第一篇：對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員約見(jiàn)談話制度實(shí)施暫行辦法

對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員約見(jiàn)談話制度實(shí)施暫行辦法

2010-4-23 9:59:03 來(lái)源: 本站原創(chuàng) 跟帖0條

第一章 總則

第一條 為貫徹銀監(jiān)會(huì)“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管新理念，落實(shí)對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)人本監(jiān)管、資格監(jiān)管、行為監(jiān)管、結(jié)果監(jiān)管的高管人員監(jiān)管思路，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》以及《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等制定本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)**監(jiān)管分局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“**分局”）及其上級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)設(shè)立的政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等。

第三條本辦法所稱(chēng)高級(jí)管理人員是指**分局及其上級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)納入高級(jí)管理人員任職資格管理范圍的對(duì)經(jīng)營(yíng)管理具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制起重要作用的管理人員等。具體包括：

（一）政策性銀行二級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)；二級(jí)分行營(yíng)業(yè)部經(jīng)理(主任)；縣支行行長(zhǎng)。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行二級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)；二級(jí)分行對(duì)經(jīng)營(yíng)管理具有決策權(quán)或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)控制起重要作用的管理人員，包括行長(zhǎng)助理、內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人等；各縣（區(qū)）支行行長(zhǎng)。

（三）市商業(yè)銀行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等；城市商業(yè)銀行支行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)。

（四）農(nóng)村信用社市級(jí)管理辦公室主任、副主任；農(nóng)村信用社縣(區(qū))級(jí)聯(lián)合社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、主任、副主任；農(nóng)村信用社主任；縣（區(qū)）聯(lián)社營(yíng)業(yè)部主任；主持工作超過(guò)三個(gè)月的農(nóng)村信用社副主任。

（五）市郵政儲(chǔ)蓄主管副局長(zhǎng)；市郵政儲(chǔ)匯局正、副局長(zhǎng)；各縣局郵政儲(chǔ)蓄主管副局長(zhǎng)；市區(qū)各營(yíng)業(yè)部主任；市、縣局監(jiān)（稽）察室主任。

第二章談話方式及周期

第四條 約見(jiàn)談話分為任職前談話、履職約見(jiàn)談話和考察選拔談話。

第五條 約見(jiàn)談話是**分局加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)及其高級(jí)管理人員的聯(lián)系溝通、考核監(jiān)督、考察選拔，以及詢問(wèn)、提醒、告誡、勉勵(lì)等而采取的監(jiān)管措施。

第六條 任職前談話是**分局對(duì)高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)前采取必要的考察方式。

第七條 履職約見(jiàn)談話是**分局根據(jù)工作需要及現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、舉報(bào)、反映和監(jiān)管部門(mén)掌握的情況，向高級(jí)管理人員咨詢和督導(dǎo)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示與預(yù)警。

第八條 考察選拔談話是**分局對(duì)尚未達(dá)到高級(jí)管理人員任職資格關(guān)于學(xué)歷要求和從業(yè)年限要求條件，但經(jīng)監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)推薦或銀行個(gè)案申請(qǐng)的擬任人所進(jìn)行的是否具備足夠的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力擔(dān)任該職務(wù)的評(píng)估。

第九條 任職前談話按照高管人員任職資格許可程序在審批前進(jìn)行；履職約見(jiàn)談話根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、高管履職評(píng)價(jià)等監(jiān)管工作周期定期（按季度）開(kāi)展；考察選拔談話根據(jù)監(jiān)管工作開(kāi)展情況適時(shí)開(kāi)展。

第三章談話權(quán)限

第十條 約見(jiàn)談話一般按照任職資格監(jiān)管層級(jí)對(duì)應(yīng)原則開(kāi)展。

第十一條 **銀監(jiān)局局委托**分局進(jìn)行的高級(jí)管理人員擬任人任前談話必須由分局局長(zhǎng)主談。**分局審批高級(jí)管理人員任職資格的擬任人，任職前談話可由**分局局長(zhǎng)委托分管副局長(zhǎng)主談。

第十二條 履職約見(jiàn)談話按照監(jiān)管權(quán)限組織開(kāi)展，分局兩人以上參加。

（一）約見(jiàn)國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行二級(jí)分行，城市商業(yè)銀行行長(zhǎng)（董事長(zhǎng)），農(nóng)聯(lián)社市辦主任，郵儲(chǔ)銀行行長(zhǎng)，原則上由分局局長(zhǎng)或分管副局長(zhǎng)召集，有關(guān)監(jiān)管科室負(fù)責(zé)人參加；

（二）約見(jiàn)上述金融機(jī)構(gòu)副行長(zhǎng)（副總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)）、部門(mén)經(jīng)理、支行行長(zhǎng)，信用聯(lián)社主任（理事長(zhǎng)）可由分管局長(zhǎng)或有關(guān)科室負(fù)責(zé)人召集，有關(guān)監(jiān)管人員參加。

（三）日常非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在違法違規(guī)行為，由局長(zhǎng)確定是否進(jìn)行約見(jiàn)談話；涉及業(yè)績(jī)跟蹤評(píng)價(jià)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)檢查通報(bào)、談話提醒通報(bào)和離任評(píng)價(jià)等有關(guān)被監(jiān)管單位重大事項(xiàng)或較大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題需約見(jiàn)被監(jiān)管單位主要負(fù)責(zé)人的，由局長(zhǎng)主談或局長(zhǎng)委托分管副局長(zhǎng)主談，其他由分管副局長(zhǎng)主談。

第四章談話程序

第十三條約見(jiàn)會(huì)談工作流程包括會(huì)談準(zhǔn)備、召開(kāi)和整理會(huì)談紀(jì)要三個(gè)階段。

第十四條根據(jù)約見(jiàn)談話方式，**分局在約見(jiàn)談話前應(yīng)下發(fā)《約見(jiàn)會(huì)談通知書(shū)》（特殊情況下也可以電話通知），被約見(jiàn)人員必須按**分局通知的時(shí)間、地點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)到位，特殊情況不能到位的，應(yīng)提前書(shū)面說(shuō)明情況。

第十五條結(jié)合約見(jiàn)談話方式和監(jiān)管工作需要，明確相關(guān)談話內(nèi)容。

（一）任職前談話會(huì)談內(nèi)容主要圍繞以下內(nèi)容：

1.是否掌握與所任職務(wù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)金融學(xué)識(shí)；

2.對(duì)宏觀形勢(shì)的了解與判斷、對(duì)宏觀政策的理解與掌握；

3.擬任人是否具備銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理的素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)與能力；

4.擬任人是否了解擬任職務(wù)的職責(zé)，熟悉擬任職機(jī)構(gòu)的管理框架、盈利模式，熟知擬任職機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度，具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（二）履職約見(jiàn)談話應(yīng)包括被監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)或情況的說(shuō)明；擬采取的整改措施；**分局對(duì)此的監(jiān)管意見(jiàn)和整改要求。主要圍繞以下內(nèi)容：

1.業(yè)績(jī)跟蹤評(píng)價(jià)，指履職期間主要業(yè)務(wù)及監(jiān)管目標(biāo)完成情況。

2.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管評(píng)價(jià)。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管周期（月、季度）監(jiān)測(cè)考核情況。

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查通報(bào)。通報(bào)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，請(qǐng)被查機(jī)構(gòu)就現(xiàn)場(chǎng)檢查提出的有關(guān)問(wèn)題和事實(shí)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及評(píng)價(jià)結(jié)論提出意見(jiàn)。

指業(yè)務(wù)異常變化情況及對(duì)策；經(jīng)營(yíng)管理及重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范情況；苗頭性、4.談話提醒通報(bào)。

傾向性問(wèn)題；市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境出現(xiàn)較大變動(dòng)可能或已經(jīng)對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響而進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)提示；**分局確認(rèn)的其他內(nèi)容等。

5.離任評(píng)價(jià)。任職期間的監(jiān)管綜合評(píng)價(jià)。

（三）考察選拔談話根據(jù)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)推薦或銀行個(gè)案申請(qǐng)，對(duì)于無(wú)法達(dá)到學(xué)歷條件的擬任人，詳細(xì)了解具體推薦原因和其具備足夠的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力擔(dān)任該職務(wù)的充分理由。第十六條 約見(jiàn)會(huì)談應(yīng)指定專(zhuān)人記錄，并根據(jù)會(huì)議討論的情況形成會(huì)談紀(jì)要。會(huì)議紀(jì)要經(jīng)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層簽字后發(fā)送被監(jiān)管機(jī)構(gòu)，抄送其董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。

第十七條 約見(jiàn)談話應(yīng)制做監(jiān)管備忘錄。重要事項(xiàng)的談話應(yīng)由談話人雙方簽字。監(jiān)管備忘錄存入有關(guān)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)檔案或高級(jí)管理人員任職資格檔案，作為**分局對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施后續(xù)監(jiān)管、評(píng)級(jí)以及任職資格審核的重要依據(jù)之一。

第十八條 銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員承諾對(duì)談話的內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其真實(shí)性。對(duì)于故意隱瞞重大情況、弄虛作假的，一經(jīng)查證屬實(shí)，**分局將依據(jù)有關(guān)規(guī)定向其上級(jí)建議對(duì)其進(jìn)行行政處分，觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)。

第十九條 銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員無(wú)正當(dāng)理由不接受約見(jiàn)的，**分局可對(duì)該金融機(jī)構(gòu)發(fā)出《監(jiān)管質(zhì)詢通知書(shū)》，或決定對(duì)該機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十條 銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)**分局約見(jiàn)談話中提出的意見(jiàn)、建議必須認(rèn)真落實(shí)，并以書(shū)面形式上報(bào)**分局。**分局也可在約見(jiàn)談話的基礎(chǔ)上，對(duì)違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序作出進(jìn)一步處理。

第二十一條 本制度自公布之日起實(shí)行。

第二篇：信用社高管約見(jiàn)談話

答：我就認(rèn)信用社主任后，會(huì)嚴(yán)格要求自己，遵紀(jì)守法，誠(chéng)實(shí)守信，嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的各項(xiàng)制度和規(guī)定，大力發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，樹(shù)立起高標(biāo)準(zhǔn)的信用社形象。

目前信用社存在的風(fēng)險(xiǎn)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)。目前全國(guó)經(jīng)濟(jì)衰退，各行業(yè)經(jīng)營(yíng)乏力，企業(yè)資金匱乏，民間借貸猖獗，對(duì)信用社貸款帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下在發(fā)放貸款時(shí)，信貸及管理人員對(duì)三查制度執(zhí)行不到位，資產(chǎn)保全不及時(shí)都會(huì)貸款帶來(lái)極大風(fēng)險(xiǎn)。

我任職后，要對(duì)本社所以貸款按行業(yè)分類(lèi)匯總，逐步做好貸后調(diào)查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，采取保全措施，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)放貸款時(shí)要認(rèn)真履行三查制度，按規(guī)章制度做好各項(xiàng)手續(xù)，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。建立立貸款責(zé)任追究機(jī)制，加大對(duì)違規(guī)違紀(jì)案件的責(zé)任追究力度，確保信貸人員能夠嚴(yán)格地按照信貸管理程序和信貸管理要求去發(fā)放和管理貸款。

答：針對(duì)信用社現(xiàn)狀，我在業(yè)務(wù)上及時(shí)掌握各項(xiàng)存款和各項(xiàng)貸款變化情況，加強(qiáng)調(diào)查研究，認(rèn)真搞好信息的收集，開(kāi)拓存款工作的新領(lǐng)域，更好地完成各項(xiàng)任務(wù)。內(nèi)部管理上每月必須做好網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)控檢查，搞好本社內(nèi)控制度管理，努力提高員工的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，搞好人防、案防和技防工作，確保信用社大安全。人員素質(zhì)上要每月組織職工學(xué)習(xí)，抓好職工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高職工素質(zhì)，優(yōu)化人力資源。

答：我將教育員工，牢固樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，自覺(jué)按照監(jiān)管部門(mén)和上級(jí)行的制度和規(guī)定辦事，嚴(yán)格堅(jiān)持在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行各種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；加強(qiáng)自律監(jiān)管，做到用制度來(lái)約束人；加強(qiáng)考核，對(duì)員工的業(yè)務(wù)差錯(cuò)進(jìn)行相應(yīng)的處罰，堅(jiān)決防范案件的發(fā)生。

答：我要首先做好學(xué)習(xí)的表率，研究制定學(xué)習(xí)貫徹<<銀監(jiān)法>>的具體實(shí)施意見(jiàn)，組織推動(dòng)本社學(xué)習(xí)宣傳工作，結(jié)合監(jiān)管工作實(shí)際，結(jié)合銀行業(yè)監(jiān)管的各項(xiàng)法律、行政法規(guī)，深刻理解各條款，提高學(xué)法、用法、守法和依法監(jiān)管的意識(shí)和水平；指引員工積極學(xué)習(xí)監(jiān)管法規(guī)，接受系統(tǒng)金融法律知識(shí)教育，從而更好地為監(jiān)管工作提供支持、保障和服務(wù)。還要學(xué)以致用，比對(duì)現(xiàn)行各項(xiàng)規(guī)章制度及本職工作，開(kāi)展自查自糾，有問(wèn)題的及時(shí)整改處理，從而完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展

第三篇：高管人員任職資格談話記錄

耒陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行高管人員任職資格談話記錄

主談人：徐文燕、張愛(ài)國(guó)

被 談 話人：

擬 任 職務(wù)：農(nóng)村商業(yè)銀行支行行長(zhǎng)

記錄人：鄧宏華、肖飛躍

時(shí)間：二O一三年八月十九日

地點(diǎn)：衡陽(yáng)銀監(jiān)分局六樓會(huì)議室

談 話 人：請(qǐng)你介紹一下個(gè)人的基本情況，包括工作經(jīng)歷、家庭情況、經(jīng)濟(jì)狀況、廉政建設(shè)等方面，是否存在兼職、經(jīng)商辦實(shí)體的情況？

被談話人：

談 話 人：根據(jù)你對(duì)擬任機(jī)構(gòu)的了解，談?wù)剶M任機(jī)構(gòu)目前主要存在的問(wèn)題，應(yīng)采取哪些措施？

被談話人

談 話 人：案件專(zhuān)項(xiàng)治理是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前一項(xiàng)重要工作，你認(rèn)為應(yīng)采取怎樣的措施來(lái)做好這項(xiàng)工作？

被談話人：

談 話 人：請(qǐng)你談?wù)創(chuàng)螖M任機(jī)構(gòu)高管職務(wù)后，就目前機(jī)構(gòu)存在的主要問(wèn)題，擬采取什么樣的措施和方法來(lái)充分履行自己的職責(zé)，以及對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的承諾。

被談話人：

談 話 人：

被談話人：

第四篇：保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)高管人員離職承諾書(shū)

保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員離職承諾書(shū)

（個(gè)人）

中國(guó)保監(jiān)會(huì)： 本人承諾，在中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)（擬任職保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)名稱(chēng)）的高管人員任職資格后一個(gè)月之內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交（現(xiàn)任職機(jī)構(gòu)名稱(chēng)）的離職證明材料，若一個(gè)月內(nèi)未提交該離職證明材料，我愿意接受中國(guó)保監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)關(guān)于本人任職資格的決定。

承諾人

年月日

保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員離職承諾書(shū)

（公司）

中國(guó)保監(jiān)會(huì)：

本公司承諾，在中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)（擬任職高管人員姓名）的高管人員任職資格后一個(gè)月之內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交其（該高管需離職機(jī)構(gòu)名稱(chēng)）的離職證明材料。若本公司一個(gè)月內(nèi)未提交該離職證明材料，造成公司不符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)設(shè)立或者持續(xù)經(jīng)營(yíng)規(guī)定的，本公司愿意依據(jù)《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施辦法》第三十四條

第五款的規(guī)定，接受中國(guó)保監(jiān)會(huì)撤回經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)許可證的決定，并繳回經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)許可證。

公司蓋章

年月日

注：公司設(shè)立時(shí)此承諾書(shū)須全體股東簽字或蓋章。

第五篇：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員任職資格考試試題（精選）

查。1．標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算采用（）。

B

A收付 B借貸 C權(quán)責(zé) D實(shí)時(shí)

2．在辦理消費(fèi)信貸時(shí)，主要對(duì)借款人的身份、財(cái)產(chǎn)狀況、（A）、還款意愿和擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)

A還款能力

B工作能力

C贏利能力

D交際能力）。3．在票據(jù)和結(jié)算憑證上簽章，可以采用（C A簽名

B蓋章

C簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章

D簽名加蓋章

4．《票據(jù)法》所稱(chēng)票據(jù)，指的是（A匯票和支票

D）。

B匯票和本票

C本票

D匯票、支票和本票

5．金融許可證的保管應(yīng)作為（A重要工作

B）專(zhuān)門(mén)管理。

B重要憑證

C重要檔案

D重要環(huán)節(jié)

6．城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本不低于（B）億元人民幣，且為實(shí)繳資本；資本充足率不低于 8％，核心資本充足率不低于 4％。

A 0.5 B1

C5

D 10

7．郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以前已經(jīng)辦理的金融業(yè)務(wù)，如原來(lái)未經(jīng)中國(guó)人民銀行或銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，或缺乏相應(yīng)法規(guī)依據(jù)，應(yīng)依照規(guī)定，在《郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》發(fā)布后（行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)補(bǔ)辦準(zhǔn)入手續(xù)。

B）個(gè)月內(nèi)向銀

A5

B3

C2

D1 8．銀行的凈利潤(rùn)等于（A A利潤(rùn)總額-所得稅 C營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出）

B營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益 D營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收支凈額

9．根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于“統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議”的原則，銀監(jiān)會(huì)決定，商 業(yè)銀行的次級(jí)定期債務(wù)可以計(jì)入（A）中。

A附屬資本

B核心資本

C實(shí)收資本

D資本金

10．（C）只能用于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，不得支取現(xiàn)金。A基本存款戶

B臨時(shí)存款戶

C一般存款戶

D專(zhuān)用存款戶

11．小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，土地、房產(chǎn)按市場(chǎng)價(jià)格謹(jǐn)慎評(píng)估后抵押率最高不得超過(guò)（B）%。

A 50 B 60

C 70

D 80

12．可以質(zhì)押的權(quán)利憑證不包括（B）。A整存整取定期存單 C大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

B 98年憑證式國(guó)債 D存本取息定期存單

13．關(guān)于儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款，下列說(shuō)法不正確的是（B）。

1C儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款可辦理展期 A儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款期限不得超過(guò)存單的到期日 B儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款利率按流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行

D儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款可辦理提前還款

14．個(gè)人銀行業(yè)務(wù)主要是面向廣大居民個(gè)人，（A）是它最基本的特點(diǎn)。A服務(wù)性

B廣泛性

C贏利性

C

D高科技性

15．人民幣儲(chǔ)蓄存款一律以本金（A分）為計(jì)息起點(diǎn)。

B角

C元

D厘

16．下列屬于流動(dòng)負(fù)債的是（D A長(zhǎng)期存款）。

B長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄存款

C長(zhǎng)期借款

D短期存款

17．銀行匯票是由（A企業(yè)

B）簽發(fā)的。

B出票銀行

C收款人

D付款人

18．所有者權(quán)益，主要由投入資本，資本公積，盈余公積和（A固定資產(chǎn)

D）組成。

B長(zhǎng)期投資

C銀行存款

D未分配利潤(rùn)

19．銀行的凈利潤(rùn)等于（A）。A利潤(rùn)總額-所得稅

B營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益

C營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出 D營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收支凈額

20．票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)付金額為（C）。

A匯票金額

B貼現(xiàn)利息

C匯票金額-貼現(xiàn)利息

D都不是

21．資產(chǎn)負(fù)債表設(shè)置的基本原理是（A）。A資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

C∑本期借方發(fā)生額=∑本期貸方發(fā)生額

B收入—費(fèi)用=利潤(rùn)

D記賬規(guī)則

22．銀行在辦理支付結(jié)算時(shí)，堅(jiān)持“先付后收，收妥抵用”原則，這是貫徹執(zhí)行了結(jié)算原則（C）。A誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配 C銀行不墊款

B恪守信用，履約付款

D不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款

23．銀行在進(jìn)行投資時(shí)，應(yīng)避免將其全部資金用來(lái)購(gòu)買(mǎi)（B）。A一種證券

B一種或幾種證券

C幾種證券

D兩種以上證券

24．風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是（C）。

A與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的總體目標(biāo)一致的 B保證商業(yè)銀行處于足夠安全的經(jīng)營(yíng)狀態(tài) B補(bǔ)提撥備 A對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的 C利潤(rùn)分配中，將現(xiàn)金分紅水平控制在合理比率內(nèi)，鼓勵(lì)股份股利分紅方式，增加留存收益 D轉(zhuǎn)贈(zèng)資本

D以獲取最大利潤(rùn)為目標(biāo) C確定安全經(jīng)營(yíng)，獲得最大利潤(rùn)

25．商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)最重要的方面是（A）。A必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷開(kāi)拓為客戶服務(wù)的領(lǐng)域 C提高安全性

26．在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，金融機(jī)構(gòu)必須以其（A A資本

B提高服務(wù)質(zhì)量

D增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性的減小風(fēng)險(xiǎn)性）來(lái)承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)和虧損。

B資產(chǎn)

C負(fù)債

D存款

27．為了堅(jiān)決遏制案件多發(fā)勢(shì)頭，維護(hù)金融資產(chǎn)的安全，保證銀行業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和改革的順利進(jìn)行，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的文件是指（D）。

A關(guān)于國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)一步加強(qiáng)管理防范重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的通知 B關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知

C關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專(zhuān)制治理工作方案》的通知 D關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和懲處的通知

28．《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例 不得超過(guò)（A）。

A10%

B20%

C30%

D5% 29．《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在訂立職責(zé)制中，明確的高管人員和管理人員的法律責(zé)任是指（D）。

B對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況的

C對(duì)檢查監(jiān)督整改不力的

D反復(fù)發(fā)生大案要案，問(wèn)題長(zhǎng)期得不到有效解決的

30．《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和懲處的通知》要求銀行業(yè)科學(xué)設(shè)置內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，其設(shè)置的原則是指(A)。

A相互協(xié)調(diào)、平衡制約

B相互協(xié)調(diào)

C平衡制約

D統(tǒng)籌兼顧

31．下述對(duì)《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（即“13條”）表述準(zhǔn)確的是指（A《通知》是指引性文件

A）。

B操作風(fēng)險(xiǎn)控制的一般性指引

C《通知》覆蓋有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的全部?jī)?nèi)容

D《通知》涉及的相關(guān)方面要求是具體的

32．被業(yè)界稱(chēng)為強(qiáng)化銀行高管責(zé)任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B）。A關(guān)于國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)一步加強(qiáng)管理防范重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的通知 B關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知

333．《關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作的通知》要求，城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作應(yīng)堅(jiān) 持的原則是指（A）。C關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專(zhuān)制治理工作方案》的通知 D關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和懲處的通知

A實(shí)事求是和綜合治理

B“一行一策”

C可操作性

D經(jīng)濟(jì)性

34．按照《關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作的通知》要求，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)處置和重組改造，使城市商業(yè)銀行 2006年年底前資本充足率達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)是指（B）。

A 5％以上

B 6％以上

C 7％以上

D 8％以上

35．資產(chǎn)管理不包括（A準(zhǔn)備金管理

D）。

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

36．使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類(lèi)，實(shí)際上是判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的（C）。A時(shí)間性

B意愿性

C可能性

D可行性

37．按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸 款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款應(yīng)歸為（C A正常）。

B關(guān)注

C次級(jí)

D可疑

38．貸款審批權(quán)限以（B）貸款金額確定。A單筆最大

B單戶累計(jì)

C筆數(shù)最大

D最大一筆

39．征收儲(chǔ)蓄存款利息個(gè)人所得稅和實(shí)行個(gè)人存款賬戶實(shí)名制的時(shí)間分別是（A 1998，1999

B）年。

B 1999，2000

C 1999，2001

D 1998，2000 40．按會(huì)計(jì)憑證分類(lèi)，下面（A）不屬于特定憑證。

A特種轉(zhuǎn)帳借方傳票

B存、取款憑條

C儲(chǔ)蓄掛失申請(qǐng)書(shū)

D儲(chǔ)蓄存單

41．服務(wù)效率規(guī)范要求，電腦辦理一筆存、取款業(yè)務(wù)不得超過(guò)（B）分鐘。

A2 B3

C5

D7

42．下列說(shuō)法正確的是（C）。

A有權(quán)機(jī)關(guān)查詢個(gè)人儲(chǔ)蓄存款時(shí)，只須提供姓名 B有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款最長(zhǎng)期限為 3個(gè)月 C有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款時(shí)不得提取現(xiàn)金 D只有人民法院有權(quán)扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款

43．下列關(guān)于門(mén)柜業(yè)務(wù)授權(quán)，哪一種描述是錯(cuò)誤的（D）。A辦理特殊業(yè)務(wù)必須授權(quán) B業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員不能給自身授權(quán)

4C授權(quán)必須按登記備案的順序進(jìn)行

D對(duì)同一筆業(yè)務(wù)授權(quán)人承擔(dān)的責(zé)任要大于被授權(quán)人

44．商業(yè)銀行辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)是以（A）的形式出現(xiàn)。

A中間人

B債權(quán)人

C債務(wù)人

D出資人 45．下列科目屬于負(fù)債類(lèi)科目的是（B）。

A重要空白憑證

B應(yīng)付利息

C現(xiàn)金

D營(yíng)業(yè)外收入 46．商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)最重要的方面是（A）。

A必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品、開(kāi)拓為客戶服務(wù)的領(lǐng)域 B提高服務(wù)質(zhì)量 C提高安全性

D增強(qiáng)穩(wěn)定性、減少風(fēng)險(xiǎn)性 47．信用活動(dòng)中的利息是（A）的轉(zhuǎn)化形式。

A利潤(rùn)

B收入

C借貸資本

D職能資本

48．由借貸雙方以外的第三人提供信用擔(dān)保發(fā)放的貸款稱(chēng)為（C）。

A擔(dān)保貸款

B抵押貸款

C保證貸款

D職能資本

49．借貸資本的運(yùn)動(dòng)分兩個(gè)階段，即（C）。

A賣(mài)出和買(mǎi)入 B流入和流出

C貸出和歸還

D存款和放款

50．實(shí)際利率是指（C）。

A中央銀行制定的利率 B金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)行的利率

C名義利率扣除通貨膨脹率后的利率 D由借貸雙方通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)形成的利率

51．現(xiàn)金由企業(yè)送存商業(yè)銀行的行為稱(chēng)為（D）。

A現(xiàn)金投放

B現(xiàn)金回籠

C現(xiàn)金發(fā)行

D現(xiàn)金歸行

52．從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的角度看，票據(jù)貼現(xiàn)是銀行的（C），屬于信貸范疇。

A中間業(yè)務(wù)

B表外業(yè)務(wù)

C授信業(yè)務(wù)

D委托業(yè)務(wù)

53．（D）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效的最終責(zé)任。A高級(jí)管理人員

B監(jiān)管人員

C直接責(zé)任人員

D商業(yè)銀行董事會(huì)

554．隨著金融創(chuàng)新的不斷深化，同業(yè)借款、向中央銀行借款、回購(gòu)協(xié)議等方式已成為商業(yè)銀行保證（C）需要而經(jīng)常采用的方式。

A安全性

B盈利性

C流動(dòng)性

D社會(huì)性

55．同業(yè)拆入、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押同為商業(yè)銀行的（A A同業(yè)借款）業(yè)務(wù)。

B向中央銀行借款

C向國(guó)際金融市場(chǎng)借款

D回購(gòu)

56．商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的直接動(dòng)機(jī)是（B）。A規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

B逃避監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本金的要求

C市場(chǎng)需求

D追逐利潤(rùn)

57．貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)（C）。.A60% B70%

C75%

D65%

58．資產(chǎn)管理不包括（D）。A準(zhǔn)備金管理

B貸款管理

C證券投資管理

D資本管理

59．目前人民幣個(gè)人住房貸款最長(zhǎng)期限為（D）。A20年

B10年

C15年

D30年

60．借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險(xiǎn)公司或有關(guān)政府部門(mén)出具的重大事故和災(zāi)害鑒定 證明、保險(xiǎn)賠償金證明的，確實(shí)無(wú)力償還部分或全部貸款，應(yīng)屬于（C）不良貸款。

A逾期貸款

B呆滯貸款

C呆帳貸款

D損失類(lèi)貸款

61．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得醫(yī)院或公安局出具的死亡證明，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款是（A）不良貸款。

A呆帳貸款 B呆滯貸款

C逾期貸款

D損失類(lèi)貸款

62．短期流動(dòng)資產(chǎn)貸款遇利率調(diào)整，人民幣貸款利息的結(jié)息規(guī)定是（B）。

A分段計(jì)息 C雙方重新協(xié)商

B不分段計(jì)息

D是否分段計(jì)息由建設(shè)銀行各分支機(jī)構(gòu)自主決定

63．短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)（A）。A原貸款期限

B原貸款期限的一半

C原貸款期限的一倍

D一年

64．抵押貸款的貸款額要根據(jù)企業(yè)信譽(yù)情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過(guò) 50%，最 高不超過(guò)（A）。

A 70％

B 80％

C 100％

D 60％

65．商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)是其對(duì)所開(kāi)展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的（D A控制和監(jiān)督）。

B調(diào)整和監(jiān)督

C組織和控制

D組織和營(yíng)銷(xiāo)

66．抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得（B）內(nèi)予以處置。A1年

B2年

C3年

D 4年

6A日 A效益提高 C創(chuàng)造貨幣能力提高 67．監(jiān)控錄像至少要保存（A）。

D 4個(gè)月 A 1個(gè)月 B 2個(gè)月 C 3個(gè)月

68．提高法定存款準(zhǔn)備金，會(huì)使商業(yè)銀行的（D）。

B效益下降

D創(chuàng)造貨幣能力下降

69．商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)不包括下列哪項(xiàng)（D A充分性）。

B合規(guī)性

C有效性

D準(zhǔn)確性

70．商業(yè)銀行內(nèi)部控制結(jié)果評(píng)價(jià)是對(duì)（A A目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度）進(jìn)行評(píng)價(jià)。

B信息交流與反饋

C內(nèi)部控制環(huán)境

D內(nèi)部控制措施

71．銀行在進(jìn)行抵債資產(chǎn)處置時(shí)，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起（C）內(nèi)予以處置。A 60日

B半年

C1年

D2年

72．銀行在進(jìn)行抵債資產(chǎn)處置時(shí)，拍賣(mài)抵債金額（B）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式 確定拍賣(mài)機(jī)構(gòu)。

A 100萬(wàn)

B 1000萬(wàn)

C 5000萬(wàn)）。

D 1億

73．基礎(chǔ)貨幣等于（B A通貨+存款貨幣 C存款貨幣+存款準(zhǔn)備金 B通貨+存款準(zhǔn)備金 D原始存款+派生存款

74．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每（A）至少重估一次價(jià)值。

B 2日

C3日

D周

A2 A破產(chǎn)

75．若被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)因經(jīng)營(yíng)不善發(fā)生擠提事件，應(yīng)予以（D）處理。

B主要負(fù)責(zé)人撤職

C停業(yè)整頓

D評(píng)價(jià)結(jié)果下調(diào)一級(jí)

76.申請(qǐng)人提交準(zhǔn)入事項(xiàng)的補(bǔ)正申請(qǐng)材料不齊全或者不符合規(guī)定要求的，受理機(jī)關(guān)在收到補(bǔ)正申請(qǐng)材 料之日起(C)日內(nèi)作出不予受理申請(qǐng)決定,向申請(qǐng)人發(fā)出不予受理通知書(shū),并說(shuō)明不予受理的理由。

B3

C5

D 10

77.商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行申請(qǐng)開(kāi)辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)由（A 國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合審查并決定。

A中國(guó)證監(jiān)會(huì) B銀監(jiān)會(huì) C證監(jiān)局 D銀監(jiān)局

78.自助銀行自批準(zhǔn)之日起（A）個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開(kāi)業(yè)。）受理，中

A1 B3

C6

D9

7多選題

1．匯票在以下（ABCD）情形時(shí)，不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

A匯票被拒絕承兌

B匯票被拒絕付款

C匯票超過(guò)付款提示期限

D出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的

2．下列哪幾種情況開(kāi)戶行不能給客戶辦理銷(xiāo)戶手續(xù)（ABCD）。

A有未歸還的貸款、欠息 B有未退回的空白重要憑證 C有透支余額

D有已承兌的銀行承兌匯票

3．按照借貸記賬法，記入借方的項(xiàng)目是（ABC）。

A資產(chǎn)的增加

B負(fù)債及所有者權(quán)益的減少 C費(fèi)用及損失的發(fā)生 D所有者權(quán)益的增加

4．個(gè)人住房按揭貸款的還款方式有（ABC）。

A一次性到期還本付息

B等額本息還款法

C等額本金還款法 D等額遞減還款法

5．房屋二次抵押貸款的用途不能用于（ABC）。A股票購(gòu)買(mǎi)

B基金購(gòu)買(mǎi)

C期貨買(mǎi)賣(mài)

D購(gòu)置房產(chǎn)

6．人民幣活期儲(chǔ)蓄存款賬戶按賬戶性質(zhì)不同分為（BC）。

A個(gè)人存折賬戶

B儲(chǔ)蓄賬戶

C個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶

D個(gè)人結(jié)算賬戶

7．金融許可證的（ABD）等由銀監(jiān)會(huì)依法行使，其他任何單位和個(gè)人不得行使上述職權(quán)。A頒發(fā)

B更換

C扣押

D吊銷(xiāo)

8．銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融許可證實(shí)行（AB）與許可證發(fā)放權(quán)適當(dāng)分離的管理原則。

A分級(jí)授權(quán)

B機(jī)構(gòu)審批權(quán)

C扣押權(quán)

D吊銷(xiāo)權(quán)

9．行政許可實(shí)施程序分為（ABD）等環(huán)節(jié)。A申請(qǐng)與受理

B審查

C公示

D決定與送達(dá)）。10．設(shè)立股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括（ABCD A具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、科學(xué)有效的人力資源管理制度、有效的資本約束 與資本補(bǔ)充機(jī)制

B有助于化解現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融穩(wěn)定 C地方政府不向銀行投資入股

D發(fā)起人股東中應(yīng)當(dāng)包括合格的境外戰(zhàn)略投資者

11.有以下哪些情形之—的企業(yè)不得作為股份制商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)的發(fā)起人（BC A資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿率低于行業(yè)平均水平B公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制存在明顯缺陷 C關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常 D核心主業(yè)突出

12．股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社股份有限公司及農(nóng)村信用合作社法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立 須經(jīng)（CD A申請(qǐng)）階段。）。

B審核

C籌建

D開(kāi)業(yè)

13．下列哪些機(jī)構(gòu)修改章程，由銀監(jiān)會(huì)受理、審查并決定（AB）。A國(guó)有商業(yè)銀行 C城市商業(yè)銀行

B股份制商業(yè)銀行

D城市信用社股份有限公司

14．商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，下面（ABCD）行為違反 了商業(yè)銀行法。

A利用職務(wù)便利索取各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi) B利用職務(wù)便利貪污挪用侵占本行或客戶的資金。C違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或提供擔(dān)保 D在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職

15．中資商業(yè)銀行申請(qǐng)開(kāi)辦個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)符合的條件有（ABC A具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度

B有具備開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級(jí)管理人員、從業(yè)人員 C具備有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系 D近1年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件

16．申請(qǐng)中資商業(yè)銀行各類(lèi)高級(jí)管理人員任職資格，擬任人應(yīng)當(dāng)（）。

ABCD）。

9C熟知擬任職機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度 A了解擬任職務(wù)的職責(zé)

B熟悉擬任職機(jī)構(gòu)的管理框架、盈利模式

D具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力 17．按照借貸記賬法，計(jì)入借方的項(xiàng)目是（A資產(chǎn)的增加

B負(fù)債及所有者權(quán)益的減少 C費(fèi)用及損失的發(fā)生 D所有者權(quán)益的增加 18．法人機(jī)構(gòu)變更包括（ABC）。

ABC）。

A變更名稱(chēng)、住所、組織形式 C修改章程

B變更股權(quán)、注冊(cè)資本

D分立、合并、收購(gòu)和永久停業(yè)

19．法人機(jī)構(gòu)、非法人機(jī)構(gòu)變更名稱(chēng)，符合（CD A合法性）原則。

B統(tǒng)一性

C惟一性

D商譽(yù)保護(hù)

20．申請(qǐng)開(kāi)辦信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)符合的條件有（ABD A有完善的內(nèi)部控制制度，健全的信貸內(nèi)控規(guī)章、制度和辦法）。

B資產(chǎn)總額不低于 50億元人民幣，核心資本充足率不低于 4％ C實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)制度，不良貸款比例低于 25％ D最近3年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為

21.商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循（A平等

ACDE）原則。

B效益

c自愿

D公平

e誠(chéng)實(shí)信用

22．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行對(duì)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，對(duì)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)金融業(yè) 務(wù)進(jìn)行（ABD）。

A監(jiān)督

B檢查

C規(guī)范

D管理

23．不良債權(quán)主要包括銀行持有的（ACD A次級(jí)）類(lèi)貸款。

B關(guān)注

C可疑

D損失

24．銀監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)局審批郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，可以依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)其經(jīng)營(yíng)金融業(yè) 務(wù)的（BC）作出特別限定。

A種類(lèi) B適用對(duì)象

C適用范圍

D條件

25．銀行提高自我補(bǔ)充資本能力的途徑有（A提高盈利能力

ABC）。

D轉(zhuǎn)贈(zèng)資本 26．貨幣作為支付手段，其作用有（ABCD B補(bǔ)提撥備

C利潤(rùn)分配中，將現(xiàn)金分紅水平控制在合理比率內(nèi)，鼓勵(lì)股份股利分紅方式，增加留存收益）。

A預(yù)付貨款

付

B支付工資

C繳納稅金

D銀行貸款

27．銀監(jiān)會(huì)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)商業(yè)銀行次級(jí)定期債務(wù)的（ACD）進(jìn)行監(jiān)督、檢查。A招募

B償還

C使用

D管理

28．信用是有條件的借貸行為，這里的基本條件是指（BC A訂立合同

B按期歸還

C支付費(fèi)用

D支付利息

29．下列支付交易屬于大額支付交易的有（BCD）。A個(gè)人銀行結(jié)算戶短期內(nèi)累計(jì) 100萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支取）。

B法人、其他組織和個(gè)體工商戶之間金額 100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付

C金額 20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解

轉(zhuǎn) D個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額 20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃

30．下列（ABCD）財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)。

A權(quán)屬不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn) B不易儲(chǔ)存保管的資產(chǎn) C無(wú)形資產(chǎn) D公益性質(zhì)的設(shè)施

31．金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)進(jìn)行分類(lèi)，下列分類(lèi)正確的有（ABCD A以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) C貸款和應(yīng)收款項(xiàng)）。

B持有至到期投資

D可供出售金融資產(chǎn)

32．對(duì)借款人重大事項(xiàng)的調(diào)查主要包括（ABD）。A重大投資決策 C因賒銷(xiāo)商品導(dǎo)致存貨減少

B重大事故和賠償

D體制改革

33．表外業(yè)務(wù)有（ABCD）。A信用證

B貸款承諾

C信貸證明

D銀行承兌匯票

34．小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)包括（ABCD）、信用證等表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)。

A貸款 B商業(yè)匯票貼現(xiàn)

C商業(yè)匯票承兌

D保證

135．有下列哪些行為之一，認(rèn)定承擔(dān)貸前調(diào)查責(zé)任（ABCD）。A因貸前對(duì)借款人、擔(dān)保人資格審查不嚴(yán)致使主合同及相關(guān)從合同無(wú)效 B明知借款人主體不實(shí)而批準(zhǔn)發(fā)放貸款或擔(dān)保人無(wú)擔(dān)保資格仍同意接受其擔(dān)保

C其他形式的違規(guī)行為

D因評(píng)估材料嚴(yán)重失實(shí)，造成決策人決策失誤 36．貸款銀行對(duì)借款人違約采取的保護(hù)措施有（ABD）。

A限期糾正違約行為

B按中國(guó)人民銀行規(guī)定收取逾期貸款利息 C從借款人賬戶中直接扣款，償還貸款本息 D解除合同，并提前收回原發(fā)放的貸款

37．合同雙方當(dāng)事人訂立合同的形式有（ABCD）。

A合同書(shū)形式

B口頭形式

C電報(bào)形式

D傳真形式

38．根據(jù)國(guó)家政策規(guī)定，投資者從投資中獲得的利益免收個(gè)人所得稅的有（ABCD）。A憑證式國(guó)債

B基金

C保險(xiǎn)

D教育儲(chǔ)蓄

39．有價(jià)單證包括（ABD）。A吉祥存單

B實(shí)物債券

C世博園門(mén)票

D定額存單

40．信貸管資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)遵循的原則是（ABCD）。

A真實(shí)性原則 B重要性原則

C審慎性原則

D及時(shí)性原則

41．定期儲(chǔ)蓄存款包括（ACD）。

A零存整取存款

B定活兩便儲(chǔ)蓄存款

C整存整取存款

D教育儲(chǔ)蓄存款

42．企業(yè)法人終止的原因有（ABC）。A依法被撤銷(xiāo)

B解散

C依法宣告破產(chǎn)

D法定代表人死亡

43．關(guān)于商業(yè)銀行貸款原則的表述，正確的有（ABCD）。

A安全性、流動(dòng)性和效益性三者目標(biāo)具有相互替代效應(yīng)

B安全性、流動(dòng)性和效益性三者既有矛盾的一面，又有統(tǒng)一的一面 C安全性、流動(dòng)性和效益性三者不可能同時(shí)達(dá)到最佳狀態(tài) D安全性、流動(dòng)性和效益性三者不可能同時(shí)處于最差狀態(tài) 44．反映企業(yè)盈利能力的財(cái)務(wù)比率是（ABD）。

A資產(chǎn)收益率

B資本凈值收益率

C投資利潤(rùn)率

D銷(xiāo)售收益率

245．《關(guān)于國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)一步加強(qiáng)管理防范重大風(fēng)險(xiǎn)和案件的通知》要求各國(guó)有商業(yè)銀行主要做 好的事項(xiàng)是指（ABC）。

A做好廣大職工的思想工作，穩(wěn)定隊(duì)伍

B加強(qiáng)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制，避免發(fā)生各類(lèi)案件

C加強(qiáng)信貸管理，防止不良資產(chǎn)反彈 D做好崗位調(diào)整和安置

46．票據(jù)行為構(gòu)成環(huán)節(jié)有（ABCE A出票）。

B背書(shū)

C承兌

D擔(dān)保

e貼現(xiàn)

47．《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和查處工作的通知》要求銀行按照相互協(xié)調(diào)、平衡 制約的原則，合理配置的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)是指（ABC）。

A業(yè)務(wù)部門(mén) B管理部門(mén) C監(jiān)督部門(mén) D稽核部門(mén) D選上也不應(yīng)算錯(cuò)

48．《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和查處工作的通知》要求銀行業(yè)建立案件責(zé)任追究 制度。對(duì)發(fā)生的案件，做到的四個(gè)“不放過(guò)”是指（ABCD A案件原因不查清不放過(guò) B案件責(zé)任得不到處理不放過(guò) C整改措施不落實(shí)不放過(guò) D教訓(xùn)不吸取不放過(guò)

49屬于資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)的有（A資本充足率指標(biāo) D存款成本指標(biāo)）。

ABCE）。

C存貸款比例指標(biāo)

B資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo) e貸款質(zhì)量指標(biāo)

50．《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)，應(yīng)對(duì)本行從 事個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督，其具體內(nèi)容包括（ABC）。

A操守與勝任能力

B個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性 C個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)品質(zhì) D相關(guān)記錄

51．企業(yè)法人終止的原因主要有（ABC）。A依法被撤銷(xiāo)

B解散

C依法宣告破產(chǎn)

D法人代表死亡

52．下列財(cái)產(chǎn)哪些按擔(dān)保法規(guī)定可以做為抵押物（ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定著物

B抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)）。

3A原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合法的承載主體 A存款自愿 C抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物 D抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

53．辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)遵循（ABCD）基本原則。

B取款自由

C存款有息

D為儲(chǔ)戶保密

54．抵押貸款和質(zhì)押貸款在如下方面的不同點(diǎn)有（ABD A擔(dān)保品內(nèi)容）。

B擔(dān)保品占有方式

C債務(wù)人不能履約時(shí)處理?yè)?dān)保品的受償權(quán) 55．信用的三要素是指（ACD）。A債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D合同的生效日規(guī)定

B信用流通市場(chǎng)

C一定時(shí)間間隔

D信用工具

56．不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是（AC）。A權(quán)證類(lèi)

B附件類(lèi)

C要件類(lèi) D不良類(lèi)

57．下列哪些財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)（ABCD A權(quán)屬不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn) C無(wú)形資產(chǎn)）。

B不易儲(chǔ)存保管的資產(chǎn)

D公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施

58．不良貸款管理中應(yīng)遵循以下哪些原則（ABCD A依法合規(guī)原則）。

B真實(shí)反映原則

C處置減損原則

D損失補(bǔ)償原則

59．以下哪些方式是對(duì)不良貸款的保全措施（ABC）。

B原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款獲原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔(dān)保手續(xù) C原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效 D對(duì)不良貸款進(jìn)行催收

60．商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易包括（ABC）。A授信

B資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C提供服務(wù)

D任命管理層

61．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的結(jié)果評(píng)價(jià)量化指標(biāo)可包括（ABCD）。A成本收入比

B資產(chǎn)利潤(rùn)率

C關(guān)聯(lián)方交易指標(biāo)

D不良貸款撥備覆蓋率

62．商業(yè)銀行內(nèi)部控制過(guò)程評(píng)價(jià)是對(duì)哪些要素進(jìn)行評(píng)價(jià)（BCD）。A目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度

B信息交流與反饋

C內(nèi)部控制環(huán)境

D內(nèi)部控制措施

63．商業(yè)銀行在進(jìn)行以物抵債管理時(shí)，應(yīng)應(yīng)遵循的原則包括（A嚴(yán)格控制

ABCD）。

B合理定價(jià)

C妥善保管

D及時(shí)處置

64．商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)后，除特殊情況下不得（AD）。

4A沒(méi)收 A對(duì)外出租

B挪用抵債資產(chǎn)

C自行處置

D自己使用抵債資產(chǎn)

65．以物抵債的基本方式有（BCD）。

B協(xié)議

C仲裁

D法律訴訟

66．我國(guó)商業(yè)銀行核心資本包括（ABCD A實(shí)收資本 D未分配利潤(rùn)）。

B資本公積金 E貸款呆賬準(zhǔn)備金

C盈余公積金

67．《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》的適用單位包括（BCD）。A信托投資公司

B政策性銀行

C商業(yè)銀行

D金融資產(chǎn)管理公司

68．不良債權(quán)主要包括銀行持有的（BCD）類(lèi)貸款。A關(guān)注

B次級(jí)

C可疑

D損失

69．內(nèi)部控制評(píng)價(jià)中的符合性測(cè)試的形式有（BC）。A假定測(cè)試

B功能測(cè)試

C業(yè)務(wù)測(cè)試

D連貫測(cè)試

70．屬于商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)外支出的項(xiàng)目有（ABDE）。

A固定資產(chǎn)盤(pán)虧 B違約金 C壞帳準(zhǔn)備金 D非常損失 e證券買(mǎi)賣(mài)損失 判斷題

1．涉及抵押物的消費(fèi)信貸，若是大客戶，可在未辦妥抵押登記的情況下通融放款。（×）2．任何消費(fèi)貸款若遇利率調(diào)整，于貸款日次年 1月 1日起執(zhí)行新的同檔次貸款利率。（√）3．如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√

4．新的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定，不論何時(shí)存入的人民幣活期儲(chǔ)蓄存款，如遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息，均以結(jié)息日或清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。（√）

5．銀行承兌匯票詢查復(fù)經(jīng)辦人員與辦理承兌人員可以為同一人。（×）

6．持票人憑支票支取現(xiàn)金或辦理轉(zhuǎn)帳時(shí)，應(yīng)向銀行提供本人身份證，在支票背面背書(shū)（√）7．簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，銀行除退票外，可直接按票面金額處以百分之五的 罰款，最低 1000元。（×）

8．重要空白憑證在使用中根據(jù)實(shí)際情況可預(yù)先蓋章。

（×）

9．商業(yè)銀行可以利用客戶期望值的脆弱性來(lái)降低客戶期望值。（√）

10．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的顯著位置以適當(dāng)方式公示其業(yè)務(wù)范圍和營(yíng)業(yè)時(shí)間。（×）

11．《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱(chēng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是指通過(guò)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行 可以承受的合理范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率的最大化。（√）

12．《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的 有關(guān)要求，劃分銀行賬戶和交易賬戶

515．人民幣整存整取定期儲(chǔ)蓄 100元起存。（×）

13、我國(guó)《會(huì)計(jì)法》中規(guī)定會(huì)計(jì)原始憑證有錯(cuò)誤，允許在原憑證上修改（×）

14．《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)主要針對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，與市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)管理部門(mén)無(wú)關(guān)。（×）

16．由《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則到期的絕對(duì)值越高。（√）

17．《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，記錄銀行業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)賬戶可分為銀行賬戶和交易賬戶兩 大類(lèi)。（√）

18．由《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》可知，交易賬戶定義的核心是交易期限。（×）19．法的調(diào)整范圍與道德的調(diào)整范圍不完全一致。（√）

20．未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，臨時(shí)賬戶和專(zhuān)用賬戶可以支取現(xiàn)金。（×）21．商業(yè)銀行對(duì)單位持有的銀行卡一律不得支取現(xiàn)金。（√）

22．借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自取得之 日起 6個(gè)月內(nèi)予以處分。（×）

23．個(gè)人小額質(zhì)押貸款實(shí)行“先存后貸，有效質(zhì)押、專(zhuān)款專(zhuān)用，按期償還”的原則。（×）24．銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。（√）25．出具存款證明，每份收取 10元手續(xù)費(fèi)。（×）26．銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。（√）

27．當(dāng)中央銀行提高法定準(zhǔn)備金率時(shí)商業(yè)銀行信貸能力提高。（×）

28．衡量貨幣流通是否正常的標(biāo)志有貨幣供求變動(dòng)率、貨幣流動(dòng)速度、物價(jià)變動(dòng)率與貨幣流通速度。（×）

29．銀行對(duì)存款單位的存款保密，有權(quán)拒絕除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定以外的任何單位或個(gè)人查詢； 有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（√）

30．任何單位和個(gè)人不得將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款，不得將個(gè)人或其他單位的款項(xiàng)以本單位 名義存入銀行。（√）

31．商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和現(xiàn)金支票。（×）

32．委托貸款是受托人按照自己的意愿確定貸款對(duì)象、金額等代為發(fā)放且收取手續(xù)費(fèi)的貸款。（×）33．抵押期間，抵押人在未通知銀行情況下，有權(quán)自行轉(zhuǎn)讓抵押物。（×）

34．某筆貸款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在辦理借新還舊手續(xù)時(shí),可以不再續(xù)辦抵押登記手 續(xù)。（×）

35．同一債權(quán)既有保證人又有物的擔(dān)保的，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任（√ 36．《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（即“13條”）要求銀行建立和實(shí)施基層主管輪崗輪 調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理制度。（×）

37．《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)違法違規(guī)案件防范和懲處的通知》要求銀行對(duì)發(fā)生的違法、違規(guī)、違 紀(jì)行為要及時(shí)處理和報(bào)告，發(fā)生重大事項(xiàng)要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理。（×）

38．金融許可證實(shí)行機(jī)構(gòu)編碼終身制原則。（√）

39．重要單據(jù)在行際間可以自行調(diào)劑。（×）

40．《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)主要包括貸款、拆借和 貿(mào)易融資等表內(nèi)業(yè)務(wù)。（×）

41．《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求 其自有資金不低于開(kāi)發(fā)項(xiàng)目總投資的 20％。（×）

42．由《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》可知，抵押物價(jià)值的確定是以該房產(chǎn)在該次買(mǎi)賣(mài)交易 中的成交價(jià)或評(píng)估價(jià)的較高者為準(zhǔn)。（×）

43．商業(yè)銀行不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立賬冊(cè)。（√）

44．《關(guān)于建立控制和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)兩項(xiàng)制度的通知》所稱(chēng)的商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度和關(guān)聯(lián)企業(yè) 授信監(jiān)測(cè)制度，是指在對(duì)商業(yè)銀行百萬(wàn)元以上客戶貸款排隊(duì)分析和全面掌握的基礎(chǔ)上，對(duì)大客戶相關(guān)內(nèi)容 進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的信息交流制度。（×）

45．《關(guān)于商業(yè)銀行股權(quán)質(zhì)押有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》明確，商業(yè)銀行股東對(duì)其持有的商業(yè)銀行股權(quán)設(shè)定 質(zhì)押，屬于銀監(jiān)會(huì)的審批事項(xiàng)，必需經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審批。（×）

46．以出讓方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押時(shí)該國(guó)有土地上的房屋同時(shí)抵押。（√）47．委托貸款中，貸款人即為委托人，只收取手續(xù)費(fèi)；不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)?！粒?8．長(zhǎng)期貸款系指貸款期限在 5年(含 5年)以上的貸款。（×）

49．同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。（√）50．信貸資金可以用于財(cái)政支出。（×）

51．當(dāng)事人用合法財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。（√）52．為債務(wù)人抵押擔(dān)保的第三人，在抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后，有權(quán)向債務(wù)人追償。（√）

53．質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。（√）

54．為債務(wù)人質(zhì)押擔(dān)保的第三人，在質(zhì)權(quán)人實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)后，有權(quán)向債務(wù)人追償。（√）55．金融機(jī)構(gòu)的自營(yíng)貸款除按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用（√

56．明細(xì)核算由總賬、分戶賬、余額表組成；綜合核算由科目日結(jié)單、日記表、登記簿組成。（×）57．儲(chǔ)蓄的實(shí)質(zhì)是貨幣所有權(quán)的暫時(shí)讓渡。（×）

58．辦理異地托收的儲(chǔ)蓄種類(lèi)僅限于整存整取定期儲(chǔ)蓄存款。（×）

59．《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各地市場(chǎng)情況不同，制定合理的貸 款成數(shù)上限，但所有住房貸款的貸款成數(shù)不超過(guò) 70%。（×）

60．儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款。受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ) 蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。（√）

63．儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時(shí)間營(yíng)業(yè)、不得擅自停業(yè)或縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。（√）61．質(zhì)押合同自質(zhì)押物移交質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。（√）

62．儲(chǔ)蓄是一種風(fēng)險(xiǎn)小，收益低的金融投資方式，利息就是這種金融投資方式的投資收益，具有投 資職能。（√）

64．專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款，在票據(jù)期限內(nèi)清收的，不減扣專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)額度。65．交通工具、低值易耗品類(lèi)抵債資產(chǎn)可以出租。（×）

（√）

66．抵債資產(chǎn)在變現(xiàn)前所發(fā)生的與之相關(guān)的收入或支出，應(yīng)分別計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支。（√）67．對(duì)不良貸款原則上應(yīng)一年一次內(nèi)進(jìn)行一次全面調(diào)查。（×）

68．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無(wú)法收回的或只能收回極少部 分的貸款應(yīng)屬于五級(jí)分類(lèi)中的可疑類(lèi)不良貸款。（×）

69．借款人的還款能力出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行 擔(dān)保也可能造成一定損失，這樣的借款屬于五級(jí)分類(lèi)中的關(guān)注類(lèi)不良貸款。（×）

70．借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款應(yīng)屬于五級(jí)分類(lèi)中 的可疑類(lèi)不良貸款。（√）

71．根據(jù)同一企業(yè)的同一時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算出的流動(dòng)比率，可以小于其速動(dòng)比率。（×）72．低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)每筆貸款期限應(yīng)不超過(guò)質(zhì)押品到期期限。（√）

73．有利潤(rùn)不一定意味著企業(yè)能有現(xiàn)金償還銀行貸款本息，不一定意味著企業(yè)從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中新增了 現(xiàn)金流量。（√）

74．以全額保證金、存單或國(guó)債質(zhì)押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開(kāi)出的非融資類(lèi)保函，可以 不經(jīng)過(guò)貸審會(huì)審議。（√）

75．商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額 的 10%。（×）

76．商業(yè)銀行的一筆關(guān)聯(lián)交易被否決后，在六個(gè)月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議√ 77．內(nèi)部控制目標(biāo)中，一部分可以測(cè)量一部分無(wú)法測(cè)量。（×）

78．注冊(cè)在 10億元人民幣以上的商業(yè)銀行獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于 3人。（√）

79．抵債金額超過(guò)貸款本金和表內(nèi)利息的部分確認(rèn)為債務(wù)人的利息收入。（×）

80．銀行內(nèi)部負(fù)責(zé)評(píng)估、定價(jià)環(huán)節(jié)的部門(mén)在機(jī)構(gòu)和人員上應(yīng)獨(dú)立于負(fù)責(zé)資產(chǎn)處置的部門(mén)（√）

填空題

1.銀行承兌匯票是（承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，委托（承兌行）在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款 人或者持票人的票據(jù)。

2.嚴(yán)禁以任何形式對(duì)同一企業(yè)發(fā)放（貸款）用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉(zhuǎn)貸款、以新抵 舊、（循環(huán)承兌）等。

5.支票的提示付款期限是自出票日起（10）日。3.商業(yè)匯票分為（商業(yè)承兌匯票）和（銀行承兌匯票）。

4.承兌申請(qǐng)人必須在承兌行開(kāi)立（基本存款）賬戶或（一般存款）賬戶，并有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來(lái)。

6.企業(yè)應(yīng)當(dāng)以（權(quán)責(zé)發(fā)生制）為基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告。7.抵債資產(chǎn)處置應(yīng)堅(jiān)持（公開(kāi)透明）原則。

8.個(gè)人質(zhì)押貸款應(yīng)堅(jiān)持“（先存后貸）、存貸結(jié)合、存單質(zhì)押、到期歸還、逾期扣收”的原則。9.速動(dòng)比率是指企業(yè)（速動(dòng)資產(chǎn)）與（流動(dòng)負(fù)債）之比，主要用于測(cè)試企業(yè)的（即期償債能力）。10.根據(jù)信貸資產(chǎn)按時(shí)、足額回收的可能性，信貸資產(chǎn)劃分為（正常）（關(guān)注）（次級(jí)）（可 疑）和損失五個(gè)不同類(lèi)別，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款。(按順序填寫(xiě))11.每個(gè)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)熟悉儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的工作人員不得少于（4）人。

12.銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，遵循（真實(shí)貿(mào)易背景）原則。承兌業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)、審核程序和管理模式參照（短期貸款）業(yè)務(wù)執(zhí)行。

13.以房產(chǎn)抵押方式發(fā)放的貸款，貸款期限不得超過(guò)所抵押房產(chǎn)的（使用）年限。14.表外業(yè)務(wù)采用（單式）記帳法。

15.負(fù)債業(yè)務(wù)中業(yè)務(wù)量最大的是（存款業(yè)務(wù)）。16.現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)必須先（記帳）后（付款）。17.能夠創(chuàng)造存款貨幣的機(jī)構(gòu)是（商業(yè)銀行）。

18.存款是金融機(jī)構(gòu)以（信用）方式聚集起來(lái)的社會(huì)各部門(mén)暫時(shí)閑置的貨幣資金和城鄉(xiāng)居民的生活節(jié) 余及待用款項(xiàng)。

19.商業(yè)銀行只要經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)，就必須提留（存款準(zhǔn)備金）。20.（信用分析）是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。21.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，銀行的一級(jí)資本主要由（股本）組成。22.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（8）%。23.貸款經(jīng)營(yíng)和管理必須堅(jiān)持（安全性）（流動(dòng)性）（效益性）相結(jié)合原則。24.從區(qū)域上看，委托收款在（同城）、（異地）均可使用。

25.商業(yè)銀行的附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、（優(yōu)先股）、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。26.抵債資產(chǎn)包括（動(dòng)產(chǎn)）、（不動(dòng)產(chǎn)）、（其他資產(chǎn)）三大類(lèi)。27.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（6）個(gè)月。

28.有價(jià)單證要貫徹（賬證分管）的原則，由會(huì)計(jì)部門(mén)管賬，出納部門(mén)管證，相互制約，相互核對(duì)。29.儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算使用的憑證，按其使用范圍可分為（基本憑證）和（特定憑證）。30.表外科目采用（單式記賬法）記賬法。

33.作廢的重要空白憑證不得損毀，剪角并加蓋（作廢）章后，附在當(dāng)日傳票內(nèi)備查。31.儲(chǔ)蓄的實(shí)質(zhì)是（貨幣使用權(quán)的暫時(shí)讓渡）。

32.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。

34.儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)印章在使用中要加蓋到位，印跡清晰，嚴(yán)禁在重要空白憑證上（預(yù)蓋印章）。35.儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督人員不得兼任臨柜記賬、出納、（復(fù)核）工作。

36.能辨別面額，票面剩余（四分之三）（含）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民 幣，按原面額全額兌換。

37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無(wú)法收回的或只能收回極少部分 的貸款應(yīng)屬于五級(jí)分類(lèi)中的（損失）類(lèi)不良貸款。

38.保證的方式有（一般保證和連帶責(zé)任保證）兩種。39.票據(jù)法規(guī)定以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的匯票，背書(shū)應(yīng)當(dāng)（連續(xù)）。

40.履行稽核監(jiān)督職能一般采?。ㄈ粘１O(jiān)督）和（稽核檢查）兩種方式。

41.中資商業(yè)銀行以下事項(xiàng)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，（機(jī)構(gòu)變更），機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事和高級(jí)管理人員任職資格等。

42.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出罰款、沒(méi)收違法所得處罰決定的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到《行政處罰決定書(shū)》 之日起（15）日內(nèi)上繳罰款。

43.根據(jù)信用貸款和聯(lián)保貸款的特點(diǎn)，按照“（先評(píng)級(jí)—后授信—再用信）”的程序，建立農(nóng)村小額貸 款授信管理制度以及操作流程。

計(jì)算題

1.一筆 10萬(wàn)元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按復(fù)利計(jì)算到期后的本利和為多少？ 10×（1+10%）2 =12.1萬(wàn)元

2.一筆 10萬(wàn)元的存款，存款期限是 2年，年利率為 10%，按單利計(jì)算到期后的利息為多少？ 10萬(wàn)元×10%×2＝2萬(wàn)元

3.根據(jù)批復(fù)，我行為某公司核定的銀行承兌匯票敞口授信為 700萬(wàn)元，每筆必須存入 30%的保證金。我行實(shí)際可為該公司簽發(fā)的銀行承兌匯票余額為是多少？

700÷(1-30%)＝1000萬(wàn)元

4.某企業(yè) 2006年末資產(chǎn)總額 67821萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn) 22020萬(wàn)元（存貨 3280萬(wàn)元）；流動(dòng) 負(fù)債合計(jì) 17740萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 21200萬(wàn)元。計(jì)算：(1)資產(chǎn)負(fù)債率;(2)流動(dòng)比率;(3)速動(dòng)比率。

(1)資產(chǎn)負(fù)債率（17740+21200）÷67821×100%＝57.42%(2)流動(dòng)比率：22020÷17740＝1.24(3)速動(dòng)比率：（22020-3280）÷17740＝1.06 5.某公司 2006年損益表部分?jǐn)?shù)據(jù)如下：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 28000萬(wàn)元，產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 23000萬(wàn)元，利 潤(rùn)總額 1700萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 1500萬(wàn)元。計(jì)算：某公司 2006銷(xiāo)售凈利率。

1500÷2800×100%＝5.36% 6.某公司申請(qǐng)貸款 6000萬(wàn)元，期限一年，利率 6.39％，提供的抵押資產(chǎn)價(jià)值 11000萬(wàn)元，計(jì)算擔(dān) 保限額（抵押率）。

（6000+6000×6.39%）÷11000＝58% 7.某企業(yè)本期商品銷(xiāo)售收入 200萬(wàn)元，以銀行存款收訖，應(yīng)收票據(jù)期初余額 5萬(wàn)元，期末余額 15 萬(wàn)元，應(yīng)收帳款期初余額 90萬(wàn)元，期末余額 30萬(wàn)元，內(nèi)核銷(xiāo)的壞帳損失 4萬(wàn)元，當(dāng)期因商品質(zhì)量問(wèn) 題發(fā)生退貨價(jià)款 6萬(wàn)元，款項(xiàng)已通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付。該企業(yè)本期銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金是多少？

息。200-（15-5）+（90-30）＝250萬(wàn)元

8.某戶 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率為 2.25%)，06年 12月 4日支取，求銀 行應(yīng)付儲(chǔ)戶利息。

20000×2.25%-（20000×2.25%×20%）＝360 9.某戶 2006年 12月結(jié)清一筆活期存款，積數(shù)余額是 500000(利率為 0.72%)，求銀行應(yīng)付儲(chǔ)戶利

50000×（0.72%÷360）-[（50000×（0.72%÷360）×20%）＝8.00 10.某戶 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率為 3.69%)，求客戶到期后可得利息。10000×3.69%-（10000×3.69%×20%）＝885.60元

11.某戶 2006年 8月 5日存入教育儲(chǔ)蓄一年存款，余額 20000元，到期支取，提供證明，求銀行 應(yīng)付儲(chǔ)戶利息(利率為 2.25%)。

20000×2.25%＝450.00元

12.某戶 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余額 10000元，2007年 3月 2日支取，求銀行應(yīng)付 利息(利率為 2.25%)。

10000×（0.72%÷360）×358-[（10000×（0.72%÷360）×358×20%）]＝57.28元

13.某儲(chǔ)戶 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金為 10，000元，存期為 2年，利率為 2.43%，該存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，當(dāng)時(shí)的活期利率為 0.99%，計(jì)算出實(shí)付給儲(chǔ)戶的利息金額。

10000×（2.43%÷12）×3+10000×（2.43%÷12）×21-[（10000×（2.43%÷12）×21×20%）+10000×（0.99%÷360）×60-[10000×（0.99%÷360）×60×20%＝414.15元

14.某儲(chǔ)戶 2004年 11月 9日開(kāi)整存整取賬戶，金額 10000元，存期六個(gè)月(利率為 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，請(qǐng)計(jì)算該筆存款結(jié)清時(shí)的應(yīng)付利息、利息稅和實(shí)付利息金額。

應(yīng)付利息：10000×6×（2.07%÷12）＝103.50元 利息稅：：103.5×20%＝20.7元 實(shí)付利息：103.5-20.7＝82.8元

15.某儲(chǔ)戶 2003年 1月 1日開(kāi)整存整取賬戶，金額 2000元，存期二年(利率為 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，請(qǐng)計(jì)算該筆存款結(jié)清時(shí)(1)應(yīng)付利息;(2)利息稅;(3)實(shí)付利息金額。

(1)應(yīng)付利息 2000×（7.2%÷360）×150＝6.00元；

16.以一張面額為 500萬(wàn)元，四個(gè)月后到期的銀行承兌匯票辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率為 3.861%，請(qǐng)計(jì)算貼 現(xiàn)額。6.43萬(wàn)元。(2)利息稅 6×20%＝1.2元；(3)實(shí)付利息金額 6-1.2＝4.8元

500-500×4×（3.861%÷12）＝493.565萬(wàn)元

17某儲(chǔ)戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲(chǔ)蓄，定期一年，原訂利率 7．47%，該儲(chǔ)戶于 1998年 10月 10日到期支取本金，計(jì)算出應(yīng)付儲(chǔ)戶利息是多少? 1000*7.47%＝74.70元

18.某儲(chǔ)戶于 1997年 6月 22日存入定活兩便儲(chǔ)蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，儲(chǔ)戶應(yīng)得利息為多少?(1997年 6月 22日定期一年的掛牌利率為 4．77％)3000×478×（4.77%÷360）×0.6=114元

19.某儲(chǔ)戶于 1997年 10月 10日存入整存零取定期儲(chǔ)蓄存款 36000元，定期 3年。原訂利率 7． 47％，約定每 3個(gè)月支取本金一次。該儲(chǔ)戶于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，應(yīng)付儲(chǔ)戶利息 多少?

萬(wàn)元 [（36000+3000）÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元

20.某信用社 2001年實(shí)現(xiàn)利息收入 2000萬(wàn)元，如營(yíng)業(yè)稅率為 5%，城市維護(hù)建設(shè)稅為 7%，教育稅 附加為 3%，請(qǐng)計(jì)算出信用社應(yīng)申報(bào)計(jì)提的：(1)營(yíng)業(yè)稅額；(2)城市維護(hù)建設(shè)稅額；(3)教育稅附加。

(1)營(yíng)業(yè)稅額 2000×5%=100萬(wàn)元；(2)城市維護(hù)建設(shè)稅額 100×7%=7萬(wàn)元；(3)教育稅附加 100×3%=3

21.某儲(chǔ)戶于 1998年 10月 10日存入存本取息定期儲(chǔ)蓄存款 50000元，定期 3年，原訂利率 4.77%，約定每 2個(gè)月支取息一次,如該儲(chǔ)戶于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次應(yīng)付儲(chǔ)戶利息是多少?(50000×3×4.77%)÷18=397.50元

22.某儲(chǔ)戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲(chǔ)蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲(chǔ) 戶于 1998年 7月 20日支取本金，應(yīng)付儲(chǔ)戶利息是多少?（活期儲(chǔ)蓄利率 1.44%）

1000×280×(1.44%÷360)=11.20元

23.某儲(chǔ)戶于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期儲(chǔ)蓄,定期 1年,原訂利率 7.47%,該儲(chǔ) 戶于 1998年 10月 30日支取本金，應(yīng)付儲(chǔ)戶利息是多少?（活期儲(chǔ)蓄利率 1.44%）

1000×7.47%+1000×(1.44%÷360)×20=75.50元