第一篇：銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)管理辦法

附件一

A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)管理辦法

（試行）

第一章總則

第一條為規(guī)范A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)行為，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及總行相關(guān)管理規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)系指商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，以及由此延伸的其他與票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)（以下簡稱票據(jù)融資業(yè)務(wù)）。

第三條商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

第四條票據(jù)融資業(yè)務(wù)按照“統(tǒng)一管理、歸口負(fù)責(zé)、集中經(jīng)營、因客授權(quán)”的原則開展經(jīng)營活動(dòng)。

“統(tǒng)一管理”是指總行全球金融市場部作為產(chǎn)品管理部門，與相關(guān)部門密切配合對全行的票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，各一級分行的資金業(yè)務(wù)部門根據(jù)本辦法規(guī)定對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，促進(jìn)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

“歸口負(fù)責(zé)”是指各相關(guān)部門根據(jù)職責(zé)分工，各司其職，各負(fù)其責(zé)，行使管理職能。

“集中經(jīng)營” 是指為有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)融資業(yè)務(wù)實(shí)行集中授權(quán)制管理方式，總行對一級分行授權(quán)，一級分行對二級分行及以下機(jī)構(gòu)授權(quán)。

“因客授權(quán)”是指位于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需求量大、內(nèi)控制度嚴(yán)密的支行，可提出本機(jī)構(gòu)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票承兌人、貼現(xiàn)申請人名單，報(bào)經(jīng)一級分行批準(zhǔn)后，為貼現(xiàn)申請人或承兌人出具的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)。

第二章 業(yè)務(wù)授權(quán)管理

第五條總行全球金融市場部為全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的授權(quán)部門。

本管理辦法所稱一級分行系指各省、自治區(qū)、直轄市分行。各直屬分行視同一級分行管理。

二級分行系指一級分行直接管轄的地/市分（支）行。

第六條貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理

一、總行、一級分行（或一級分行票據(jù)中心）和二級分行可以辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。二級分行及以下機(jī)構(gòu)需符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)一級分行授權(quán)后方可以辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

二、一級分行資金業(yè)務(wù)部門（或票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理部門）根據(jù)總行制定的下列準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，本著適度集中的原則，對經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、票源豐富、貼現(xiàn)量大、收益較高的二級分行及以下機(jī)構(gòu)進(jìn)行授權(quán)，辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并將授權(quán)情況報(bào)備總行全球金融市場部。

1、配備專職或兼職的票據(jù)審驗(yàn)人員，審驗(yàn)人員須經(jīng)過總行或一級分行的票據(jù)審驗(yàn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，具有較高的職業(yè)操守和專業(yè)素質(zhì)，熟悉相關(guān)法規(guī)和管理制度。

2、二級分行以下機(jī)構(gòu)全年貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量不得低于3000萬元，或雖未滿足前述業(yè)務(wù)量條件，但有一級分行批準(zhǔn)的重點(diǎn)客戶。

3、申請開辦票據(jù)融資業(yè)務(wù)前一年內(nèi)未發(fā)生重大違規(guī)、差錯(cuò)事故。

三、未被授權(quán)的機(jī)構(gòu)作為上級管轄行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的營銷窗口，負(fù)責(zé)攬收票據(jù)，查詢票據(jù)真實(shí)性后將申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票、查詢查復(fù)書和有關(guān)資料送上級管轄行，由管轄行完成匯票審驗(yàn)、貼現(xiàn)審批和放款、匯票保管和托收等后序階段的業(yè)務(wù)操作。管轄行可以通過績效考核體現(xiàn)支行的業(yè)績。

四、被授權(quán)辦理貼現(xiàn)的各級分支行，均可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第七條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)授權(quán)范圍原則上限定在一級分行資金業(yè)務(wù)部門或一級分行票據(jù)中心。特殊情況，總行全球金融市場部可單筆授權(quán)其他分支機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第三章 票據(jù)融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理體系

第八條根據(jù)“統(tǒng)一管理，歸口負(fù)責(zé)”的原則，總行相關(guān)部門在票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理的不同環(huán)節(jié)行使相應(yīng)的管理職能：

全球金融市場部：票據(jù)融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理部門，負(fù)責(zé)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理，包括全行的票據(jù)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃、管理辦法和操作流程、產(chǎn)

品開發(fā)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)檢查、業(yè)務(wù)信息管理、營銷管理、外部機(jī)構(gòu)的聯(lián)系協(xié)調(diào)等。

營業(yè)部：負(fù)責(zé)全轄銀行承兌匯票的承兌業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理，票據(jù)保管和托收；負(fù)責(zé)總行本級公司客戶票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)保管、賬務(wù)處理和托收業(yè)務(wù)的具體操作。資產(chǎn)負(fù)債管理部：負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)融資業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，并以回購方式與分行辦理資金下借。

風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的授信風(fēng)險(xiǎn)管理,包括授信風(fēng)險(xiǎn)的制度建設(shè)和授信審批等。

金融機(jī)構(gòu)部：負(fù)責(zé)票據(jù)承兌行準(zhǔn)入及承兌行授信額度的發(fā)起，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審批。授信執(zhí)行部：參照我行現(xiàn)行不良資產(chǎn)移交辦法，負(fù)責(zé)對逾期一個(gè)月以上或非結(jié)算原因引起的風(fēng)險(xiǎn)逾期票據(jù)資產(chǎn)的催收、追索以及票據(jù)不良資產(chǎn)的核銷。

公司業(yè)務(wù)部、國際結(jié)算部：負(fù)責(zé)總行本級客戶票據(jù)承兌業(yè)務(wù)和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)起和市場營銷。

支付清算部：負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)資金結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、操作流程制訂；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及系統(tǒng)需求與完善；全球金融市場部辦理的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。

第九條一級分行相關(guān)部門職責(zé)

一級分行各相關(guān)部門在票據(jù)融資業(yè)務(wù)中的職責(zé)參照總行部門分工確定。

一級分行票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)收益情況，設(shè)置票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)或職位（至少二人），在總行全球金融市場部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，除負(fù)責(zé)對轄屬機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理外，其票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)（或票據(jù)中心）可在授權(quán)范圍內(nèi)辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第十條二級分行、支行票據(jù)融資業(yè)務(wù)部門職責(zé)

二級分行和支行根據(jù)業(yè)務(wù)情況，設(shè)立票據(jù)融資業(yè)務(wù)職位，或配備專職或兼職的票據(jù)業(yè)務(wù)人員，其中包括票據(jù)審驗(yàn)人員至少二人，在授權(quán)范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照操作流程辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第四章業(yè)務(wù)管理規(guī)定

第十一條票據(jù)融資業(yè)務(wù)屬于授信業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）業(yè)務(wù)均須占用授信額度。

第十二條總行全球金融市場部不定期發(fā)布票據(jù)融資業(yè)務(wù)指導(dǎo)利率，特殊時(shí)期發(fā)

布指令性利率，引導(dǎo)全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第十三條各級行辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后，當(dāng)日應(yīng)將有關(guān)交易數(shù)據(jù)錄入票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并保證錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

第十四條總行全球金融市場部負(fù)責(zé)票據(jù)融資業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的開發(fā)、推廣與管理。目前我行已開辦的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品有貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)，循環(huán)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)產(chǎn)品有買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（含雙向買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）；再貼現(xiàn)；票據(jù)代保管等。今后將不斷研究開發(fā)新產(chǎn)品，各授權(quán)分支機(jī)構(gòu)開發(fā)票據(jù)融資業(yè)務(wù)新產(chǎn)品（包括新的操作流程和新的操作方式），須報(bào)總行全球金融市場部審批；

第十五條推進(jìn)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的規(guī)范化運(yùn)作。各級行必須根據(jù)總行制定的管理辦法和操作流程開展票據(jù)融資業(yè)務(wù)。上級行負(fù)有對授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的下級行進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)控和檢查的責(zé)任，加強(qiáng)對下級行業(yè)務(wù)的調(diào)研和檢查工作。對于業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的新情況和新問題，要及時(shí)向總行匯報(bào)，并提出改進(jìn)工作的建議和措施，保證全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展。

第十六條票據(jù)融資業(yè)務(wù)按照財(cái)會(huì)部門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第五章票據(jù)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理

第十七條票據(jù)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，納入全行統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行管理。

第十八條信用風(fēng)險(xiǎn)的控制

信用風(fēng)險(xiǎn)指票據(jù)承兌人、貼現(xiàn)申請人以及交易對手未能按期履約付款的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循我行整體信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則，即納入對金融機(jī)構(gòu)客戶（承兌行）或工商客戶的統(tǒng)一授信管理體系，主要采取授信額度方式控制。

（一）總行全球金融市場部作為總行票據(jù)融資授信額度管理部門，實(shí)行“統(tǒng)一管理，分散使用”方式，按照“貼現(xiàn)優(yōu)先、效益優(yōu)先”的原則，分配全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度。在日常管理中，全球金融市場部將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適時(shí)向總行金融機(jī)構(gòu)部提出承兌行范圍和票據(jù)融資額度的調(diào)整建議。同時(shí)根據(jù)額度的占用情況，通過實(shí)行限制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、停止轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、停止貼現(xiàn)和出售持有票據(jù)等措施，以達(dá)到額度管理和調(diào)控之目的。

（二）公司業(yè)務(wù)部門為工商客戶授信額度的管理部門，各級行票據(jù)融資業(yè)務(wù)部門辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，須向公司業(yè)務(wù)部門申請授信額度。

（三）各級行票據(jù)融資業(yè)務(wù)主要辦理總行授信范圍內(nèi)的銀行承兌匯票，謹(jǐn)慎開展占用工商客戶授信的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁交易沒有取得授信額度的票據(jù)。

第十九條操作風(fēng)險(xiǎn)的控制

操作風(fēng)險(xiǎn)指業(yè)務(wù)開辦過程中因操作失誤及人員、系統(tǒng)或外部事件等原因?qū)е轮苯踊蜷g接損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括假票風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作流程

票據(jù)融資業(yè)務(wù)基本流程及相關(guān)負(fù)責(zé)部門如下：

授信（公司、金融機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門）→收票（客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)）→查詢查復(fù)（查詢查復(fù)專職人員）→票面審驗(yàn)（票據(jù)審驗(yàn)專職人員）→審批（各級授權(quán)簽字人）→賬務(wù)處理、劃付資金（營業(yè)部門、清算部門）→票據(jù)保管（營業(yè)部門）→票據(jù)轉(zhuǎn)出或到期托收（票據(jù)團(tuán)隊(duì)或營業(yè)部門）→催收（授信執(zhí)行部門）。

總行在此基本流程的基礎(chǔ)上，制定《A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引》。各一級行在遵守《A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引》的基礎(chǔ)上，可以結(jié)合本行的實(shí)際情況，就具體操作環(huán)節(jié)進(jìn)行細(xì)化，形成轄內(nèi)票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作流程。

二級分行、支行必須嚴(yán)格執(zhí)行一級管轄行下發(fā)的操作流程，不得再對流程進(jìn)行修改、細(xì)化和補(bǔ)充。

（二）經(jīng)授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的各分支行要設(shè)立票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)或?qū)Ｂ殟徫唬鋫渥銐虻娜藛T，明確職責(zé)分工、上崗條件，實(shí)行競聘上崗。要建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保規(guī)范操作，嚴(yán)禁越權(quán)、違規(guī)行為。

第二十條市場風(fēng)險(xiǎn)的控制

市場風(fēng)險(xiǎn)指我行票據(jù)交易因市場價(jià)格波動(dòng)遭受損失的可能。

目前防范市場風(fēng)險(xiǎn)的主要方式是總行及時(shí)調(diào)整指導(dǎo)利率水平、發(fā)布市場分析報(bào)告等方式，調(diào)控我行持有票據(jù)余額及利率水平。今后將通過統(tǒng)一納入我行利率缺口管理系統(tǒng)，進(jìn)行壓力測試、利率敏感性分析，結(jié)合我行資產(chǎn)負(fù)債總體狀況以及全行資金流動(dòng)性狀況進(jìn)行整體控制，以有效控制市場風(fēng)險(xiǎn)。

第六章罰則

第二十一條被授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)或個(gè)人發(fā)生以下違規(guī)行為的，總行將根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定和《A銀行股份有限公司員工違規(guī)處理辦法》，視違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重程度、造成的損失大小，給予當(dāng)事單位及個(gè)人批評或處罰，直至取消其票據(jù)

融資業(yè)務(wù)授權(quán)。

一、違反票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)管理規(guī)定，未落實(shí)授信先行辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）的；

二、違反票據(jù)融資業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定，未經(jīng)總行或一級分行授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的；

三、違反管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)，造成重大損失的；

四、由于內(nèi)控管理薄弱，發(fā)生匯票丟失、被盜、詐騙等重大事故的；

五、發(fā)生利用票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；

六、受到外部監(jiān)管部門或總行通報(bào)批評，未予整改或整改不力的；

七、發(fā)生其他違規(guī)、違紀(jì)行為的。

第七章附則

第二十二條本辦法由A銀行全球金融市場部負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第二十三條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，適用于國內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。此前制定的有關(guān)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的管理規(guī)定，與本辦法相抵觸者，按本辦法執(zhí)行。

第二篇：商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)

第一部分 商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)

第一章 概 述

一、定義

我行商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)（下稱承兌業(yè)務(wù)）是指農(nóng)業(yè)銀行作為承兌人，根據(jù)出票人（即承兌申請人）的申請，承諾在商業(yè)匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的一種票據(jù)行為。由銀行承兌的商業(yè)匯票稱為銀行承兌匯票。

二、對象

出票人是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記、依法從事經(jīng)營活動(dòng)的企（事）業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶。

其他經(jīng)濟(jì)組織包括依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照但不具有法人資格的合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、村辦）企業(yè)。

三、條件

出票人必須具備以下條件：

（一）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，辦理屬于農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)定的低風(fēng)險(xiǎn)信用品種的承兌業(yè)務(wù)（簡稱“低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)”，下同），出票人也可只開立臨時(shí)賬戶。

（二）依法從事經(jīng)營活動(dòng)，具有真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易背景。

（三）信用等級在AA級（含）以上，申請辦理低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)的出票人不受信用等級限制。

（四）個(gè)體工商戶只能申請辦理屬于農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)定的低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)。

四、種類

（一）非低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)

非低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)是指提供的保證金及其他符合我行低風(fēng)險(xiǎn)信用品種的擔(dān)保品價(jià)值未完全覆蓋我行所簽發(fā)銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的承兌業(yè)務(wù)。

（二）低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)

低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)是指總行授權(quán)書中所稱低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。具體包括：

1.提供100％保證金、全額存單或國債（暫不包括記賬式國債）或我行已核定授信額度的銀行發(fā)行的金融債券、100％外匯質(zhì)押項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。2.符合貼現(xiàn)條件的銀行承兌匯票全額質(zhì)押項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。

3.總行授權(quán)書中確定的我行已核定授信額度的銀行或我行其他分支機(jī)構(gòu)開立的全額保函或備用信用證或提供擔(dān)保項(xiàng)下的承兌業(yè)務(wù)。

低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種由總行在授權(quán)書中作出明確規(guī)定。

（三）代城市信用社或農(nóng)村信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

代城市信用社或農(nóng)村信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，是指農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)經(jīng)辦行接受城市信用社或農(nóng)村信用社的委托，為在其開戶的客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

五、期限

銀行承兌匯票自出票日至到期日最長不得超過6個(gè)月。

（本手冊中各種期限的計(jì)算，適用于民法通則和支付結(jié)算辦法的相關(guān)規(guī)定。規(guī)定按照日、月、年計(jì)算期間的，開始的當(dāng)天不算入，從下一天開始計(jì)算。期間的最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為期間的最后一天。期間的最后一天的截止時(shí)間為二十四點(diǎn)，有業(yè)務(wù)時(shí)間的，到停止業(yè)務(wù)活動(dòng)的時(shí)間截止。按月計(jì)算期限的，按到期月的對日計(jì)算；無對日的，月末為到期日）

六、金額

（一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。

（二）對于農(nóng)業(yè)銀行評定的AAA級以上（含）客戶，確有業(yè)務(wù)需求的，承兌行可在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的單張匯票承兌最高限額范圍內(nèi)辦理單張不超過5000萬元人民幣的承兌匯票。

七、費(fèi)用和逾期利息

（一）手續(xù)費(fèi)。按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)。銀行承兌匯票承兌手續(xù)費(fèi)=銀行承兌匯票票面金額×0.5‰

（二）承諾費(fèi)。對在農(nóng)業(yè)銀行辦理未提供100%保證金的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶，可以按照承兌金額與保證金的差額部分收取承諾費(fèi)用。

收費(fèi)計(jì)算公式:收費(fèi)金額=(銀行承兌匯票承兌金額-保證金)×收費(fèi)費(fèi)率×承兌期限。其中:收費(fèi)費(fèi)率為2%(月費(fèi)率),上下浮幅度均為100%。承兌期限以月為單位計(jì)算。

對收費(fèi)費(fèi)率要下浮100％的，須報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)。

（三）逾期利息。出票人如到期未能兌付匯票款項(xiàng)，在扣劃該匯票項(xiàng)下的保證金后，對出票人尚未支付的匯票金額部分按照每日萬分之五計(jì)收逾期利息。

八、授權(quán)管理

（一）各分支機(jī)構(gòu)辦理承兌業(yè)務(wù)資格： 1.必須經(jīng)上級行授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)。

2.承兌業(yè)務(wù)審批權(quán)限原則上集中在二級分行以上機(jī)構(gòu)（含二級分行），因業(yè)務(wù)需要確需對支行轉(zhuǎn)授權(quán)的，須報(bào)經(jīng)一級分行審批。

3.辦理低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)，不受單筆權(quán)限限制，原則上可轉(zhuǎn)授經(jīng)營行辦理，由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、信貸管理部門審查（未設(shè)置信貸管理部門的按崗位分離審查）、經(jīng)營行行長或經(jīng)授權(quán)的副行長審批。但對于金額超過一定額度（具體額度由一級分行在轉(zhuǎn)授權(quán)書中確定）的低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)向上一級行報(bào)備。

九、評級、授信管理

（一）辦理承兌業(yè)務(wù)需先對出票人進(jìn)行信用評級，按照農(nóng)業(yè)銀行信用評級有關(guān)制度規(guī)定辦理。對僅申請辦理低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)的客戶，可以不受客戶信用評級的限制。

（二）所有承兌業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理，實(shí)行先授信后用信原則，嚴(yán)禁無授信、超授信辦理承兌業(yè)務(wù)。

辦理低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)的，授信額度的核定可與相關(guān)業(yè)務(wù)一并報(bào)批（可不必單獨(dú)上報(bào)授信相關(guān)資料）、審批，業(yè)務(wù)審批后納入客戶綜合授信額度管理，業(yè)務(wù)結(jié)束后自動(dòng)取消該授信額度。

十、額度控制

各級行信貸管理部門根據(jù)上銀行承兌匯票余額、業(yè)務(wù)品種系數(shù)和區(qū)域評價(jià)結(jié)果等因素測算銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信限額理論值，再結(jié)合業(yè)務(wù)余額、增長速度、市場份額等因素?cái)M定轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票授信限額。

各分支機(jī)構(gòu)依據(jù)上級行的授權(quán)，在核定的銀行承兌匯票授信限額內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù)，凡突破授信限額的，需報(bào)有權(quán)審批行審批。

十一、部門職責(zé)

（一）客戶部門負(fù)責(zé)受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進(jìn)行調(diào)查；根據(jù)審批意見簽訂承兌合同及辦理擔(dān)保手續(xù)；承兌后的跟蹤檢查；督促客戶及時(shí)籌集兌付資金；清收匯票墊付款項(xiàng)；將匯票承兌、兌付、墊款等事項(xiàng)及時(shí)登記信貸管理系統(tǒng)，并與會(huì)計(jì)結(jié)算部門定期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對。

（二）信貸管理部門負(fù)責(zé)對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，負(fù)責(zé)核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票業(yè)務(wù)區(qū)域授信限額，對區(qū)域授信實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控、分析、考核，負(fù)責(zé)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)的控制。

（三）會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；辦理銀行承兌匯票會(huì)計(jì)核算手續(xù)；管理承兌保證金；及時(shí)扣劃到期匯票款項(xiàng)、將墊款情況和根據(jù)合同扣收情況及時(shí)通知客戶部門；與客戶部門定期進(jìn)行承兌數(shù)據(jù)核對。

十二、環(huán)節(jié)控制

嚴(yán)禁逆程序、缺程序辦理承兌業(yè)務(wù)，客戶部門、信貸管理部門、會(huì)計(jì)部門要各負(fù)其責(zé)，切實(shí)做好盡職調(diào)查、審查、會(huì)計(jì)核算，按環(huán)節(jié)操作，對于前一環(huán)節(jié)手續(xù)不齊全、不完整，或存在瑕疵的，經(jīng)辦部門不得向下一環(huán)節(jié)移交，下一環(huán)節(jié)經(jīng)辦部門也不得受理。

要嚴(yán)格票據(jù)傳遞手續(xù)，內(nèi)、外部傳遞要分開進(jìn)行，經(jīng)由銀行內(nèi)部傳遞的，一律不得由客戶經(jīng)手，要進(jìn)一步嚴(yán)密交接手續(xù)，建立相應(yīng)的交接登記簿，交接人員要認(rèn)真履行職責(zé)并簽字確認(rèn)。

第一節(jié) 申請和受理

客戶部門（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)承兌業(yè)務(wù)的受理。出票人向農(nóng)業(yè)銀行客戶部門提出承兌申請，提交申請材料，客戶部門對出票人基本情況進(jìn)行初步認(rèn)定，對同意受理的進(jìn)入調(diào)查環(huán)節(jié)。對不同意受理的承兌業(yè)務(wù)，客戶部門應(yīng)向客戶做好解釋工作。

一、對存在以下情形之一的出票人嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)：

（一）逃廢銀行債務(wù)的。

（二）有承兌墊款余額的。

（三）曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的。

二、客戶須提交的材料

（一）基礎(chǔ)資料

1.經(jīng)年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的經(jīng)年檢有效的組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證。

2.法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明，法定代表人授權(quán)委托書（留存原件）、委托代理人身份證明及簽字樣本（留存原件）；

3.有權(quán)部門批準(zhǔn)的公司章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明。4.人民銀行頒發(fā)的經(jīng)年檢的有效貸款卡，開戶許可證。

5.公司章程對法定代表人辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會(huì)同意的決議或授權(quán)書（留存原件）。

6.特殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件。

7.有行業(yè)資質(zhì)分類的企業(yè)需提供資質(zhì)等級證書。

8.近三年財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提交成立以來的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)表須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為申請人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要經(jīng)過注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的，也可以要求客戶聘請具有相應(yīng)資格且農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。

9.新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字樣本（留存原件）。

（二）客戶除了提供上述基礎(chǔ)資料之外，還須提交以下材料：

1.承兌申請書（使用中國農(nóng)業(yè)銀行制式合同文本）（留存原件）。

2.交易雙方簽訂的合法、有效的商品購銷、勞務(wù)交易合同（留存原件或復(fù)印件，復(fù)印件應(yīng)與原件核對）。

3.承兌行認(rèn)為需要提供的其他資料。

（三）對不符合信用貸款條件或未經(jīng)總行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶，需提供的相關(guān)擔(dān)保資料執(zhí)行中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法的相關(guān)規(guī)定，主要包括：

1.保證擔(dān)保。保證人為法人、其他組織的，應(yīng)提供以下資料。

①經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等；特殊行業(yè)須同時(shí)提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證或行業(yè)資質(zhì)等級證書。

②法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明及簽字樣本，法定代表人授權(quán)委托書、委托代理人身份證明及簽字樣本，簽字樣本留存原件。

③行政公章或合同專用章印鑒卡，企業(yè)章程。

④保證人有權(quán)決策機(jī)構(gòu)依照公司章程等內(nèi)部規(guī)章制度和法律規(guī)定出具的同意擔(dān)保的有效決議或授權(quán)文書證明；保證人依照企業(yè)章程或法律規(guī)定，按照內(nèi)部決策程序出具的同意擔(dān)保的有效決議或證明；法人分支機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的，應(yīng)提供法人書面授權(quán)。

⑤近兩年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告，成立不足兩年的保證人，提交自成立以來的財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告。

⑥或有負(fù)債清單及情況說明。

⑦農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為需要提交的其他材料。

境外法人、境外組織、國家政策性銀行、中國出口信用保險(xiǎn)公司、總行已授信商業(yè)銀行為保證人的，在確認(rèn)擔(dān)保真實(shí)有效的前提下可減免提供上述資料。

2.抵押擔(dān)保。抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第①至④項(xiàng)規(guī)定提交材料外，還應(yīng)提交下列材料：

①抵押物的權(quán)屬證明。

②記載抵押物的名稱、類型、數(shù)量、質(zhì)量、性狀、所在地以及是否已設(shè)定抵押等內(nèi)容的抵押物書面說明。

③農(nóng)業(yè)銀行認(rèn)為需要提交的其他材料。3.質(zhì)押擔(dān)保。比照抵押擔(dān)保所需提供的資料。

（四）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復(fù)提供。

第二節(jié) 業(yè)務(wù)調(diào)查

客戶部門（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)對出票人的資格、資信、經(jīng)營狀況、擔(dān)保情況、交易情況等進(jìn)行調(diào)查，填制《客戶基本情況表》（辦理其他信貸業(yè)務(wù)已填制該表的可省略）和《商業(yè)匯票銀行承兌調(diào)查表》，形成調(diào)查報(bào)告。

一、基本情況調(diào)查

對出票人提供的主體資格資料的完整性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。1.營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位法人證書）、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其他證明材料應(yīng)真實(shí)、有效，營業(yè)執(zhí)照應(yīng)按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，出資應(yīng)到位，應(yīng)通過查驗(yàn)營業(yè)執(zhí)照上的年檢記錄、工商管理部門公共信息系統(tǒng)或其他途徑確定營業(yè)執(zhí)照無被吊銷、注銷等情況。

2.稅務(wù)登記證應(yīng)由稅務(wù)部門辦理年檢手續(xù)。

3.法定代表人的身份證、法定代表人身份證明書上記載的姓名應(yīng)與營業(yè)執(zhí)照上的記載相符。4.公司章程應(yīng)真實(shí)、有效。公司章程對辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供章程要求的股東會(huì)或董事會(huì)決議或其他文件。股東會(huì)或董事會(huì)決議內(nèi)容應(yīng)包括：申請信貸業(yè)務(wù)用途、期限、金額、擔(dān)保方式及委托代理人等，股東會(huì)或董事會(huì)決議應(yīng)由出席股東簽字，同時(shí)決議應(yīng)達(dá)到公司合同章程或組織文件規(guī)定的有效簽字人數(shù)，并注明召開日期，加蓋公章。

5.客戶法定代表人和授權(quán)委托人的簽章、簽字應(yīng)真實(shí)、有效。

6.從事特殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件，且有關(guān)證照應(yīng)在有效期內(nèi)。

7.貸款卡（證）。調(diào)查貸款卡應(yīng)在有效期內(nèi)并經(jīng)年審合格。8.賬戶開立。出票人應(yīng)在承兌行開立基本賬戶或一般賬戶。

9.評級授信情況。出票人應(yīng)經(jīng)我行信用評級并在規(guī)定的信用等級范圍和有效期內(nèi)，應(yīng)經(jīng)我行統(tǒng)一授信且發(fā)生本次信用后仍在授信額度內(nèi)。

二、信用狀況調(diào)查

1.調(diào)查出票人的法定代表人及其主要經(jīng)營管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的基本情況和信用記錄情況，應(yīng)通過人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢其資信情況。

2.調(diào)查出票人的銀行信用狀況。客戶部門應(yīng)當(dāng)查詢我行信貸管理系統(tǒng)、人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)，了解出票人開戶、銷戶、在各金融機(jī)構(gòu)授信和用信情況、還本付息情況、存款及結(jié)算往來情況、對外擔(dān)保、訴訟情況，判斷出票人整體銀行信用狀況。

3.調(diào)查出票人的商業(yè)信用狀況。

（1）調(diào)查出票人與商業(yè)合作伙伴的合作狀況及穩(wěn)定性，著重調(diào)查其履約情況以及商業(yè)訴訟情況。

（2）調(diào)查出票人《稅務(wù)登記證》及年審記錄，確認(rèn)其是否按章納稅，及有無偷漏稅記錄。

三、經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況調(diào)查

（一）生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析。

1.出票人到期交付匯票資金的來源應(yīng)明確、可靠。具體調(diào)查中，調(diào)查人員應(yīng)調(diào)查出票人既往出票情況，是否存在滾動(dòng)申請承兌商業(yè)匯票的情況。

是否界定為滾動(dòng)承兌應(yīng)結(jié)合客戶資金流向、流量進(jìn)行具體分析，如客戶沒有兌付到期票款的能力，在到期前通過申請辦理新的承兌，然后用新的承兌貼現(xiàn)，再用貼現(xiàn)資金兌付即將到期的承兌匯票，則視為滾動(dòng)承兌；利用拆借資金兌付到期票款后，再辦理新的承兌，然后用新的承兌貼現(xiàn)，貼現(xiàn)資金用來償還拆借資金的，也視同滾動(dòng)承兌。

2.出票人與交易對象之間交易的商品應(yīng)適銷對路。3.出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應(yīng)匹配。4.出票人生產(chǎn)經(jīng)營應(yīng)當(dāng)正常，銷售貨款回籠應(yīng)順暢。

5.出票人為物資貿(mào)易或批發(fā)企業(yè)的，其所購貨物應(yīng)已落實(shí)銷售對象或客戶群體，先貨后款方式清算的貨物在運(yùn)輸中未出現(xiàn)毀損。

（二）財(cái)務(wù)狀況分析

1.調(diào)查客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、合理性，各期報(bào)表之間應(yīng)有效銜接，報(bào)表數(shù)據(jù)不存在大起大落，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)分析并說明原因。

2.通過趨勢分析、橫向分析、總量分析和比率分析等方法認(rèn)真分析出票人的償債能力、營運(yùn)能力和盈利能力狀況。重點(diǎn)分析出票人的短期償債能力，特別是出票人的流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、利息保障倍數(shù)等主要流動(dòng)性指標(biāo)的變化及原因；分析出票人現(xiàn)金流量及其主要變化原因，預(yù)測全現(xiàn)金流趨勢，分析客戶按期兌付匯票的合理性、可行性。

四、真實(shí)交易關(guān)系調(diào)查

客戶部門應(yīng)對商業(yè)匯票的真實(shí)交易關(guān)系進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查出票人和收款人之間是否具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查匯票是否建立在真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易基礎(chǔ)上，是否給付對價(jià)，交易是否真實(shí)存在，杜絕只重形式審查，無視其實(shí)質(zhì)貿(mào)易背景的現(xiàn)象。主要調(diào)查要點(diǎn)包括：

（一）從客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況分析

1.商品、勞務(wù)交易內(nèi)容應(yīng)在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)。

2.客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量應(yīng)與其實(shí)際經(jīng)營狀況和業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配。客戶報(bào)表反映的經(jīng)營規(guī)模、注冊資金情況、盈利情況應(yīng)與承兌金額、合同中商品交易數(shù)量相適應(yīng)，無明顯的金額夸大、數(shù)量失真的情況；對所申請匯票金額較大的，該筆交易應(yīng)與該客戶以往的大宗交易記錄相稱。原則上，客戶銀行承兌匯票年簽發(fā)量應(yīng)控制在其年?duì)I業(yè)收入或年經(jīng)營性現(xiàn)金流入量的60％以內(nèi)。

3.對出票人多次申請辦理承兌的，應(yīng)調(diào)查出票人以往辦理承兌業(yè)務(wù)所對應(yīng)交易合同的履行情況。

（二）從交易合同分析

1.商品、勞務(wù)交易合同的簽訂應(yīng)符合國家有關(guān)法律和政策，符合合同法的規(guī)定，符合經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律。

2.交易合同的供需雙方的名稱應(yīng)與銀行承兌匯票的付款人、收款人的名稱一致。

3.交易合同必須具備合同標(biāo)的，即商品名稱。4.交易合同供需雙方簽章、簽字應(yīng)清晰。

5.如交易合同已記載履約的有效期限，則應(yīng)在其有效期內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù)。6.交易合同無重復(fù)使用現(xiàn)象，即交易合同項(xiàng)下已承兌額度加上本次申請承兌額度應(yīng)小于或等于合同金額。對申請承兌次數(shù)頻繁，金額較大的，應(yīng)將交易合同原件(或已與原件核對的復(fù)印件)與該客戶以前辦理承兌時(shí)的留檔復(fù)印件進(jìn)行核對，防止其用一筆交易，重復(fù)申請承兌。

7.交易合同中應(yīng)明確以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式，匯票用途應(yīng)為該貨款支付或勞務(wù)支付。

8.從交易商品的產(chǎn)地或供貨地與合同交貨地的關(guān)系，分析商品運(yùn)輸方式是否合理。

9.交易合同主要記載要素之間的邏輯對應(yīng)關(guān)系應(yīng)合理，如商品定價(jià)和商品物流的方向應(yīng)符合客觀實(shí)際。

10.交易合同若為分期執(zhí)行（付款）合同，本次承兌業(yè)務(wù)應(yīng)在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。

對于確無交易合同的客戶，以下能證明交易背景真實(shí)性的材料可視為交易合同：

1.對于商業(yè)訂單、商業(yè)計(jì)劃書或商品調(diào)撥單，經(jīng)調(diào)查后確有真實(shí)商品交易的，并加蓋交易雙方公章或合同章，可視為交易合同。

2.對于優(yōu)良大型集團(tuán)性客戶對其關(guān)聯(lián)企業(yè)或商業(yè)伙伴之間采取計(jì)劃調(diào)撥單、發(fā)貨通知等方式確定交易關(guān)系，根據(jù)以往一貫的交易履約情況等途徑能夠反映真實(shí)交易狀況的，該計(jì)劃調(diào)撥單、發(fā)貨通知等經(jīng)加蓋供貨方公章或合同章或銷售主管部門業(yè)務(wù)章的可視同交易合同。

3.對于水、電、煤、油、燃?xì)獾裙闷笫聵I(yè)單位作為收款人，如出票人因特殊原因不能提供與其相關(guān)的商業(yè)交易合同，上述公用企事業(yè)單位出具并加蓋公章的供應(yīng)計(jì)劃（如供電計(jì)劃）或其他能證明真實(shí)貿(mào)易背景的材料，可視為交易合同。

五、保證金的調(diào)查

（一）辦理承兌業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定比例收取保證金（存單、憑證式國債、銀行承兌匯票、我行已核定授信額度的銀行開立的保函或備用信用證也可視同保證金）。

1.辦理承兌業(yè)務(wù)原則上應(yīng)當(dāng)收取不低于承兌金額20％的保證金； 2.符合信用貸款條件或經(jīng)總行批準(zhǔn)可以發(fā)放信用貸款的客戶，經(jīng)一級分行批準(zhǔn)，可視情況減收或免收保證金。

（二）保證金來源調(diào)查

1.保證金來源必須合規(guī)合法，原則上應(yīng)為客戶正常的經(jīng)營收入或貨款回籠。對保證金來源不合法的，一律不得辦理承兌。

2.向出票人發(fā)放的貸款不能作為承兌保證金。

六、擔(dān)保情況調(diào)查

對符合信用貸款條件或經(jīng)總行批準(zhǔn)可以發(fā)放信用貸款的客戶，經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可視情況以信用方式辦理承兌。

對不符合信用貸款條件的出票人，根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法規(guī)定對出票人提供的擔(dān)保情況進(jìn)行具體分析。對保證金與承兌金額的差額部分，應(yīng)當(dāng)提供足額有效的擔(dān)保（抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保）。

（一）擔(dān)保合法性調(diào)查。認(rèn)真調(diào)查保證人、抵（質(zhì)）押物的條件是否具備。保證擔(dān)保的，保證人應(yīng)具備保證擔(dān)保的主體資格，提供擔(dān)保的合法性手續(xù)（如董事會(huì)決議）應(yīng)齊全、有效，保證擔(dān)保的意思表示應(yīng)真實(shí)、有效；抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，抵（質(zhì)）押人主體資格應(yīng)合法、有效，抵（質(zhì)）押物應(yīng)屬可抵（質(zhì)）押財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，權(quán)屬證明材料應(yīng)當(dāng)齊全、有效。

（二）擔(dān)?？煽啃哉{(diào)查。

1.保證擔(dān)保的。應(yīng)測算保證人理論最大的保證擔(dān)保能力，并在此基礎(chǔ)上綜合考慮保證人的發(fā)展前景、經(jīng)營期內(nèi)可用于代償債務(wù)的現(xiàn)金流量、或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，在該理論值內(nèi)合理核定保證人的擔(dān)保額度。

2.抵（質(zhì)）押擔(dān)保的。應(yīng)根據(jù)評估情況客觀判斷抵（質(zhì)）押物價(jià)值，結(jié)合我行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法規(guī)定的抵（質(zhì)）押率，確定抵（質(zhì)）押物最大擔(dān)保能力，抵（質(zhì)）押物擔(dān)保余額應(yīng)不超過其最大擔(dān)保能力。同時(shí)抵（質(zhì)）押率的確定，應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶的資信狀況、償債能力，信貸業(yè)務(wù)的期限、風(fēng)險(xiǎn)度，抵押物所處位置、使用年限、新舊程度、功能狀況、經(jīng)濟(jì)效益、估價(jià)可信度、抵（質(zhì)）押期長短、變現(xiàn)難易程度、變現(xiàn)貶值可能、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，在我行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法規(guī)定的抵（質(zhì)）押率范圍內(nèi)合理確定實(shí)際抵（質(zhì)）押率。

（三）確定擔(dān)保最佳方案?？蛻艚?jīng)理在客戶能夠且愿意提供的多種擔(dān)保中，應(yīng)當(dāng)爭取代償能力最充足、最易實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保方式，形成最佳擔(dān)保方案。同時(shí)，單個(gè)（種）擔(dān)保不具備足夠代償能力的，可以同時(shí)采用符合我行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法規(guī)定的多個(gè)（種）擔(dān)保方式的組合擔(dān)保。

七、對于集團(tuán)性客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)之間承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查還應(yīng)注意：

（一）注重集團(tuán)客戶基本情況的調(diào)查。集團(tuán)客戶的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)完善、財(cái)務(wù)制度應(yīng)健全，高管人員的信用和資信狀況應(yīng)當(dāng)良好。分析集團(tuán)客戶財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告中的審計(jì)意見，利用我行信貸管理系統(tǒng)和人民銀行信貸咨詢系統(tǒng)查詢客戶信用狀況，通過稅務(wù)、海關(guān)等部門信息以及報(bào)刊、雜志等媒體的公開信息，全面掌握集團(tuán)客戶基本面情況。對于公司治理混亂、財(cái)務(wù)不透明、資本運(yùn)作頻繁的家族式的集團(tuán)性客戶，應(yīng)審慎介入。

（二）注重關(guān)聯(lián)企業(yè)之間關(guān)聯(lián)交易合理性的調(diào)查。關(guān)聯(lián)企業(yè)間的商品或勞務(wù)交易應(yīng)必要、真實(shí)、合理，關(guān)聯(lián)交易應(yīng)符合公允價(jià)格原則，所交易的標(biāo)的對于供需雙方應(yīng)存在供應(yīng)鏈或上下游關(guān)系，特別是對于兩個(gè)貿(mào)易型關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的交易行為應(yīng)具有合理性和必要性。

（三）注重?fù)?dān)保落實(shí)。對于集團(tuán)性客戶，要優(yōu)先選擇變現(xiàn)能力和保值增值能力強(qiáng)的資產(chǎn)抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式；集團(tuán)性客戶采用關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保的，應(yīng)由集團(tuán)本部（母公司）、核心企業(yè)或集團(tuán)財(cái)務(wù)公司提供擔(dān)保；對集團(tuán)本部（母公司）為子公司或關(guān)聯(lián)公司提供保證擔(dān)保的，應(yīng)嚴(yán)格審查集團(tuán)本部實(shí)際擔(dān)保能力，核算保證能力時(shí)，應(yīng)使用集團(tuán)公司本部（母公司）未經(jīng)合并的財(cái)務(wù)報(bào)表，不能接受以空殼的集團(tuán)本部為所屬企業(yè)提供的保證擔(dān)保（對家族式的民營企業(yè)尤其如此）；從嚴(yán)控制集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的保證擔(dān)保額比重，對民營企業(yè)可增加股東的連帶保證擔(dān)保和還款責(zé)任。

八、調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容

調(diào)查人員撰寫調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括下述內(nèi)容：

（一）所采取的調(diào)查方法、調(diào)查程序，可以認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)、無法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因。

（二）出票人基本情況及主體資格分析。包括歷史沿革，注冊資本，實(shí)收資本，主要投資人及出資金額、比率和出資方式，經(jīng)營范圍，主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況等。

（三）出票人信用狀況。包括出票人法定代表人和主要管理人員的信用狀況、在金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用記錄、在農(nóng)業(yè)銀行用信情況及合作情況、商譽(yù)情況等。

（四）出票人承付能力狀況。包括客戶市場、競爭力分析，客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益、現(xiàn)金流量等情況分析。

（五）出票人與收款人之間的真實(shí)交易關(guān)系調(diào)查。

（六）保證金和擔(dān)保情況調(diào)查。

（七）信貸風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。

（八）本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析。

（九）結(jié)論。包括是否同意承兌及承兌的金額、期限、保證金比例、收費(fèi)、擔(dān)保和限制性條件或合同加列條款以及監(jiān)管要求等。

（十）調(diào)查經(jīng)辦人與部門負(fù)責(zé)人簽名并簽署日期。

第五節(jié) 貸后管理

客戶部門負(fù)責(zé)承兌后的跟蹤檢查和管理，貸后檢查的方式和頻率按照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

一、貸后首次跟蹤檢查

經(jīng)營行客戶部門必須在承兌后15天內(nèi)，按規(guī)定進(jìn)行首次跟蹤檢查（低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)除外），并填制《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后首次跟蹤檢查表》。重點(diǎn)檢查匯票交付情況、限制條款落實(shí)情況、擔(dān)保落實(shí)情況（包括保證金入賬、封存等情況）。

二、定期檢查

承兌業(yè)務(wù)發(fā)生后（低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)除外），客戶部門應(yīng)按規(guī)定對客戶進(jìn)行日常跟蹤檢查，定期填制《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》，并撰寫檢查報(bào)告。在檢查中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。重點(diǎn)檢查以下方面：

1.是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票。匯票項(xiàng)下的商品交易是否已履行，有無套取銀行信用的行為。

對于非低風(fēng)險(xiǎn)的承兌業(yè)務(wù)，承兌行客戶部門應(yīng)在匯票承兌后三個(gè)月內(nèi)取得該筆匯票對應(yīng)的增值稅發(fā)票復(fù)印件（與原件核對）或其他能表明交易履行的證明材料。

2.出票人的資信狀況。復(fù)測客戶信用等級，檢查出票人在各行信用履約情況，在農(nóng)業(yè)銀行辦理承兌業(yè)務(wù)的兌付情況，是否及時(shí)兌付。

3.出票人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況是否正常。對工業(yè)企業(yè)要重點(diǎn)了解掌握其產(chǎn)品銷售情況，銷售貨款回籠情況，銷售貨款是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算；對商業(yè)零售企業(yè)要了解分析其在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算資金流量及存款有無大起大落；對物資貿(mào)易批發(fā)企業(yè)要跟蹤所購貨物銷售情況，貨款回籠有無問題，監(jiān)控貨款回籠存入農(nóng)業(yè)銀行；對施工企業(yè)主要檢查工程款撥付是否及時(shí)，是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算。

4.出票人在承兌銀行、其他銀行貸款和為他人擔(dān)保的變化情況，抵押物、質(zhì)物的價(jià)值是否發(fā)生變化，保證金賬戶金額是否足額，是否存在被挪用行為。

三、做好承兌業(yè)務(wù)的監(jiān)測。信貸管理部門要對轄內(nèi)承兌業(yè)務(wù)的兌付、墊款和清收情況，保證金收取和使用情況等按月監(jiān)測。對承兌業(yè)務(wù)墊款的，要落實(shí)有關(guān)部門組織清收。

第三節(jié) 單筆承兌業(yè)務(wù)流程

一、提交資料。信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)與信用社同時(shí)向農(nóng)行經(jīng)營行提出承兌申請，并提供以下資料：

（一）由申請人填寫并簽字蓋章的《銀行承兌匯票承兌申請書》。（留存原件）

（二）信用社的有權(quán)人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》。（留存原件）

（三）客戶經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表證明書、經(jīng)年檢合格的貸款卡復(fù)印件。

（四）真實(shí)、有效、合法的商品、勞務(wù)交易合同。（留存原件或復(fù)印件）

（五）信用社出具的銀行承兌匯票到期付款承諾函。（留存原件）

二、業(yè)務(wù)調(diào)查

經(jīng)辦行客戶部門（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)對信用社主體資格和資信情況、出票人主體資格、交易情況等進(jìn)行調(diào)查，填制《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報(bào)）批表》（附件4），撰寫調(diào)查報(bào)告，調(diào)查人和調(diào)查主責(zé)任人簽字。連同有關(guān)材料移交信貸管理部門（審查崗）審查。調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括：

（一）信用社主體資格情況和資信狀況。1.信用社主體資格是否合法；

2.信用社資產(chǎn)狀況和經(jīng)營狀況是否良好，是否符合我行規(guī)定的有關(guān)條件； 3.發(fā)生本次信用后，對信用社的信用額度是否控制在我行對信用社核定的授信額度內(nèi)；

4.信用社信用狀況是否良好，我行代其辦理銀行承兌匯票是否出現(xiàn)未及時(shí)兌付而導(dǎo)致墊款的情況等。

5.保證金比例是否符合規(guī)定。

（二）出票人情況調(diào)查

1.出票人應(yīng)經(jīng)工商行政管理部門（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，營業(yè)執(zhí)照應(yīng)在有效期內(nèi)。技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證經(jīng)年檢有效。

2.具備人民銀行核發(fā)的貸款卡，貸款卡應(yīng)已年檢并在有效期內(nèi)。

3.公司章程對出票人辦理承兌業(yè)務(wù)無限制，如有限制應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門書面同意；出票人應(yīng)在本行開立基本賬戶或一般賬戶。

（三）真實(shí)商品、勞務(wù)交易關(guān)系調(diào)查。出票人申請承兌的商業(yè)匯票應(yīng)具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易內(nèi)容應(yīng)在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)，提供的交易合同應(yīng)符合第二章第二節(jié)第四條第二款的規(guī)定。

（四）我行與信用社的委托代理手續(xù)是否齊備。委托貸款業(yè)務(wù)協(xié)議書是否簽訂并真實(shí)有效，信用社是否出具《委托辦理銀行承兌匯票通知書》和《銀行承兌匯票到期付款承諾函》，簽章是否真實(shí)有效。

（五）調(diào)查結(jié)論。包括是否同意承兌及承兌的金額、期限、保證金比例、收費(fèi)以及監(jiān)管要求等。

三、業(yè)務(wù)審查

信貸管理部門（審查崗）收到客戶部門（調(diào)查崗）移交的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報(bào)）批表》及相關(guān)調(diào)查資料，負(fù)責(zé)對提交資料的合規(guī)、合法性進(jìn)行審查，提出審查結(jié)論和意見，報(bào)有權(quán)審批人審批。審查內(nèi)容主要包括：

（一）資料完整性審查。審查信用社及出票人應(yīng)提交的資料、客戶部門調(diào)查材料是否完整。

（二）信用社資格審查。審查信用社主體資格是否具備，資信狀況是否良好，與我行委托代理手續(xù)是否齊備、有效。

（三）出票人情況審查。審查出票人主體資格是否具備。

（四）真實(shí)交易關(guān)系審查。審查承兌業(yè)務(wù)對應(yīng)的交易關(guān)系是否真實(shí)。

四、業(yè)務(wù)審批

若屬本級行權(quán)限內(nèi)的，信貸管理部門（審查崗）將簽署意見的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報(bào)）批表》及相關(guān)調(diào)查資料報(bào)有權(quán)審批人，有權(quán)審批人在《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報(bào)）批表》簽署審批意見。如超本級行審批權(quán)限，則按有關(guān)業(yè)務(wù)流程逐級報(bào)有權(quán)審批人審批。

有權(quán)審批人審批同意后，按照授權(quán)管理規(guī)定需履行報(bào)備手續(xù)的，向上級行信貸管理部門報(bào)備。

經(jīng)審查、審批認(rèn)為所申請承兌業(yè)務(wù)不符合辦理?xiàng)l件的，應(yīng)填寫書面通知，及時(shí)通知信用社，說明原因，并退回信用社提交的原始資料。

五、辦理承兌手續(xù)

（一）簽訂合同。經(jīng)有權(quán)審批行審批同意的，經(jīng)辦行與企業(yè)簽訂承兌合同。

（二）存入保證金。對提供保證金的信用社，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)辦行要求其在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金，入帳證明復(fù)印件交經(jīng)營行客戶部門入信貸檔案管理。

（三）出票。

1.經(jīng)營行客戶部門客戶經(jīng)理根據(jù)信用社委托的金額、期限及要求的時(shí)間等條件，將承兌審批表（復(fù)印件）、信用社《辦理銀行承兌匯票委托書》（復(fù)印件）等資料交會(huì)計(jì)部門；

2.會(huì)計(jì)部門審核后按規(guī)定出票，并按照有關(guān)規(guī)定向承兌申請人收取承兌手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)。

3.會(huì)計(jì)部門將匯票交信用社經(jīng)辦人員，并辦理交接登記手續(xù)，客戶部門保存匯票復(fù)印件。

（四）兌付。

1.信用社應(yīng)在匯票到期前5日將足額資金轉(zhuǎn)至其在農(nóng)行B賬戶，農(nóng)行經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)督促。

2.農(nóng)行經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)于承兌匯票到期日，及時(shí)通知會(huì)計(jì)人員將信用社同業(yè)存款B賬戶中同等額度資金轉(zhuǎn)入企業(yè)在農(nóng)行開立的存款賬戶，以便按規(guī)定見票付款。

3.如匯票到期日信用社B賬戶無足額資金，農(nóng)行經(jīng)辦行可直接從信用社任何賬戶上劃轉(zhuǎn)等額資金用于支付代其承兌的匯票票款。

六、墊款的處理。承兌行接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票，在扣劃信用社在承兌行開立的所有賬戶資金后，仍不能足額支付票款的，除憑票向持票人（收款人）付款外，會(huì)計(jì)部門應(yīng)將墊款情況書面通知客戶部門，客戶部門應(yīng)組織追索墊款。

第三篇：商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 總 則

為了進(jìn)一步促進(jìn)我行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)積極、穩(wěn)健發(fā)展，規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作和管理，有效防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和《支付結(jié)算辦法》等法律法規(guī)及其它相關(guān)規(guī)章制度，特制定本操作規(guī)程。

一、商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本辦法所指商業(yè)匯票為人民幣商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

二、商業(yè)匯票承兌是指我行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。

商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓與銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給持票人的一種融通資金行為。

商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一家金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。

四、商業(yè)匯票的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，要遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，并具有真實(shí)、合法的交易關(guān)系及債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不得辦理不具有或不能確認(rèn)上述關(guān)系的商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。

五、商業(yè)匯票承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入對客戶的綜合統(tǒng)一授信管理，按信貸授權(quán)所規(guī)定的權(quán)限審批辦理；所發(fā)生的商業(yè)匯票業(yè)務(wù)須按信貸相關(guān)系統(tǒng)要求及時(shí)登錄記載。

六、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的會(huì)計(jì)處理手續(xù)，按照中國人民銀行《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算辦法》和我行《會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等規(guī)章制度的要求辦理。

第二章 商業(yè)匯票的承兌

一、商業(yè)匯票的出票人向我行申請承兌時(shí)，應(yīng)具備下列條件：

（一）依法從事生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)的法人和其他組織；

（二）在本行開立人民幣存款帳戶，與本行具有真實(shí)委托付款關(guān)系；

（三）經(jīng)營管理正常，資信狀況良好，并具有支付匯票金額的可靠資金來源；

（四）符合本行信貸政策要求。

二、商業(yè)匯票的出票人向我行申請承兌時(shí)的處理：

出票人向開戶銀行申請承兌時(shí)，應(yīng)具體說明申請承兌的金額、期限，交易合同所涉及的交易內(nèi)容、經(jīng)營方式、經(jīng)營對象、經(jīng)營效益、貨款回籠以及償付貨款資金來源等情況；經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門初審合格同意受理后，必須向我行提供以下材料：

（一）銀行承兌匯票申請書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

（二）營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明等；

（三）前三和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等；

（四）承兌申請所依據(jù)的商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件等；

（五）經(jīng)年檢的貸款證（卡）；

（六）按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，前三和當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料等（包括權(quán)屬證明、評估報(bào)告等）；

（七）銀行要求提供的其他資料。

三、商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的調(diào)查

信貸業(yè)務(wù)部門按信貸管理?xiàng)l件要求和有關(guān)規(guī)定及程序，調(diào)查、評估、審查申請人的經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況和資信情況以及《交易合同》的真實(shí)性與合法性等(包括：交易雙方過往交易記錄及收款人按合同交貨的可能性，商品市場分析，申請人到期支付貨款的能力和經(jīng)營效益預(yù)測，擔(dān)保的可靠性，收存保證金及結(jié)算條件要求)，撰寫調(diào)查報(bào)告，提出審查意見。

四、商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的審批

按照信貸授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限辦理，經(jīng)由信貸管理部門進(jìn)行審核后提交有權(quán)機(jī)構(gòu)審批。屬報(bào)批、報(bào)審、報(bào)備的承兌業(yè)務(wù)上報(bào)信貸審批中心；超出信貸審批中心授權(quán)范圍的，由信貸政策委員會(huì)審批。

審核批復(fù)的結(jié)果交信貸部門按要求處理、辦理手續(xù)。

四、簽訂《銀行承兌協(xié)議》和承兌匯票的處理

（一）經(jīng)審批同意辦理承兌后，信貸部門與承兌申請人填制與交易合同關(guān)鍵要素對應(yīng)的《銀行承兌協(xié)議》（或《承兌合同》，下同）。

（二）辦理擔(dān)保：按銀行審批的條件，由信貸業(yè)務(wù)部門辦理落實(shí)有關(guān)保證或抵押、質(zhì)押等擔(dān)保手續(xù)。

（三）收存保證金：收存承兌保證金，承兌保證金必須轉(zhuǎn)入保證金專戶存放管理，并作為票款的一部分委托承兌人到期支付。

（四）承兌申請人持已簽署的《銀行承兌協(xié)議》通過柜面向柜員購買空白銀行承兌匯票。

（五）收取手續(xù)費(fèi)：會(huì)計(jì)部門應(yīng)按照票面金額的0.5‰向承兌申請人計(jì)收承兌手續(xù)費(fèi)，（五）辦理承兌和交付票據(jù)：銀行會(huì)計(jì)部門審核銀行承兌匯票記載事項(xiàng)是否齊全、出票人的簽章是否符合規(guī)定，出票人是否在本行開立存款帳戶，匯票上記載的出票人名稱、帳號(hào)是否相符，匯票是否是我行出售的匯票憑證；《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、不可撤銷的承諾函等項(xiàng)材料是否齊全。

經(jīng)審核無誤、符合規(guī)定的，在匯票第一、二聯(lián)注明承兌協(xié)議編號(hào)，在第二聯(lián)“承兌人簽章”欄加蓋匯票專用章并由授權(quán)經(jīng)辦人簽名或蓋章，由出票人申請承兌的，將匯票第二聯(lián)連同一聯(lián)承兌協(xié)議交給出票人，由持票人提示承兌的，將匯票第二聯(lián)交給持票人，一聯(lián)承兌協(xié)議交給出票人，并辦理相應(yīng)簽收手續(xù)。于當(dāng)日辦理承兌的會(huì)計(jì)核算手續(xù)。第一聯(lián)匯票卡片和承兌協(xié)議副本專夾保管。

五、匯票到期的解付和墊款

（一）出票人按《銀行承兌協(xié)議》的規(guī)定在“銀行承兌匯票”所載明的匯票到期日前，將票款足額交存入承兌銀行，委托承兌銀行到期兌付。

（二）收款人或經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)的持票人按規(guī)定在到期日前通過其開戶銀行提示票據(jù)、請求承兌銀行付款。

（三）承兌銀行在收到委托收款銀行的委托后，應(yīng)仔細(xì)審查票據(jù)并核對底單，對符合《支付結(jié)算辦法》要求的真實(shí)有效的票據(jù)，應(yīng)在到期當(dāng)日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款。

對不符合《支付結(jié)算辦法》要求的票據(jù)，應(yīng)將合法抗辯事由作成拒絕付款證明，連同匯票一起郵寄給持票人開戶銀行（委托收款銀行）。

（四）結(jié)清或結(jié)轉(zhuǎn)

出票人按期足額交存票款的，承兌銀行兌付票款、與出票人，結(jié)清應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)后，《銀行承兌協(xié)議》等自行終止。如出票人未能按期足額交存票款的，承兌銀行憑票向收款人或持票人兌付票款后，即按《銀行承兌協(xié)議》對所墊付的不足額部分票款轉(zhuǎn)作為出票人的逾期貸款處理，計(jì)收逾期罰息及違約金，并應(yīng)及時(shí)進(jìn)行追償，包括從出票人其他帳戶扣款、要求保證人代償、依法處分抵/質(zhì)押物等。

出票人帳戶無款或不足支付時(shí)，不足部分應(yīng)轉(zhuǎn)入逾期貸款。

第三章 商業(yè)匯票貼現(xiàn)

一、商業(yè)匯票的持票企業(yè)向我行申請辦理貼現(xiàn)，應(yīng)具備以下基本條件：

（一）具備企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織資格，并依法從事合法經(jīng)營活動(dòng)；

（二）與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系；

（三）在我行已經(jīng)或準(zhǔn)備開立存款帳戶；

（四）提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

（五）貼現(xiàn)款項(xiàng)的用途符合國家有關(guān)規(guī)定和我行信貸政策。

（六）如擬貼現(xiàn)的是商業(yè)承兌匯票，其承兌人或持有人應(yīng)取得我行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)或可貼現(xiàn)授信額度。

二、持票企業(yè)向支行（部）市場部門申請辦理貼現(xiàn)時(shí)，須向我行提供以下資料：

（一）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照副本及其正本復(fù)印件、法人代碼證書及復(fù)印件、法定代表人資格證明書及復(fù)印件、經(jīng)年檢的貸款證及復(fù)印件（本條要求僅限首次在我行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的企業(yè)客戶）；

（二）加蓋貼現(xiàn)申請企業(yè)公章的貼現(xiàn)申請書及協(xié)議書；

（三）經(jīng)辦人身份證及復(fù)印件；

（四）已加蓋貼現(xiàn)企業(yè)在我行預(yù)留印鑒（財(cái)務(wù)專用章和企業(yè)法定代表人私章）的貼現(xiàn)憑證；

（五）經(jīng)貼現(xiàn)企業(yè)背書的未到期的商業(yè)匯票（若是銀行承兌匯票，其承兌行為我行所規(guī)定的銀行）；

（六）貼現(xiàn)企業(yè)與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件，或者足以證明其真實(shí)商品交易關(guān)系或勞務(wù)關(guān)系的資料，和與之對應(yīng)的商品交易合同復(fù)印件；

（七）若為商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，還需提供商業(yè)承兌匯票的授信批復(fù)文件和授信合同（足額商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，需提供我行的保證金存款證明）；

（八）我行要求提供的其他資料（根據(jù)總行票據(jù)中心要求）。

三、支行或分行業(yè)務(wù)部門受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)的處理：

（一）商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由支行（分行業(yè)務(wù)部門）的市場部門受理，并由受理部門安排具體經(jīng)辦人員（一般為客戶經(jīng)理）承辦企業(yè)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；

（二）經(jīng)辦人員受理企業(yè)客戶商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請時(shí)，首先收存好客戶的商業(yè)匯票原件，并向客戶提供收到匯票的收據(jù)，同時(shí)將匯票復(fù)印，將匯票復(fù)印件及收據(jù)交給客戶。然后按本章第一節(jié)的內(nèi)容嚴(yán)格審查企業(yè)貼現(xiàn)資格和貼現(xiàn)資料，并將商業(yè)匯票原件按有關(guān)手續(xù)交接給支行會(huì)計(jì)部門，并在登記簿上記錄。

（三）會(huì)計(jì)部門進(jìn)行票據(jù)的驗(yàn)審和查詢（商業(yè)承兌匯票在受理貼現(xiàn)前應(yīng)完成授信工作），具體審查要點(diǎn)為：

１、驗(yàn)證票據(jù)是否是偽造、變造票據(jù)；

２、收、付款單位的戶名和帳號(hào)、收、付款單位開戶行的行名和行號(hào)必須一致；

３、大、小寫金額必須一致，小寫金額前必須加人民幣符號(hào)￥； ４、出票日期和到期日期必須大寫且符合規(guī)定；

５、承兌銀行的匯票專用章，出票人、承兌人的公章或財(cái)務(wù)專用章、法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽章必須真實(shí)、齊全、清晰；

６、商業(yè)匯票期限不得超過6個(gè)月；

７、第一背書人須與收款人名稱相符，背書必須連續(xù)、完整，被背書人填寫符合規(guī)范；

８、粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘連處簽章，粘單處簽章與背書章必須一致且清晰；

９、不受理記載有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”字樣的商業(yè)匯票，不受理匯票號(hào)碼是公布的非法獲取的匯票、公示催告的匯票。

若為銀行承兌匯票，會(huì)計(jì)部門審查核對無誤后，即通過大額支付系統(tǒng)向承兌行查詢，保證票面要素相符，票據(jù)真實(shí)（如對方傳真底卡，應(yīng)將傳真件留存檔案里）。查復(fù)后，會(huì)計(jì)票審經(jīng)辦人在查詢申請書和貼現(xiàn)審批書上簽字并立刻通知業(yè)務(wù)人員，并妥善保管匯票。

（四）、若為商業(yè)承兌匯票或業(yè)務(wù)部門認(rèn)為必要時(shí)可對有關(guān)票據(jù)進(jìn)行實(shí)查，實(shí)查時(shí)需派雙人到承兌行或出票人實(shí)地查詢，對票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核查。外出實(shí)查時(shí)，查詢?nèi)藛T要嚴(yán)防票據(jù)“掉包”。實(shí)查人員回來后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)安排專人（非實(shí)查人員）再進(jìn)行一次電話查詢，并在貼現(xiàn)審批書上簽字。無誤后方可辦理審批手續(xù)。

（五）根據(jù)票據(jù)查詢及資料情況，經(jīng)審查符合我行票據(jù)貼現(xiàn)條件后，由經(jīng)辦客戶經(jīng)理在貼現(xiàn)審批書上簽署意見。

（六）受理部門經(jīng)理首先根據(jù)我行票據(jù)貼現(xiàn)要求對本筆業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)審并簽名，然后交由支行行長或分行業(yè)務(wù)部門總經(jīng)理對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批，并在《商業(yè)匯票貼現(xiàn)審批書》上簽署意見。

（七）支行（分行業(yè)務(wù)部門）審批后，有關(guān)經(jīng)辦人員按授權(quán)管理權(quán)限要求整理貼現(xiàn)資料上報(bào)分行領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門審批。

四、審核批準(zhǔn)時(shí)的處理：

分行相關(guān)部門根據(jù)總、分行有關(guān)授信放款要求審查貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。首先由分行票據(jù)中心審查票據(jù)的真實(shí)性與資料的完整性并在貼現(xiàn)審批書上簽名，然后交予分行信貸出帳中心審查貿(mào)易背景的真實(shí)性并在貼現(xiàn)審批書上簽署意見。如分行規(guī)定須由分行領(lǐng)導(dǎo)審批的還須交由相關(guān)行領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可出帳。

五、貼現(xiàn)放款時(shí)的處理：

營業(yè)部的會(huì)計(jì)人員依據(jù)分行簽發(fā)的貼現(xiàn)審批書、出帳通知書及企業(yè)貼現(xiàn)憑證復(fù)核計(jì)算利息，同時(shí)在匯票左上角加蓋“已辦理貼現(xiàn)”專用章，按有關(guān)會(huì)計(jì)科目記帳，并予以放款。

六、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后的管理：

（一）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)出帳后，會(huì)計(jì)部門應(yīng)將商業(yè)匯票原件按照重要空白憑證管理規(guī)定進(jìn)行保管，并將查詢查復(fù)書（正本）妥善存放，專人保管。

（二）在完成票據(jù)貼現(xiàn)后，經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按《商業(yè)匯票貼現(xiàn)檔案管理辦法》要求整理、保管貼現(xiàn)票據(jù)資料、集中存放、專人管理；

（三）按“誰貼現(xiàn)放款，誰登記臺(tái)帳”的原則，經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)登錄人行貸款臺(tái)帳和總行信貸臺(tái)帳；

（四）業(yè)務(wù)部門貼現(xiàn)經(jīng)辦人員按規(guī)定檢查貼現(xiàn)款項(xiàng)的用途，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門。

第四章 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)僅限于分行（或異地支行）票據(jù)中心辦理, 異地支行按分行轉(zhuǎn)授權(quán)管理規(guī)定辦理，支行一律不得對外辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)。（注：若分行還未成立票據(jù)中心，則由主管票據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)部門辦理）

一、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出行填寫申請書并提供相關(guān)資料

（一）系統(tǒng)外的金融機(jī)構(gòu)第一次到我行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)須提供金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證及法人代表身份證復(fù)印件（須加蓋單位公章）、法人授權(quán)書或介紹信、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。

（二）提供我行認(rèn)可的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請審批書、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（一式兩份）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)清單（一式兩份并附軟盤）與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證一份。

（三）提供本次轉(zhuǎn)貼現(xiàn)所涉及商業(yè)票據(jù)的原件和復(fù)印件，及其對應(yīng)的查詢書、貼現(xiàn)憑證。

二、票據(jù)中心審查票據(jù)和資料

（一）客戶經(jīng)理對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行提供的商業(yè)票據(jù)的真假及資料的合規(guī)性進(jìn)行審查并在審批書上簽署意見。對票據(jù)的真假審查要點(diǎn)參照貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審查辦法。同時(shí)計(jì)算轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息和實(shí)付金額，填寫貼現(xiàn)憑證并在貼現(xiàn)憑證上簽字。

（二）票據(jù)中心復(fù)審人員按有關(guān)要求對客戶經(jīng)理提供的匯票原件與資料進(jìn)行復(fù)審，要求同上并簽署意見。

（三）票據(jù)中心負(fù)責(zé)人對轉(zhuǎn)貼行提供的票據(jù)和資料進(jìn)行審查，審查票據(jù)的真實(shí)性與合規(guī)性，資料的完整性，然后在審批書和貼現(xiàn)憑證上簽字。

三、行領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)簽字人審批

上述審查復(fù)核程序完成后，所有資料交經(jīng)辦機(jī)構(gòu)行領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)簽字人審查，并在審批書、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同、貼現(xiàn)憑證上簽字。

四、資金劃款的程序

客戶經(jīng)理根據(jù)合同及貼現(xiàn)憑證的實(shí)付金額，填寫資金匯劃單一式兩份（一份交營業(yè)部劃款、一份票據(jù)中心留存），經(jīng)有權(quán)簽批人批準(zhǔn)，加蓋公章。營業(yè)部會(huì)計(jì)人員要對利息及實(shí)付金額進(jìn)行復(fù)核，無誤后必須按轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出行的全稱與帳號(hào)劃款。

五、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)事后管理

（一）票據(jù)中心對已辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的票據(jù)要及時(shí)登記臺(tái)帳并編號(hào)，應(yīng)妥善保管已辦理過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)的貼現(xiàn)資料，商業(yè)匯票原件要按現(xiàn)金管理規(guī)定保管，以備對外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或到期托收；

（二）對于即將到期的票據(jù)，票據(jù)中心要積極協(xié)助營業(yè)部對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的到期商業(yè)匯票進(jìn)行托收。

第五章 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)

一、票據(jù)中心根據(jù)市場情況和資金頭寸的需要提出轉(zhuǎn)出票據(jù)（賣斷或回購）的建議，同時(shí)與對方銀行商議好數(shù)量與利率。

二、經(jīng)本行領(lǐng)導(dǎo)同意后，票據(jù)中心客戶經(jīng)理根據(jù)擬賣出票據(jù)清單及利率、天數(shù)填寫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出申請審批表、合同、貼現(xiàn)憑證，同時(shí)準(zhǔn)備好辦理轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)所需要的基礎(chǔ)資料與跟單資料。

三、經(jīng)辦客戶經(jīng)理先將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出申請審批表交給票據(jù)中心負(fù)責(zé)人簽字，然后將轉(zhuǎn)出申請審批表、合同、貼現(xiàn)憑證與使用印章登記簿交給行領(lǐng)導(dǎo)或有權(quán)簽批人審批簽字，并到辦公室加蓋印章。

四、經(jīng)辦客戶經(jīng)理將申請審批表與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）票據(jù)清單交給票據(jù)專管員，票據(jù)專管員對照票據(jù)清單從實(shí)物庫中挑選出對應(yīng)的票據(jù)給經(jīng)辦客戶經(jīng)理，辦理好借票簽收手續(xù)，票據(jù)專管員留存簽收原件備查。

五、經(jīng)辦客戶經(jīng)理帶票據(jù)去異地辦理賣出業(yè)務(wù)的，應(yīng)雙人同行辦理，票據(jù)原件與資料分開保管，票據(jù)原件要隨身攜帶，同時(shí)安排專車接送，客戶經(jīng)理入住酒店后應(yīng)將票據(jù)放入保險(xiǎn)柜存放，確保票據(jù)實(shí)物安全。

六、經(jīng)辦客戶經(jīng)理到達(dá)對方銀行后，雙人與對方銀行辦理票據(jù)交接手續(xù)，并督促對方銀行及時(shí)辦理劃款手續(xù)，款項(xiàng)到達(dá)我行帳戶后，經(jīng)辦客戶經(jīng)理方可離開對方銀行。

七、票款到達(dá)我行帳戶后由營業(yè)部出具到帳回單，營業(yè)部會(huì)計(jì)人員核對實(shí)付金額并在申請審批表上簽字確認(rèn)款項(xiàng)已到帳，同時(shí)交給票據(jù)中心經(jīng)辦人員。

八、若有退票情況發(fā)生，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)將退票安全帶回我行，交給票據(jù)專管員，并在申請審批表上填寫退票金額與張數(shù)，辦理簽收手續(xù)。

九、如系回購轉(zhuǎn)出票據(jù)：

1、在回購到期日前由票據(jù)中心客戶經(jīng)理填寫回購到期劃款審批書及匯票復(fù)審表、資金匯劃單連同回購合同及清單，先經(jīng)票據(jù)中心負(fù)責(zé)人審核簽字后，再送行領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)簽字人審批簽字；

2、在回購到期日前，票據(jù)中心派雙人到回購返售方取票或由回購返售方派人送票。

3、經(jīng)辦客戶經(jīng)理于回購到期日準(zhǔn)時(shí)將資金匯劃單、回購合同及清單與轉(zhuǎn)賬憑證交營業(yè)部準(zhǔn)時(shí)劃款；

4、票據(jù)專管員核收票據(jù)并與經(jīng)辦客戶經(jīng)理辦理交接手續(xù)。

第六章 系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

一、分支行轄內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

各支行貼現(xiàn)后的商業(yè)匯票，如需辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，必須先轉(zhuǎn)給分行（或經(jīng)授權(quán)的異地支行），然后由分行（或經(jīng)授權(quán)的異地支行）統(tǒng)一對外辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。

（一）支行向分行申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時(shí)，須辦理相關(guān)手續(xù)。１、支行市場部客戶經(jīng)理根據(jù)擬賣出票據(jù)清單填寫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出申請審批表、合同、貼現(xiàn)憑證，同時(shí)準(zhǔn)備好辦理轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)所需要的跟單資料。

２、經(jīng)辦客戶經(jīng)理將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出申請審批表交給市場部經(jīng)理簽字。

３、經(jīng)辦客戶經(jīng)理將轉(zhuǎn)出申請審批表、合同、貼現(xiàn)憑證與使用印章登記簿交給支行領(lǐng)導(dǎo)或有權(quán)簽批人審批簽字，并到辦公室加蓋印章。

４、經(jīng)辦客戶經(jīng)理將申請審批表與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）票據(jù)清單交給票據(jù)專管員，票據(jù)專管員對照業(yè)務(wù)人員的票據(jù)清單從實(shí)物庫中挑選出對應(yīng)的票據(jù)給經(jīng)辦客戶經(jīng)理，辦理好借票簽收手續(xù)，票據(jù)專管員留存簽收原件備查。

（二）分行票據(jù)中心審查票據(jù)和資料

１、客戶經(jīng)理對支行提供的商業(yè)票據(jù)的真假及資料的合規(guī)性進(jìn)行審查并在審批書上簽署意見。對票據(jù)的真假審查要點(diǎn)參照貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審查辦法。同時(shí)計(jì)算轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息和實(shí)付金額，填寫貼現(xiàn)憑證并在貼現(xiàn)憑證上簽字。

２、分行票據(jù)中心復(fù)審人員按有關(guān)要求對客戶經(jīng)理提供的匯票原件與資料進(jìn)行復(fù)審并簽署意見。

３、分行票據(jù)中心負(fù)責(zé)人對支行提供的票據(jù)和資料進(jìn)行審查，審查票據(jù)的真實(shí)性與合規(guī)性，資料的完整性，然后在審批書和貼現(xiàn)憑證上簽字。

（三）分行領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)簽字人審批

上述審查復(fù)核程序完成后，所有資料交分行領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)簽字人審查，并在審批書、貼現(xiàn)憑證上簽字。

（四）、劃款程序 １、客戶經(jīng)理根據(jù)合同及貼現(xiàn)憑證的實(shí)付金額，填寫資金匯劃單一式兩份（一份交分行營業(yè)部劃款、一份分行票據(jù)中心留存），經(jīng)有權(quán)簽批人批準(zhǔn)，加蓋公章。分行營業(yè)部會(huì)計(jì)人員要對利息及實(shí)付金額進(jìn)行復(fù)核，無誤后將款項(xiàng)劃入支行的帳戶。

２、票款到達(dá)支行帳戶后由支行營業(yè)部出具到帳回單，營業(yè)部會(huì)計(jì)人員核對實(shí)付金額并在申請審批表上簽字確認(rèn)款項(xiàng)已到帳，同時(shí)交給經(jīng)辦人員。

（五）退票處理

若有退票情況發(fā)生，支行經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)將退票安全交回票據(jù)專管員，并在申請審批表上填寫退票金額與張數(shù)，辦理簽收手續(xù)。

（六）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)事后管理

１、分行票據(jù)中心對已辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的票據(jù)要及時(shí)登記臺(tái)帳并編號(hào)，應(yīng)妥善保管已辦理過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)的貼現(xiàn)資料，商業(yè)匯票原件要按現(xiàn)金管理規(guī)定保管，以備對外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或到期托收；

2、對于即將到期的票據(jù)，分行票據(jù)中心要積極協(xié)助營業(yè)部對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的到期商業(yè)匯票進(jìn)行托收。

二、分行轉(zhuǎn)出總行票據(jù)中心無紙化交易操作流程

為提高工作效率，更好地為分行服務(wù)，經(jīng)分行授權(quán)的票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）及異地支行向總行票據(jù)中心轉(zhuǎn)出商業(yè)匯票，除可參照本《商業(yè)匯票貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)操作指引》第二、三章節(jié)的有關(guān)轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出的操作流程辦理外，也可按以下無紙化交易操作流程辦理。

（一）轉(zhuǎn)出行須在總行票據(jù)中心預(yù)留業(yè)務(wù)辦理所需印鑒式樣。

（二）轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)約定劃款日前一天按總行票據(jù)中心規(guī)定，把轉(zhuǎn)出清單和《系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申報(bào)表》通過Notes發(fā)至總行票據(jù)中心郵箱，并保證轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單的各項(xiàng)內(nèi)容均與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)票面要素相符，總行票據(jù)中心審核轉(zhuǎn)賣清單后，與轉(zhuǎn)出行確定轉(zhuǎn)出票據(jù)金額。

（三）轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員按確定后的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單順序備齊票據(jù)跟單資料，填制《轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請審批書》、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單和《系統(tǒng)內(nèi)代保管商業(yè)匯票及資料協(xié)議》，經(jīng)本行領(lǐng)導(dǎo)或有權(quán)簽字人審批簽字蓋章后，于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)當(dāng)日傳真到總行票據(jù)中心。

（四）總行票據(jù)中心收到上述資料后進(jìn)行審核并通過電話核對，按照以下流程進(jìn)行審批：由業(yè)務(wù)處客戶經(jīng)理、主管經(jīng)理審查傳真要件，并在貼現(xiàn)憑證傳真件上簽字后，根據(jù)實(shí)付金額填寫廣東發(fā)展銀行特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票及資金匯劃單一式兩份，交由綜合處人員復(fù)核貼現(xiàn)利息，經(jīng)復(fù)審無誤后，交票據(jù)中心正、副主任或其授權(quán)簽字人批準(zhǔn)，加蓋總行票據(jù)中心業(yè)務(wù)公章，到總行營業(yè)部辦理劃款手續(xù)。

（五）已轉(zhuǎn)出給總行票據(jù)中心的票據(jù)，轉(zhuǎn)出行不得用來重復(fù)融資。轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)人員必須于轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)將轉(zhuǎn)出票據(jù)蓋章背書，并交由本行票據(jù)專管員封包保管，隨時(shí)接受總行票據(jù)中心的檢查。

（六）轉(zhuǎn)出行業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)劃款當(dāng)日，將上述轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單、申請審批書、貼現(xiàn)憑證、代保管協(xié)議書原件（均加蓋相應(yīng)印章）及相關(guān)跟單資料以特快專遞方式郵寄總行票據(jù)中心。總行票據(jù)中心收到資料后由業(yè)務(wù)人員初審、業(yè)務(wù)處主管復(fù)核、綜合處主管復(fù)審后，交票據(jù)中心負(fù)責(zé)人審批，業(yè)務(wù)人員將蓋好章的合同及代保協(xié)議書各一份、貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)寄回轉(zhuǎn)出行，綜合處人員做好業(yè)務(wù)資料的歸檔工作。

（七）總行票據(jù)中心根據(jù)市場利率狀況和經(jīng)營管理需要與轉(zhuǎn)出行進(jìn)行協(xié)商，由轉(zhuǎn)出行送票或由總行票據(jù)中心派業(yè)務(wù)人員取票，由雙人同行辦理，并辦理好實(shí)物交接登記手續(xù)。

（八）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（回購）業(yè)務(wù)的，轉(zhuǎn)出行在回購到期日按合同規(guī)定辦理相應(yīng)劃款程序，將相應(yīng)款項(xiàng)劃到總行票據(jù)中心指定的賬戶上。

（九）辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需提供相關(guān)授信批復(fù)文件（復(fù)印件）。

三、總行票據(jù)中心轉(zhuǎn)出分行的無紙化交易操作流程參照上述第二點(diǎn)

（一）至

（九）條辦理。

第七章 商業(yè)匯票保管和托收

一、商業(yè)匯票保管

（一）庫房管理要求

商業(yè)匯票實(shí)物應(yīng)視同現(xiàn)金管理。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，票據(jù)實(shí)物在分行的，應(yīng)入分行金庫保管；票據(jù)實(shí)物在支行的，由支行視同現(xiàn)金管理。

（二）商業(yè)匯票入庫管理

1、分行票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)實(shí)物管理，即需設(shè)立票據(jù)專管員，存放票據(jù)實(shí)物的票箱由分（支）行營業(yè)部代為保管。

2、票據(jù)專管員收到商業(yè)匯票實(shí)物，應(yīng)核實(shí)票據(jù)真?zhèn)?，對照業(yè)務(wù)人員交來的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買入）票據(jù)清單，逐筆勾對票據(jù)實(shí)物。審查無誤后，票據(jù)專管員將收到的票據(jù)實(shí)物先按銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票分類，然后按票據(jù)到期日先后順序排列后入箱保管，每日營業(yè)終了，由票據(jù)專管員將票據(jù)實(shí)物保管箱鎖好貼上封條，交與分（支）行金庫保管員代為保管，并做好交接登記手續(xù)。

3、在接收票據(jù)實(shí)物時(shí)，如發(fā)現(xiàn)票據(jù)實(shí)物與清單不符或?qū)嵨镉涊d不完整、不正確以及背書不連續(xù)等問題，票據(jù)專管員須及時(shí)提出并在清單上注明原因，要求經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員作相應(yīng)處理。

（三）商業(yè)匯票出庫管理

1、商業(yè)匯票的賣出管理

經(jīng)分行票據(jù)中心或票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批同意后，票據(jù)專管員對照業(yè)務(wù)人員交來的業(yè)務(wù)審批書及擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）票據(jù)清單，從金庫保管員處提取票箱，從實(shí)物庫中挑選出對應(yīng)的票據(jù)后，交給經(jīng)辦客戶經(jīng)理并辦理好交接登記手續(xù)。

2、商業(yè)匯票的到期托收管理（詳見第五章第二節(jié)）

（四）查庫管理

查庫管理采取定期和不定期的方式進(jìn)行，票據(jù)專管員應(yīng)保證賬實(shí)相符。各票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行應(yīng)根據(jù)工作需要每月至少一次不定期查庫。查庫雙人進(jìn)行，如發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符，應(yīng)立刻查清原因，同時(shí)根據(jù)查庫結(jié)果做好查庫情況記錄，并把查庫結(jié)果報(bào)票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行負(fù)責(zé)人審閱。

二、商業(yè)匯票托收管理

（一）托收業(yè)務(wù)的操作流程

1、票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行票據(jù)專管員應(yīng)定期登陸《商業(yè)匯票交易管理系統(tǒng)》或信貸業(yè)務(wù)臺(tái)賬，根據(jù)商業(yè)匯票到期情況，提前5-10天辦理托收手續(xù)，先打印委托收款票據(jù)清單，從金庫保管員處提取票箱，篩選出需辦理托收的票據(jù)。將需辦理托收票據(jù)實(shí)物交給分（支）行營業(yè)部，由營業(yè)部負(fù)責(zé)發(fā)出托收。

2、分（支）行營業(yè)部負(fù)責(zé)托收人員在委托收款票據(jù)清單上簽字確認(rèn)后，取票辦理托收手續(xù)，填寫《委托收款憑證》，在匯票背面欄加蓋委托收款章，交會(huì)計(jì)人員加蓋部門相應(yīng)私章及結(jié)算專用章。

3、托收人員查詢確定收件行電話、地址后，填寫EMS快遞信封，包括詳細(xì)的郵遞地址、聯(lián)行電話、郵政編碼和委托收款份數(shù)。

4、填寫完畢后，托收人員將票據(jù)正反面、委托收款憑證第二聯(lián)以及快遞信封復(fù)印一份留底。

5、在EMS快遞封口前，由托收人員協(xié)同另外一名工作人員雙人核實(shí)，審核無誤后將票據(jù)原件、托收憑證及印有托收業(yè)務(wù)聯(lián)系人、電話的托收說明函裝入信封，同時(shí)在委托收款票據(jù)清單上簽名確認(rèn)，清單留托收人員備查。

6、托收人員在辦理快遞時(shí)，須設(shè)立特快專遞登記簿并登記，與郵局收件人辦理交接手續(xù)，以明確責(zé)任。

7、托收人員在寄出快遞后，應(yīng)電話聯(lián)系收件行以確認(rèn)票據(jù)安全到達(dá)，并在票據(jù)到期日當(dāng)天把留底的票據(jù)正反面、委托收款憑證第二聯(lián)復(fù)印件交會(huì)計(jì)人員作對帳處理。

（二）未能及時(shí)收回托收款項(xiàng)的事后管理

1、如截止商業(yè)匯票計(jì)息到期日當(dāng)日未能收到款項(xiàng)，應(yīng)電話催收。會(huì)計(jì)部門接到承兌行（企業(yè)）的拒付電話或退票理由書后，先用電話方式同承兌行（企業(yè)）協(xié)商，協(xié)商情況應(yīng)予記錄。

2、公函催收。電話詢問之后仍不獲票款，會(huì)計(jì)部門以“特快專遞”形式向承兌行（企業(yè)）發(fā)出催收公函；7日后若票款仍未劃回，再次發(fā)出催收公函。發(fā)出公函均應(yīng)做好登記，并派專人專職處理。

3、出現(xiàn)下列情況之一，需上門催收： ① 票據(jù)涉及訴訟糾紛的；

② 與我行發(fā)生結(jié)算糾紛，電話協(xié)商不能解決的；

③ 承兌人在本市市區(qū)，發(fā)生票據(jù)逾期6天以上的；承兌人在本市轄區(qū)的，發(fā)生票據(jù)逾期15天以上；承兌人在異地的，發(fā)生票據(jù)逾期20天以上的。

④ 經(jīng)多次溝通，對方無正當(dāng)理由拖延付款的。

4、對方無正當(dāng)理由拖延付款的，可向承兌行上級行和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行發(fā)函，請求其協(xié)助催收票據(jù)款項(xiàng)和滯納金。

5、若上述措施均不見效，可向人民法院提起訴訟，通過法律手段解決。

6、承兌行如拒絕付款，可依《票據(jù)法》規(guī)定向票據(jù)上所有背書人追索，也可通過法律手段追索，具體情況應(yīng)及時(shí)咨詢律師，商定解決方案。

7、如若發(fā)生票據(jù)實(shí)物遺失或毀損等意外事故，托收經(jīng)辦人要立即報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)，查明原因，明確各方責(zé)任，并立即向承兌行（企業(yè)）辦理掛失止付，同時(shí)向人民法院申請公示催告或提起訴訟。

第八章 商業(yè)匯票憑證的管理

一、商業(yè)匯票統(tǒng)一由中國人民銀行組織設(shè)計(jì)并指定專門的印刷廠印制?？傂胸?cái)會(huì)部根據(jù)全行業(yè)務(wù)開展情況匯總、審定全行需求量后統(tǒng)一向廠家組織定貨。商業(yè)匯票屬于重要空白憑證，應(yīng)嚴(yán)格按照《廣東發(fā)展銀行重要空白憑證和有價(jià)單證管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行入庫、調(diào)撥、領(lǐng)用、出售和作廢的管理。

二、總行或分行收到廠家發(fā)運(yùn)的商業(yè)匯票后，應(yīng)與承運(yùn)商當(dāng)面核實(shí)貨物是否完整，無誤后與其辦理收妥簽收手續(xù)。同時(shí)，還應(yīng)由管庫員雙人逐箱清點(diǎn)數(shù)量和起訖編號(hào)，無誤后辦理入庫手續(xù)并登錄重要空白憑證管理系統(tǒng)。廠家發(fā)運(yùn)商業(yè)匯票直接到分行的，分行應(yīng)及時(shí)向總行反饋入庫清單。

三、商業(yè)匯票調(diào)撥時(shí)，調(diào)入行經(jīng)辦人員應(yīng)持本行介紹信、重要單證領(lǐng)用/出庫單（加蓋預(yù)留印鑒）及本人身份證件到上級行辦理領(lǐng)用手續(xù)。調(diào)撥時(shí)必須嚴(yán)格執(zhí)行雙人領(lǐng)用、雙人押運(yùn)、雙人出入庫的制度。柜員向管庫員領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)填制領(lǐng)用單，管庫員審核無誤后辦理出庫手續(xù)。

四、銀行承兌匯票出售時(shí)，柜員應(yīng)根據(jù)本行信貸部門提交的“銀行承兌協(xié)議（或授信合同）”和“出賬前審核表”等相關(guān)資料，在承兌保證金確已收妥的前提下，向客戶出售銀行承兌匯票，原則上應(yīng)按我行本次同意承兌的筆數(shù)按份出售，不能超筆數(shù)或整本出售。但我行優(yōu)質(zhì)大客戶如日常結(jié)算主要以銀行承兌匯票為主的，可按10天的預(yù)計(jì)出票量提前出售給客戶。

五、銀行承兌匯票出售給客戶后，應(yīng)建立票據(jù)憑證實(shí)物流轉(zhuǎn)的監(jiān)控機(jī)制，對出售、承兌、作廢和已回款的票據(jù)及時(shí)進(jìn)行跟蹤、銷號(hào)。已出售客戶未使用和客戶出票時(shí)作廢收回的銀行承兌匯票和客戶使用前“換票”換回的銀行承兌匯票必須及時(shí)加蓋“作廢”戳記后做切角處理。作廢的銀行承兌匯票應(yīng)做當(dāng)日憑證的附件。

六、客戶丟失空白的銀行承兌匯票時(shí)，應(yīng)及時(shí)到開戶行辦理憑證注銷作廢手續(xù)；出票人對未使用已承兌的銀行承兌匯票申請注銷，應(yīng)交回第二、三聯(lián)匯票，銀行從專夾中抽出該份第一聯(lián)匯票和承兌協(xié)議副本核對相符后，在第一、三聯(lián)匯票備注欄和承兌協(xié)議副本上注明“未用注銷注銷”字樣，將第三聯(lián)匯票加蓋業(yè)務(wù)公章退交出票人。第一聯(lián)匯票代銀行承兌匯票表外科目付出傳票，第二聯(lián)匯票作附件，銷記表外科目賬；承兌后流通中或托收過程中丟失銀行承兌匯票時(shí)，失票人應(yīng)及時(shí)向承兌銀行辦理掛失止付手續(xù)，同時(shí)依法向承兌行所在地人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟，最后根據(jù)人民法院的判決來確定是否可以向付款人請求付款。

第四篇：銀行按揭融資業(yè)務(wù)貸后管理辦法

銀行按揭融資業(yè)務(wù)貸后管理辦法

一、原則性規(guī)定

銀行按揭融資業(yè)務(wù)的貸后管理原則上遵循人單合一的原則，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)制作業(yè)務(wù)臺(tái)帳并進(jìn)行借款的催收，對于惡意逾期嚴(yán)重的客戶則需要及時(shí)轉(zhuǎn)到法務(wù)部門，按照債權(quán)清理程序?qū)ζ洳扇》墒侄未呤?，必要時(shí)進(jìn)行訴訟和拖車。

二、還款日期的確定

銀行按揭融資業(yè)務(wù)的還款日原則上是放款次月的15日，并將每月的15日定為還款日期，對于有些情況特殊的客戶，如其工程款回款日在月末的客戶，可以分兩種情況處理：

1、我公司分期向銀行打款，則在最后一期款項(xiàng)支付前還款日期應(yīng)在每月19日之前；

2、若我公司一次性支付款或者已經(jīng)雖然分期付款但是已經(jīng)將全部款項(xiàng)支付的，可以將還款日期根據(jù)客戶工程回款日進(jìn)行調(diào)整，并在合同中約定明確。

三、欠款的催收

1、常規(guī)催收規(guī)定

借款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)于還款日的前五日發(fā)短信給客戶進(jìn)行友情提醒，讓客戶做好還款準(zhǔn)備。還款日當(dāng)天應(yīng)該電話通知客戶進(jìn)行還款，確認(rèn)客戶按時(shí)還款后應(yīng)該電話告知客戶并提醒下個(gè)月同一時(shí)間還款，以便客戶做好資金預(yù)算。

2、逾期借款的催收階段

逾期借款的催收分為幾個(gè)階段，不同階段應(yīng)該采取不同的催收手段。

（1）逾期初期：當(dāng)客戶產(chǎn)生逾期時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)在還款日的次日電話通知客戶已經(jīng)產(chǎn)生逾期，并告知客戶逾期的不良后果以及逾期會(huì)產(chǎn)生的利息，催促客戶及時(shí)還款，并要求客戶口頭承諾還款的期限，期間業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)持續(xù)監(jiān)控還款交易，并會(huì)同財(cái)務(wù)部門檢查還款賬戶余額，落實(shí)還款情況。如客戶失約，應(yīng)在失約次日進(jìn)行二次電催，滾動(dòng)頻率以此類推。從逾期發(fā)生的首日開始，至當(dāng)月的月底，對未能及時(shí)還款的逾期客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將逾期客戶名單報(bào)送給部門負(fù)責(zé)人，次月由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督導(dǎo)催款。

（2）逾期時(shí)間超過30天：需要給客戶寄送書面催款函，列明逾期利息及違約金，并依據(jù)合同條款向其說明違約責(zé)任，在郵寄特快專遞后要及時(shí)到郵局查詢回執(zhí)，以保證債權(quán)主張的時(shí)效。

（3）逾期時(shí)間超過45天，在督促借款人還款的同時(shí)還需要電話通知其擔(dān)保人，如有必要可書面通知其擔(dān)保人，督促其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

（4）逾期時(shí)間在兩個(gè)月以內(nèi)的客戶，催收的主體是業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。逾期時(shí)間超過兩個(gè)月，則可以轉(zhuǎn)給法務(wù)部門進(jìn)行處理，并提供完整的前期催收記錄。法務(wù)部門按照訴訟的要求開始著手準(zhǔn)備材料，給客戶寄送督促還款的律師函，并通過電話施壓及上門清收的方式加大對逾期客戶的催收力度。

（5）逾期時(shí)間超過六個(gè)月，則需要對逾期客戶進(jìn)行訴訟和拖車。

3、催收的流程

（1）前期準(zhǔn)備：對逾期客戶建立催收記錄臺(tái)賬，列明客戶所購產(chǎn)品及貸款金額，欠款金額及逾期利息，家庭住址及聯(lián)絡(luò)方式等基本信息，了解客戶是否有過投訴、服務(wù)情況，如有必要可以事先跟經(jīng)銷商取得聯(lián)系，了解一下客戶工作、性格、欠款原因等情況。

（2）電話溝通：對逾期客戶進(jìn)行電話催款，向客戶闡明逾期的嚴(yán)重責(zé)任后果及將要承擔(dān)的高額違約金和利息，詢問客戶的欠款原因及還款意愿，在語言表達(dá)上要言辭懇切、保持微笑，聲音洪亮、鏗鏘有力，思路清晰、堅(jiān)持原則（預(yù)先整理好思路，避免受客戶導(dǎo)入的其他話題而影響），對客戶的還款承諾做好電話記錄（必要時(shí)要進(jìn)行通話錄音），對于承諾2次以上仍不能兌現(xiàn)的，可以語氣嚴(yán)肅、態(tài)度冷淡一些（可以責(zé)難，但不可用侮辱性的語言及近似恐嚇性的話語，對客戶的家人尤其是父母、子女可以告知利害關(guān)系，讓其勸導(dǎo)債務(wù)人還款，但不可采用暴力、脅迫、恐嚇或辱罵等不當(dāng)催收行為），不可亂承諾客戶可以恢復(fù)信用記錄或減免利息和滯納金等。

如果條件允許，所有的通話內(nèi)容都要做好錄音，每次電話溝通后都要如實(shí)記錄電催內(nèi)容，不得弄虛作假，做不實(shí)記錄。

注：各種類型電話的測試要求：

a、無人接聽——需不同日期、不同時(shí)間段進(jìn)行測試；

b、故障或者暫停使用——先測試兩次，最少每5天測試一次； c、傳真號(hào)——需在一周內(nèi)分時(shí)段測試2次以上； d、空號(hào)——測試兩次，確定無效可以隱藏；

e、無此人——簡單核對地址、戶主姓名或者電話使用時(shí)間，通話2次確定無效的可以隱藏； f、公司電話：

還在職——確認(rèn)債務(wù)人的電話和公司地址，并詢問可以聯(lián)系的時(shí)間和其他有效電話，留電要求轉(zhuǎn)告回電；

已離職——確定該號(hào)碼的地址，找人事部或其他與債務(wù)人關(guān)系密切的人探聽債下落，留電轉(zhuǎn)告。公司電話通話2次以上確定無效后方可以隱藏；

g、聯(lián)系人電話：

同意轉(zhuǎn)達(dá)——緊密跟進(jìn)兩次，主動(dòng)聯(lián)系，此類電話需要保持

與對方的聯(lián)系，注意跟進(jìn)力度；

敷衍代尋——需要保持與對方的聯(lián)系，注意跟進(jìn)密度，2-3天

跟進(jìn)一次，若對方反感可以暫停跟進(jìn)或者降低跟進(jìn)密度；

拒絕轉(zhuǎn)達(dá)——堅(jiān)持留下聯(lián)絡(luò)電話，建立可后續(xù)之切入點(diǎn)，嘗

試讓對方轉(zhuǎn)告?zhèn)鶆?wù)人回電，保持與對方的聯(lián)系。

（3）上門催收：對于通過電話反復(fù)催收仍以各種理由拖延或拒絕還款的客戶，應(yīng)及時(shí)上門催收，上門催收小組（可配合經(jīng)銷商上門人員）在分析客戶實(shí)際情況后，按區(qū)域合理安排上門路線（客戶家庭地址、施工場地等），上門時(shí)要攜帶客戶資料、合同檔案、收款收據(jù)，甚至是催款函和律師函，上門全程需要錄音，實(shí)際上門地址需要拍照存檔，并及時(shí)整理上門反饋情況（設(shè)備所在地及周邊環(huán)境、客戶資金和財(cái)產(chǎn)狀況、收取利息或滯納金情況），報(bào)送給相關(guān)負(fù)責(zé)人。

上門催收要領(lǐng)：

a.對債權(quán)數(shù)據(jù)要了如指掌（總欠款、逾期、當(dāng)月款，實(shí)收）b.事先制定上門的計(jì)劃

①目標(biāo)明確（預(yù)計(jì)回款、未來3-6個(gè)月解決逾期的計(jì)劃）②行程安排（時(shí)間、地點(diǎn)）

c.記住客戶住所、工地行走路線（畫圖）d.談判時(shí)注意的事項(xiàng)：

① 盡量先讓客戶說，闡述現(xiàn)狀，仔細(xì)傾聽

② 重點(diǎn)對客戶最新的經(jīng)營狀況進(jìn)行了解，最好能交流未來6個(gè)月客戶的打算規(guī)劃

③ 反詢問（就客戶闡述的某些內(nèi)容進(jìn)行詢問，了解客戶的意圖和下一步動(dòng)向）

④ 注意客戶的言行舉止、眼神等細(xì)節(jié)

（4）停機(jī)處理：對于上門無效的逾期客戶采取停機(jī)措施。

a.停機(jī)的準(zhǔn)備（通知、說辭）

b.客戶還款、解鎖：達(dá)到預(yù)計(jì)回款的處理；未達(dá)到預(yù)計(jì)回款的處理

c.停機(jī)后不要求解鎖的（2周以上）；特別是省外機(jī)器時(shí)刻關(guān)注動(dòng)態(tài)。

四、訴訟和拖車

對嚴(yán)重逾期而又無還款意愿的惡意欠款客戶進(jìn)行訴訟和拖車處理。構(gòu)成起訴的條件可以參考：

1、逾期三期以上；

2、態(tài)度惡劣、拆卸GPS且經(jīng)濟(jì)條件尚可拒絕還款；

3、符合法院“強(qiáng)制執(zhí)行”及“拖機(jī)”條件。（1）訴訟

a.訴訟材料的準(zhǔn)備（合同、客戶資料、賬目核對明細(xì)、催收記錄）b.訴訟報(bào)單的審批（申請、逐級審批）c.訴訟后的跟進(jìn)（訴訟不影響正常催收）（2）扣押

a.扣押前的準(zhǔn)備（查找機(jī)器：調(diào)查、上門）

查找：核對機(jī)型機(jī)號(hào)；機(jī)器的準(zhǔn)確位置；白天和晚上場地里的人數(shù)、什么人；從場地到高速路口的整個(gè)路況（有沒有限款、限高；溝渠；轉(zhuǎn)彎多不多；路邊會(huì)不會(huì)有電線、樹木、伸出的石頭影響通行；是否僅此一條路）

b.跟蹤：確定車輛位置立即聯(lián)絡(luò)拖車公司。

第五篇：銀行電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

附件

電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范（以下簡稱“我行”）電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，有效防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《中華人民共和國電子簽名法》等有關(guān)法律法規(guī)及《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，并結(jié)合我行實(shí)際情況，特制訂本操作規(guī)程。

第二條 本規(guī)程所稱的電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票（以下簡稱“電子銀承”）和電子商業(yè)承兌匯票（以下簡稱“電子商承”）。

第三條 本規(guī)程所指的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)包括電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第四條 本規(guī)程適用于我行轄內(nèi)開辦電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的單位。

第二章 業(yè)務(wù)種類及審批權(quán)限

第五條 電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)按照交易方式，分為買斷式和回購式。買斷式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，不約定日后贖回的交易方式。回購式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，約定日后贖回的交易方式。電子商1 業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼出人，受讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼入人。

第六條 電子商業(yè)匯票當(dāng)事人在辦理回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)明確贖回開放日、贖回截止日。

贖回開放日是指辦理回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的起始日期。贖回截止日是指辦理回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的截止日期，該日期應(yīng)早于票據(jù)到期日。自贖回開放日起至贖回截止日止，為贖回開放期。在贖回開放日前，原貼出人、原貼入人不得作出除追索行為外的其他票據(jù)行為?；刭徥睫D(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的原貼出人、原貼入人應(yīng)按照協(xié)議約定，在贖回開放期贖回票據(jù)。

在贖回開放期未贖回票據(jù)的，原貼入人在贖回截止日后只可將票據(jù)背書給他人或行使票據(jù)權(quán)利，除票據(jù)關(guān)系以外的其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系由雙方協(xié)議約定。

第七條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的審批權(quán)限和授信控制按照我行授信授權(quán)規(guī)定辦理。

第三章 買斷和回購式買入轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與再貼現(xiàn) 第八條 交易的發(fā)起和審批

金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員與交易對手達(dá)成交易意向，確定交易對手、交易方式、交易利率、成交金額等要素，并根據(jù)交易金額按照權(quán)限取得有權(quán)人審批。

第九條 我行電票系統(tǒng)收到他行的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請信息后，相關(guān)操作員應(yīng)登錄電票系統(tǒng)，按以下步驟完成轉(zhuǎn)貼現(xiàn)2 買斷或回購式買入申請的確認(rèn)操作：

（一）電票預(yù)簽收

1.選擇票據(jù)：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)—票據(jù)預(yù)簽收—電票預(yù)簽收”菜單，進(jìn)入電票預(yù)簽收界面，選定待簽收的票據(jù)。

2.確認(rèn)簽收：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員核對票據(jù)要素等在系統(tǒng)的信息與紙質(zhì)申請資料信息是否一致，審核無誤后在“系統(tǒng)外普通簽收”界面點(diǎn)擊“簽收”按鈕確認(rèn)簽收。當(dāng)票據(jù)信息不正確或申請資料存在問題需退回時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦員應(yīng)點(diǎn)擊“拒絕”。

（二）新增電票申請

完成電票預(yù)簽收操作后，金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)—申請管理—電票申請”界面選定已簽收票據(jù)，或通過導(dǎo)入含買入票據(jù)號(hào)的ECEL由系統(tǒng)匹配勾選，通過“產(chǎn)生批次”功能鍵生成轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請批次號(hào)。在編輯申請界面核對系統(tǒng)信息與達(dá)成交易的信息是否相符，核對無誤后點(diǎn)擊保存進(jìn)入利息預(yù)算界面。逐筆填寫額度占用人客戶號(hào)或?qū)牒碧?hào)、額度占用人客戶號(hào)的ECEL，實(shí)施額度占用，確認(rèn)各項(xiàng)要素?zé)o誤后，確認(rèn)提交申請。

（三）審核申請

金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)審核崗核對各項(xiàng)信息無誤后，通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)審核—審核”菜單，確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)審核通過。

（四）記賬處理 1.人工簽收：運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)—電子票據(jù)簽收”菜單，登錄人工簽收界面。金融市場事業(yè)部提供的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表顯示清算方式為“線上清算”時(shí)，票據(jù)崗人員根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表與票據(jù)清單，選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行人工簽收操作。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表顯示清算方式為“線下清算”時(shí)，票據(jù)崗人員根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表、票據(jù)清單選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行人工簽收操作，清算崗根據(jù)業(yè)務(wù)委托書按照往賬發(fā)出流程進(jìn)行劃款。

票據(jù)崗人員完成人工簽收操作后，刷新菜單以查詢該筆業(yè)務(wù)在人民銀行ECDS系統(tǒng)是否登記成功。若菜單刷新后該票據(jù)批次仍在人工簽收菜單，則該批次票據(jù)仍未登記成功，需票據(jù)崗人員重新操作。若菜單刷新后無該票據(jù)批次，說明該批次票據(jù)已在人民銀行ECDS系統(tǒng)成功登記。

2.轉(zhuǎn)入記賬：運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)入記賬”菜單，登錄轉(zhuǎn)入記賬界面，選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行記賬申請?zhí)峤弧＿\(yùn)營管理總部記賬復(fù)核崗對該筆記賬申請進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)記賬，最后打印記賬憑證。

清算方式為線上清算的，復(fù)核崗?fù)瓿捎涃~復(fù)核后在即時(shí)轉(zhuǎn)帳打印交易打印憑證并作附件。

第四章 返售到期 第十條 交易的發(fā)起和審批

贖回開放期內(nèi)，金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員與交易對手就贖回日達(dá)成一致意見，確定贖回利率等要素，并根據(jù)交易4 金額按照權(quán)限取得有權(quán)人審批。

第十一條 相關(guān)操作人員登錄電票系統(tǒng)，按以下步驟完成返售到期業(yè)務(wù)的確認(rèn)操作

（一）電票返售申請：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員通過“返售到期業(yè)務(wù)—申請管理”菜單，進(jìn)入電票返售申請界面，選擇相應(yīng)的票據(jù)批次號(hào)提交申請。

（二）返售審核：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)審查崗核對返售信息無誤后，通過“返售到期業(yè)務(wù)—返售業(yè)務(wù)審核”菜單，點(diǎn)擊審核通過。

（三）背書登記：運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員根據(jù)金融市場事業(yè)部提交的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表與票據(jù)清單通過“返售到期業(yè)務(wù)—返售背書”菜單，對返售票據(jù)做背書登記。

票據(jù)崗人員完成背書操作后，刷新菜單以查詢該筆業(yè)務(wù)在人民銀行ECDS系統(tǒng)是否登記成功。若菜單刷新后該票據(jù)批次仍在背書菜單，則該批次票據(jù)仍未登記成功，需票據(jù)崗人員重新進(jìn)行背書操作。若菜單刷新后無該票據(jù)批次，說明該批次票據(jù)已在人民銀行ECDS系統(tǒng)成功登記。

(四)返售記賬：交易對手對我行發(fā)起的返售業(yè)務(wù)核對無誤，完成簽收操作后，運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員進(jìn)行記賬操作。票據(jù)崗人員通過“返售到期業(yè)務(wù)—返售記賬”菜單，登錄返售記賬界面，選擇對應(yīng)的批次進(jìn)行記賬申請?zhí)峤?。運(yùn)營記賬復(fù)核崗對該筆記賬申請進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)記賬，最后打印記賬憑證。清算方式為線上清算的，復(fù)核崗?fù)瓿捎涃~復(fù)核后通過即時(shí)轉(zhuǎn)賬打印交易打印憑證作當(dāng)日業(yè)務(wù)傳票附件。

第五章 賣斷和回購式賣出轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與再貼現(xiàn) 第十二條 交易的發(fā)起和審批

金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員與交易對手達(dá)成交易意向，確定交易對手、交易利率、成交金額等有關(guān)要素，根據(jù)交易金額按照權(quán)限取得有權(quán)人審批。

第十三條 相關(guān)操作人員應(yīng)登錄電票系統(tǒng)，按以下步驟完成轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷或回購式賣出申請的確認(rèn)操作：

（一）新增電票申請

1.選擇票據(jù)：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)賣申請”菜單，進(jìn)入電票新增申請界面，逐筆勾選擬轉(zhuǎn)賣票據(jù)產(chǎn)生批次，或?qū)牒瑪M轉(zhuǎn)賣票據(jù)票號(hào)的ECEL清單通過系統(tǒng)勾選產(chǎn)生批次。

2.生成申請：按照和交易對手約定的要素選擇產(chǎn)品類型、轉(zhuǎn)賣對手行、轉(zhuǎn)賣利率、是否線上清算，若為同業(yè)間回購式賣出，需選擇贖回開放日、贖回截至日、贖回利率，交易要素填妥后點(diǎn)擊“下一步”提交申請界面，審核各項(xiàng)要素與達(dá)成交易的信息是否相符，核對無誤后確認(rèn)提交申請。

（二）審核申請

金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)審核崗核對各項(xiàng)信息無誤后，通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)審核—審核”菜單，確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)審核通過。

（三）背書登記

運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員根據(jù)金融市場事業(yè)部提交的6 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表與票據(jù)清單審核該筆申請，系統(tǒng)和紙質(zhì)資料核對無誤后，通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)賣背書”菜單，對票據(jù)做背書登記。

票據(jù)崗人員完成背書操作后，刷新菜單以查詢該筆業(yè)務(wù)在人民銀行ECDS系統(tǒng)是否登記成功。若菜單刷新后該票據(jù)批次仍在背書菜單，則該批次票據(jù)仍未登記成功，需票據(jù)崗人員重新進(jìn)行背書操作。若菜單刷新后無該票據(jù)批次，說明該批次票據(jù)已在人民銀行ECDS系統(tǒng)成功登記。

（四）記賬處理

1.轉(zhuǎn)賣記賬：交易對手完成簽收處理后，運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員進(jìn)行記賬操作。運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員通過“轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)—轉(zhuǎn)賣記賬”菜單，登錄轉(zhuǎn)賣記賬界面，選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行記賬申請?zhí)峤?。運(yùn)營管理總部記賬復(fù)核崗對該筆記賬申請進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)記賬，最后打印記賬憑證。清算方式為線上清算的，復(fù)核崗?fù)瓿捎涃~復(fù)核后通過即時(shí)轉(zhuǎn)賬打印交易打印憑證作當(dāng)日業(yè)務(wù)傳票附件。

第六章 回購到期

第十四條 交易的發(fā)起和審批

贖回開放期內(nèi)，金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦員與交易對手就贖回日達(dá)成一致意見，確定贖回利率等要素，并根據(jù)交易金額按照權(quán)限取得有權(quán)人審批。

第十五條 相關(guān)操作員應(yīng)登錄電票系統(tǒng)，按以下步驟完成回購到期的確認(rèn)操作：

（一）電票贖回預(yù)簽收：贖回日當(dāng)天，交易對手發(fā)來申請，金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗?fù)ㄟ^“回購到期業(yè)務(wù)—系統(tǒng)外贖回簽收”菜單，進(jìn)入電票贖回申請界面，選擇約定贖回的票據(jù)批次進(jìn)行簽收。

（二）電票贖回新增申請：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗?fù)ㄟ^“回購到期業(yè)務(wù)—電票贖回申請”菜單發(fā)起贖回，審核各項(xiàng)要素?zé)o誤后，點(diǎn)擊提交申請。

（三）電票贖回審核：金融市場事業(yè)部業(yè)務(wù)審核崗核對各項(xiàng)要素?zé)o誤，通過“回購到期業(yè)務(wù)—贖回業(yè)務(wù)審核”菜單，對贖回票據(jù)完成審核。

（四）贖回簽收：運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員在“回購到期業(yè)務(wù)—贖回簽收”菜單，登錄贖回簽收界面。金融市場事業(yè)部提供的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)審批表顯示清算方式為“線上清算”時(shí)，票據(jù)崗人員根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表與票據(jù)清單，選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行人工簽收操作。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表顯示清算方式為“線下清算”時(shí)，票據(jù)崗人員根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表、票據(jù)清單選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行人工簽收操作，清算崗根據(jù)業(yè)務(wù)委托書按照往賬發(fā)出流程進(jìn)行劃款。

票據(jù)崗人員完成人工簽收操作后，刷新菜單以查詢該筆業(yè)務(wù)在人民銀行ECDS系統(tǒng)是否登記成功。若菜單刷新后該票據(jù)批次仍在人工簽收菜單，則該批次票據(jù)仍未登記成功，需票據(jù)崗人員重新操作。若菜單刷新后無該票據(jù)批次，說明該批次票據(jù)已在人民銀行ECDS系統(tǒng)成功登記。

（五）贖回記賬：人工簽收完畢后，開始贖回記賬，運(yùn)8 營管理總部票據(jù)崗人員通過“回購到期業(yè)務(wù)—贖回記賬”菜單，登錄記賬界面，選擇相應(yīng)的批次進(jìn)行記賬申請?zhí)峤?。運(yùn)營管理總部記賬復(fù)核崗位對該筆記賬申請進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)記賬，最后打印記賬憑證。

第七章 提示付款

第十六條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)到期日前3天，我行電票系統(tǒng)自動(dòng)向電子銀行承兌匯票承兌行或電子商業(yè)匯票承兌人發(fā)送“提示付款”申請。具體處理如下：

當(dāng)收到人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)“提示付款”回應(yīng)信息（即票據(jù)狀態(tài)為提示付款已簽收），并確認(rèn)托收款項(xiàng)已劃回我行后，運(yùn)營管理總部票據(jù)崗需通過“提示付款-托收收款-提示付款記賬”功能進(jìn)行賬務(wù)處理，并打印記賬憑證作當(dāng)日業(yè)務(wù)傳票上交事后監(jiān)督中心。

金融市場事業(yè)部定期制作電子票據(jù)托收清單并提供給運(yùn)營管理總部，每日日終運(yùn)營管理總部相關(guān)人員勾對當(dāng)日收回電票金額、票據(jù)明細(xì)與托收清單是否一致，以確認(rèn)電票系統(tǒng)已成功發(fā)托。

若電子票據(jù)到期日后操作機(jī)構(gòu)收到承兌人拒付信息的，運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員應(yīng)通知金融市場事業(yè)部另行進(jìn)行追索。

第八章 票據(jù)查詢

第十七條 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作員，可通過“跟蹤查9 詢”功能，查詢電票系統(tǒng)內(nèi)所有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息。系統(tǒng)支持電子商業(yè)匯票信息的模糊查詢。

轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)、返售到期業(yè)務(wù)、回購到期業(yè)務(wù)跟蹤查詢，可查詢的條件包括：交易對手、交易日期、交易利率、批次號(hào)、產(chǎn)品類型、票據(jù)品種、票據(jù)類型、票號(hào)、出票日、票面到期日、票面金額等。

第九章 追 索

第十八條 逾期處理

（一）如果在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)沒有收到票款，金融市場事業(yè)部應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管副行長。

（二）票據(jù)中心應(yīng)與承兌行聯(lián)系，查明原因，協(xié)商解決。如有必要應(yīng)盡快向承兌行發(fā)出催收公函。

（三）預(yù)計(jì)催收公函已送達(dá)承兌行，票據(jù)中心經(jīng)聯(lián)系證實(shí)承兌行延付理由成立，則應(yīng)與承兌行協(xié)商解決，協(xié)商不成的，行使追索權(quán)。如屬無理壓票則應(yīng)向承兌行的上級投訴，必要時(shí)向人民銀行反映解決。

（四）采用上述方法仍不能解決的，依法提起訴訟。第十九條 持票人因電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款或法律法規(guī)規(guī)定其他原因，擁有向票據(jù)債務(wù)人追索的權(quán)利時(shí)效規(guī)定如下：

（一）持票人對出票人、承兌人追索和再追索權(quán)利時(shí)效，自票據(jù)到期日起2年，且不短于持票人對其他前手的追索和再追索權(quán)利時(shí)效。

（二）持票人對其他前手的追索權(quán)利時(shí)效，自被拒絕付款之日起6個(gè)月；持票人對其他前手的再追索權(quán)利時(shí)效，自清償日或被提起訴訟之日起3個(gè)月。

第十章 對賬及差錯(cuò)處理

第二十條 電子商業(yè)匯票票據(jù)對賬包括：日終票據(jù)行為信息核對、每月票據(jù)信息核對。

第二十一條 電子商業(yè)匯票的對賬工作由系統(tǒng)自動(dòng)完成，運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員可通過“對賬結(jié)果查詢”功能查詢到對賬失敗的票據(jù)信息。

第二十二條 運(yùn)營管理總部票據(jù)崗人員于次日使用“ECDS核對—業(yè)務(wù)核對—每日明細(xì)報(bào)文核對”菜單，輸入具體日期及行號(hào)后查詢核對不一致的業(yè)務(wù)，及時(shí)上報(bào)總行進(jìn)行處理。

第十一章 附 則

第二十三條 本操作規(guī)程由金融市場事業(yè)部負(fù)責(zé)制訂、解釋和修訂。

第二十四條 本操作規(guī)程未盡事宜，按《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十五條 本操作規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。