng)險管理工作，按《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》的要求，重點對公司合同管理關(guān)鍵點流程控制進行梳理和優(yōu)化，進一步明確各部門合同管理職責(zé)，對防范經(jīng)營風(fēng)險、提高管理效率起到良好的促進作用。

公司對應(yīng)收賬款實行分類管理，針對不同性質(zhì)的應(yīng)收款項，采取不同方法和程序，建立應(yīng)收賬款賬齡分析制度和逾期應(yīng)收賬款催收制度。嚴格區(qū)分并明確收款責(zé)任，建立科學(xué)、合理的清收獎勵制度以及責(zé)任追究和處罰制度，以有利于及時清理催收欠款，保證公司營運資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)效率。

4、采購與付款循環(huán)控制

本公司制定了《物資采購管理辦法》、《公司招標管理辦法》、《成本核算辦法》、《在建工程管理辦法》、《物資采購合同審計管理辦法》、《基建工程預(yù)決算審計辦法》等內(nèi)部制度，就相關(guān)部門職責(zé)分工、項目投資決策、重要原材料戰(zhàn)略采購程序、合同訂立等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，使公司在項目立項、成本控制等方面有章可循，有效地保證了項目投資決策的科學(xué)性、成本的真實可信和公司資產(chǎn)的安全。

本公司采購與付款業(yè)務(wù)由供應(yīng)、采購、收貨、財務(wù)各部門共同協(xié)助完成。將采購業(yè)務(wù)中的預(yù)算、采購、驗收、付款等部門工作的授權(quán)審批分離開來。對請購、審批、簽約、采購、驗收、審核、付款等環(huán)節(jié)建立標準化業(yè)務(wù)處理程序，健全以采購申請、經(jīng)濟合同、結(jié)算憑證、入庫單據(jù)為載體的控制系統(tǒng)，增強請購、采購、驗收、付款關(guān)鍵點的控制。

5、生產(chǎn)管理循環(huán)控制

通過制定《出入廠區(qū)管理辦法》《外購物資入庫、儲存、發(fā)放的管理》等管理辦法,確保對存貨的有效管理。另外，制定了產(chǎn)品工地工序及經(jīng)費承包管理辦法及其補充規(guī)定、工作號管理辦法等管理辦法，對從擬定生產(chǎn)計劃到產(chǎn)品質(zhì)量控制的全部生產(chǎn)環(huán)節(jié)進行規(guī)范控制。

6、固定資產(chǎn)控制

為進一步完善和加強固定資產(chǎn)管理工作，提高股份公司投資決策水平和投資效益，本公司對原《固定資產(chǎn)投資管理辦法》進行了修訂并予以頒布，同時制訂了《固定資產(chǎn)投資項目后評價實施辦法》。通過制定和實施科學(xué)適用的管理制度，將固定資產(chǎn)管理工作貫穿于固定資產(chǎn)的整個使用周期，從建設(shè)或購置，到使用、維護，保管，直至報廢和處置，各環(huán)節(jié)管理原則、管理程序、管理權(quán)限、管理責(zé)任和管理要求均非常明確，進一步統(tǒng)一了固定資產(chǎn)管理思路，有利于發(fā)揮各自的主觀能動性，有利于統(tǒng)籌控制，最大限度地規(guī)避固定資產(chǎn)管理過程中存在的風(fēng)險。

7、財務(wù)控制

（1）資金管理

本公司繼續(xù)通過不斷規(guī)范和完善資金計劃管理工作、提高資金計劃的及時性和準確性，嚴格執(zhí)行資金支付管理制度，有力保障了公司經(jīng)營活動資金的平穩(wěn)和高效運轉(zhuǎn)；同時，充分發(fā)揮公司資金集中管理功效，大幅度降低了公司財務(wù)費用，提高了資金使用效益。

（2）預(yù)算管理

預(yù)算管理是企業(yè)管理的重要手段，對企業(yè)的各項經(jīng)濟活動具有重要的指導(dǎo)和控制作用。為切實加強預(yù)算管理，公司及時制定并頒發(fā)了《財務(wù)預(yù)算管理辦法》，明確了預(yù)算管理體制和組織架構(gòu)、預(yù)算管理工作流程、預(yù)算評價考核機制等。初步實現(xiàn)了財務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算及經(jīng)營業(yè)績考核目標的有機銜接，預(yù)算編制的時效性、預(yù)算執(zhí)行的剛性都有較大提高。通過交流和推廣降本增效方面的成功經(jīng)驗，強化了降本增效意識，各企業(yè)成本控制工作卓有成效。積極研究資本市場，配合公司發(fā)展戰(zhàn)略，穩(wěn)健開展了資本運作。

（3）匯率風(fēng)險管理 本公司堅定不移地實施“走出去”戰(zhàn)略，通過不懈努力，在國際市場上取得了驕人的業(yè)績，與此同時，世界經(jīng)濟和金融風(fēng)險也對公司的經(jīng)營構(gòu)成了巨大的威脅。為切實加強涉外工程項目的風(fēng)險管控、努力降低外匯匯率波動風(fēng)險，公司積極研究和分析外匯匯率趨勢，充分利用現(xiàn)有金融避險工具，結(jié)合涉外工程項目進度，采用開展適當(dāng)金融業(yè)務(wù)，從一定程度上降低了外匯匯率波動風(fēng)險。

（4）稅收管理

本公司嚴格遵守和執(zhí)行國家各項稅收法規(guī)，積極研究和爭取相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。通過落實財稅優(yōu)惠政策，為公司降本增效、提升自主創(chuàng)新能力和核心競爭力、加快推動公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級提供了強有力的支持。

8、人事管理控制

本公司已建立社會招聘、校園招聘、公司內(nèi)部招聘、組織調(diào)動等多種人才引進流動機制，各項招錄措施均有管理制度或具體實施方案，通過用人單位結(jié)合工作需要、崗位缺員及崗位職責(zé)要求提出補員申請，通過招聘、公告、篩選、考核、審議、決策等程序，最終確定錄用人選。

本公司對員工勞動關(guān)系管理嚴格按照國家《勞動合同法》、《勞動合同實施條例》及有關(guān)規(guī)定制定的《勞動合同管理辦法》進行規(guī)范管理。本公司嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定建立假期管理制度，對職工探親假、事假、病假、產(chǎn)假、保育假、帶薪休假等建立管理臺帳，進行規(guī)范管理。其中，帶薪年休假按“集中安排與自行安排”相結(jié)合辦法實施。

本公司對職工進行分層分類考核，對干部實行季度考核與考核相結(jié)合方式，從德、能、勤、績、廉五個方面進行考核；公司對職能管理職工實行月度考核與考核相結(jié)合方式，主要從工作態(tài)度、工作能力、工作業(yè)績等方面進行考核，評定考核結(jié)果；對項目管理人員，主要考核項目進度、成本控制等；對市場營銷人員，主要考核簽約項目數(shù)量及額度等；考核結(jié)果綜合評定，作為職工本人獎懲、升降依據(jù)之一。同時本公司建立與工作業(yè)績掛鉤的工資分配辦法。公司依法按時足額為職工發(fā)放薪金、繳交各項社會保險和住房公積金；依法為職工代扣代繳個人所得稅；按法定要求確定職工工作時間，按規(guī)定計發(fā)加班費。本公司按規(guī)范法人治理要求，對企業(yè)由工資總額管理改為人工成本全口徑預(yù)算管理。通過“企業(yè)年初申報、公司匯總審核、公司與企業(yè)溝通澄清形成方案建議、公司決策后下達執(zhí)行、企業(yè)定期報統(tǒng)計報表、年內(nèi)據(jù)實調(diào)增調(diào)減”等程序，加強人工成本管理過程控制，不斷改進完善公司對企業(yè)“控制總量、控制水平、控制結(jié)構(gòu)”管理模式。

本公司制定《薪酬與提名委員會工作條例》、《高級管理人員薪金管理辦法》、《高級管理人員職務(wù)消費管理辦法》等規(guī)章制度，對董事、監(jiān)事、高管人員選擇、確定、考核、薪酬和職務(wù)消費等進行規(guī)范管理。

9、擔(dān)保與投融資控制

本公司依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)[2005]120 號文《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》的規(guī)定制定了貸款及擔(dān)保程序，迄今為止，公司未發(fā)生違規(guī)對外擔(dān)保、委托理財、拆借等行為。

結(jié)合公司全面風(fēng)險管理工作，本公司修訂了《對外投資管理辦法》，對投資主體、投資方向與范圍、資金來源、投資決策權(quán)限、投資管理程序、投資計劃和統(tǒng)一管理、財務(wù)管理、審計監(jiān)督、投資后評估及項目退出等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，保證了公司對外投資的資金安全，確保了投資回報效果。

本公司繼續(xù)強化固定資產(chǎn)投資管理工作，嚴格要求所屬企業(yè)及股份公司本部按照公司《固定資產(chǎn)管理辦法》開展固定資產(chǎn)投資工作。本公司嚴格履行項目報批手續(xù)，審批程序嚴格，決策審慎。在建投資項目監(jiān)管進一步加強，對重點投資項目建立了“重點項目月報制度”，既能及時掌握項目情況，同時也能促進企業(yè)建設(shè)進度。

根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》、上海證券交易所《上市公司募集資金管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，本公司制定了《募集資金管理辦法》，對通過公開發(fā)行證券以及非公開發(fā)行證券向投資者募集的資金，已建立募集資金存儲、使用和管理的內(nèi)部控制制度，并對募集資金存儲、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進行明確規(guī)定。

10、母子公司管控相關(guān)制度建設(shè)情況 本公司進一步加強與子公司董事會之間協(xié)調(diào)管理力度，制定了《子公司董事會運行管理辦法》，逐步完善對子公司外派董、監(jiān)事管理制度，按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，統(tǒng)籌兼顧，對業(yè)務(wù)管理流程進行梳理和設(shè)計，優(yōu)化管理模式，通過建立財務(wù)會計控制制度和投資授權(quán)體系及決策程序，加強人力資源配置等方式，保證母子公司之間及時、準確、真實和完整地互通信息，促進各子公司工作成果、經(jīng)驗的交流、共享和應(yīng)用，既保障子公司重大事項得到有效監(jiān)控，又要確保管理效率得到有效提高。

（四）信息系統(tǒng)與信息溝通

公司對信息系統(tǒng)公用基礎(chǔ)設(shè)施和具體信息系統(tǒng)制定了內(nèi)控制度，以確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。公司已建成的信息系統(tǒng)有郵件系統(tǒng)（MAIL）、外網(wǎng)網(wǎng)站系統(tǒng)(WWW）、辦公系統(tǒng)（KOA）、企業(yè)資源計劃管理系統(tǒng)（ERP）；在建的有綜合管理信息系統(tǒng)、工程數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)（EDM）和三維設(shè)計系統(tǒng)（3D）等，并在建綜合管理信息系統(tǒng)、總部一卡通系統(tǒng)等。制定并頒布了《ERP程序開發(fā)暫行管理辦法》、《ERP系統(tǒng)暫行管理辦法》等制度。公司ERP、KOA系統(tǒng)數(shù)據(jù)按相應(yīng)的管理辦法實行實時存儲、定期備份，備份介質(zhì)保管在安全的場所由專人管理等方式，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)維護、安全防護、頁面布局方面的管理進一步加強。

（五）反舞弊機制與舉報投拆制度建立情況

本公司堅持把預(yù)防腐敗、反舞弊工作融入到生產(chǎn)經(jīng)營管理各項制度的制定和落實之中，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉建設(shè)的全過程，不斷建立健全公司反腐倡廉教育制度、監(jiān)督制度、預(yù)防制度、懲治制度，加強反商業(yè)賄賂督導(dǎo)，積極構(gòu)建具有××特色的反腐倡廉制度體系，提高從源頭上預(yù)防腐敗的能力和水平。

（六）監(jiān)督與檢查

1、公司內(nèi)部控制制度建立情況

本公司為規(guī)范管理,繼續(xù)修訂完善各項內(nèi)部控制制度,對公司印章使用、票據(jù)領(lǐng)用、保函管理、資產(chǎn)管理等方面制定了相關(guān)管理辦法，并根據(jù)財會【2008】第7號文《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《上海證券交易所內(nèi)部控制指引》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，通過規(guī)范制度審核與發(fā)布程序、內(nèi)部審計、開展風(fēng)險辨識與評估等形式，對公司內(nèi)部控制管理進行監(jiān)督和檢查。本公司已建立所屬企業(yè)管理制度備案制，進一步加大了對子公司的內(nèi)部控制監(jiān)督力度。

公司董事會對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進行指導(dǎo)，并審閱檢查監(jiān)督部門提交的內(nèi)部控制監(jiān)督工作報告，作為評價內(nèi)部控制運行情況的依據(jù)，并由監(jiān)督檢查部門在結(jié)束后向董事會提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告。公司管理層高度重視各職能部門和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中出現(xiàn)的偏差。

2、內(nèi)部控制制度檢查情況

2010年本公司圍繞公司工作重點，開展內(nèi)部控制專項審計30項，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出了完善管理制度、規(guī)范招評標、加強資產(chǎn)管理和合同管理等方面建議。

從審計結(jié)果看，公司及所屬主要單位均建立了覆蓋公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、關(guān)鍵控制點和風(fēng)險領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度，未發(fā)現(xiàn)重大內(nèi)部控制缺陷；公司及所屬企業(yè)按照國家頒布的法律法規(guī)不斷完善內(nèi)部控制制度，對企業(yè)投資管理、合同管理和招議標管理等重要事項進行了嚴格規(guī)定和控制，管理較為規(guī)范，未出現(xiàn)重大違規(guī)違紀事項及由此造成的重大經(jīng)濟損失。

四、內(nèi)部控制中存在的問題及整改

（一）存在的問題

通過對本公司內(nèi)部控制的自我評估，本公司認真分析總結(jié)了評估過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制制度建設(shè)及各項控制活動中存在的不足和缺陷，主要表現(xiàn)在：隨著公司在新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓展,在公司樹立風(fēng)險管理意識，構(gòu)建內(nèi)部控制及風(fēng)險管理文化方面應(yīng)進一步加強。

（二）整改措施

隨著外部環(huán)境變化和公司發(fā)展規(guī)劃要求，以及公司經(jīng)營發(fā)展和管理要求的提高，本公司將結(jié)合國家相關(guān)法律和行政法規(guī)的具體要求，將內(nèi)部控制知識有效傳遞到各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，切實提高公司內(nèi)部控制執(zhí)行能力。不斷修訂和完善內(nèi)控制度，強化風(fēng)險管理，確保研發(fā)投入，提升自主創(chuàng)新能力，保障公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。根據(jù)公司“十二五”規(guī)劃，開展業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風(fēng)險辨識與評估，完善內(nèi)部控制體系，做好財務(wù)報告內(nèi)部控制的建設(shè)、自我評價和審計工作，培育公司風(fēng)險管理文化，做好內(nèi)部控制披露工作。

五、內(nèi)部控制自我評估結(jié)論

本公司董事會認為，自本1月1 日起至本報告期末止，本公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度基本健全，已覆蓋了公司運營的各層面和各環(huán)節(jié)，形成了較為規(guī)范的管理體系。執(zhí)行有效，能夠預(yù)防和及時發(fā)現(xiàn)、糾正公司運營過程中可能出現(xiàn)的重要錯誤和舞弊，保護公司資產(chǎn)的安全和完整，保證會計記錄和會計信息的真實性、準確性和及時性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。隨著本公司發(fā)展及相關(guān)業(yè)務(wù)職能的調(diào)整、外部環(huán)境的變化和管理要求的提高，內(nèi)部控制還需不斷修訂和完善。

本公司對2010年的內(nèi)部控制進行了評估。根據(jù)評估結(jié)果，本公司2010年按照財政部頒發(fā)的財政部發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和上海證券交易所發(fā)布的《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求建立了與相關(guān)的內(nèi)部控制，這些內(nèi)部控制的設(shè)計是合理的，執(zhí)行是有效的。本報告已于2011年3月30日經(jīng)公司六屆十六次董事會審議通過，本公司董事會及其全體成員對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

××電氣股份有限公司董事會

二0一一年三月十七日

第五篇：2010內(nèi)部控制自我評價報告

江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司

2010內(nèi)部控制自我評價報告

江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司（以下簡稱“公司”）按照財政部《企業(yè)內(nèi)部

控制基本規(guī)范》(財會[2008]7號)和《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運 作指引》等有關(guān)規(guī)章規(guī)則的要求，對公司2010 內(nèi)部控制的有效性進行了評估。評估情況如下：

一、公司基本情況

公司于2000年12月4日經(jīng)江蘇省人民政府蘇政復(fù)[2000]224號文批準，由江陰

霞客色紡有限公司整體變更發(fā)起設(shè)立，并于2000年12月12日在江蘇省工商行政管 理局登記注冊，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)行字[2004] 83號文核準，公司于2004 年6 月22日發(fā)行人民幣普通股（A股）2,000 萬股于 2004年 7月 8日在深圳證券交易 所中小企業(yè)板上市，證券簡稱“霞客環(huán)保”，證券代碼“002015”，公司總股本為 5032 萬元。

2005 年11月15 日，公司股權(quán)分置改革方案實施完畢，原非流通股股東向 流通股股東按每 10股流通股支付 3股股票對價支付股權(quán)對價后獲得流通權(quán)。

公司自上市至本報告期末，實施了送股和資本公積金轉(zhuǎn)增分配方案,2009年

公司完成了非公開發(fā)行新增股份3000萬股。截止 2010年 12月 31日，公司總 股本為20108.8萬元。

公司經(jīng)營范圍：廢棄聚酯物和其他塑料的綜合處理、銷售及其在差別化、納 米功能性纖維、紗、面料，聚酯包裝膜、帶、容器及絕緣材料、工業(yè)材料、建筑 材料等相關(guān)制品中的開發(fā)和再生利用，上述產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn) 品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)。經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械 設(shè)備、零配件及技術(shù)的進口業(yè)務(wù)（國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進出口的商品及 技術(shù)除外）；經(jīng)營進料加工和“三來一補”業(yè)務(wù)。針織品、紡織品、服裝生產(chǎn)、銷 售。

二、公司內(nèi)部控制的目標和原則

（一）內(nèi)部控制的目標

合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）內(nèi)部控制建立和實施的原則

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公

司的各種業(yè)務(wù)和事項。

2、重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)

險領(lǐng)域。

3、制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等

方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水

平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

5、成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?/p>

現(xiàn)有效控制。

三、公司內(nèi)部控制體系

（一）內(nèi)部環(huán)境

1、管理理念與經(jīng)營風(fēng)格

公司把“誠實守信”作為企業(yè)發(fā)展之基、員工立身之本，將制度視為公司的

法律、組織的規(guī)范，堅持在管理中不斷完善和健全制度體系，注重內(nèi)部控制制度的制定和實施，認為只有建立完善高效的內(nèi)部控制機制，才能使公司的生產(chǎn)經(jīng)營

有條不紊、規(guī)避風(fēng)險，才能提高工作效率、提升公司治理水平。

2、治理結(jié)構(gòu)

根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了股東

大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。

三會一層各司其職、規(guī)范運作。

董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、審計委員會，提名委員會、薪酬與考核委員會四個 專門委員會，以進一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進董事會科學(xué)、高效決策。

3、組織機構(gòu)

公司根據(jù)職責(zé)劃分結(jié)合公司實際情況，設(shè)立了銷售部、供應(yīng)部、生產(chǎn)技術(shù)部、科技開發(fā)部、人力資源部、財務(wù)部、辦公室、進出口部、證券部和審計部等職能

部門并制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)。各職能部門分工明確、各負其責(zé)，相互協(xié)作、相 互牽制、相互監(jiān)督。

公司對控股或全資子公司的經(jīng)營、資金、人員、財務(wù)等重大方面，按照法律

法規(guī)及其公司章程的規(guī)定，通過嚴謹?shù)闹贫劝才怕男斜匾谋O(jiān)管。

4、內(nèi)部審計

公司審計部直接對董事會負責(zé)，在審計委員會的指導(dǎo)下，獨立行使審計職權(quán)，不受其他部門和個人的干涉。審計部負責(zé)人由董事會直接聘任，并配備了專職審

計人員，對公司及下屬子公司所有經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進行內(nèi) 部審計，對其經(jīng)濟效益的真實性、合理性、合法性做出合理評價。

5、人力資源政策

公司堅持“德才兼?zhèn)?、崗位成才、用人所長”的人才理念，始終以人為本，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。

公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務(wù)升遷等等進行了詳

細規(guī)定，并建立了一套完善的績效考核體系。

6、企業(yè)文化

企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂和底蘊。公司通過十多年發(fā)展的積淀，構(gòu)建了一套涵

蓋理想、信念、價值觀、行為準則和道德規(guī)范的企業(yè)文化體系，是對霞客人傳承

霞客精神、創(chuàng)新進取的闡釋，更是公司戰(zhàn)略不斷升級，強化核心競爭力的重要支 柱。

（二）風(fēng)險評估

公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險評

估體系：根據(jù)設(shè)定的控制目標，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準確識別內(nèi)部風(fēng)險和

外部風(fēng)險，及時進行風(fēng)險評估，做到風(fēng)險可控。

同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類重大突發(fā)

事件的監(jiān)測、報告、處理的程序和時限，建立了督察制度和責(zé)任追究制度。

（三）控制活動

1、建立健全公司規(guī)章制度

公司治理方面：根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制訂了

《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細

則》、《獨立董事工作制度》、《董事會專業(yè)委員會實施細則》、《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重 大投資及重要財務(wù)決策程序與規(guī)則》、《內(nèi)部財務(wù)管理制度》、《組織管理制度》、《關(guān) 聯(lián)交易決策制度》、《對外擔(dān)保管理制度》、《信息披露事務(wù)管理制度》、《內(nèi)幕信息 知情人登記和備案制度》、《募集資金管理制度》、《內(nèi)部審計制度》、《投資者關(guān)系 管理制度》、《公司高層人員持股變動管理制度》、《控股子公司管理制度》等重大 規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進公司健康發(fā)展。

日常經(jīng)營管理：以公司基本制度為基礎(chǔ)，制定了涵蓋產(chǎn)品銷售（如市場開發(fā)、客戶資信評估、合同評審、業(yè)務(wù)承接、貨款回籠等）、生產(chǎn)管理（如排產(chǎn)標準、現(xiàn)

場管理、操作規(guī)程、自檢標準、技術(shù)檔案等）、材料采購（如合格供方績效考評、供方選擇與評價、供方資料收集與管理、采購控制、貨款辦理程序等）、人力資源

（如人事管理、培訓(xùn)管理、人員編制與工資、企業(yè)文化建設(shè)等）、行政管理（公文

處理、會議記錄、來人接待、安全衛(wèi)生、檔案管理等）、財務(wù)管理等整個生產(chǎn)經(jīng)營 過程的一系列制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規(guī)范的管理體

系。

會計系統(tǒng)方面：按照《公司法》對財務(wù)會計的要求以及《會計法》、《企業(yè)

會計準則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的 操作規(guī)程，如《公司財務(wù)管理規(guī)定》、《財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《公司財 務(wù)管理核算原則》、《財務(wù)審批制度》、《資金籌集管理制度》、《貨幣資金管 理制度》、《存貨管理制度》、《成本費用管理制度》、《應(yīng)收賬款管理制度》、《內(nèi)部稽核管理制度》、《計算機管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《應(yīng)付

款管理制度》等等，對采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)管理等各個環(huán)節(jié)進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準確性、可靠性和安全性。

2、控制措施

公司在交易授權(quán)控制、責(zé)任分工控制、憑證記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用

管理、內(nèi)部稽核控制等方面實施了有效的控制程序。

交易授權(quán)控制：對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動采用一般授權(quán)，對重大交易、投資則

采用特別授權(quán)。日常經(jīng)營活動的一般交易由各部門逐級審批或協(xié)調(diào)處理并將事項

和最終處理意見提交總經(jīng)理審批；重大事項由董事會或股東大會批準。

責(zé)任分工控制：對各個部門、環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制

度，將各項交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離等。

憑證與記錄控制：制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式，對所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來和操作過程需經(jīng)相關(guān)人員留痕確認進行控制。

資產(chǎn)接觸與記錄使用控制：設(shè)立檔案室，確定專人保管對會計記錄和重要業(yè)

務(wù)記錄；確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責(zé)任人，實行每年一次定

期盤點和抽查相結(jié)合的方式進行控制。

電腦系統(tǒng)控制：會計電算化核算系統(tǒng)，對人員分工和權(quán)限、系統(tǒng)組織和管理、系統(tǒng)設(shè)備安全、系統(tǒng)維護、文件資料保管、數(shù)據(jù)及程序、網(wǎng)絡(luò)及系統(tǒng)安全等重要 方面進行控制。

內(nèi)部稽核控制：設(shè)立審計部，配置了專職人員，在董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)

下對公司及控股子公司的經(jīng)濟運行質(zhì)量、經(jīng)濟效益、內(nèi)控的制度和執(zhí)行、各項費

用的支出以及資產(chǎn)保護等進行審計和監(jiān)督。

3、重點控制

（1）對全資及控股子公司的管理控制

公司通過向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事及重要高級管理人員加強對其 的管理，并制定《控股子公司管理制度》，對控股子公司的運作、人事、財務(wù)、資 金、擔(dān)保、投資、信息、獎懲、內(nèi)審等作了明確的規(guī)定和權(quán)限范圍。

（2）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制

公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)

限和決策程序等作了明確的規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，力求遵循誠實信用、公正、公平、公開的原則，保護公司及中小股東的利益。

（3）對外擔(dān)保的內(nèi)部控制

公司《對外擔(dān)保管理制度》對公司發(fā)生對外擔(dān)保行為時的對擔(dān)保對象、審批 權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細規(guī)定，并明確規(guī)定：公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取 得出席董事會會議的 2/3以上董事同意并經(jīng)全體獨立董事 2/3以上同意，或者經(jīng) 股東大會批準。未經(jīng)董事會或股東大會批準，公司不得對外提供擔(dān)保。

（4）募集資金的內(nèi)部控制

公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調(diào)整與變更、管理監(jiān)督和責(zé)任追究等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金專

款專用。

（5）重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務(wù)決策的內(nèi)部控制

公司《重大生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務(wù)決策程序與規(guī)則》對公司重大生 產(chǎn)經(jīng)營、重大投資及重要財務(wù)決策事項的范圍、決策事項的提出和審議表決等方 面作了明確規(guī)定。

（6）信息披露的內(nèi)部控制

公司建立了《信息披露事務(wù)管理制度》和《內(nèi)幕信息知情人登記和備案制度》，從信息披露機構(gòu)和人員、信披文件、事務(wù)管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責(zé)任追究等方面作了詳細規(guī)定。

（四）信息與溝通

公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程

序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以 及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。

同時，公司要求對口部門加強與行業(yè)協(xié)會、中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相

關(guān)監(jiān)管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒等渠道，及時獲取 外部信息。

（五）內(nèi)部監(jiān)督

公司監(jiān)事會負責(zé)對董事、經(jīng)理及其他高級管理人員的履職情形及公司依法運 作情況進行監(jiān)督，對股東大會負責(zé)。

審計委員會是董事會的專門工作機構(gòu)，主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。

公司審計部負責(zé)對全公司及下屬各企業(yè)、部門的財務(wù)收支及經(jīng)濟活動進行審 計、監(jiān)督，具體包括：負責(zé)審查各企業(yè)、部門經(jīng)理任職目標和責(zé)任目標完成情況； 負責(zé)審查各企業(yè)、部門的財務(wù)賬目和會計報表；負責(zé)對經(jīng)理人員、財會人員進行 離任審計；負責(zé)對有關(guān)合作項目和合作單位的財務(wù)審計；協(xié)助各有關(guān)企業(yè)、部門 進行財務(wù)清理、整頓、提高。通過審計、監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實，并以適當(dāng)?shù)姆绞?及時報告董事會。

另外，公司還經(jīng)常通過開展部門間自查、互查、抽查、紀律大檢查等方式，強化制度的執(zhí)行和效果驗證；通過組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)、普法宣傳等，提高員工特別是 董監(jiān)高的守法意識，依法經(jīng)營；通過深入推進公司治理專項活動、防止大股東占 用資金自查等活動，完善內(nèi)部控制，提升公司治理水平。

四、內(nèi)部控制自我評價

董事會認為：公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求。公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效 的執(zhí)行，對控制和防范經(jīng)營管理風(fēng)險、保護投資者的合法權(quán)益、促使公司規(guī)范運 作和健康發(fā)展起到了積極的促進作用。公司目前內(nèi)部控制是有效的。

隨著經(jīng)營環(huán)境的變化、公司的發(fā)展，難免會出現(xiàn)一些制度缺陷和管理漏洞，現(xiàn)有內(nèi)部控制的有效性可能發(fā)生變化。因此，公司仍需不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部管理和控制體系，同時加強人員培訓(xùn)和思想品德教育，強化制度的執(zhí)行 和監(jiān)督檢查，杜絕因為管理不到位等原因造成損失，防范風(fēng)險，促進公司更快更 好的發(fā)展。

江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司董事會

二〇一一年三月三十一日