第一篇：清華紫光銀行票據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)解決方案

清華紫光銀行票據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)解決方案

背景

中國加入WTO后，各行業(yè)與國外同行的競爭將日益加劇，如何快捷、準確、高效地實現(xiàn)各行業(yè)日常業(yè)務的信息化，減少每筆業(yè)務的操作時間，快速保存原始信息，盡快實現(xiàn)各行業(yè)電子化已不容置疑。

票據(jù)憑證處理為銀行提供了科學而有效的管理，而票據(jù)憑證處理的流程體現(xiàn)了帳務過程的效率，嚴密性和安全性。

原始票據(jù)憑證經(jīng)臨柜有關部門封包后送相關事后監(jiān)督部門，事后監(jiān)督先對憑證進行有效性審核，審核有不符合要求的憑證登記差錯，將通過的票據(jù)憑證錄入事后監(jiān)督系統(tǒng)作為事后的流水與臨柜流水進行逐筆核對，然后根據(jù)事后的流水記載事后分戶帳、科目發(fā)生額、總賬，將事后的帳與臨柜的帳進行逐筆核對，有不符的記錄登記差錯表。監(jiān)督完成后再將憑證分類封裝，送檔案管理中心管理。

長期以來，銀行檔案管理工作因管理手段落后而造成的一系列麻煩和困惑，一直困擾著銀行界，在票據(jù)處理方面，多數(shù)銀行仍停留在“人工分散處理+紙質庫房保存+人工查詢”的階段，成為阻礙金融電子化的薄弱環(huán)節(jié)。因此，建設“集中、統(tǒng)一、規(guī)范、高效”的電子化票據(jù)處理中心，已成為銀行亟待解決的問題。

北京文通信息技術有限公司憑借多年在OCR領域的絕對優(yōu)勢，應用文通銀行票據(jù)自動錄入系統(tǒng)，結合銀行實際工作特點，和銀行業(yè)內系統(tǒng)集成商密切合作，推出——銀行票據(jù)事后監(jiān)督解決方案。使票據(jù)處理達到“自動集中處理+電子安全保存+數(shù)據(jù)有效應用”的目標，不但保留了原始單據(jù)的圖像文件，而且對圖像文件進行識別后自動建立索引文件，進一步完成原始數(shù)據(jù)與單據(jù)的勾對工作，快速找出有問題的單據(jù)，并能根據(jù)建立的索引很快找出原始圖像，進行查詢和審核；能高效、快捷準確的完成事后監(jiān)督的工作.系統(tǒng)概述

對于大型商業(yè)銀行以地、市級分行為單位，集中全轄業(yè)務檔案，采用中高速掃描儀，批量錄入文檔影像,根據(jù)銀行的具體需求可以選用不同檔次的掃描儀。

根據(jù)不同檔案的特點、規(guī)范程度及查詢需求，分別采用人工錄入、版面自動分類、條碼識別、精確要素識別等手段，為檔案影像建立逐筆精確索引或小批量精確索引, 可大大減少手工錄入的工作量。

在直轄市或省會城市分行，在本地建立電子檔案中心。以日期為單位，將檔案電子影像和索引數(shù)據(jù)刻錄并保存至光盤，放入大容量光盤庫中。銀行管理部門、業(yè)務部門、營業(yè)網(wǎng)點可通過網(wǎng)絡，在被允許的授權范圍內，訪問光盤庫，自動查詢相關的業(yè)務檔案影像。

其他地市級城市分行，可由省級管理部門牽頭，建立區(qū)域性電子檔案中心。地市分行完成檔案掃描以后，通過網(wǎng)絡，將檔案影像及索引數(shù)據(jù)發(fā)送到區(qū)域電子檔案中心，集中刻錄光盤，設置大容量光盤庫，集中歸檔存儲，自動受理來自轄內各分行的檔案影像查詢請求。該模式適應了當前國內銀行業(yè)由分散處理向集中處理發(fā)展的趨勢。

對于中小商業(yè)銀行，電子化水平起點高，數(shù)據(jù)集中程度高，網(wǎng)絡基礎好，為建立全行電子檔案中心提供了有利條件。

以分行為單位，集中全轄業(yè)務檔案，采用中高速掃描儀、平板掃描儀或攝像系統(tǒng)，批量錄入文檔影像。根據(jù)不同檔案的特點、規(guī)范程度及查詢需求，分別采用人工錄入、版面自動分類、條碼識別、精確要素識別等手段，為檔案影像建立逐筆精確索引或小批量精確索引。

在總行（或異地）建立統(tǒng)一的電子檔案中心。分行完成檔案錄入以后，通過網(wǎng)絡，將檔案影像及索引數(shù)據(jù)發(fā)送到電子檔案中心，集中刻錄光盤，設置大容量光盤庫，集中歸檔存儲。總行管理部門、業(yè)務部門、分行及營業(yè)網(wǎng)點，可通過網(wǎng)絡，在被允許的授權范圍內，訪問電子檔案中心的光盤庫，自動查詢并得到相關的業(yè)務檔案影像。該模式適應了當前國內銀行業(yè)由分散處理向集中處理發(fā)展的趨勢。

建立電子檔案中心以后，可充分發(fā)揮電子影像記錄準確、精度高、質量好、信息存儲量大、節(jié)省空間、規(guī)格統(tǒng)一的優(yōu)點，便于信息交流、傳遞和收集，并可更好地保護原始檔案，減少因原始檔案保管不當而引發(fā)的潛在風險。

對部分重要客戶，銀行可開放查詢接口?？蛻粼谑跈喾秶鷥?，可自行訪問和查閱到自己的業(yè)務憑證影像。

系統(tǒng)結構：

系統(tǒng)功效：

提高檔案調閱速度

—— 在線查詢電子影像時間僅為手工翻找檔案的十分之一。

改善原始檔案保管

—— 原件可集中異地存放，安全更有保障。

提高內部工作效率

—— 檔案資源得到跨部門、跨地域的綜合利用。

提升客戶服務形象

—— 向客戶提供業(yè)務憑證在線自動查詢的增值服務。

錄入平臺：

錄入對象多樣：可錄入會計檔案、儲蓄憑證、信用卡資料、國際業(yè)務單證、信貸檔案、辦公文檔、電子帳表數(shù)據(jù)、電子文件等各個部門、各種類型、各種形式的檔案。

錄入方式靈活：可根據(jù)業(yè)務量，綜合采用中高速掃描儀、平板掃描儀、攝像等多種方式。錄入模式可選：可根據(jù)業(yè)務需要及地理狀況，選擇集中錄入、分布式錄入或兩者結合的模式。

索引處理平臺：

可以日期、機構、柜員等要素為單位，建立批索引。

可通過人工操作，為少量檔案影像建立精確索引；

對規(guī)范憑證，可采用OCR識別技術，自動提取要素，結合版面分類、條碼識別，建立精確索引。

利用OCR技術實現(xiàn)憑證重要數(shù)據(jù)的自動采集：

對那些重要的需監(jiān)督的數(shù)據(jù)（賬號、金額等），利用OCR技術提取憑證中儲戶填寫的實際數(shù)據(jù)，與流水識別取得的臨柜帳務數(shù)據(jù)進行核對，生成待監(jiān)督數(shù)據(jù)文件，提供給儲蓄事后監(jiān)督子系統(tǒng)，進一步完成儲蓄的事后監(jiān)督。本系統(tǒng)采用了國內首屈一指的文通OCR技術，技術成熟，系統(tǒng)已在多家銀行實際應用，性能穩(wěn)定。

文通OCR技術識別引擎包括:

a.印刷體漢字識別引擎：識別印刷體（包括打印機打印出的字體）的漢字;

b.印刷體數(shù)字識別引擎：識別印刷體（包括打印機打印出的字體）的阿拉伯數(shù)字;c.印刷體英文識別引擎：識別印刷體（包括打印機打印出的字體）的英文字母；d.手寫體漢字符識別引擎：識別手寫體的漢字；

e.手寫體數(shù)字符識別引擎：識別手寫體的阿拉伯數(shù)字；

f.手寫體英文符識別引擎：識別手寫體的英文字母；

g．磁碼識別引擎：識別圖像中包含的E13B等常用格式的磁碼信息；

h．條形碼識別引擎：識別圖像中包含的EAN

13、Code

39、Code 128、UCC尼AN一128等常用格式的條形碼信息。

對銀行票據(jù)分類：

根據(jù)票據(jù)的圖像，自動判定該票據(jù)對應于何種業(yè)務類型、該票據(jù)為某筆業(yè)務的第幾聯(lián)等。對字符切分：

根據(jù)包含多個待識別字符的圖像或圖像區(qū)域，對其中的每一個待識別字符，自動分割產(chǎn)生只包含該字符的圖像區(qū)域。

文通銀行票據(jù)自動錄入系統(tǒng)為系統(tǒng)集成商提供模板編輯器：可以供系統(tǒng)集成商技術人員或最終用戶使用的圖形界面程序；利用該程序，使用者可以自行定義某種新票據(jù)類型的格式、待識別區(qū)域、待識別信息類型等；經(jīng)模板編輯器定義后，屬于該票據(jù)類型的票據(jù)即可由文通銀行票據(jù)自動錄入系統(tǒng)自動進行票據(jù)分類和信息識別。

文通銀行票據(jù)識別系統(tǒng)為系統(tǒng)集成商提供SDK開發(fā)包，包括以下內容：

l）編程調用文通銀行票據(jù)自動錄入系統(tǒng)的全部功能所必需的編程接口、庫文件（Lm、DLL或OcX方式）等；

2）編程接口的說明文檔和示例程序；

3）供開發(fā)、調試使用的文通銀行票據(jù)自動錄入系統(tǒng)的可執(zhí)行環(huán)境；

整個后臺自動處理快速有效：

單張憑證的后臺處理（包括條碼識別和OCR）時間最多1秒，流水識別的成功率基本達到100%，OCR的成功率達到90%以上。另外要提供手工補錄、特殊處理、重要憑證核對、重點監(jiān)督等功能。

影像存儲平臺：

可根據(jù)業(yè)務需要，制定合理的存儲策略，建立在線、近線和離線三層結構：

在線存儲：磁盤陣列。查詢響應速度最快，適用于存儲查詢率高或近期歷史數(shù)據(jù)。近線存儲：大容量光盤庫。查詢響應速度較快，適用于存儲查詢率次高或中期歷史數(shù)據(jù)。離線存儲：盤片、檔案柜，須人工輔助。查詢響應速度慢，適用于查詢率低或存儲遠期歷史數(shù)據(jù)。

查詢平臺：

可通過局域網(wǎng)或INTERNET，實現(xiàn)多種組合查詢：

WEB查詢

多幅縮略圖查詢

人工輔助的傳真回復或E MAIL回復查詢。

通過上述工作，不但極大的減少了人工錄入的工作量，而且能將原始單據(jù)的圖像保存到光盤等大容量的存貯介質，長久地保存，既安全又方便，不需要再保留原始票據(jù)，大大減少了票據(jù)存檔管理的費用和紙張堆放的空間。不僅如此，還可以方便地建立索引，將票據(jù)的原始圖像調出來，按原來的格式恢復到計算機顯示屏幕上，可以方便的進行查詢，供復核或審核，達到事后監(jiān)督的功能。

本系統(tǒng)已實際應用于民生總行，重慶工行，大連工行，蚌埠工行，長州建行，昆明工行等多家銀行，性能穩(wěn)定。文通信息技術有限公司望與銀行業(yè)內系統(tǒng)集成商密切合作，共同推廣銀行票據(jù)事后監(jiān)督系統(tǒng)。

第二篇：銀行事后監(jiān)督

銀行事后監(jiān)督

主要工作有：

1、審查各儲蓄所（柜）報表的各項業(yè)務憑證的內容是否合法、完整、真實、準確，將各儲蓄科目傳票的借、貸方發(fā)生額與營業(yè)匯總日報表上的各儲蓄科目的借、貸發(fā)生額相核對，零存整取和活期存款還應加計各變動戶存款余額與營業(yè)匯總日報表核對。

2、核打其它科目傳票借、貸方發(fā)生額與營業(yè)匯總日報表其它欄借、貸發(fā)生額欄核對。

3、核打定、活期傳票的利息付出數(shù)與利息支出科目副聯(lián)傳票付出利息數(shù)相核對。

4、審核空白重要憑證，有價單證數(shù)是否與營業(yè)日報表上的收、付數(shù)相符。

5、審查掛失，儲蓄異地托收業(yè)務的處理手續(xù)是否符合有關規(guī)定。

6、根據(jù)昨日營業(yè)匯總日報表的各儲蓄余額，戶數(shù)，現(xiàn)金，庫存重要空白憑證的今日結存與當日營業(yè)匯總日報表的各昨日存欄相銜接核對，審核營業(yè)日報表是否四欄軋平，當日各存欄是否正確，傳票累計數(shù)是否相符。

7、如發(fā)現(xiàn)差錯及時逐筆登記并通知總監(jiān)督和有關所（柜）進行更正

在建設影像事后監(jiān)督系統(tǒng)的同時，公司還承建了掃描錄入外包，派駐人員到現(xiàn)場完成掃描錄入工作。同時，利用系統(tǒng)自動生成統(tǒng)計報表，實現(xiàn)對人員的考核。

蘇州農行事后監(jiān)督系統(tǒng)實現(xiàn)以前臺業(yè)務操作和數(shù)據(jù)為依據(jù)，通過掃描、OCR識別、重點監(jiān)督，流水分析等先進的信息處理方式實現(xiàn)事后監(jiān)督，不僅減輕后督人員工作量并增大監(jiān)督范圍，還利用差錯處理自動化更好地落實監(jiān)督結果，同時為了加強歷史檔案的管理和使用，將歷史的業(yè)務檔案進行掃描處理，獲取電子影像及相關索引信息，完成歷史檔案的數(shù)字化。

事后監(jiān)督系統(tǒng) 系統(tǒng)概述

隨著國內銀行會計一體化改革推廣進程的不斷加快，銀行業(yè)務綜合化處理水平發(fā)生了質的變化，現(xiàn)有純手工的事后監(jiān)督方式，只能對憑證進行復審，不能充分發(fā)揮其在防弊糾錯、規(guī)范行為、保證資金安全等方面的重要作用，已不能適應國內銀行業(yè)務發(fā)展的需要。

為改變目前純手工事后監(jiān)督的落后局面，有效地管理和方便地調閱龐大的交易流水信息和憑證影像信息，高效監(jiān)督并及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務工作方面的風險，信雅達公司十多年一直致力于銀行監(jiān)督系統(tǒng)的研究與開發(fā)，以適應銀行監(jiān)督管理要求，建立一套適應銀行內控管理要求、自動化程度高、擴展性強的監(jiān)督系統(tǒng)。系統(tǒng)實現(xiàn)由人工查看紙質傳票的傳統(tǒng)事后監(jiān)督方式向計算機系統(tǒng)輔助監(jiān)督電子傳票的現(xiàn)代事后監(jiān)督方式的轉變，從全面操作風險管理的理念出發(fā)，以風險控制理論為依據(jù)，利用專用工具對業(yè)務數(shù)據(jù)進行分析和檢測，實現(xiàn)事后監(jiān)督由業(yè)務復審向風險管理和質量控制的戰(zhàn)略轉型，構建事后監(jiān)督和內部審計相互結合、相互支撐的現(xiàn)代化操作風險防控體系。系統(tǒng)業(yè)務流程

通過對業(yè)務憑證的影像掃描、影像處理、OCR識別、人工處理、重點監(jiān)督的處理過程，通過自動識別與人工錄入相結合的方式，在完成流水監(jiān)督、重點交易憑證和流水的重點審查的同時，建立了憑證影像的精確索引，實現(xiàn)了電子化檔案規(guī)范化管理，方便檔案的查詢。

以交易流水、賬戶信息、業(yè)務系統(tǒng)其他業(yè)務數(shù)據(jù)以及已建立精確索引的憑證影像作為數(shù)據(jù)分析平臺的數(shù)據(jù)源，針對柜員類交易、個人賬戶交易、對公賬戶交易、內部賬戶交易、信貸業(yè)務、賬戶管理、賬務核對的稽核要點以及人民銀行反洗錢報表要求建立風險預警模型，實現(xiàn)電子登記簿管理、對特殊重要可疑交易的有效監(jiān)控、業(yè)務系統(tǒng)內部以及多個業(yè)務系統(tǒng)間的賬務數(shù)據(jù)核對，完善和加強管理和監(jiān)督機制，有效防范操作風險。

以前沒有上票據(jù)交換系統(tǒng)時,銀行收到的票據(jù)非本行開戶的,本行沒有此票據(jù)單位的印鑒卡,所以無法核對印鑒并解付,需要提出交換(行內的參加行內交換,其他行的參加人民銀行交換)提入相反,別的行提來得本行開戶的票據(jù),提來后核對印鑒,并根據(jù)進帳單上載明的收款帳號付款

但是,現(xiàn)在人民銀行統(tǒng)一上了票據(jù)交換系統(tǒng),建立了電子印鑒庫,本行收到的他行票據(jù)也可以解付了

第三篇：銀行事后監(jiān)督實施細則

中國人民銀行事后監(jiān)督中心工作規(guī)程

第一章總則

第一條為明確事后監(jiān)督中心職責，規(guī)范事后監(jiān)督中心工作，制定本規(guī)程。

第二條本規(guī)程適用于人民銀行地市中心支行以上機構（含）的事后監(jiān)督中心。

第三條本規(guī)程所稱事后監(jiān)督是指按照規(guī)定的程序和方法，對會計（營業(yè)）、國庫、貨幣金銀等部門的日常會計核算業(yè)務進行復審和檢驗。

第四條事后監(jiān)督中心應把好會計核算質量關，促進會計核算規(guī)范化，防范資金風險和其他風險。事后監(jiān)督中心的基本職責是：

（一）審核業(yè)務處理依據(jù)是否合法有效，賬務處理手續(xù)是否符合制度規(guī)定，會計核算結果是否準確，會計信息披露是否真實、完整；

（二）檢驗業(yè)務部門的會計核算質量，發(fā)現(xiàn)、糾正會計核算過程中的差錯和問題；

（三）及時反映違規(guī)、違紀行為，對規(guī)章制度的制訂和執(zhí)行提出意見和建議。

第五條事后監(jiān)督應遵循以下基本原則：

（一）獨立性原則。事后監(jiān)督中心獨立于各業(yè)務部門，事后監(jiān)督人員獨立于會計核算人員；

（二）連續(xù)性原則。事后監(jiān)督應做到每日進行，保持連續(xù)性；

（三）及時性原則。及時實施事后監(jiān)督，及時反饋監(jiān)督結果，及時督促整改；

（四）全面性原則。對人民銀行會計、國庫、貨幣發(fā)行和金銀等各項核算業(yè)務實施事后監(jiān)督；

（五）重點性原則。在全面復核的基礎上，以防范資金風險為重點進行監(jiān)督。

第六條實施事后監(jiān)督必須依據(jù)人民銀行會計財務、支付結算、聯(lián)行、國庫、貨幣發(fā)行等業(yè)務的規(guī)章制度。

第七條事后監(jiān)督可根據(jù)實際情況，實行集中監(jiān)督或分散監(jiān)督。

集中監(jiān)督是管轄行事后監(jiān)督中心對全轄會計核算業(yè)務集中實施的監(jiān)督，分散監(jiān)督是事后監(jiān)督中心對本級行各項核算業(yè)務的監(jiān)督。實行會計業(yè)務集中核算的機構應采取集中監(jiān)督模式。

第八條事后監(jiān)督采取人工監(jiān)督和計算機監(jiān)督相結合的方法。

人工監(jiān)督，是指逐張審查業(yè)務憑證，逐項閱讀計算機系統(tǒng)日志，并與有關賬表、清單進行勾對完成事后監(jiān)督的方式。

計算機監(jiān)督，是指在事后監(jiān)督系統(tǒng)中植入業(yè)務核算系統(tǒng)有關參數(shù)，將憑證重點要素錄入事后監(jiān)督系統(tǒng)，與業(yè)務核算系統(tǒng)提供的賬務數(shù)據(jù)進行比對完成事后監(jiān)督的方式。

第九條事后監(jiān)督中心接受上級行會計、支付結算、國庫、貨幣金銀部門的業(yè)務指導；接受內審部門的監(jiān)督檢查。

第十條事后監(jiān)督中心直接對主管行長負責，不實行垂直管理。

分管事后監(jiān)督中心的行長不再分管會計、支付結算、國庫、貨幣金銀部門。

第二章 事后監(jiān)督機構和人員

第十一條各分行、營業(yè)管理部、中心支行應成立獨立的事后監(jiān)督中心，對已完成的核算業(yè)務實行事后監(jiān)督。

第十二條事后監(jiān)督中心應按照相互制約和分工負責的原則合理設置崗位，并根據(jù)業(yè)務量大小配備足夠的事后監(jiān)督人員。

第十三條事后監(jiān)督中心設置事后監(jiān)督中心主管崗、綜合崗、會計核算業(yè)務監(jiān)督崗、國庫核算業(yè)務監(jiān)督崗、貨幣發(fā)行核算業(yè)務監(jiān)督崗等基本崗位。

（一）事后監(jiān)督中心主管崗負責事后監(jiān)督中心的全面管理工作，督促本部門人員履行崗位職

責，完成各項事后監(jiān)督任務；

（二）綜合崗負責會計資料的接收、分配、返還、裝訂等綜合性事務工作，并按會計檔案管理有關規(guī)定保管、調閱會計檔案；

（三）會計、國庫和貨幣發(fā)行核算業(yè)務監(jiān)督崗分別負責對相關部門處理完成的會計核算業(yè)務的合法性、合規(guī)性、準確性、完整性進行全面復審檢驗；

第十四條事后監(jiān)督中心應科學地安排勞動組合，可實行一人一崗、一人多崗或一崗多人。第十五條事后監(jiān)督人員應具備以下條件：

（一）良好的思想品德，堅持原則，忠于職守，認真負責；

（二）熟悉相關的政策法規(guī)及各項業(yè)務規(guī)章制度，具有檢查和分析問題的能力;

（三）具備較高的業(yè)務水平，較豐富的實際工作經(jīng)驗和較強的計算機操作技能；

（四）從事相關會計核算工作3年以上，具備會計從業(yè)資格，未發(fā)生過重大業(yè)務差錯，無不良記錄。

第十六條事后監(jiān)督人員享有以下權利：

（一）要求被監(jiān)督單位提供必要的會計資料，對有關會計事項和問題作出解釋；

（二）對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的核算差錯，向被監(jiān)督單位提出限期整改的要求；

（三）對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯、事故和舞弊行為，特殊情況下可直接向行長報告；

（四）提出完善會計管理和內部控制的措施、建議。

第十七條事后監(jiān)督人員不得有下列行為：

（一）不及時或不按操作規(guī)程實施事后監(jiān)督；

（二）代替被監(jiān)督單位更改差錯；

（三）隱瞞、遲報重大差錯、事故和舞弊行為；

（四）向無關人員泄露事后監(jiān)督的有關內容。

第三章 事后監(jiān)督的內容

第十八條會計核算業(yè)務的監(jiān)督內容

（一）監(jiān)督范圍：存款準備金、現(xiàn)金、再貸款、再貼現(xiàn)、公開市場操作、支付結算、聯(lián)行往來、同城票據(jù)交換、固定資產(chǎn)、金銀、財務收支、內部資金、表外等業(yè)務的會計核算，以及會計核算應用軟件的參數(shù)設置和使用情況。

（二）監(jiān)督對象：會計憑證及附件，總賬、明細賬、流水賬、登記簿、余額表、日計表、月計表、年終決算報表等各類會計賬表，會計核算系統(tǒng)工作日志，會計核算系統(tǒng)的賬務數(shù)據(jù)，其他需要監(jiān)督的會計資料。

第十九條國庫核算業(yè)務的監(jiān)督內容

（一）監(jiān)督范圍：預算收入、支出，各項往來和資金清算，國債發(fā)行與兌付等業(yè)務的會計核算，國庫會計核算系統(tǒng)運行參數(shù)和賬務參數(shù)的設置、變更等情況。

（二）監(jiān)督對象：會計憑證及附件，科目日結單，總賬、分戶賬、登記簿，余額表、日計表、月計表、國庫會計決算報表，財政庫存日報表、預算收支報表、財政、稅務、海關等部門返回的預算收入對賬表（月、年），國庫會計核算系統(tǒng)日志，其他需要監(jiān)督的會計資料。第二十條貨幣發(fā)行核算業(yè)務的監(jiān)督內容

（一）監(jiān)督范圍：發(fā)行基金調撥、殘損人民幣銷毀、商業(yè)銀行存取款、發(fā)行基金庫存等業(yè)務的會計核算。

（二）監(jiān)督對象：發(fā)行基金調撥憑證、發(fā)行基金出入庫憑證、殘損人民幣銷毀出庫憑證、發(fā)行基金轉賬收付傳票等會計憑證及附件，發(fā)行基金明細賬等賬簿，其他需要監(jiān)督的會計資料。

第四章 事后監(jiān)督工作程序

第二十一條事后監(jiān)督中心應于每日上午接收被監(jiān)督單位送達的上一日的會計資料。確因特殊情況不能按時接收的，可由事后監(jiān)督中心主管報行長批準后，適當延長接收時間。采用影像掃描傳輸會計資料的，應于營業(yè)當日或次日上午接收影像信息。

第二十二條事后監(jiān)督中心應指定專人接收會計資料，嚴格履行會計資料傳遞交接手續(xù)。第二十三條事后監(jiān)督中心接到會計資料后，應立即實施監(jiān)督，當日的監(jiān)督工作應當日完成，不得積壓。對影像信息進行監(jiān)督的，事后必須與原始資料進行核對。

第二十四條事后監(jiān)督人員必須按照規(guī)定的監(jiān)督內容和程序，認真審查、比對會計資料，詳細記錄“事后監(jiān)督工作日志”（見附表1）。

第二十五條事后監(jiān)督人員對審核完畢的會計資料應簽章確認，對事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，由監(jiān)督主管人員于當日簽發(fā)“事后監(jiān)督通知書”（見附表2），通知被監(jiān)督單位。

第二十六條事后監(jiān)督中心將“事后監(jiān)督通知書”送達被監(jiān)督單位后，應要求被監(jiān)督單位限期查明原因，落實處理結果，并在“事后監(jiān)督通知書”上注明更正情況，經(jīng)由被監(jiān)督單位會計主管簽章后返還事后監(jiān)督中心。

第二十七條監(jiān)督工作結束后，有關資料按下列規(guī)定處理：

（一）會計（營業(yè)）部門的會計資料由事后監(jiān)督中心裝訂保管。

（二）國庫部門的會計資料由事后監(jiān)督中心裝訂保管，國庫部門要求返回的會計資料，應于監(jiān)督工作結束當日返回國庫部門，待有關核算業(yè)務結束后，送事后監(jiān)督中心歸檔。

（三）貨幣金銀部門的會計資料于監(jiān)督工作結束次日退回貨幣金銀部門，由其裝訂保管。

（四）事后監(jiān)督產(chǎn)生的文檔資料，由事后監(jiān)督中心按照檔案管理規(guī)定保管。

第五章 事后監(jiān)督中心的管理

第二十八條事后監(jiān)督中心應建立健全內部管理制度。

（一）重大差錯和事故報告制度。事后監(jiān)督人員在監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)重大差錯或事故，必須及時向事后監(jiān)督中心主管報告，由事后監(jiān)督中心主管向行長報告。

（二）監(jiān)督工作情況反饋制度。事后監(jiān)督中心應定期總結監(jiān)督工作情況，針對存在的問題提出意見和建議，并向被監(jiān)督單位反饋。

（三）主管授權審批制度。對簽發(fā)“事后監(jiān)督通知書”、修改事后監(jiān)督系統(tǒng)參數(shù)等重要事項應經(jīng)事后監(jiān)督中心主管審批或授權審批后辦理。

（四）會計資料傳遞交接制度。事后監(jiān)督中心應制定會計資料傳遞交接制度，嚴密會計資料在事后監(jiān)督中心內部和外部的傳遞交接手續(xù)，明確各方責任，防止會計資料丟失、泄密。

（五）崗位責任制度。事后監(jiān)督中心應建立健全崗位責任制度，明確各崗位的職責、權利和義務。

（六）崗位輪換制度。事后監(jiān)督中心重要崗位要實行輪換，崗位輪換時要認真辦理交接手續(xù)。第二十九條事后監(jiān)督工作實行考核獎懲制度。對忠于職守、堅持原則、成績突出的事后監(jiān)督人員，要給予表彰獎勵；對不認真履行監(jiān)督職責，工作嚴重失職造成損失的，應負連帶責任；對發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報或袒護差錯責任人的，要從嚴處理。

第六章 附則

第三十條本規(guī)程由總行負責解釋和修改。

第三十一條各分行、營業(yè)管理部和省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行可依據(jù)本規(guī)

程制定本轄區(qū)的實施細則，并報總行備案。

大連、青島、寧波、廈門市中心支行可依據(jù)本規(guī)程制定本轄區(qū)的國庫會計事后監(jiān)督實施細則，并報總行備案。

第三十二條總行各業(yè)務主管部門可依據(jù)本規(guī)程制定有關業(yè)務的事后監(jiān)督辦法或操作規(guī)程。第三十三條本規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。

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電腦用戶名2009-7-20 11:04:18 121.18.71.* 舉報

隨著強制性產(chǎn)品認證工作的逐步開展，大部分列入強制性目錄內的生產(chǎn)企業(yè)已取得CCC證書，因此如何做好對獲證企業(yè)的監(jiān)督，真正做到有CCC標志的產(chǎn)品是質量信心的保證，將直接影響到CCC工作的進一步開展及CCC在企業(yè)、民眾中的地位。對獲證企業(yè)的監(jiān)督主要包括對企業(yè)的質量保證體系的監(jiān)督（主要為工廠監(jiān)督檢查）、對企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品質量的監(jiān)督（主要為產(chǎn)品的抽樣檢驗）和產(chǎn)品的市場監(jiān)督（主要為流通領域的監(jiān)督）等方面。

工廠檢查的主要目的是考核工廠的質量保證體系是否符合認證機構的要求及該質保體系是否能夠有效的貫徹和實施。因此工廠檢查的重點應檢查企業(yè)在軟件和硬件方面的符合性和有效性。所謂軟件方面的檢查主要是檢查企業(yè)的質量手冊、程序文件及相關的作業(yè)指導書、檢驗文件、記錄等是否符合認證機構檢查細則的要求，以及企業(yè)的各部門人員對所規(guī)定的要求是否明確，在具體的生產(chǎn)過程中能否有效的貫徹和落實；硬件方面的檢查主要檢查企業(yè)的生產(chǎn)設施和檢驗設備是否滿足生產(chǎn)和檢驗的要求，是否滿足認證規(guī)則的要求。應該說企業(yè)的硬件是生產(chǎn)合格產(chǎn)品的必需條件，而企業(yè)的軟件是保證生產(chǎn)的產(chǎn)品持續(xù)符合標準要求的必要條件。因此審核員只有對企業(yè)的軟件和硬件方面進行充分的審核，才能督促企業(yè)不斷完善生產(chǎn)條件，完善企業(yè)的質量保證體系，持續(xù)穩(wěn)定的生產(chǎn)符合標準要求的產(chǎn)品。針對以上工廠檢查的目的、重點，就現(xiàn)行的工廠監(jiān)督檢查審查時間、監(jiān)督檢查審查過程、監(jiān)督檢查結果的處理等方面談一下我的看法。

一、工廠監(jiān)督檢查審查時間?，F(xiàn)行CCC監(jiān)督工廠檢查的時間基本上是一個審核員半天審核一個企業(yè)。大多數(shù)審核員在實際審核過程中均認為審核時間不充分，不能對一個企業(yè)在軟件和硬件方面進行有效的監(jiān)督，起不到監(jiān)督審核的作用。審核員認為CCC初審時間為兩個審核員審核一天時間為宜。筆者曾從事歐洲認證機構的工廠檢查工作多年，CCC的工廠檢查要求，脫胎于歐洲工廠檢查要求的MC-6和MC-7，與現(xiàn)行的歐洲認證機構的工廠檢查要求CIG 021相差也不大。一般來說歐洲認證機構的工廠檢查時間為初審6小時，監(jiān)督4小時左右，那么，為什么我們的審核員審核時間不夠呢？關鍵在于我們現(xiàn)在的監(jiān)督檢查要求中要求審核員做的不屬于審核的文字工作太多，比如說填調查表、跟蹤檢查細則、行為規(guī)范表、抽樣單、收費通知單等等，所有這些消耗了審核員大部分時間，真正用在審核的時間上就感覺明顯不充分。因此要保證工廠監(jiān)督檢查的質量，應簡化審核文字工作的內容，使審核員將檢查時間真正用在審核上，這樣才能指出企業(yè)生產(chǎn)過程中的不足，提高監(jiān)督檢查的質量。

二、監(jiān)督檢查審查過程。首先審核員應將工作的重點放在工廠檢查上，比如像跟蹤檢查細則、行為規(guī)范表、人日數(shù)核算表等和審核無關的表格應盡量讓審核員少填或簡化，使審核員將精力用在對企業(yè)的質量監(jiān)督上；其次監(jiān)督檢查的重點應放在對企業(yè)所做質量工作的監(jiān)督和企業(yè)質量保證體系有效性的監(jiān)督上，因為獲證企業(yè)經(jīng)過初次工廠審核后，應該說其文件、生產(chǎn)條件和檢驗條件已經(jīng)基本上符合認證機構的要求，因此，應著重審核企業(yè)的各種生產(chǎn)、檢

驗記錄是否完全、正確，生產(chǎn)過程是否按企業(yè)的工藝要求進行控制，生產(chǎn)人員對生產(chǎn)工藝是否熟練，檢驗人員對檢驗要求是否理解、對檢驗設備是否能夠熟練操作等，管理人員對質保體系是否掌握等。

三、監(jiān)督檢查結果。現(xiàn)行的檢查結果如果有不符合項，則審核員必需開具不符合報告，企業(yè)需寫糾正措施和提供具體的糾正材料。這樣就可能導致審核員權利過大有意為難企業(yè)；或者導致有些審核員怕企業(yè)提供的糾正材料不完善，難以過關，需第二次的現(xiàn)場驗證而放寬對企業(yè)的檢查，而使認證機構不能真正掌握企業(yè)的質量狀況。我認為審核員的職責是按照認證機構的要求執(zhí)行工廠檢查，如實反映工廠檢查的狀況，對企業(yè)因存在不符合的項目應由認證機構跟蹤和處理，而不應該由審核員處理。因為這樣審核員就能盡量將審核中發(fā)現(xiàn)的問題如實在報告中說明，審核報告能真正體現(xiàn)工廠的實際情況，也能使審核員能更好把握審核尺度，使認證機構真正掌握認證企業(yè)的現(xiàn)狀而制定相應的政策或對現(xiàn)有的機制進行調整，以提高認證企業(yè)的質量。

回答

第四篇：銀行事后監(jiān)督人員工作總結

工作總結

時間轉逝，2010年很快就過去了，銀行工作多年的我無論是在思想上還是在日常工作中都積累了一定的工作經(jīng)驗，這為以后更好的工作理清思路、加快發(fā)展提供了捷徑。在這一年里我擔任了公司業(yè)務事后監(jiān)督，空白憑證管理員，接待和處理司法查詢等工作。

（一）.通過對這些業(yè)務細則的不斷學習，在工作中不斷的總結我取得了長足的進步，也有著很多的感悟。

首先，對于憑證管理我能夠按行里的規(guī)定嚴格要求自己，每天保證賬實相符，不跳號發(fā)放，保證庫房的干凈整潔。由于銀行的快速發(fā)展我們又增添了公司業(yè)務，我又擔任了事后監(jiān)督的職務。我知道這對我是一個挑戰(zhàn)，事后監(jiān)督工作對事后監(jiān)督員的業(yè)務素質要求很高，需要掌握非常全面的內容，這樣才可以認真的審核每一筆業(yè)務。因此，強化業(yè)務學習，提高自身綜合素質，適應新形勢的需要，這就要求我們認真學習業(yè)務。在理論的指導下運用實踐不斷的總結改正和解決問題。我本著應知應會和缺什么補什么的原則，進行全面學習，全方位提高自己的綜合素質。為了更進一步的學習我利用業(yè)余時間下到網(wǎng)點學習，每一張支票每一張進賬單逐一審核。

其次，就是對特殊業(yè)務的審核，作為一名事后監(jiān)督人

員，認真監(jiān)督基層網(wǎng)點的每一筆業(yè)務是非常必要的，也是我的職責所在，圍繞上級及銀監(jiān)局風險排查方案等精神，我主要在重要空白憑證管理，大額授權，掛賬，等特殊業(yè)務上加大監(jiān)督力度，將風險隱患控制到最低。

（二）.對于事后監(jiān)督要把好網(wǎng)點的質量關，監(jiān)督業(yè)務

處理依據(jù)是否合法，賬務處理手續(xù)是否合規(guī)，并且糾正營業(yè)網(wǎng)點操作人員的差錯和問題。經(jīng)過我近幾個月的努力，基層網(wǎng)點的賬務質量，報表單據(jù)的整潔度有了相當明顯的改善，而我的工作思路也越來越清晰、明確，那就是緊緊圍繞總行下達的各項文件精神，認真按照領導提出的要求，踏踏實實的做好本職工作。堅持把監(jiān)督工作做好，監(jiān)督好工作中的每個細節(jié)，及時處理和反映工作中的問題，及時糾正工作中的差錯，防范風險事故的發(fā)生，保證網(wǎng)點工作的正常運行。

（三）.對于司法查詢工作，我會去面對各級司法部門的用戶的查詢，凍結，扣劃等業(yè)務，有時還會接待普通用戶的查詢。為了更好的辦好此項業(yè)務，我也查閱了許多資料學習。強化執(zhí)行，完善各項制度，認真閱讀學習上級文件，嚴格按照上級文件指示規(guī)范操作。隨著銀行的不斷發(fā)展和完善，也要求我們作為一名普通員工也要適應環(huán)境的變化，要學習新的知識，掌握新的技巧，提高自己的能力，把自己培

養(yǎng)成為一個業(yè)務全面的優(yōu)秀員工，豐富自己的職業(yè)生涯。

當然，在一些細節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠

缺，今后我將一如既往地做好本職工作，時刻以銀行的理念完善自我，在領導和同事們的關心、指導和幫助中提高自己、更加嚴格要求自己，為銀行事業(yè)的發(fā)展盡綿薄之力。

第五篇：銀行事后監(jiān)督人員工作總結

銀行工作人員年終總結

關鍵字：銀行

事后監(jiān)督

總結

時間轉逝，銀行工作多年的我無論是在思想上還是在日常工作中都積累了工作經(jīng)驗，這為以后的更好的工作理清思路、加快發(fā)展提供了捷徑。通過對事后監(jiān)督細則的不斷學習，在工作中不斷的總結我取得了長足的進步，也有著很多的感悟。

一、事后監(jiān)督工作中對監(jiān)督員的業(yè)務素質要求很高，需要掌握非常全面的業(yè)務內容，這樣才可以認真審核每一筆業(yè)務。因此，強化業(yè)務學習，提高自身綜合素質，適應新形勢的需要，這就要求我們認真學習省聯(lián)社下發(fā)的《會計基礎工作規(guī)范》以及其他會計法規(guī)法則，在理論的指導下，運用于實踐并不斷的總結工作中得到的寶貴經(jīng)驗和解決問題，進一步指導下一步的工作。開展各種自我學習和集體學習的活動培養(yǎng)我們的學習、更新知識的能力，我們本著應知應會和缺什么補什么的原則，進行全面學習，全方位提高自己的綜合素質。學習內容主要包括：儲蓄、會計、出納、信貸、安全保衛(wèi)等基本專業(yè)知識和技能;各專業(yè)核算、管理等方面的規(guī)定制度;學習各專業(yè)業(yè)務操作流程;學習金融法律法規(guī);學習上機操作技能，二、重點監(jiān)督特殊業(yè)務，作為一名事后監(jiān)督人員，認真監(jiān)督基層網(wǎng)點的每一筆業(yè)務是非常必要的，也是我的職責所在，圍繞上級及銀監(jiān)局風險排查方案等精神，我們主要是在重要空白憑證管理、大額授權、抹賬、掛失、聯(lián)行等特殊業(yè)務上加大監(jiān)督力度，將風險隱患控制在最低。事后監(jiān)督要把好會計核算的質量關，監(jiān)督業(yè)務處理依據(jù)是否合法，賬務處理手續(xù)是否合規(guī)，并且糾正會計核算中的差錯和問題。經(jīng)過我們事后監(jiān)督人員近幾個月的努力，基層網(wǎng)點的賬務質量有了相當明顯的改善，而我們的工作思路也越來越清晰、明確，那就是緊緊圍繞總行下達的各項文件精神，以《會計基礎工作規(guī)范》為中心，認真按照領導提出的要求，踏踏實實的做好本職工作。堅持把監(jiān)督工作做好，監(jiān)督好工作中的每個細節(jié)，及時處理和反映工作中的問題，及時糾正工作中的差錯，防范風險事故的發(fā)生，保證網(wǎng)點工作的正常運行。

三、加大制度建設完善力度，全面規(guī)范操作規(guī)程。

強化執(zhí)行，完善各項制度，認真閱讀學習上級文件，嚴格按照上級文件指示規(guī)范操作。隨著銀行的不斷發(fā)展和完善，也要求我們作為一名普通員工也要適應環(huán)境的變化，要學習新的知識，掌握新的技巧，提高自己的能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務全面的優(yōu)秀員工，也讓自己的職業(yè)生涯沒有遺憾。當然，在一些細節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，今后我將一如既往地做好本職工作，時刻以銀行的理念完善自我，在領導和同事們的關心、指導和幫助中提高自己、更加嚴格要求自己，為銀行事業(yè)的發(fā)展盡綿薄之力。