第一篇：社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的異同比較

智利的社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別

社保10-2劉東東1013060208

一、社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的概念

1、商業(yè)保險(xiǎn)

商業(yè)保險(xiǎn)，是指以投保人自愿參保為前提，由保險(xiǎn)公司（人）利用大數(shù)法則的原理通過收取保險(xiǎn)費(fèi)而建立風(fēng)險(xiǎn)基金，當(dāng)雙方約定的保險(xiǎn)責(zé)任發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失或給付金額進(jìn)行賠償或給付的一種風(fēng)險(xiǎn)專家機(jī)制。

2、社會保險(xiǎn)

社會保險(xiǎn)，是國家通過立法強(qiáng)制的，由勞動(dòng)者、企業(yè)雇主以及國家三方共同籌資，用以幫助社會成員在遇到年老、工傷、疾病、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，為防止勞動(dòng)者收入中斷、減少和喪失，以便使他們得以維持基本生活而實(shí)施的各種政策或制度的綜合保障手段。

二、兩者的相同點(diǎn)

1、都是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。

2、都需要建立保險(xiǎn)基金。

3、都需要繳納保險(xiǎn)費(fèi)。

4、都利用了大數(shù)法則原理。

三、兩者的不同點(diǎn)

1、性質(zhì)不同。

2、目的不同。

3、對象不同。

4、主體不同。

5、資金來源不同。

6、保障水平不同。

7、保障范圍不同。

8、參保條件不同。

9、參保方式不同。

10、功能不一樣。

11、管理體制不同。

12、監(jiān)管機(jī)構(gòu)不同。

13、立法的基礎(chǔ)不同。

14、責(zé)任主體不同。

15、所有者權(quán)利不同。

16、合同涉及的主體不同。

第二篇：論社會保險(xiǎn)法律制度與商業(yè)保險(xiǎn)法律制度的異同

試論社會保險(xiǎn)法律制度與商業(yè)保險(xiǎn)法律制

度的異同

【摘要】：社會保險(xiǎn)法律制度與商業(yè)保險(xiǎn)法律制度是隨著社會的發(fā)展而成長起來的。兩者相輔相成，互為補(bǔ)充。本文就此對社會保險(xiǎn)法律制度和商業(yè)保險(xiǎn)法律制度的異同展開分析。

【關(guān)鍵詞】：社會保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)異同

1、前言

1.1背景

社會保險(xiǎn)作為社會保障制度的核心內(nèi)容，作為社會發(fā)展的“安全閥門”，經(jīng)過100多年的歷史發(fā)展，已經(jīng)推進(jìn)到160多個(gè)國家和地區(qū)，成為一項(xiàng)帶有國際性的制度，也成為治國安邦的一項(xiàng)基本手段。

1.2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

在世界各國，社會保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為了市場經(jīng)濟(jì)體制的一個(gè)必要組成部分，在維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)社會公平、保證經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行方面起著重要的作用。然而，在目前的經(jīng)濟(jì)形勢下，我國還有許多的勞動(dòng)力沒有得到就業(yè)，一部分失業(yè)人員的基本生活解決不了，目前已經(jīng)出臺的一系列法規(guī)文件本身的效力等級不高，各種保險(xiǎn)制度之間缺乏協(xié)調(diào)，覆蓋對象范圍不一，對各種單項(xiàng)的社會保險(xiǎn)覆蓋范圍、基金來源、保險(xiǎn)待遇、保險(xiǎn)管理等缺乏統(tǒng)一的規(guī)范。因此，我們應(yīng)順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，立足于我國的國情和實(shí)際需要，同時(shí)要借鑒和吸收其他國家的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，通過改革和制度創(chuàng)新，盡快由全國人大或常委會制定、頒布在社會保障法中處于核心地位的《中華人民共和國社會保險(xiǎn)法》，構(gòu)建開放而健全的社會保險(xiǎn)法律體系。

1.3、研究的目的和意義

自社會保險(xiǎn)法律制度問世以來，商業(yè)保險(xiǎn)法律制度與社會保險(xiǎn)法律制度各行其道、各司其職，二者相輔相成，互為補(bǔ)充，雖有對立的時(shí)候，但從未完全替代。下面以隸屬于社會保險(xiǎn)事業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)舉辦的以人的生命和身體為對象的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，諸如人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等為例，說明兩者的共性與差異。

2、共性與差異分析

2.1、二者的共性

社會保險(xiǎn)法律制度與商業(yè)保險(xiǎn)法律制度在保障對象上是一致的，它們都以人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，并且以人的生、老、病、死、傷、殘作為保險(xiǎn)責(zé)任。從功能上看，兩者都是社會風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。社會保險(xiǎn)法律制度是多層次社會保障體系的主體，商業(yè)保險(xiǎn)法律制度作為對社會保險(xiǎn)的補(bǔ)充，是多層次社會保障體系的一個(gè)重要組成部分。社會保險(xiǎn)法律制度與商業(yè)保險(xiǎn)法律制度互助互濟(jì)、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)人民生活安定，維持經(jīng)濟(jì)繁榮的作用。

從保險(xiǎn)技術(shù)發(fā)展史的角度看，兩者的運(yùn)作機(jī)理亦相似。社會保險(xiǎn)法律制度的產(chǎn)生晚于商業(yè)保險(xiǎn)法律制度，它所使用的很多術(shù)語和計(jì)算方法、預(yù)測方法與商業(yè)保險(xiǎn)法律制度類同。社會保險(xiǎn)法律制度借鑒了商業(yè)保險(xiǎn)法律制度的“大數(shù)法則”或“平均數(shù)法則”，將國家、用人單位和勞動(dòng)者個(gè)人納入一個(gè)責(zé)任共同體之中。另外，社會保險(xiǎn)法律制度和商業(yè)保險(xiǎn)法律制度中的社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)都需要充足的基金作為后盾。商業(yè)保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)公司收取投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)，將大量資金統(tǒng)一管理，整體運(yùn)作。在被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，對其進(jìn)行賠付。商業(yè)保險(xiǎn)公司必須遵循穩(wěn)健經(jīng)營的原則，保證資金的保值增值，維護(hù)廣大被保險(xiǎn)人的利益。社會保險(xiǎn)也是一樣，無論其資金來源是個(gè)人、單位還是國家財(cái)政撥款，都需要相關(guān)機(jī)構(gòu)妥善管理，合理運(yùn)作，使社會保障制度得以順利實(shí)施。

2.2、二者的差異

可以說，社會保險(xiǎn)法律制度雖然沿用了商業(yè)保險(xiǎn)法律制度的基本原則和運(yùn)作機(jī)理，但是二者亦有本質(zhì)的區(qū)別。

2.2.1、基本性質(zhì)和原則不同

社會保險(xiǎn)制度是國家通過立法強(qiáng)制實(shí)施的一項(xiàng)基本社會政策和勞動(dòng)政策的法律制度，其基本屬性是社會福利性質(zhì)，即不能以盈利為目的，它必須始終把社會效益放在至高無上的地位。商業(yè)保險(xiǎn)法律制度是在被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人雙方完全自愿的前提條件下，通過相互自由選擇而結(jié)成的互利關(guān)系的制度，法律只對這種關(guān)系加以保護(hù)而不能強(qiáng)制其發(fā)生，其基本屬性是一種純粹商業(yè)性的經(jīng)營活動(dòng)，以盈利為主要目的。

社會保險(xiǎn)法律制度的基本原則是權(quán)利與義務(wù)基本對等，享受社會保險(xiǎn)待遇是現(xiàn)代勞動(dòng)者應(yīng)享受的一項(xiàng)公民權(quán)利，而強(qiáng)制繳納保險(xiǎn)費(fèi)與參加社會勞動(dòng)則是公民享受此項(xiàng)權(quán)利時(shí)所應(yīng)盡的義務(wù)。但勞動(dòng)貢獻(xiàn)的大小或個(gè)人繳費(fèi)的多少，與保險(xiǎn)待遇沒有嚴(yán)格的對等關(guān)系，而且保險(xiǎn)費(fèi)的征收，不依據(jù)保險(xiǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小，而是依據(jù)勞動(dòng)者的收入水平而定。商業(yè)保險(xiǎn)制度的基本原則是權(quán)利與義務(wù)嚴(yán)格對等的等價(jià)交換，多投多保，少投少保, 不投不保。

2.2.2、目標(biāo)取向不同

社會保險(xiǎn)法律制度作為一種政府行為，它首先以社會價(jià)值為目標(biāo)，其目標(biāo)是維護(hù)社會安定和社會公平，體現(xiàn)的是國家的社會政策而非經(jīng)濟(jì)政策。其實(shí)施范圍由法律嚴(yán)格界定，其實(shí)施手段具有強(qiáng)制性，它以國家財(cái)政作為經(jīng)濟(jì)后盾，由政府統(tǒng)一組織實(shí)施或由政府設(shè)立專門的事業(yè)機(jī)構(gòu)來統(tǒng)一實(shí)施，從而具有非贏利的性質(zhì)。而商業(yè)保險(xiǎn)法律制度中的商業(yè)保險(xiǎn)是商業(yè)性質(zhì)的保險(xiǎn)公司經(jīng)營的一項(xiàng)險(xiǎn)種。這一經(jīng)營活動(dòng)是在保險(xiǎn)者與被保險(xiǎn)者雙方按照自愿的原則簽定契約的情況下來實(shí)現(xiàn)的，參加保險(xiǎn)完全取決于被保險(xiǎn)人的個(gè)人意愿，商業(yè)性人身保險(xiǎn)作為一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，具有以贏利為目的的并趨于利潤最大化的性質(zhì)。

2.2.3、保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)不同

社會保險(xiǎn)法律制度中的社會保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)通過國民收入再分配來實(shí)施，通過由國家、企業(yè)和個(gè)人共同分擔(dān)。個(gè)人負(fù)擔(dān)多少，不是根據(jù)將來給付的需要，而是決定于經(jīng)濟(jì)上的承受能力。而商業(yè)保險(xiǎn)中的人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金全要有投保人承擔(dān)，保險(xiǎn)人對被保險(xiǎn)人實(shí)行“多投多保，少投少?！痹瓌t，保險(xiǎn)費(fèi)率的高低，由危險(xiǎn)決定，危險(xiǎn)大的保險(xiǎn)費(fèi)率就高。

2.2.4、政府承擔(dān)的責(zé)任不同

社會保險(xiǎn)法律制度規(guī)定社會保險(xiǎn)是公民享有的一項(xiàng)基本權(quán)利，政府對社會保

險(xiǎn)財(cái)務(wù)承擔(dān)最終的兜底責(zé)任；商業(yè)保險(xiǎn)則受市場競爭機(jī)制制約，政府主要依法對商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管，保護(hù)投保人的利益但不承擔(dān)直接的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2.2.5、二者補(bǔ)償水平及保障方式不同

社會保險(xiǎn)法律制度的確立水平，既要考慮勞動(dòng)者的原有生活水平以及國家財(cái)政的承受能力，還要隨著物價(jià)水平的上升而進(jìn)行調(diào)整，并隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而提高，以此分享社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。而商業(yè)保險(xiǎn)的給付一般是一次性的，并且給付水平的確定只考慮被保險(xiǎn)人繳費(fèi)額的多少，而不考慮其它因素。社會保險(xiǎn)的補(bǔ)償是通過現(xiàn)金補(bǔ)償和服務(wù)兩個(gè)方式來實(shí)現(xiàn)的。商業(yè)保險(xiǎn)公司的人身保險(xiǎn)則主要體現(xiàn)貨幣的支付關(guān)系，缺少服務(wù)的內(nèi)容。

2.2.6、可承保風(fēng)險(xiǎn)的范圍不同

商業(yè)保險(xiǎn)對于一些社會性風(fēng)險(xiǎn)，諸如通貨膨脹、戰(zhàn)爭、大的地震、由于宏觀決策失誤而引起的經(jīng)濟(jì)衰退以及工人大量失業(yè)等等，都是無能為力的，因?yàn)檫@些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率不穩(wěn)定。相比之下，政府作為政權(quán)主體，擁有任何商業(yè)性機(jī)構(gòu)都不具備的至高無上的權(quán)利。換言之，政府在社會保險(xiǎn)方面具有潛在的優(yōu)勢：一是政府有權(quán)征稅以實(shí)現(xiàn)對社會性風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。二是政府能使幾代人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。三是政府可以對社會保障支出進(jìn)行指數(shù)化調(diào)整。目前，我國生產(chǎn)力水平還比較低，社會保險(xiǎn)還沒有普及到全社會的勞動(dòng)者。那些沒有享受到社會保障的公民，可以根據(jù)自愿原則向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，以在更大程度上分散風(fēng)險(xiǎn)損失。對于已享受社會保險(xiǎn)待遇的職工，積極開展商業(yè)性質(zhì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)可以滿足其多層次的需要。

2.2.7、興辦單位不同

社會保險(xiǎn)法律制度中的社會保險(xiǎn)一般由國家設(shè)立專門社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，根據(jù)國家統(tǒng)一立法規(guī)定統(tǒng)一項(xiàng)目、費(fèi)率和給付標(biāo)準(zhǔn)及辦法等。而商業(yè)保險(xiǎn)法律制度中的商業(yè)保險(xiǎn)則是按企業(yè)原則經(jīng)營管理，國家對它征稅，只有對它所在經(jīng)營的社會保險(xiǎn)部分不征稅，商業(yè)保險(xiǎn)公司是金融性企業(yè)。

3、結(jié)論與建議

綜上所述，商業(yè)保險(xiǎn)法律制度、社會保險(xiǎn)法律制度雖然存在著不同，但二者不是對立的不可相容的, 而是可以實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展的。兩者之間相互補(bǔ)充，相互配合。社會保險(xiǎn)法律制度只是保障人民的基本生活，勞動(dòng)者如有資金實(shí)力，完全可以在繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)之后，向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，并在遭受風(fēng)險(xiǎn)時(shí)候同時(shí)從社會保障機(jī)構(gòu)和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得補(bǔ)償。兩者在發(fā)展中可以相互借鑒，共同發(fā)展完善。目前我國保險(xiǎn)市場發(fā)展還很不成熟，社會保障機(jī)制還很不健全，要實(shí)現(xiàn)社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展還有很長的一段路要走。社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)在根本上都是為了保障社會公眾的生活安全。它們在經(jīng)營形式、經(jīng)營機(jī)制上存在眾多不同，但并非相互矛盾，也不是互相替代的，而是相輔相成，互相補(bǔ)充的。我們應(yīng)當(dāng)從全局出發(fā)，社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)相互配合，合理分工，共同促進(jìn)我國社會保障體系的完善，為構(gòu)建社會主義和諧社會提供重要支柱。

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第三篇：社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別（范文模版）

社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別
朱镕基總理說過：“社會統(tǒng)籌養(yǎng)老只是最低養(yǎng)老生活保障，是保而不是包，事實(shí)上我們也是包不起的；商業(yè)保險(xiǎn)是社會統(tǒng)籌養(yǎng)老有力的補(bǔ)充”；以下簡單的 做了個(gè)對比，可以看出商保和社保是一種互補(bǔ)的關(guān)系，誰都不是全能的（除非達(dá) 到理想中的共產(chǎn)主義社會），但社保是一個(gè)基本的保險(xiǎn)，繳費(fèi)相對較低，一般是 優(yōu)先購買的，其次是選擇一定的商業(yè)保險(xiǎn)做有益的補(bǔ)充！

1、繳費(fèi)方式 社保：至少交滿 15 年，費(fèi)率不固定，退保只能退回個(gè)人賬戶的額度。商保：繳費(fèi)年限自定，費(fèi)率固定，退?？深I(lǐng)回個(gè)人賬戶累積和分紅。

2、領(lǐng)取方式 社保：依照上一平均工資水平和個(gè)人賬戶數(shù)字厘定。商保：領(lǐng)取年齡自定，領(lǐng)取方式自定，領(lǐng)取數(shù)字自定。

3、生命保障 社保：領(lǐng)取前身故，個(gè)人賬戶+喪葬費(fèi) 領(lǐng)取后身故，喪葬費(fèi) 商保：含有身故責(zé)任按保額給付

4、保障性能 社保：沒有任何保障，單純社會養(yǎng)老制度 商保：兼顧養(yǎng)老和保障責(zé)任

5、保險(xiǎn)性質(zhì) 社保：國家政府的強(qiáng)制性保險(xiǎn)，由于國情所決定，所以“出生”就注定了特 點(diǎn)：“廣覆蓋、低保障”； 商保：是國家商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)的一種保障體制，按照個(gè)人平等的原則投保；

6、投保規(guī)則 社保：參保人必須是城鎮(zhèn)戶口居民，或“農(nóng)轉(zhuǎn)非”，或單位職工；一般的農(nóng) 村居民只能購買農(nóng)醫(yī)保； 商保：投保人員只要是標(biāo)準(zhǔn)體，在所屬投保時(shí)間段內(nèi)均可投保；次標(biāo)準(zhǔn)體可 以加費(fèi)和除外責(zé)任投保，非標(biāo)準(zhǔn)體則是拒保?！凑諅€(gè)人公平原則。

7、保障范圍 社保： 保障只局限于基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、生育保障、失業(yè)保障和工傷保障，保障范圍和力度有限！（尤其是醫(yī)療保障方面）商保：保障范圍很寬，有意外、意外醫(yī)療、一般疾病住院、住院津貼、手術(shù) 報(bào)銷、手術(shù)津貼、重癥津貼、重疾提前給付、各類分紅壽險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)、教育險(xiǎn)、萬能投資險(xiǎn)等等很多；而且力度根據(jù)客戶自己選擇，可以保障社保能保的，也能 保社保不能保的方面。

8、繳費(fèi)靈活性 社保： 繳費(fèi)相對低廉，不過費(fèi)用近年來逐年上漲的厲害，而且以后將是不 “打 折”的，所以性價(jià)比的優(yōu)勢逐漸丟失； 商保：費(fèi)用根據(jù)自己的需求來定，自由度較大，完全的多繳多保障。

9、系統(tǒng)管理 社保：目前社保全國沒有統(tǒng)一，由各地的社保局管理，在轉(zhuǎn)移和合并帳戶上

有一定的難度。商保：可選擇全國性保險(xiǎn)公司，保單自由方便轉(zhuǎn)移！

10、醫(yī)療報(bào)銷 社保：社保醫(yī)療減去非醫(yī)保用藥后報(bào) 80%或 90%，不同地區(qū)規(guī)定不同，報(bào)銷 有起付線，省醫(yī)保為 800 元，市醫(yī)保為 600 元，能鑒定工傷（上,下班 ,途中,上 班期間），意外才

可以納入報(bào)銷范圍，在工作期間發(fā)生的意外傷害，工傷身故最 多賠 48 個(gè)月的最基本工資 商保：產(chǎn)品選擇不同報(bào)法也不同。有社保和商業(yè)的醫(yī)療險(xiǎn)，社保先報(bào)，報(bào)不 了的再到保險(xiǎn)公司報(bào)，沒有社保的，根據(jù)不同情況可報(bào) 80~100%； 商保中的意外險(xiǎn)保障是 24 小時(shí)，意外險(xiǎn)買 200 萬，意外身故則可賠 200 萬。***社保中將來養(yǎng)老金的計(jì)算工式*** 將來的養(yǎng)老金= 基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人帳戶養(yǎng)老金 上月平均工資的百分比個(gè)人帳戶存額/120 按 2006 年 1 月 1 日調(diào)整后的社會保險(xiǎn)養(yǎng)老政策，職工達(dá)到法定退休年齡且 個(gè)人繳費(fèi)滿 15 年的，基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為，退休前一年社會平均工資的 20%； 個(gè)人帳戶養(yǎng)老金由個(gè)人帳戶基金支付，月發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)本人帳戶儲存額除以 120，個(gè)人帳戶存額按本人繳費(fèi)工資的 8%的數(shù)額建立。

第四篇：保險(xiǎn)是什么(商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)的區(qū)別)（范文模版）

商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)的區(qū)別

保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來的保險(xiǎn)基金，對保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。我們一般所說的保險(xiǎn)是指商業(yè)保險(xiǎn)。所謂商業(yè)保險(xiǎn)是指通過訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營，以營利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營的保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。

所謂社會保險(xiǎn)，是指收取保險(xiǎn)費(fèi)，形成社會保險(xiǎn)基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動(dòng)能力或失去工作機(jī)會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度。

商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：

1、商業(yè)保險(xiǎn)是一種經(jīng)營行為，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營者以追求利潤為目的，獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧：社會保險(xiǎn)是國家社會保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財(cái)政支持為后盾。

2、商業(yè)保險(xiǎn)依照平等自愿的原則，是否建立保險(xiǎn)關(guān)系，完全由投保人自主決定：而社會保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，凡是符合法定條件的公民或勞動(dòng)者，其繳納保險(xiǎn)費(fèi)用 , 接受保障，都是由國家立法直接規(guī)定的。

3、商業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍由投保人、被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司協(xié)商確定，不同的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下，不同的險(xiǎn)種，被保險(xiǎn)人所受的保障范圍和水平是不同的，而社會保險(xiǎn)的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質(zhì)所決定的。社會保險(xiǎn)是國家強(qiáng)制實(shí)行的社會保障制度，被保險(xiǎn)人有永久獲得保障的權(quán)利。政府對保險(xiǎn)財(cái)務(wù)負(fù)最后的責(zé)任，發(fā)生虧損由國家財(cái)政撥款彌補(bǔ)。

4、對象和作用不同。社會保險(xiǎn)以勞動(dòng)者及其供養(yǎng)的直系親屬為對象，在勞動(dòng)者喪失勞動(dòng)能力后給予物質(zhì)幫助；商業(yè)保險(xiǎn)是以個(gè)人或全體人民為對象，并根據(jù)其繳保費(fèi)多少和事故發(fā)生的種類給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

5、權(quán)利與義務(wù)對等關(guān)系不同。社會保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)者必須履行為社會貢獻(xiàn)勞動(dòng)的義務(wù)，并由此獲得社會保險(xiǎn)待遇的權(quán)利，實(shí)現(xiàn)權(quán)利義務(wù)基本對等；商業(yè)保險(xiǎn)則主要表現(xiàn)為“多投多保，少投少?！钡牡葍r(jià)交換關(guān)系。

6、保障水平和立法范疇不同。社會保險(xiǎn)是以保障勞動(dòng)者的基本生活需要為標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)保險(xiǎn)則以投保所繳保費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)；社會保險(xiǎn)看重保障，商業(yè)保險(xiǎn)看重“償還”；社會保障屬于勞動(dòng)立法范疇，商業(yè)保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)立法范疇。

7、管理制度不同。社會保險(xiǎn)由中央或地方政府集中領(lǐng)導(dǎo)，專業(yè)機(jī)構(gòu)組織管理，屬于行政領(lǐng)導(dǎo)體制；商業(yè)保險(xiǎn)是自主經(jīng)營的相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，屬于金融體制。

第五篇：商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面結(jié)合淺談

商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面結(jié)合淺談

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn) 商業(yè)保險(xiǎn) 結(jié)合論文摘要：老有所養(yǎng)一直是人們關(guān)注的現(xiàn)實(shí)問題，然而我國人口基數(shù)大，老齡化問題加劇，社會養(yǎng)老保險(xiǎn)正面臨著資金短缺，覆蓋范圍窄，保障水平低等嚴(yán)峻的考驗(yàn)。因此探討商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面的結(jié)合對于緩解社會保險(xiǎn)壓力，減輕政府負(fù)擔(dān)，提升我國社會總體保障水平具有一定的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、.我國現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問題

（一）日益嚴(yán)重的老齡化帶來的新挑戰(zhàn)

根據(jù)已公布的中國老齡化發(fā)展趨勢預(yù)測研究報(bào)告不難看出我國人口年齡結(jié)構(gòu)已經(jīng)進(jìn)入快速老齡化階段，2010-2020十年間平均每年將新增596萬老年人口，年均增速達(dá)到3.28%，預(yù)計(jì)到2020年老齡人口總數(shù)將達(dá)到4.37億

[2]。離退休人口的增加速度高于在崗職工的增加速度，領(lǐng)取退休金人口的增加速度超過繳納養(yǎng)老金人口的增加速度。老齡化的日益加劇勢必會造成養(yǎng)老金支付出現(xiàn)缺口，中央財(cái)政便會面臨著資金壓力。

（二）城市化發(fā)展導(dǎo)致農(nóng)民失地對養(yǎng)老問題提出新要求

我國城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)突出，地區(qū)發(fā)展極不平衡，農(nóng)村人口占比明顯高于城市人口，因而老齡化問題也呈現(xiàn)出地區(qū)發(fā)展不平衡的特征，超過60%的老齡人口分布在廣大農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村地區(qū)人口沒有穩(wěn)定的工作，收入非常微薄且不穩(wěn)定，大部分農(nóng)民沒有退休金，養(yǎng)老主要依靠的是土地。近年來城市化發(fā)展迅猛，大量農(nóng)村土地被征用，一大批農(nóng)民因而失去了土地。雖然土地被征用，但是農(nóng)民真正得到的補(bǔ)償微乎其微，導(dǎo)致農(nóng)民的利益嚴(yán)重受

損。農(nóng)民失去唯一可以依靠的土地而得不到補(bǔ)償，養(yǎng)老更是遙不可及。從理論上說農(nóng)民失去土地不再是農(nóng)民，應(yīng)該納入到社會保障范疇，但是由于我國目前城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)特征，社會保障體系尚不健全，短期內(nèi)這些失地農(nóng)民是不會被納入到保障范疇。因此這些失地農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)必須得到妥善解決。

（三）我國目前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)存在先天缺陷

我國現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是“社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合”[1]，也就是指養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃分為兩部分，一是社會統(tǒng)籌部分，二是個(gè)人賬戶部分。然而這種運(yùn)行模式至少存在著兩個(gè)問題：一是個(gè)人賬戶實(shí)際是空賬，由于我國一直在經(jīng)歷著各種改革，改革必然會因觸及到既得利益獲得者而付出高昂的成本，因而由于一些歷史問題遺留了一些債務(wù)，這些債務(wù)沒有找到合理的解決途徑，政府只是以社會統(tǒng)籌賬戶中的資金來償還這些債務(wù)。從而造成社會統(tǒng)籌賬戶不足以支付目前的退休金，個(gè)人賬戶的保費(fèi)收入就被“透支”了，隨著支付壓力的日益增加，社會統(tǒng)籌賬戶透支個(gè)人賬戶日益嚴(yán)重，最終導(dǎo)致個(gè)人賬戶實(shí)際是空賬。二是覆蓋范圍難以擴(kuò)大，目前我國社會保險(xiǎn)覆蓋范圍狹窄，城鎮(zhèn)只有部分人口被納入，農(nóng)村接近于空白，這也是由當(dāng)前政府財(cái)力決定的。對于一些未納入而有能力購買養(yǎng)老保險(xiǎn)的人口商業(yè)保險(xiǎn)便可以成為一個(gè)較好的替代品。

二、我國商業(yè)保險(xiǎn)與社會保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面結(jié)合的必要性

（一）增加保險(xiǎn)覆蓋范圍、完善社會保障體系需要兩者相結(jié)合保險(xiǎn)是社會的穩(wěn)定器，基于前述我國社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的覆蓋范圍小等問題，發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)能夠增加保險(xiǎn)覆蓋范圍，完善社會保障體系。

商業(yè)保險(xiǎn)在投保和支付方面不受身份的限制，在崗不在崗等方面的限制，可以將社會保險(xiǎn)中不容易解決的問題簡單化。商業(yè)保險(xiǎn)也能夠集中經(jīng)濟(jì)單位的資金，通過集中管理更好地使資金保值增值，進(jìn)一步強(qiáng)化保障功能。商業(yè)保險(xiǎn)還能夠參與社會管理，社會救助等公共活動(dòng)，促進(jìn)社會主義和諧社會的構(gòu)建。商業(yè)保險(xiǎn)能針對投保對象進(jìn)行個(gè)性化的設(shè)計(jì)，以盡可能滿足消費(fèi)者各個(gè)層面的保障需求?？傊虡I(yè)保險(xiǎn)彌補(bǔ)了社會保險(xiǎn)供給的不足，有利于建立完善的社會保障體系。

（二）充分體現(xiàn)保險(xiǎn)公平與效率的原則要求兩者相結(jié)合我國的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)注重公平原則，通過國家強(qiáng)制力實(shí)現(xiàn)社會收入的再分配。這種再分配有利于低收入者，也就是繳納的保費(fèi)高的并不一定能拿到高的退休金，這樣就可能出現(xiàn)少繳費(fèi)多收益，多繳費(fèi)少收益的情況，這主要是出于兼顧公平的考慮，并不是真正意義上的公平，主要是社會扶助性質(zhì)，可能對投保的積極性產(chǎn)生負(fù)面影響。而商業(yè)保險(xiǎn)不僅能實(shí)現(xiàn)真正意義上的公平，還能夠兼顧效率。商業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率杠桿能夠克服劫富濟(jì)貧或劫貧濟(jì)富，多繳費(fèi)多收益，少繳費(fèi)少收益，實(shí)現(xiàn)真正的公平。商業(yè)保險(xiǎn)公司是企業(yè)法人，追求利益最大化，商業(yè)保險(xiǎn)公司通過吸引客戶投保聚集資金，并通過專業(yè)的投資管理隊(duì)伍對資金進(jìn)行最優(yōu)配置，更好地實(shí)現(xiàn)保費(fèi)資金的增值，兼具公平與效率的商業(yè)保險(xiǎn)更能激發(fā)人們的投保意愿，從而實(shí)現(xiàn)保障范圍的大幅提高。另外隨著老齡化的加快，國家養(yǎng)老壓力越來越大，商業(yè)保險(xiǎn)在很大程度上能夠緩解政府的壓力。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用分析

（一）保障作用和范圍的互補(bǔ)

我國的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)只能向參保退休人員提供最低保障待遇，也就是當(dāng)?shù)仄骄べY20%左右。社會養(yǎng)老保險(xiǎn)投保金額和給付金額都有一定的限制，保障作用非常有限，其根本目的只是保障人們的基本生活需要。一旦碰到患重疾，老年人的生活將會陷入困境，除此之外，隨著生活水平提高，越來越多的人希望獲得更高水平的保障。在這種情況下，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)恰能較好滿足人們的需求，彌補(bǔ)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中投保人還可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力決定保額的多少，商業(yè)保險(xiǎn)的給付標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)被保險(xiǎn)人的投保額度而定，繳費(fèi)越高，保額越高，給付越多，充分體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)的對等關(guān)系。商業(yè)保險(xiǎn)在一定程度上保障作用更強(qiáng)，范圍更廣，成為整個(gè)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充。

（二）養(yǎng)老金的互補(bǔ)

目前我國企業(yè)的平均繳費(fèi)率為23%，高于世界其他各國平均水平的10%[4]，從而導(dǎo)致企業(yè)傾向于逃避繳納養(yǎng)老金或者拖交養(yǎng)老金，使得養(yǎng)老保險(xiǎn)金無形中減少了。另外，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度采取的是社會統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式。一方面由于歷史遺留的負(fù)債需要用社會統(tǒng)籌賬戶的資金支付，另一方面退休人員急劇增加，領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額也在不斷增加，使得社會統(tǒng)籌賬戶入不敷出，為了能夠支付當(dāng)年的基本養(yǎng)老金，政府就動(dòng)用了個(gè)人賬戶的資金，最后導(dǎo)致個(gè)人賬戶實(shí)際是空賬運(yùn)轉(zhuǎn)，無法積累養(yǎng)老金。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是現(xiàn)代化的公司治理模式，擁有強(qiáng)大的管理團(tuán)隊(duì)，它能夠使保戶上繳的保費(fèi)實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，從而獲得較可觀的回報(bào)，進(jìn)而積累更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，能夠有效解決因通貨膨脹導(dǎo)致的物價(jià)上漲帶來的基本養(yǎng)老金償付不足的問題。

（三）實(shí)施方式的互補(bǔ)

社會養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種強(qiáng)制性保險(xiǎn)，它是國家通過立法強(qiáng)制實(shí)施，規(guī)定凡是在法律規(guī)定范圍內(nèi)的用人單位和勞動(dòng)者，都必須按照法律規(guī)定的數(shù)額繳納社會養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。具有強(qiáng)制性和非營利性。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是一種自愿性和盈利性的商業(yè)行為，它是一種市場經(jīng)濟(jì)行為，保險(xiǎn)公司與投保人在平等自愿的基礎(chǔ)上，約定投保險(xiǎn)種，保額和期限等等。是否投保和投保多少都是當(dāng)事人根據(jù)自己的情況決定的，沒有任何強(qiáng)制性。這兩者的互補(bǔ)既能滿足社會穩(wěn)定需要，又能給社會成員自由選擇的空間。

（四）職能的互補(bǔ)

由于社會養(yǎng)老保險(xiǎn)主要體現(xiàn)的是公平原則，屬于政府職能，主要是對低收入者的扶助，保費(fèi)資金產(chǎn)生的收益不是最主要的目標(biāo)，更多考慮的是穩(wěn)定的回報(bào)，在一定程度上削弱投保人的意愿，對繳納保費(fèi)高的個(gè)體可以說是一種不公平的對待。在提供基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域政府只能比不可少，但是這種完全依靠政府推動(dòng)的保險(xiǎn)缺乏利益驅(qū)動(dòng)。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)營就是一種市場行為，主要依靠市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律驅(qū)動(dòng)，投保人可以為自己購買更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)從而給自己的晚年提供充足的資金。這兩種職能的有機(jī)結(jié)合既能保證利益驅(qū)動(dòng)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)正常運(yùn)營，又能提高保險(xiǎn)的保障程度，實(shí)現(xiàn)公平和效率的有機(jī)統(tǒng)一。因此，在基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域政府職能應(yīng)該為主，在補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域應(yīng)該以市場職能為主。

四、促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面的發(fā)展建議

總之，我國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)難以滿足社會發(fā)展需要，而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)正好能夠補(bǔ)充社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足，因而應(yīng)該促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面的發(fā)

展。首先要加大政策扶持力度。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)利國利民，既可以減輕政府財(cái)政壓力，又可以提高人們老年生活質(zhì)量，有助于和諧社會建設(shè)。政府應(yīng)該給予大力支持，如適度地減稅等。保監(jiān)會應(yīng)該制定和完善保險(xiǎn)法，使商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更好地推廣應(yīng)用。其次政府應(yīng)該加強(qiáng)宣傳，使人們具有一定的保險(xiǎn)意識，增加人們對保險(xiǎn)的認(rèn)識，使人們從舊的攢錢養(yǎng)老的觀念解脫出來，積極購買人壽保險(xiǎn)。三是保險(xiǎn)公司應(yīng)該針對不同人群的特點(diǎn)開發(fā)出相應(yīng)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品，提供不同層次的補(bǔ)充養(yǎng)老保障，還可以全面設(shè)計(jì)覆蓋住院醫(yī)療、意外傷害、死亡傷殘等風(fēng)險(xiǎn)保障，滿足市場需求的多樣性。參考文獻(xiàn)：

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