第一篇：北京農(nóng)影餐飲有限公司庫存管理制度

北京農(nóng)影餐飲有限公司

采購庫存管理制度

（初稿）

為了加強(qiáng)北京農(nóng)影餐飲有限公司（以下簡稱農(nóng)影食府）的庫存管理，規(guī)范存貨的購進(jìn)、領(lǐng)用、耗用、結(jié)余等相關(guān)庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操作流程，現(xiàn)根據(jù)農(nóng)影食府經(jīng)營管理的需要，制定本規(guī)定。

本規(guī)定中的存貨是指農(nóng)影食府在日常經(jīng)營過程中的原物料、庫存商品、物料用品及辦公用品。

1、原材料——各種制作的基礎(chǔ)性原材料，如凍貨（肉、魚）、蔬菜以及主輔料等；

2、庫存商品——存放于倉庫及吧臺的香煙、酒水、紙巾等出售商品;

3、物料用品——餐廳所用的物品。如：鍋，碗等。

4、辦公用品——辦公所用的物品（含固定資產(chǎn)）

采購原則：

1、日常使用物品物料及行政辦公用品部分一個(gè)月申請一次。

2、大宗原材料（米，面，油等）提前計(jì)劃，按月采購。

3、調(diào)料、酒水一星期申購一次。

4、零時(shí)自購部分，采用“急事急辦”原則。

第一條 申購程序管理

1、各部門采購物資，分類后由部門主管級以上填寫物資申購單,庫管與實(shí)物核實(shí)簽字無誤后交財(cái)務(wù)簽字確認(rèn)。

2、財(cái)務(wù)確認(rèn)后交業(yè)務(wù)副總（李總）審批，交總經(jīng)理審批。

3、財(cái)務(wù)將審批后的物資申購單返還到李總處分類統(tǒng)一安排后，方可采購。采購部收到批準(zhǔn)的申購單后，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，確定具體的供貨時(shí)間和每批次的供貨量，并在申購單對應(yīng)欄次予以注明；

第二條入庫驗(yàn)收管理

1、購進(jìn)的各種食品鮮貨、主輔料，調(diào)料等，直接由后廚、采購，庫管三方驗(yàn)收；購進(jìn)煙、酒，由前廳酒水管理員、庫管、采購一同進(jìn)行驗(yàn)收，由財(cái)務(wù)部稽核人員監(jiān)收。購進(jìn)的物料用品，由申購部門主管，采購、庫管三方驗(yàn)收；所有物品入庫均由庫管開具入庫單后，視為入庫。

2、由庫管填制《入庫單》一式三聯(lián)，庫管一聯(lián)，供應(yīng)商一聯(lián)，財(cái)務(wù)部一聯(lián)（此聯(lián)由庫管送交）。入庫單各欄次內(nèi)容字跡必須清楚明了，數(shù)量、金額嚴(yán)禁亂涂亂改。

3、驗(yàn)收工作完成后，入庫單和發(fā)票訂在一起，由采購人員及時(shí)送交財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷。

4、其他貨物的驗(yàn)收工作，直接由各部門對應(yīng)負(fù)責(zé)人及庫管進(jìn)行統(tǒng)一驗(yàn)收入庫。

5、入庫完成后，申購單返還李總處，并由庫管通知申購部門及匯報(bào)李總哪些物品未買回及原因。

第三條報(bào)銷管理

購進(jìn)存貨的款項(xiàng)支付，按照農(nóng)影食府公司規(guī)定的審批程序進(jìn)行報(bào)批，財(cái)務(wù)部依據(jù)審批及驗(yàn)收手續(xù)齊全的各有效憑證進(jìn)行審核后，辦理付款手續(xù)。

1、財(cái)務(wù)部收到申購單、入庫單和發(fā)票后，需對照核查票據(jù)之間的貨品、數(shù)量、單價(jià)及金額是否完全相符，是否按照規(guī)定的程序辦妥了齊全的手續(xù)，對于數(shù)據(jù)不符的要查明原因，妥善解決，切實(shí)做到問題不查清，不向下辦理付款手續(xù)。

2、財(cái)務(wù)部審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理審批。

3、出納人員依據(jù)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批的支出憑證，辦理正式的付款手續(xù)。

第四條 存貨的領(lǐng)用管理

1、各部門原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部門負(fù)責(zé)人有權(quán)對本部門日常所需物品進(jìn)行領(lǐng)用；超出領(lǐng)用范圍且沒有行政總廚或業(yè)務(wù)總經(jīng)理簽字的，庫管有權(quán)拒絕發(fā)貨。

2、超出領(lǐng)用范圍的急件領(lǐng)用，由部門經(jīng)理口頭或書面授權(quán)庫管保人員，方可發(fā)貨。在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)簽出庫單，沒有辦理簽字手續(xù)的，處以至少50元的罰款。

3、庫管發(fā)放物品時(shí)，必須嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實(shí)物。即先購進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購進(jìn)和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。

4、酒水庫存管理：財(cái)務(wù)，庫管，吧臺人員于每月末結(jié)賬前，應(yīng)對實(shí)有庫存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，與對應(yīng)的結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查清解決；若發(fā)現(xiàn)短缺現(xiàn)象，應(yīng)按實(shí)際進(jìn)貨成本價(jià)格對相應(yīng)保管人員進(jìn)行處罰。

第五條 存貨盤點(diǎn)

1、財(cái)務(wù)部應(yīng)定期抽查吧臺及各倉庫的實(shí)物是否與實(shí)際賬存數(shù)量相符；各項(xiàng)庫存實(shí)物的管理是否符合相關(guān)規(guī)定，發(fā)放的物品是否嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則執(zhí)行；

2、月末，財(cái)務(wù)部人員應(yīng)參與各倉庫庫存的實(shí)物盤點(diǎn)工作。一方面，核實(shí)庫存的賬實(shí)情況；另一方面，核查庫存實(shí)物的質(zhì)量（有無質(zhì)變、過期產(chǎn)品）。

3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人若發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時(shí)或會同相關(guān)部門負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào)總經(jīng)理處，按照農(nóng)影食府的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第六條庫存管理責(zé)任

1、對庫存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時(shí)，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任；不能退換造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。

2、對庫存實(shí)物發(fā)生短損的，屬定額內(nèi)（其實(shí)物定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定）的，直接計(jì)入當(dāng)月成本；定額外的部分，直接追究保管人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額損失。

3、財(cái)務(wù)部稽核人員稽核工作不到位，對應(yīng)稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應(yīng)發(fā)現(xiàn)的問題未予發(fā)現(xiàn)，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題不予上報(bào)，事后被查出的，直接追究稽核人員的責(zé)任，并嚴(yán)肅處理。

本規(guī)定自頒發(fā)之日起試行。

第二篇：北京安妮餐飲有限公司

公司簡介

北京安妮餐飲有限公司自1999年12月28日在朝陽公園西門開設(shè)第一家極具意大利風(fēng)情的餐廳以來，僅一年時(shí)間就贏得了國內(nèi)外客人的青睞和肯定。2002年8月在現(xiàn)代城成功的開設(shè)了第二家分店，同時(shí)為順應(yīng)市場的需要又分別成立了宴會部和后勤保障部等相關(guān)部門。2004年5月在香江花園別墅區(qū)安妮第三家分店開業(yè)，并以意式鄉(xiāng)村風(fēng)格的裝飾贏得國內(nèi)外客人的贊譽(yù)。2006年2月在充滿誘惑的麗都商圈安妮第四家分店麗都店與客人見面；同年12月充滿浪漫情調(diào)的第五家分店在農(nóng)展館正式營業(yè)（由于政府拆遷，于2012年5月5日停業(yè)）。2008年12月，坐落于日壇上街的安妮第六家分店開業(yè)迎客。2009年10月，位于國貿(mào)商圈雅詩閣公寓對面的安妮第七家分店——國貿(mào)店洋溢在開業(yè)的喜慶之中，充滿著濃濃的暖意。2010年12月位于工體東路中國紅街的第八家分店——三里屯店，2011年11月位于遠(yuǎn)洋光華國際的第九分店——世貿(mào)天階店也相繼開業(yè)。2012年5月28日第十家分店——望京奔馳店開業(yè)。

公司以人為本的經(jīng)營理念得到了市場的認(rèn)同，并取得了較好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，分別于2004年、2005年、2006年、2007年、2008年、2009年、2010年、2011年連續(xù)8年榮獲北京最佳意大利餐廳大獎。

在激烈的市場競爭和變化中，公司始終在調(diào)整自身的經(jīng)營方略，并在此基礎(chǔ)上努力提高食品質(zhì)量和服務(wù)水準(zhǔn)，認(rèn)真研究和分析市場的變化，適時(shí)地推出了外賣送餐等業(yè)務(wù)，它不僅滿足了消費(fèi)者的需求，也給企業(yè)帶來了經(jīng)濟(jì)效益、提高了企業(yè)知名度，同時(shí)在餐廳和客人之間更是搭起了一座溝通的橋梁。

企業(yè)是年輕的企業(yè)，也是年輕人的天下。在公司專業(yè)化培訓(xùn)和人性化管理的模式之中，每一位有理想、有能力的員工都有了施展自己才華的舞臺；充分調(diào)動了每一位員工的工作熱情和進(jìn)取精神，真正實(shí)現(xiàn)了人盡其才，才盡其用的人才理念。企業(yè)和員工正以新的姿態(tài)共發(fā)展、共成長、共進(jìn)步。

招聘啟事

你有夢想嗎？！

你有敢管人、能管人、管好人的魄力和能力嗎？

你敢于挑戰(zhàn)自己嗎？

你的耐力和韌性充足嗎？

如果你的回答是“yes”，那么來安妮任職吧！

安妮意大利餐廳是一個(gè)以意大利正餐為主，有著十多年歷史、十家分店的連鎖餐飲機(jī)構(gòu)。我們有專業(yè)化的培訓(xùn)機(jī)制和人性化的管理體系，讓每一位有理想，有才干的員工都能找到施展自己才干的舞臺，做到人盡其才，才盡其用，只要你是金子就盡放光芒吧!

一、前廳服務(wù)員

任職資格：

1、高中、中專、技校以上學(xué)歷，專業(yè)不限；

2、年齡：18—25周歲，如具有5年以上西餐廳工作經(jīng)驗(yàn)，可放寬年齡限制；

3、具有日常英語或俄語交流能力者優(yōu)先考慮；

4、性格開朗，思路開闊，有良好的綜合素質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)。

二、送餐員

任職資格：

1、男，年齡：18—25周歲，身高168CM以上；

2、高中、中專、技校以上學(xué)歷，專業(yè)不限；

3、具有日常英語交流能力者優(yōu)先考慮，如具有2年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)者可放寬對語言的要求；

4、性格開朗，思路開闊，有良好的綜合素質(zhì)、品行優(yōu)良。

三、傳菜員

任職資格：

1、高中、中專、技校以上學(xué)歷，專業(yè)不限；

2、年齡：18—25周歲，如具有5年以上西餐廳工作經(jīng)驗(yàn)，可放寬年齡限制；

3、具有一定的英語基礎(chǔ)；

4、性格開朗，思路開闊，有良好的綜合素質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)。

四、吧員

任職資格：

1、高中、中專、技校以上學(xué)歷，專業(yè)不限；

2、年齡：18—25周歲，如具有5年以上西餐廳工作經(jīng)驗(yàn)，可放寬年齡限制；

3、具有一定的英語基礎(chǔ)；

4、性格開朗，思路開闊，有良好的綜合素質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)。

五、廚師

任職資格：

1、高中、中專、技?；蛲纫陨蠈W(xué)歷；

2、有3年以上西餐工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先考慮；

3、身體健康，有良好的綜合素質(zhì)、品行優(yōu)良。

六、廚工

任職資格：

1、高中、中專、技校或同等以上學(xué)歷；

2、年齡：18—25周歲，有意愿做一名優(yōu)秀的廚師；

3、有上進(jìn)心，能吃苦耐勞，愿意從基層學(xué)起者優(yōu)先考慮。

七、洗碗工

任職資格：

1、年齡在50歲以內(nèi)；

2、身體健康，能吃苦耐勞；

3、下崗工人優(yōu)先考慮。

應(yīng)聘者請先發(fā)簡歷到annieshr@163.com

經(jīng)審核后通知面試時(shí)間

電話：65855039-8008

地址：北京市朝陽區(qū)六里屯華陽家園18號樓402室

薪資待遇：

基本工資+提成+績效工資+工齡工資；包食宿；每周休一天；上五險(xiǎn)；有帶薪年假。（條件優(yōu)越者面議）

第三篇：庫存管理制度

庫存管理制度

1： 配件庫存管理

A：合理庫存生產(chǎn)所需配件，并建立配件庫存預(yù)警機(jī)制。B:配件采購后及時(shí)清點(diǎn)入明細(xì)賬單庫。

C:外采購的配件提貨后，檢查數(shù)量，及配件質(zhì)量，如有問題及時(shí)報(bào)生產(chǎn)部經(jīng)理。

2：成品庫管理

A: 生產(chǎn)出成品及時(shí)登記入明細(xì)賬單庫。

B外采購成品及時(shí)清點(diǎn)，檢測登記入成品庫。

C: 成品返修及時(shí)發(fā)回廠家，并說明故障原因，做好統(tǒng)計(jì)。D: 嚴(yán)禁未統(tǒng)計(jì)入庫商品，直接發(fā)給客戶。

3：庫存清點(diǎn)

1：海外部庫存一周清點(diǎn)一次（每周六），并及時(shí)核對，入庫存明細(xì)。

2：冷光牙齒美白產(chǎn)品及配件，每一個(gè)月清點(diǎn)一次。（每月最后一個(gè)周末為清點(diǎn)日）

第四篇：庫存管理制度

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

為確保公司倉庫庫存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的商品?！?二> 庫房保密制度

1、庫房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，無關(guān)人員不得擅自進(jìn)出；

2、庫房管理人員必須對核算軟件加設(shè)密碼；

3、庫存商品的成本價(jià)格、供應(yīng)商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、凡倉庫必須對所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車、摩托車等價(jià)值在2000元人民幣以上實(shí)物視為固定資產(chǎn)）建立倉庫卡片帳，落實(shí)使用情況，責(zé)任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產(chǎn)的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。

3、凡倉庫必須對所有商品進(jìn)出必須認(rèn)真登記，入庫需要按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量填寫出入庫單據(jù)，總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。入庫時(shí)，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級指令處理。入

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫后，要及時(shí)按照同類產(chǎn)品進(jìn)行分類疊放，方便查找。

4、相關(guān)部門領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢較好的商品，并填寫申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財(cái)務(wù)、賣場主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價(jià)賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進(jìn)行管理,倉庫和門店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點(diǎn)時(shí)，贈品單獨(dú)編制盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷存明細(xì)帳，如特殊原因，無法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點(diǎn)核查制度

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進(jìn)銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉庫每月與財(cái)務(wù)庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

2、賣場各柜臺銷售、區(qū)域負(fù)責(zé)人，要求每天進(jìn)行實(shí)物件數(shù)的盤存，填寫盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人員進(jìn)行簽字；

3、賣場人員盤點(diǎn)后需和庫房管理人員進(jìn)行領(lǐng)用核對，如出現(xiàn)賣場實(shí)物短

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

缺，由賣場主管賠付貨品成本的50%，當(dāng)天所有當(dāng)班人員承擔(dān)50%。如盤盈存貨，由相關(guān)人員負(fù)責(zé)查出問題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導(dǎo)簽字按照同類成本實(shí)際入賬。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔(dān)連帶管理責(zé)任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請表，必須經(jīng)董事長審批，由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、庫管簽字后存檔。

5、全面盤點(diǎn)：

按公司要求，倉庫要每月進(jìn)行全面商品盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)采用見物盤物方式，盤點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤點(diǎn)制度執(zhí)行。◆<四> 庫房價(jià)簽及條碼管理

1、庫房管理人員如需調(diào)整商品價(jià)格，填寫商品調(diào)價(jià)申請單，要及時(shí)錄入電腦，保持一致性。

2、庫房管理人員要隨時(shí)更新條碼價(jià)格，做到掃碼價(jià)格和現(xiàn)有售價(jià)一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯(cuò)由相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任?！?五>庫房對供應(yīng)商貨款統(tǒng)計(jì)、支付

1、庫管人員要每天統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商應(yīng)付賬款、實(shí)付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報(bào)表簽字后交由財(cái)務(wù)審核。

2、支付供應(yīng)商貨款時(shí)，應(yīng)有庫管人員填制付款通知單，并附上相應(yīng)單據(jù)，財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、經(jīng)辦人員簽字?！?六> 庫房負(fù)責(zé)人交接管理

凡倉庫或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)。◆<七> 商品差錯(cuò)和損失處理

1、倉庫相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉庫直接上級負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實(shí)際成本作價(jià)入帳

◆<八> 庫存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。

附則：

9.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。

本制度從 開始執(zhí)行

財(cái) 務(wù) 部 年

月

日

第五篇：庫存管理制度

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

簽發(fā)人：

為確保公司倉庫庫存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任，加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳商品。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、庫存商品是公司重要的流動資產(chǎn)，各部門各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守商品進(jìn)銷存的所有業(yè)務(wù)流程和《商品驗(yàn)收入庫和退廠制度》、《盤點(diǎn)制度》等相關(guān)制度，凡涉及庫存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按《商品驗(yàn)收入庫和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于業(yè)務(wù)部門經(jīng)營工作的順利開展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物流不同步，導(dǎo)致盤點(diǎn)差錯(cuò)、商品短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根據(jù)情況，對直接經(jīng)辦人和直接上級給予相應(yīng)處分。

2、凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

對商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫實(shí)物的變化情況。

3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進(jìn)行管理,倉庫和門店視同商品進(jìn)行保管,承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點(diǎn)時(shí)，贈品單獨(dú)編制盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔(dān)連帶管理責(zé)任。

5、倉庫存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置卡片帳。入庫時(shí)按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會同質(zhì)檢部門驗(yàn)收貨物質(zhì)量，對不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，等候上級指令處理，出庫時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。

6、倉管員必須建立倉庫庫存進(jìn)銷存明細(xì)帳，要求對所有商品入庫出庫的品名、型號、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢和核對。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)登記進(jìn)銷存明細(xì)帳，如特殊原因，無法完成時(shí)，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成

8、盤點(diǎn)前，倉庫和門店要認(rèn)真清理各類在途單據(jù)，確保單據(jù)流和物流同步，帳帳相符，帳物相符。

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

◆<三> 對帳管理

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進(jìn)銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時(shí)倉庫每月與財(cái)務(wù)庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實(shí)責(zé)任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

2、全面盤點(diǎn)：

按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進(jìn)行全面商品盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)采用見物盤物方式，盤點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤點(diǎn)制度執(zhí)行?！?四> 實(shí)物負(fù)責(zé)人交接管理

凡倉庫或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)。◆<五> 商品差錯(cuò)和損失處理

倉庫相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉庫直接上級負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎懲制度進(jìn)行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任?！?六> 庫存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)

財(cái)務(wù)制度——庫存商品管理制度

合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部、、儲運(yùn)部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時(shí)解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。

本制度從

開始執(zhí)行，財(cái)務(wù)部 2009年9月