第一篇：信貸管理漫談

風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 漫 談

風(fēng)險(xiǎn)、損失和收益

風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)寬泛而常用的詞語，往往帶來我們并不愉悅的聯(lián)想?！冬F(xiàn)代漢語詞典》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的解釋是“可能發(fā)生的危險(xiǎn)”，傳統(tǒng)信貸管理中風(fēng)險(xiǎn)一般定義為引起損失產(chǎn)生的不確定性，這些定義都揭示了風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要特征，也就是未來結(jié)果的不確定性。但是，隨著金融體系和商業(yè)銀行經(jīng)營管理機(jī)制的演進(jìn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解有了更深刻的認(rèn)識(shí)。把風(fēng)險(xiǎn)僅僅認(rèn)識(shí)為危險(xiǎn)和損失，就顯得偏狹和簡(jiǎn)單了。

未來結(jié)果的不確定性當(dāng)然包括了結(jié)果的任何變化，希望的結(jié)果和不希望的結(jié)果。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的更深刻認(rèn)識(shí)提出了風(fēng)險(xiǎn)的第二特性——未來結(jié)果的損益性，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所導(dǎo)致的結(jié)果一定是某種形勢(shì)的損失或收益。因而，風(fēng)險(xiǎn)管理不再是純粹的管理行為，他能夠創(chuàng)造價(jià)值、節(jié)約成本、帶來收益。

從這個(gè)意義上講，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新發(fā)展的原始驅(qū)動(dòng)，“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”將成就商業(yè)銀行追逐利潤的根本目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理不再是一時(shí)一事的重中之重，而將始終成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容之一。

“速度情結(jié)”和“質(zhì)量意識(shí)”

業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理是我們事業(yè)中永恒的兩大主題，兩者的和諧統(tǒng)一應(yīng)當(dāng)是銀行經(jīng)營管理追求的目標(biāo)。但是在我們商業(yè)銀行走向成熟穩(wěn)健的過程中，卻更多地體現(xiàn)了兩者相互沖突的一面。

“速度情結(jié)”的沖動(dòng)和“質(zhì)量意識(shí)”的復(fù)蘇，兩者反復(fù)交替，使我們從發(fā)展到剝離，從大發(fā)展到大不良，一次又一次陷入輪回的怪圈！

“超常發(fā)展”，“倍增式發(fā)展”，“能發(fā)展多快就發(fā)展多快”，“三年再造一個(gè)陜西分行”……，這些澎湃著工作激情、鼓舞人心催人奮進(jìn)的字里行間，流淌著揮不去的“規(guī)模沖動(dòng)”和剪不斷的“速度情結(jié)”。

如果把業(yè)務(wù)發(fā)展比作工廠的生產(chǎn)車間，那么風(fēng)險(xiǎn)管理就好比質(zhì)檢車間。生產(chǎn)車間的工作能夠獨(dú)立創(chuàng)造和不斷擴(kuò)大工業(yè)產(chǎn)值，沒有了質(zhì)量監(jiān)測(cè)環(huán)節(jié)以及將監(jiān)測(cè)信息整理反饋于對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)和控制，再高的產(chǎn)值也終究難以轉(zhuǎn)化為真實(shí)的效益。在工業(yè)企業(yè)常常會(huì)看到聽到“以質(zhì)量求生存，以產(chǎn)品求發(fā)展”的標(biāo)語口號(hào)，質(zhì)量是否決指標(biāo)，這就是最樸實(shí)的“質(zhì)量意識(shí)”。

一個(gè)普遍的現(xiàn)象是，一旦強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量控制，就會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)“急剎車”，正常業(yè)務(wù)發(fā)展的軌跡突然大幅波動(dòng)；一旦強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，就會(huì)“高歌猛進(jìn)”，而將風(fēng)險(xiǎn)管理拋在腦后。正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，準(zhǔn)確把握和適時(shí)調(diào)整對(duì)二者的拿捏分寸，考驗(yàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理者的智慧。

客觀上，商業(yè)銀行的發(fā)展初期和成長階段，在審慎經(jīng)營的前提下，保持適度的規(guī)模擴(kuò)張和發(fā)展速度是必要的?，F(xiàn)實(shí)中，一些發(fā)展初期的股份制銀行由于經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)和客戶資源處于不利地位，為了在夾縫中求生存擺脫困境，采取了“數(shù)量型”、“速度型”的發(fā)展模式。而作為一家國有大銀行，一個(gè)成熟的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具有風(fēng)險(xiǎn)控制和資本約束下駕馭資產(chǎn)擴(kuò)張速度的能力。

曾經(jīng)在一次授信評(píng)審會(huì)上，客戶經(jīng)理充分闡述了項(xiàng)目敘作的必要性后，又作了這樣的陳述：A客戶是我行營銷爭(zhēng)取的目標(biāo)客戶，其授信需求已經(jīng)某股份制銀行審批同意，股份制銀行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)審水平更高，因此應(yīng)爭(zhēng)取該客戶并提供授信支持。事實(shí)上，他行的授信取向并不一定就符合我行的經(jīng)營思路，我們并非

是刻意保持自己“大銀行”身份的矜持，只是對(duì)他人盲從跟進(jìn)，必然喪失客觀的價(jià)值判斷，其危害也是被一再證明的。

似乎扯遠(yuǎn)了，回到我們的話題上來。正確處理風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系，這實(shí)在是一個(gè)知易行難的問題。中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出了推進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展地要求，“好”已經(jīng)提到了“快”的前面，這對(duì)我們的實(shí)踐有著現(xiàn)實(shí)的指導(dǎo)意義。隨著不良資產(chǎn)的持續(xù)增加，我行經(jīng)營效益受到巨大沖擊，為了恢復(fù)自身造血職能，需要通過新增低風(fēng)險(xiǎn)、高質(zhì)量的業(yè)務(wù)提高盈利能力來化解部分存量不良資產(chǎn)。對(duì)不良比率指標(biāo)的片面追求也會(huì)重新激蕩起規(guī)模增長的欲望。這樣的時(shí)刻，尤應(yīng)警惕和防止不良?jí)毫ο蛟鲩L沖動(dòng)的演化，在發(fā)展節(jié)奏的把握中，體悟和踐行“好”與“快”的真諦。

風(fēng)險(xiǎn)管理工作不可能完美無缺，對(duì)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的把握也不可能始終恰如其分，我們需要的是對(duì)此有充分的統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，需要的是在實(shí)踐中能夠經(jīng)常保持清醒的頭腦，需要的是能夠及時(shí)糾偏隨時(shí)校正的機(jī)制，只有這樣，才能使業(yè)務(wù)發(fā)展軌跡的震蕩趨于減小，使業(yè)務(wù)發(fā)展沿著一個(gè)正確的大方向穩(wěn)步邁進(jìn)。

“四位”怎樣“一體”？

授信決策是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。

從“三級(jí)審批”、“審貸分離”到“四位一體”，我行風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)踐逐漸形成了一套成熟的、科學(xué)的授信決策機(jī)制?！八奈灰惑w”決策機(jī)制的科學(xué)性在于，它把全面的貸前調(diào)查、獨(dú)立的盡責(zé)審查、民主的授信評(píng)審、專業(yè)的問責(zé)審批整合為一個(gè)環(huán)環(huán)緊扣、節(jié)節(jié)相生的有機(jī)整體，提高了授信決策公正、健康、透明、專業(yè)的程度，實(shí)現(xiàn)了對(duì)決策過程的程序制約和制度制約。但是，一個(gè)好的機(jī)制或制度，也離不開在準(zhǔn)確理解基礎(chǔ)上的準(zhǔn)確執(zhí)行。執(zhí)行的偏差可能會(huì)湮沒制度本應(yīng)發(fā)揮出來的功效。

“四位一體”效能淋漓盡致地顯現(xiàn)，不僅取決于四個(gè)位臵各自職能的全面發(fā)揮，更在于四個(gè)相對(duì)獨(dú)立環(huán)節(jié)如何在相互作用、相互影響、相互制衡中實(shí)現(xiàn)終極的統(tǒng)一。也就是說“四位”怎樣才能有效整合為“一體”？

如果用法律實(shí)務(wù)中的控辯雙方、合議庭、審判長來類比授信決策中流程中的“四位”環(huán)節(jié)，或許不盡恰當(dāng)，但可以幫助我們對(duì)“四位一體”制度安排的深刻意義取得更清楚的認(rèn)識(shí)。

我們把盡責(zé)審查定位于“第二視角”，從不同于業(yè)務(wù)部門的出發(fā)點(diǎn)來分析風(fēng)險(xiǎn)，通過不同立場(chǎng)的觀察、判斷甚至進(jìn)一步的質(zhì)辯，無疑有利于對(duì)業(yè)務(wù)更全面、更深入的認(rèn)識(shí)。這是“四位一體”制度的本義之一，也已經(jīng)成為大家的共識(shí)。

既然是“第二視角”，盡責(zé)的意見也就有了局限性，這決定了盡責(zé)的作用是為決策（包括評(píng)審和最終審批）提供一個(gè)方面的參考。這樣來看，民主、集體的授信評(píng)審在決策流程中就應(yīng)當(dāng)發(fā)揮更加核心的作用。好比合議庭的作用，授信評(píng)審的重要職能是對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范的雙方意見進(jìn)行綜合分析權(quán)衡，形成統(tǒng)一意見，這一環(huán)節(jié)也就成為“四位”歸于“一體”的結(jié)點(diǎn)所在。這應(yīng)當(dāng)是“四位一體”制度的應(yīng)有之義。

然而，在我們的實(shí)踐中，盡責(zé)的作用顯然被放大了。突出的現(xiàn)象是，盡責(zé)意見與評(píng)審決議（而非最終決策結(jié)論）吻合率高達(dá)99％以上，而且盡責(zé)否定的項(xiàng)目無一在評(píng)審環(huán)節(jié)得到“翻盤”?！皡⒅\” 儼然變成了擁有一定“權(quán)利”的決策者。這樣的“權(quán)利”不是制度所賦予的，但是制度自身的不夠細(xì)密和制度執(zhí)行的偏差卻滋長了它的存在。

承受著不能承受之重，盡責(zé)也就承受了太多的無奈和尷尬！

在我責(zé)審查工作經(jīng)歷中遭遇的一些尷尬，現(xiàn)在回想起來都還有一些膽戰(zhàn)心驚。一次項(xiàng)目盡責(zé)審查過程中，雖然與業(yè)務(wù)發(fā)起部門經(jīng)過了反復(fù)溝通，但我依然認(rèn)為貸款到期歸還風(fēng)險(xiǎn)很大，并在盡責(zé)報(bào)告和上會(huì)評(píng)審中闡明了盡責(zé)意見。就在評(píng)審會(huì)結(jié)束的當(dāng)天，業(yè)務(wù)發(fā)起單位的一位領(lǐng)導(dǎo)來了解項(xiàng)目上會(huì)情況。在非常謹(jǐn)慎地解釋了自己對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)后，我又“圓滑”地說，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，但是我們出具的是有條件可行的意見，至于各個(gè)評(píng)委的具體意見尚無法確知。當(dāng)我暗自慶幸將“焦點(diǎn)”成功引向評(píng)審環(huán)節(jié)時(shí)，這位基層行的領(lǐng)導(dǎo)卻一針見血地反問，“我知道上會(huì)的盡責(zé)報(bào)告根本就是否定的意見，這讓評(píng)審怎么通過？”——無言以對(duì)，僵持的沉寂，讓人情何以堪？——已經(jīng)記不起那次尷尬的對(duì)話是怎樣結(jié)束的了，那一刻腦海里滿是后悔，為什么不留個(gè)“活口”呢？讓評(píng)審去抉擇多好呀！。

“吃一次苦頭，學(xué)一份乖巧”。在一種無形的壓力下，盡責(zé)難免對(duì)否定性意見慎之又慎；對(duì)結(jié)論的內(nèi)心傾向，又影響了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)問題的全面深入分析。看似盡責(zé)的“權(quán)利”被放大了，實(shí)則其應(yīng)有的職能被“弱化”了。實(shí)際上，沒有盡善盡美的項(xiàng)目，一些存在這樣那樣問題的客戶和項(xiàng)目仍然會(huì)成為我們爭(zhēng)取的目標(biāo)。盡責(zé)過程對(duì)問題和風(fēng)險(xiǎn)的充分反映，無疑增添了我們決策時(shí)的自信。恰恰是那些問題沒有說透的項(xiàng)目，往往會(huì)使決策之筆落紙艱難！

另一方面，授信評(píng)審者的目光不應(yīng)僅僅停留在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的審視上，對(duì)業(yè)務(wù)敘作必要性的意見亦應(yīng)同等重視，對(duì)一些存量續(xù)做項(xiàng)目尤應(yīng)如此。從更高層次對(duì)授信項(xiàng)目進(jìn)行全面綜合分析；從資產(chǎn)質(zhì)量控制工作整體布局進(jìn)行個(gè)案權(quán)衡；結(jié)合銀行經(jīng)營思路和戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行具體項(xiàng)目的評(píng)審決策——這就對(duì)授信評(píng)審環(huán)節(jié)提出了更高的工作要求。

簡(jiǎn)而言之，對(duì)授信決策不同環(huán)節(jié)有機(jī)地一體化整合，一個(gè)重要前提是清晰地界定各自職能——詳盡、真實(shí)的貸前調(diào)查，專業(yè)、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)分析，全面、綜合的評(píng)審決策。在此基礎(chǔ)上，引導(dǎo)并關(guān)注于盡責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素深入分析的過程，也鼓勵(lì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門列席評(píng)審會(huì)議發(fā)表意見參與討論。真理越辯越明，科學(xué)的決策多形成于不同意見的激烈交鋒之后。如果能營造出這樣的氛圍和機(jī)制，對(duì)理解和踐行“四位一體”的精深含義都會(huì)大有裨益的。

貸款分類：認(rèn)知和引導(dǎo)

不良貸款的“催”與“訴”

從省行授信執(zhí)行部一個(gè)朋友那里看到一份關(guān)于資產(chǎn)保全方面的交流材料，那是江蘇省分行在總行授信執(zhí)行暨資產(chǎn)保全工作會(huì)議上進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)介紹的發(fā)言稿，題目很明快——《嚴(yán)管、徹查、短催、快訴》，乍一看簡(jiǎn)單樸實(shí)，但化繁為簡(jiǎn)中凝結(jié)了多年清收管理工作的經(jīng)驗(yàn)和智慧！

好文章應(yīng)該大家分享。尤其是文中對(duì)于“催”與“訴”的辯證理解和靈活運(yùn)用，對(duì)于我行目前資產(chǎn)質(zhì)量狀況下不良貸款管理工作，也有著現(xiàn)實(shí)的指導(dǎo)和借鑒意義。

不良貸款的催收是一個(gè)艱難的過程，需要洞察秋毫的智力和持之以恒的毅力。在社會(huì)信用體制還不健全的情況下，有些債務(wù)人對(duì)于銀行的催收，表面上態(tài)

度誠懇，煞有介事地制定還款計(jì)劃。私底里是千年不賴，萬年不還，一個(gè)字，拖。催他履行還款計(jì)劃，就拚命向銀行反映困難，希望理解支持，重新制訂還款計(jì)劃，一定嚴(yán)格遵守云云。對(duì)于這樣的客戶，我們的管理往往滿足于按時(shí)發(fā)送了催收通知、確保了訴訟時(shí)效，或者是簽訂了還款計(jì)劃，而這種簡(jiǎn)單的的催收不僅難以取得清收成效，還面臨債務(wù)人經(jīng)營狀況進(jìn)一步惡化的風(fēng)險(xiǎn)，甚至給一些惡意逃廢債務(wù)的借款人以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的可乘之機(jī)，貽誤清收戰(zhàn)機(jī)。這實(shí)際上也是一種管理的脫責(zé)。

好了，為了避免催收不力的責(zé)任，對(duì)于一些不良貸款我們又會(huì)很堅(jiān)決地祭出“依法起訴”這一法寶。似乎這樣，就表明了自己的積極態(tài)度，就盡到了應(yīng)盡的責(zé)任。缺少了嚴(yán)管、徹查和催收談判的工作鋪墊，訴訟也難以在短期內(nèi)達(dá)到很好的效果。今年來，我行雖然加強(qiáng)了對(duì)涉訴案件的執(zhí)行督進(jìn)，但現(xiàn)金收回率也只有15.36%，這對(duì)訴訟的效果是一個(gè)很好的說明。更有甚者，把訴訟當(dāng)做一個(gè)必備的過程，著眼于一核了之。凡此種種，仍然是一種管理的脫責(zé)。

不是說都是這樣，但這兩種現(xiàn)象都是存在的。簡(jiǎn)單的催和武斷的訴，消極的催簡(jiǎn)單的訴，短催和快訴是一個(gè)問題的兩個(gè)方面，就是靈活運(yùn)用訴訟和非訴訟手段進(jìn)行清收的問題。總結(jié)清收經(jīng)驗(yàn)，我們分析認(rèn)為，在非訴訟的普通催收階段，不宜占用太長時(shí)間，拖得太久，以免發(fā)生債務(wù)人狀況的進(jìn)一步惡化或給債務(wù)人轉(zhuǎn)移資產(chǎn)以可乘之機(jī)，貽誤清收戰(zhàn)機(jī)。短期內(nèi)普通催收不見效果，就應(yīng)當(dāng)機(jī)立斷，盡快進(jìn)入訴訟程序，通過訴訟清收實(shí)現(xiàn)最終目的。畢竟訴訟清收是當(dāng)前商業(yè)銀行最切實(shí)有力的清收手段，在我行歷年已實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金清收中，通過訴訟清收方式收回的一直占絕大多數(shù)。

清收工作經(jīng)驗(yàn)表明，在當(dāng)前我國信用體制仍不健全，債務(wù)人對(duì)自身信用度重視程度不足的背景下，單純靠談判一般難以在短期間達(dá)到目的。講誠信同時(shí)又有部分還款能力的債務(wù)人，通常不用多久的談判就會(huì)有結(jié)果，久談不決的，往往不是沒有還款能力就是缺乏還款誠意，這種情況下多談無益。一些債務(wù)人往往是千年不賴，萬年不還，談跟你談，態(tài)度表面上很誠懇，還款計(jì)劃煞有介事地跟你訂，但就是兌現(xiàn)不了。催他履行還款計(jì)劃就拚命向你反映困難，希望銀行理解支持，重新制訂新的還款計(jì)劃，一定嚴(yán)格遵守云云。一個(gè)字，拖。如果過于依仗非訴訟手段催收，不給債務(wù)人足夠的壓力，可能造成清收工作進(jìn)度的大幅延長和清收計(jì)劃的難以實(shí)現(xiàn)。這也不符合股改上市前我行加速處臵不良資產(chǎn)的基本指導(dǎo)思想。很難想象債務(wù)人在現(xiàn)金流不足，又沒有足夠外部壓力的情況下，會(huì)主動(dòng)加速變賣資產(chǎn)，盡快償還我行貸款。同樣，擔(dān)保人在缺乏外部強(qiáng)制力的情況下，通常也不會(huì)主張履行擔(dān)保責(zé)任。出于這樣的認(rèn)識(shí)，我們要求全轄授信執(zhí)行部門在接收不良項(xiàng)目后，經(jīng)過充分熟悉、清查和分析，和債務(wù)人進(jìn)行了短暫接觸和商談后，盡快在清收處臵方式上作出決斷，普通催收沒有把握的，就絕不手軟，把握時(shí)機(jī)，盡快進(jìn)入訴訟程序，勝訴后再跟債務(wù)人談。這時(shí)該查封的資產(chǎn)都查封了，不用再擔(dān)心債務(wù)人轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)已有效鎖定。懾于法律強(qiáng)制力，大多數(shù)債務(wù)人會(huì)急于要求和解，一改以往回避拖延態(tài)度，主動(dòng)找銀行談，銀行就此牢牢掌握了主動(dòng)權(quán)。因此我們不是不主張談判，而是不主張沒有壓力的談，沒有現(xiàn)實(shí)威脅的談。其實(shí)我行最終通過強(qiáng)制執(zhí)行拍賣債務(wù)人資產(chǎn)受償?shù)那迨战痤~占比并不高，大部分還是在法院調(diào)解下的協(xié)議還款，其履行得到法律強(qiáng)制力的保護(hù)。債務(wù)人清楚的知道，只要有一期不履行，我行立刻可進(jìn)入執(zhí)行程序，變賣其資產(chǎn)。這對(duì)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)快速處臵，加速清收進(jìn)度，保證清收計(jì)劃的可控性至關(guān)重要。

貸后管理不知需要的是規(guī)定動(dòng)作，更重要的是在規(guī)定的一招一式中所蘊(yùn)含的功力。說了這么多，實(shí)際上是一個(gè)全身心的工作，只要傾注了真心，就會(huì)有一份收獲。

第二篇：信貸管理

銀行信貸

銀行信貸是銀行將部分存款暫時(shí)借給企事業(yè)單位使用，在約定時(shí)間內(nèi)收回并收取一定利息的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

1、簡(jiǎn)介

信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報(bào)的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過銀行進(jìn)行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財(cái)務(wù)發(fā)債的國家信用、個(gè)人之間的民間信用、商家與消費(fèi)者之間的消費(fèi)信用，更不是前資本主義社會(huì)的高利貸?，F(xiàn)今的銀行，以發(fā)展成為專門化、獨(dú)立化的金融中介，專司存款貨幣經(jīng)營的間接融資，可以與證劵信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等相結(jié)合，將其納入自身循環(huán)。以償還計(jì)息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設(shè)定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動(dòng)，必須遵從債的普遍原則，即償還計(jì)息，不然會(huì)造成破產(chǎn)，禍及社會(huì)。財(cái)政撥款、企業(yè)自有資金、慈善捐助、饋贈(zèng)、救濟(jì)等資金，無須以還本付息為條件。貨幣借貸指借貸的標(biāo)的只能是貨幣，不能搞實(shí)物借貸。銀行只經(jīng)營貨幣，貨幣商品無差別，可與一切商品相交換，是社會(huì)一切財(cái)富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會(huì)性，才能發(fā)揮引導(dǎo)社會(huì)資源合理流動(dòng)的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

2、資金來源

主要來源：

一、各項(xiàng)存款 1.企業(yè)存款 2.城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款 3.農(nóng)業(yè)存款 4.信托存款 5.其他存款（不包括以上內(nèi)容的）

二、債券籌資 1.發(fā)行金融債券 2.國家投資債券 3.賣出回購債券

三、向中央銀行借款

四、同業(yè)拆借和同業(yè)存放

五、代理性存款 1.代理財(cái)政性存款 2.委托存款及委托投資基金 3.代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金

六、所有者權(quán)益 即出資人投資于商業(yè)銀行的資金。

種類

按幣種分為人民幣貸款和外匯貸款。

按用途分為流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。前者包括周轉(zhuǎn)貸款、臨時(shí)貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等，后者則包括技術(shù)發(fā)行貸款、基本建設(shè)貸款、科技開發(fā)貸款等。

按期限分為短期貸款和中長期貸款。短期貸款期限為1年以內(nèi)，中期貸款期限為1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），長期貸款則為5年以上（不含5年）。

按經(jīng)濟(jì)部門分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、外貿(mào)貸款等。

按貸款方式分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)，擔(dān)保貸款又分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款3種。

按貸款對(duì)象分為批發(fā)貸款和零售貸款

按貸款用途性質(zhì)分外貿(mào)貸款、房地產(chǎn)貸款、委托貸款??

按償還方式不同,可分為活期貸款、定期貸款和透支

按利率約定方式不同,可分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款

1996年6月由中國人民銀行頒布的《貸款通則》中,將貸款分類如下：

一、自營貸款、委托貸款和特定貸款.（1）自營貸款,系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款,其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān),并由貸款人收回本金和利息.（2）委托貸款,系指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金,由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款.貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi),不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn).（3）特定貸款,系指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款.二、短期貸款、中期貸款和長期貸款.（1）短期貸款,系指貸款期限在一年以內(nèi)(含一年)的貸款.（2）中期貸款,系指貸款期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的貸款.（3）長期貸款,系指貸款期限在五年(不含五年)以上的貸款.三、信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn).（1）信用貸款,系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款.（2）擔(dān)保貸款,系指保證貸款、抵押借款、質(zhì)押貸款.A、保證貸款是指指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí),按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款

B、.抵押貸款,系指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款.C、質(zhì)押貸款,系指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款.（3）票據(jù)貼現(xiàn),系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款.對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

3、借款原則

基本原則

除自然人和不需經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，借款人持有在工商管理部門辦理年檢的手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照。

持有地方人民銀行核發(fā)的在有效期內(nèi)的《貸款證/貸款卡》。

借款人在我行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并按貸款比例在我行保持一定數(shù)額的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)；我行貸款額占其借款總額比重較大的，應(yīng)在我行開立基本結(jié)算帳戶。

借款人具有按期還本付息的能力，已發(fā)放貸款的到期本息均如數(shù)清償；沒有清償?shù)?，已做出我行認(rèn)可的還款計(jì)劃。

申請(qǐng)中長期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定比例。

借款人能如實(shí)提供我行所要求的資料，在以往的業(yè)務(wù)往來中，能接受我行對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的審查和監(jiān)督，能落實(shí)有關(guān)貸款條件，并按借款合同約定的用途和進(jìn)度使用貸款。

借款人的財(cái)務(wù)和資信狀況以及經(jīng)營管理情況符合銀行要求。

基本程序

企業(yè)提出申請(qǐng)并上報(bào)有關(guān)文件資料。

銀行進(jìn)行調(diào)查并完成貸款調(diào)查報(bào)告。

銀行對(duì)貸款進(jìn)行內(nèi)部審查、審核和審批。

簽訂貸款合同并辦理有關(guān)抵押、公證手續(xù)。

用款并按約支付利息。

貸后銀行對(duì)企業(yè)使用貸款的情況及抵押情況等進(jìn)行檢查、監(jiān)督。還款或展期后還款。

4、信貸分析 第一，了解信貸對(duì)銀行的重要性?，F(xiàn)在一談銀行，“存款立行，貸款興行”這八個(gè)字，已經(jīng)人人都會(huì)講了，但在實(shí)際工作中，每個(gè)人的體會(huì)都不一樣。這與每個(gè)人所處的時(shí)期、位置和角度是分不開的。國內(nèi)銀行的主要利潤來源于信貸利差，統(tǒng)計(jì)數(shù)是85%左右，現(xiàn)在呈下降趨勢(shì)了，但至少也在70%以上。所以說，信貸業(yè)務(wù)就是國內(nèi)銀行的主營業(yè)務(wù)沒有任何爭(zhēng)議(國外銀行中間業(yè)務(wù)利潤已可與信貸利潤一爭(zhēng)長短了)，信貸業(yè)務(wù)的好壞決定了銀行經(jīng)營業(yè)績(jī)的好壞，所以現(xiàn)在的銀行，貸款的重要性已有超過存款重要性的趨勢(shì)。

第二，信貸業(yè)務(wù)中的還款來源問題。信貸的具體業(yè)務(wù)很多，如貸款合同的簽訂，資金劃帳和借據(jù)的保管，催收通知等。在這里，我們主要討論借款企業(yè)的還款來源。企業(yè)的還款來源可分為第一還款來源和第二還款來源，第一還款來源來自于企業(yè)的現(xiàn)金，第二還款來源于企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押和第三方擔(dān)保，而第三方擔(dān)保的來源又可循環(huán)地來源于擔(dān)保企業(yè)的現(xiàn)金和自身財(cái)產(chǎn)。

第三，還款來源和財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系。第一還款來源主要要分析企業(yè)的損益表、現(xiàn)金流量表;第二還款來源中的財(cái)產(chǎn)抵押主要要分析企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表。

招商銀行客戶關(guān)系管理分析

招商銀行成立于1987年4月8日，是我國第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行，總行設(shè)在深圳。自成立以來，招商銀行先后進(jìn)行了四次資產(chǎn)擴(kuò)股，是國內(nèi)第一家采用國際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)上市的公司。2006年9月22日，招商銀行在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市，引起國內(nèi)廣泛關(guān)注。目前，招商銀行總資產(chǎn)超過

1.2萬億元。經(jīng)過20年的發(fā)展，招商銀行已經(jīng)發(fā)展成為了一家具有一定規(guī)模與實(shí)力的全國性商業(yè)銀行，初步形成了輻射全國、面向海外的機(jī)構(gòu)體系和業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。近年來，招商銀行呈現(xiàn)出“規(guī)模穩(wěn)步增長、效益不斷提升、質(zhì)量持續(xù)向好”的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

招商銀行堅(jiān)持“科技興行”的發(fā)展戰(zhàn)略，立足于市場(chǎng)和客戶需求，充分發(fā)揮擁有全行統(tǒng)一的電子化平臺(tái)的巨大優(yōu)勢(shì)，招商銀行秉承“因您而變”的經(jīng)營理念，在國內(nèi)業(yè)界率先通過各種方式改善客戶服務(wù)，致力于為客戶提供高效、便利、體貼、溫馨的服務(wù)，帶動(dòng)了國內(nèi)銀行業(yè)服務(wù)觀念和方式的變革。招商銀行在國內(nèi)先構(gòu)筑了網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、自助銀行等電子服務(wù)網(wǎng)絡(luò)為客戶提供“3A”式現(xiàn)代金融服務(wù)。根據(jù)市場(chǎng)細(xì)分理論，招商銀行在繼續(xù)做好大眾服務(wù)的同時(shí)，致力于為高端客戶提供量身定制的“一對(duì)一”的尊貴服務(wù)，不斷提高金融服務(wù)的專業(yè)化、個(gè)性化水平。在穩(wěn)健快速的發(fā)展中，招商銀行堅(jiān)持“效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展”的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想，大力營造以風(fēng)險(xiǎn)文化為主要內(nèi)容的管理文化，規(guī)范化的經(jīng)營管理受到了國內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一致認(rèn)可。目前在境內(nèi)30多個(gè)大中城市、香港設(shè)有分行，網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)400多家，在美國設(shè)立了代表處，并與世界80多個(gè)國家和地區(qū)的1100多家銀行建立了代理行關(guān)系。截至2007年9月30日，招商銀行資產(chǎn)總額達(dá)12193.66億元，比年初增長2852.64億元，增幅30.54%。但是，隨著招商銀行不斷發(fā)展的同時(shí)也不斷產(chǎn)生了一些新的問題，尤其是在客戶關(guān)系方面的問題，已經(jīng)成為制約招商銀行持續(xù)、快速、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素。因此，招商銀行要通過顧客行為長期施加影響，強(qiáng)化顧客與企業(yè)的關(guān)系的關(guān)鍵點(diǎn)在于，發(fā)現(xiàn)什么能給顧客帶來效用，并盡力滿足客戶這些效用。由于每個(gè)客戶的價(jià)值觀不同，他們對(duì)效用的理解也不同。招商銀行的任務(wù)便是滿足每一類顧客的價(jià)值觀，與之交流，并把價(jià)值傳遞給他們。企業(yè)通過對(duì)客戶價(jià)值的識(shí)別，了解企業(yè)真正服務(wù)的對(duì)象是誰，客戶的需求是什么。在此基礎(chǔ)上，再為客戶提供完全滿意為目標(biāo)重組企業(yè)流程，使客戶的價(jià)值得以最大化，從而使客戶對(duì)企業(yè)保持高忠誠度，最終由企業(yè)的忠誠客戶為企業(yè)創(chuàng)造最大的價(jià)值。

第三篇：信貸管理 文檔

新形勢(shì)下農(nóng)村信用社應(yīng)如何加強(qiáng)信貸管理

當(dāng)前，農(nóng)村信用社由于諸多原因，歷史包袱較重，不良資產(chǎn)占比較高，甚至部分農(nóng)村信用社貸款存量高、增量低，資金運(yùn)用率極低，這些不利因素，嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社的發(fā)展。加強(qiáng)信貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是當(dāng)前農(nóng)村信用社急需解決的一個(gè)重要問題。

一、加強(qiáng)信貸資金投向管理

過去，農(nóng)村信用社曾一度偏離經(jīng)營方向，將資金投放到“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)之外，其中有相當(dāng)部分借款人無償債能力或是已破產(chǎn)倒閉，給農(nóng)村信用社造成了巨大的損失。工業(yè)經(jīng)濟(jì)始終是國家經(jīng)濟(jì)的主體，而農(nóng)村經(jīng)濟(jì)則是國民經(jīng)濟(jì)的根本。當(dāng)前，國有商業(yè)銀行逐步收縮農(nóng)村地區(qū)機(jī)構(gòu)，這給農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展帶來了更多機(jī)會(huì)和更大空間。所以，農(nóng)村信用社在資金投向上應(yīng)選擇農(nóng)村，“三農(nóng)”才是農(nóng)村信用社最佳的市場(chǎng)定位。農(nóng)村信用社要牢固樹立信貸支農(nóng)的觀念，把信貸資金投放到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展上，特別是要把富余資金投向科技含量高，市場(chǎng)前景好，有規(guī)模、有效益的農(nóng)村私營企業(yè)，讓私營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展的目標(biāo)，從而實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村信用社的雙贏。同時(shí)，將富余資金投放到貨幣市場(chǎng)或票據(jù)市場(chǎng)，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化經(jīng)營。

二、強(qiáng)化貸款營銷管理

近年來，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到了較快的發(fā)展，農(nóng)民的生產(chǎn)、生活質(zhì)量有了明顯改善，農(nóng)村信用社在支持“三農(nóng)”工作中自身也取得了很好的經(jīng)濟(jì)效益。但是，目前農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)種類單一，已成為制約進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)已不適應(yīng)發(fā)展需要。所以，農(nóng)村信用社在新形式下應(yīng)轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立主動(dòng)營銷的經(jīng)營思想，創(chuàng)新貸款貸款品種，如：住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)，委托放款等。要堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶為中心，以效益為目標(biāo)，創(chuàng)新經(jīng)營和服務(wù)理念，按“四重”策略和“抓大不放小”的要求，找準(zhǔn)信貸支持重點(diǎn)，深入農(nóng)家，努力拓展小額農(nóng)戶貸款，適當(dāng)增加個(gè)人借款比重，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。通過增加服務(wù)種類、簡(jiǎn)化貸款手續(xù)、努力改進(jìn)服務(wù)等措施，開發(fā)好潛在的信貸服務(wù)市場(chǎng)。

三、強(qiáng)化貸款責(zé)任管理

貸款管理是對(duì)貸款后的全程管理，對(duì)信貸資金的收回將起到極大的作用。在對(duì)貸款的“三查”工作中，尤其要加大貸后檢查力度，提高貸后管理水平，扭轉(zhuǎn)“重貸輕管”現(xiàn)象，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分析，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)防范和有效化解，從而進(jìn)一步降低貸款違約率和信貸資產(chǎn)損失率。對(duì)貸款管理，要實(shí)行責(zé)任制，確定責(zé)任人員，分清責(zé)任，各司其職，各負(fù)其責(zé)。

對(duì)貸款的發(fā)放和清收任務(wù)要分解到人，不但要完成清收貸款、利息指標(biāo)，還要規(guī)定貸款發(fā)放任務(wù)，將任務(wù)完成情況與效益工資掛鉤，充分調(diào)動(dòng)信貸人員工作積極性。

四、強(qiáng)化不良貸款管理

首先要健全不良貸款清收管理機(jī)制，全面推行不良貸款分帳經(jīng)營，建立多層次考核體系，打破傳統(tǒng)清收觀念，按商業(yè)化運(yùn)作要求，對(duì)金額大的不良資產(chǎn)實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)管，定期分析客戶的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)，確定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)盤活處置工作。在清收工作中要特別重視“借新還舊”重組貸款，大量的“借新還舊”貸款會(huì)給今后的信貸管理埋下隱患。制定不良貸款清收處置激勵(lì)和懲罰措施，以不良資產(chǎn)凈減額、下降率、貨幣資金清收率、落實(shí)債務(wù)轉(zhuǎn)化率、抵債資產(chǎn)處置率、核銷貸款受償率為核心指標(biāo)，分類、分專業(yè)考核。可探索建立不良貸款處置中心，運(yùn)用多種措施，推進(jìn)清收工作。積極爭(zhēng)取地方政府支持清收不良貸款，同時(shí)，加大法律清收力度，開展依法收貸。

五、創(chuàng)新貸款管理機(jī)制

完善貸款管理制度，建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制、貸款審批制、審貸分離制。為適應(yīng)農(nóng)村信用社發(fā)展需要，推行客戶經(jīng)理制，授予權(quán)利，落實(shí)責(zé)任，創(chuàng)新“一對(duì)一”服務(wù)理念，從多方面調(diào)查、搜集客戶的各種財(cái)務(wù)、管理、生產(chǎn)、銷售等行業(yè)信息，建立企業(yè)、個(gè)人分類經(jīng)濟(jì)檔案，跟蹤調(diào)查，定期走訪，密切關(guān)注，研究客戶的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展趨勢(shì)。信貸人員要在切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念的情況下，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，要懂企業(yè)經(jīng)營管理，能準(zhǔn)確分析企業(yè)各類財(cái)務(wù)報(bào)表。在做好“三查”工作的同時(shí)，還應(yīng)注重企業(yè)的動(dòng)態(tài)管理，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，確定企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)警界線，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)、履約意愿、履約能力和信用變動(dòng)情況等進(jìn)行監(jiān)測(cè)，防范企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)，有效地控制企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

兗州聯(lián)社

趙峰

第四篇：銀行信貸管理

1.商業(yè)銀行信貸管理原則和關(guān)系

答：有三個(gè)原則：安全性原則、流動(dòng)性原則和盈利性原則。安全性既是銀行一切工作的中心，也是銀行信貸管理中必須擺在第一位的因素，離開了安全，銀行的流動(dòng)性和盈利性無從談起。堅(jiān)持安全性固然對(duì)流動(dòng)性沒有直接的影響，但堅(jiān)持安全性有可能損失一些盈利的機(jī)會(huì)，特別是一些有可能附帶風(fēng)險(xiǎn)的盈利機(jī)會(huì)；流動(dòng)性作為聯(lián)結(jié)資金安全性與盈利性之間不可缺少的手段，既對(duì)安全性產(chǎn)生直接的影響，又對(duì)盈利性產(chǎn)生直接的影響，本身是一個(gè)經(jīng)營原則的指標(biāo)，同時(shí)又對(duì)其他兩個(gè)指標(biāo)有重要影響，銀行不能保持足夠的流動(dòng)性，安全性將時(shí)時(shí)受到?jīng)_擊，實(shí)際上盈利性也難以得到保障，但過多的流動(dòng)性，又會(huì)降低盈利的水平；值得注意的是，銀行的盈利是在安全和流動(dòng)有保障的前提下才可以長期維持的。辯證的看，追求絕對(duì)安全、充足的流動(dòng)性和高盈利水平，只能是理論上的極端情況，實(shí)際運(yùn)行則是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實(shí)質(zhì)是在維持安全和流動(dòng)的基礎(chǔ)上，盡可能地實(shí)現(xiàn)盈利最大化。

2.現(xiàn)代企業(yè)制度的概念和基本特征

答：現(xiàn)代企業(yè)制度是指以完善的企業(yè)法人制度為基礎(chǔ)，以有限責(zé)任為特征，以現(xiàn)代公司為主要形式的企業(yè)制度?；咎卣魇牵篴.產(chǎn)權(quán)清晰 現(xiàn)代企業(yè)制度中，出資者與企業(yè)間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系通過明確的法律形式予以界定：即出資者擁有企業(yè)資產(chǎn)的法律所有權(quán)。b.權(quán)責(zé)明確。c.政企分開d.管理科學(xué)。

3.借款人的資信狀況分析

答：許多商業(yè)銀行對(duì)客戶的資信狀況分析就集中在5個(gè)方面，即所謂的“5C”：品德、資本、能力、擔(dān)保及環(huán)境條件。

一、借款人的品德借款人的品德是指借款人不僅要有償還貸款的意愿，還要具備對(duì)貸款使用的負(fù)責(zé)態(tài)度。

二、借款人的能力它是指借款人在借入資金后，憑借自身的生產(chǎn)管理能力和水平獲取利潤并償還貸款的能力。

三、企業(yè)的資本資本是企業(yè)從銀行取得貸款的一個(gè)決定性因素，它反映了借款企業(yè)的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。資本數(shù)量越大，借款人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力越大。

四、貸款的擔(dān)保貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)，在借款人無力還款時(shí)，銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而保證貸款本息的安全。

五、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件這是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。

4.票據(jù)貼現(xiàn)貸款和一般貸款的區(qū)別

答：（1）資金投放的對(duì)象不同。普通貸款以借款人為授信對(duì)象，貼現(xiàn)以持票人為授信對(duì)象，實(shí)際上是一種票據(jù)買入行為，把商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。

（2）在信用關(guān)系上的當(dāng)事人不同。一般貸款的當(dāng)事人是銀行、借款人和擔(dān)保人，而票據(jù)貼現(xiàn)的當(dāng)事人主要是銀行和貼現(xiàn)申請(qǐng)人，但當(dāng)票據(jù)到期不能兌付時(shí)，貼現(xiàn)申請(qǐng)人、承兌人、出票人以及若干背書人都負(fù)有連帶的清償責(zé)任。所以貼現(xiàn)時(shí)一種較安全可靠的資金運(yùn)用。

（3）資金融通的期限不同。一般貸款的期限可以達(dá)1年，乃至數(shù)年，票據(jù)貼現(xiàn)期限一般不超過6個(gè)月，而且計(jì)算期限的方法和依據(jù)也不同。

（4）融資的流動(dòng)性不同。一般貸款發(fā)放后，往往都是貸款到期后收回，而票據(jù)貼現(xiàn)，可以在銀行資金周轉(zhuǎn)不靈時(shí)通過再貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的方式在銀行間轉(zhuǎn)讓，融資比較靈活。

（5）銀行收取利息的時(shí)間不同。一般貸款都是以約定的時(shí)間收取利息，而票據(jù)貼現(xiàn)在貼現(xiàn)時(shí)就預(yù)先收取了利息。因此，貼現(xiàn)利率一般低于同期普通貸款的利率。

第五篇：銀行信貸管理

題型：?jiǎn)芜x、多選、判斷、名詞、簡(jiǎn)答、論述

一、選擇、判斷

1、信貸資金的特點(diǎn)*信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。明顯特點(diǎn)“兩權(quán)分離、到期歸還本金與利息”。具體表現(xiàn)

1、是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金

2、是一種有價(jià)格的資金

3、是一種有期限約定的資金

4、是一種具有特殊運(yùn)動(dòng)形式的資金

2、信用是信貸活動(dòng)產(chǎn)生的基礎(chǔ)。信貸的價(jià)值運(yùn)動(dòng)是不等

3、（二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”？ 第一重支付：g→G，信貸資金由銀行貸給使用者； 第二重支付：G→W(Pm,A)，信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營資金，用于購買材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用；

第一重歸流：W’→G’，使用者（企業(yè)）取得銷貨收入； 第二重歸流：G’→ g’，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。

“三重支付、三重歸流”？

如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來源作為第一重支付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸資金的運(yùn)動(dòng)形式稱為“三重支付、三重歸流”。

4、我國信貸資金管理體制的歷史演變

（一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（-1979）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。

（二）存貸掛鉤，差額包干（1979-1984）

（三）“實(shí)貸實(shí)存”（1985-1993）

（四）比例管理（1994-）

5、現(xiàn)行的信貸資金管理體制—比例管理

1、總量控制

指中央人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。

2、比例管理

保證信貸資金的安全性和流動(dòng)性。

比例管理指標(biāo)、資本充足率、存貸款比率、流動(dòng)性比率、單一貸款比率、中長期貸款比率、備付金比率、資產(chǎn)質(zhì)量比率??

3、分類指導(dǎo)

指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對(duì)不同的金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行、的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。

4、市場(chǎng)融通

指人民銀行主要通過市場(chǎng)（通過7天的同業(yè)拆借或7天以）來促使信貸資金的合理配置，商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)主要通過市場(chǎng)融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

6、(*一)、銀行存款的性質(zhì) 銀行存款，是指銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。其性質(zhì)為：

1、從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。

2、從銀行角度講，存款是一種受信行為，是一種負(fù)債，是經(jīng)營資金的主要來源。

3、存款實(shí)質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒有本質(zhì)上的區(qū)別，都是購買力且可以相互轉(zhuǎn)化。（二、)銀行存款的分類 *

（一）按存款的期限分類

1、活期存款——活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時(shí)存取和支付的存款。

2、定期存款——定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款，到期才能支取的存款。

3、定活兩便——指不確定固定的存款期限，可以隨時(shí)續(xù)存和提取，利率根據(jù)存期的長短自動(dòng)升降的一種存款。

*

（二）按存款的形成來源劃分

1、原始存款

2、派生存款

*

（三）按存款人的存款動(dòng)機(jī)分類

1、保本增殖型存款——存款目的是為了增殖，彌補(bǔ)物價(jià)上漲、貨幣貶值的損失。

保值儲(chǔ)蓄是國家根據(jù)物價(jià)上漲情況，對(duì)儲(chǔ)戶存入銀行的3年期以上定期儲(chǔ)蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲(chǔ)蓄方式。保值儲(chǔ)蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲(chǔ)蓄利息率。

2、計(jì)劃消費(fèi)型存款——目的不是為了增殖，而是為了將來或遠(yuǎn)期消費(fèi)（如教育儲(chǔ)蓄）。

3、安全保密型存款——目的是確保貨幣的安全性。

4、方便支付型存款——目的是取得貨幣收付方面的便利。

（四）按存款的經(jīng)濟(jì)主體劃分

1、企業(yè)存款

2、儲(chǔ)蓄存款

3、財(cái)政性存款 儲(chǔ)蓄存款：即由城鄉(xiāng)居民個(gè)人將其貨幣收入的節(jié)余或待用款項(xiàng)存入銀行形成的存款。財(cái)政性存款：是指一切與財(cái)政預(yù)算收支有直接關(guān)系的款項(xiàng)存入銀行所形成的存款，具體包括財(cái)政金庫存款、財(cái)政投資的基本建設(shè)存款，以及機(jī)關(guān)、團(tuán)體、學(xué)校等單位的經(jīng)費(fèi)存款。

（五）按存款幣種劃分

1、本幣存款

2、外幣存款

7、*銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類結(jié)構(gòu)。

（一）存款期限結(jié)構(gòu)的合理配置

*短期存款利率低，流動(dòng)性強(qiáng)，穩(wěn)定性弱；長期存款則利率高，流動(dòng)性弱，穩(wěn)定性強(qiáng)。因此，在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長期存款要保持一個(gè)合理的比例。

保持一定比例的短期存款是為了？保持一定比例的短期存款是為了？

*

（二）存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置 存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，這樣可以降低銀行的存款成本，實(shí)現(xiàn)信貸資金的盈利性。

*

二、儲(chǔ)蓄存款的政策和原則

（一）我國的儲(chǔ)蓄政策： 保護(hù)和鼓勵(lì)政策

（二）我國的儲(chǔ)蓄原則

1、存款自愿

2、取款自由

3、存款有息

4、為儲(chǔ)戶保密

*

三、影響儲(chǔ)蓄存款數(shù)量變動(dòng)的因素

（一）居民貨幣收入水平

（二）居民消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)與消費(fèi)習(xí)慣

（三）市場(chǎng)供求狀況與物價(jià)水平

（四）社會(huì)福利保障制度

（五）金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類

（六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量

8、銀行存款成本的構(gòu)成

1、利息成本

2、營業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本。營業(yè)成本又可進(jìn)一步分為固定成本（如員工工資）和變動(dòng)成本（如辦公費(fèi)用）兩部分。

3、資金成本：資金成本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本與營業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付出的代價(jià)。資金成本率=

4、可用資金成本：可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。

可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)，也是分析存款成本的重點(diǎn)?？捎觅Y

金成本率=

5、相關(guān)成本 ：相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的，但未包括在以上四種成本中的各項(xiàng)支出。其基本形式有兩種：

（1）風(fēng)險(xiǎn)成本。風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后銀行所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。（2）連鎖反應(yīng)成本。連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對(duì)原有存款增加的開支。如利率提高，導(dǎo)致原存款重新選擇?.6、邊際存款成本 ：邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，在新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本。

邊際存款成本隨市場(chǎng)利率、管理費(fèi)用和該存款用于彌補(bǔ)現(xiàn)金資產(chǎn)的比例變化而變化。邊際存款成本率=

9、銀行存款成本的控制

（一）銀行存款成本控制的特殊性

銀行存款成本控制的特殊性體現(xiàn)在利息支出和非利息支出兩個(gè)方面。

利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關(guān)關(guān)系。對(duì)非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇：一種方式是絕對(duì)控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費(fèi)的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對(duì)控制，即“節(jié)流”與“開源”相結(jié)合。

*

（二）存款總量與成本控制

存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合模式：

1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進(jìn)一步分析。

2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。

3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。

4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應(yīng)最大限度避免的一種組合模式。

（三）存款結(jié)構(gòu)與成本控制 銀行在經(jīng)營過程中，不應(yīng)片面地認(rèn)為低息存款好或高息存款好，并由此決定了對(duì)存款成本的控制，需要正確處理好以下四個(gè)方面的關(guān)系：

1、正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關(guān)系，通過擴(kuò)大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對(duì)數(shù)。

2、正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求降低營業(yè)成本的支出。

3、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴(kuò)大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。

4、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。

10、同業(yè)拆借的特點(diǎn)：

1、同業(yè)性；

2、短期性；

3、協(xié)商性；

4、利率低；

5、不繳法定存款準(zhǔn)備金。

1、根據(jù)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的條件要求，不得作為保證人：

我國《擔(dān)保法》規(guī)定：國家機(jī)關(guān)（特殊規(guī)定除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為主的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；企業(yè)法人的職能部門、未經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)不得作為貸款的擔(dān)保人。

2、對(duì)保證單位信用等級(jí)的限制

新增貸款的保證單位信用等級(jí)原則上應(yīng)在A級(jí)（含）以上，如借款人只能提供由A-和BBB級(jí)客戶作保證，需報(bào)一級(jí)（直屬）分行審批。

例題在下面的情況中，銀行可以接收擔(dān)保的是（D）A．以國家機(jī)關(guān)，學(xué)校，醫(yī)院作為擔(dān)保人的 B．以法人機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人的 C．BBB級(jí)以下客戶提供擔(dān)保的D．A級(jí)企業(yè)提供擔(dān)保的11、保證的確定

保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。

（一）保證方式的選擇

根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。

1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。

2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。

（二）銀行核保

銀行對(duì)企業(yè)提供的《貸款保證意向書》，必須認(rèn)真進(jìn)行審查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)?；?）審查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對(duì)其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)?；蛳嗷?dān)保而成為空擔(dān)保。

12、貸款風(fēng)險(xiǎn)的含義： 1.含義：是指銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。

2.貸款收益的大小與風(fēng)險(xiǎn)的大小呈正比例關(guān)系

3.*貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失是兩個(gè)不同的概念：風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實(shí)性。*貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別

1、貸款風(fēng)險(xiǎn)是遭受損失的可能性

2、風(fēng)險(xiǎn)貸款是一種風(fēng)險(xiǎn)特別大的貸款 下列表述正確的是（）A．貸款風(fēng)險(xiǎn)不同于貸款損失B．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于貸款損失

C．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于風(fēng)險(xiǎn)貸款D．貸款風(fēng)險(xiǎn)不可控制

二、名詞：

1、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程：指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點(diǎn)的整個(gè)過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。

2、交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費(fèi)用，主要包括搜尋費(fèi)用或信息費(fèi)用、談判費(fèi)用、實(shí)施費(fèi)用。3信貸資金管理體制：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。

內(nèi)容:

1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。

2、信貸資金管理方式的選擇。

4、（1）保值儲(chǔ)蓄：對(duì)儲(chǔ)戶存入銀行的3年期以上定期儲(chǔ)蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲(chǔ)蓄方式。保值儲(chǔ)蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲(chǔ)蓄利息率。（2）、儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制：儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制是指?jìng)€(gè)人在銀行開立存款賬戶辦理儲(chǔ)蓄存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，并登記身份證件上的姓名和號(hào)碼，以確定儲(chǔ)戶對(duì)開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項(xiàng)制度。

5、品種創(chuàng)新策略：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，以滿足不斷變化的市場(chǎng)要求。

6、利率浮動(dòng)策略：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供求變化、物價(jià)水平變動(dòng)以及其他客觀條件的變化而上下浮動(dòng)，使銀行存款的實(shí)際利率保持正值，從而增進(jìn)客戶的安定情緒，降低投機(jī)心理，減少利益損失

7、同業(yè)拆借：是金融機(jī)構(gòu)之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。

8、金融債券：是銀行開出的債務(wù)證書，債券的持有人享有到期收回本金和利息的權(quán)利。是銀行籌集中長期資金的主要方式之一。

9、回購貸款：一般在按揭貸款的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)，是指貸款人因?yàn)槟承┰虿荒茉倮^續(xù)歸還銀行的貸款，房地產(chǎn)開發(fā)商作為擔(dān)保人替購房者向銀行歸還貸款，歸還完畢后，房地產(chǎn)商收回購房者購買的房屋，并向購房者收取相關(guān)款項(xiàng)。

10、抵押貸款：系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

11、再貼現(xiàn) ：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)，亦稱間接貸款。

12、貸款政策 ：是銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序。

13、存量控制法 ： 貸款存量，亦即某一時(shí)點(diǎn)上的貸款余額。存量控制法就是控制貸款余額的方法。借款人的貸款余額不超過控制額度前提下可反復(fù)周轉(zhuǎn)使用貸款，適用于臨時(shí)性、周轉(zhuǎn)性貸款的管理。

14、流量控制法：流量，亦即一定時(shí)期內(nèi)貸款的累計(jì)發(fā)放額。流量控制法是控制貸款累計(jì)發(fā)放額的管理方法。貸款額度可以一次用完，也可分次用完，即用即減，直至全部用完。適用于那些需要嚴(yán)格控制規(guī)模的貸款和一些專項(xiàng)性貸款

15、重置成本法：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時(shí)的重置成本，減去損耗來確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。

16、收益現(xiàn)值法：又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評(píng)估資產(chǎn)的未來預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。

17、票據(jù)貼現(xiàn)： 是票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，為換取現(xiàn)款向銀行貼付一定的利息所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

18、貸款授權(quán) ：指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中的有關(guān)權(quán)力事項(xiàng)，對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象所作出的一定限制性規(guī)定。

19、貸款轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款授權(quán)層次的貸款授權(quán)對(duì)象——中國銀行山東分行)對(duì)貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)(或再分配權(quán))。

20、貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款轉(zhuǎn)授權(quán)層次的貸款轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象)對(duì)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象(或稱貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對(duì)貸款審批的管理權(quán)。

21、統(tǒng)一授信：指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)一地識(shí)別、管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

22、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理：就是指銀行將某一企業(yè)集團(tuán)若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個(gè)整體，評(píng)價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)。

23、貸款管理責(zé)任制：就是在貸款經(jīng)營、管理、決策的過程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)權(quán)分明的合理機(jī)制，從而促進(jìn)信貸管理的科學(xué)性，有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

24、賣方信貸：指貸款方賒銷產(chǎn)品，購貸方延期付款，銀行向銷貨方提供貸款，待購貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。

25、聯(lián)營貸款：是銀行對(duì)參加聯(lián)營各方企業(yè)投資鋪底資金和滿足聯(lián)營組織本身在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需要量而發(fā)放的貸款。

26、技術(shù)改造貸款：是指銀行對(duì)符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術(shù)改造，設(shè)備更新和與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。

27、消費(fèi)貸款：是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。

28、按揭貸款：指購房者以所購得的樓宇作為抵押品而從銀行獲得貸款，購房者按照按揭契約中規(guī)定的歸還方式和期限分期付款給銀行；如果

又稱逆向年金抵押貸款，是指借款人將個(gè)人擁有的不動(dòng)產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲(chǔ)蓄類金融機(jī)構(gòu)，以獲得一系列的月付款，至貸款期末以大額現(xiàn)金償還的貸款。

30、貸款風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。

三、簡(jiǎn)答

1、信貸管理的目標(biāo)、內(nèi)容、任務(wù)和中心問題

銀行信貸管理目標(biāo)

銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動(dòng)所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)

和要求。

（二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個(gè)方面的要求：

①正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；②合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用；

③不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；④充分發(fā)揮信貸的杠桿

作用。

信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活

動(dòng)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)價(jià)值最大化目標(biāo)。其基本要點(diǎn)包括：正確決

策，適時(shí)調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評(píng)估效益。

*決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，效

益是目標(biāo)。

銀行信貸管理的內(nèi)容

（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過

借貸方式建立起來的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)

貸款結(jié)構(gòu)要合理。

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的一個(gè)核

心內(nèi)容。

（四）資金定價(jià)管理。從宏觀層面上看：利率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的杠桿；正確貫徹利率政

策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。微觀呢？

（五）市場(chǎng)定位和營銷管理

信貸管理的中心問題：

銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有

效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變?cè)鲩L要素貢獻(xiàn)

率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。

商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。

2、影響企業(yè)存款數(shù)量變動(dòng)的因素

（一）企業(yè)的內(nèi)部因素

1、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模

2、企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況

3、商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）

4、此外，企業(yè)經(jīng)營水平、資金來源構(gòu)成、企業(yè)對(duì)個(gè)人的支出狀況以及其他相關(guān)因素也都會(huì)直接或間接的影響企

業(yè)存款的增減。

（二）企業(yè)外部因素

1、市場(chǎng)銀根松緊狀況

2、宏觀

背景（經(jīng)濟(jì)上，政策上）

3、國家對(duì)企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）

4、季節(jié)

性、臨時(shí)性客觀因素

3、同業(yè)拆借的特點(diǎn)及其應(yīng)遵循的原則？

1、從市場(chǎng)組織形式來看我國的拆借市場(chǎng)以無形市場(chǎng)為主，以中心城市為依托，有形市場(chǎng)與無形市場(chǎng)相結(jié)合。

2、從市場(chǎng)交易方式來看，直接交易與間接交易相結(jié)合，以直接交易為主。

3、從市場(chǎng)交易是否有擔(dān)保來看，以無擔(dān)保的信用拆放為

主。

4、從市場(chǎng)拆借期限來看，以期限較長的借貸市場(chǎng)為主。

5、拆借利率實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。

同業(yè)拆借必須遵循的三個(gè)原則：

1、公平自愿

2、誠信自律

3、風(fēng)險(xiǎn)自理

4、商業(yè)銀行向中央銀行借款的特點(diǎn)和程序是什么？

特點(diǎn)：

1、政策性強(qiáng)

2、是一種基礎(chǔ)借款

向中央銀行借款的種類

1、信用貸款

2、“回購貸款”

3、抵押貸款

4、再貼現(xiàn)

向中央銀行借款的程序

1、貸款的申請(qǐng)

2、貸款的審查

3、貸款的發(fā)放

4、貸款的收回

5、發(fā)行金融債券對(duì)銀行的意義是什么？其管理要點(diǎn)是什

么？

1、促使負(fù)債來源多樣化，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性

2、常常可視為銀行資本金，但發(fā)行費(fèi)用比股票低

3、自主性強(qiáng)，可有計(jì)劃籌集

4、不交存款準(zhǔn)備金和支付存款保險(xiǎn)費(fèi)，降低了資金成本

（一）做好市場(chǎng)的調(diào)查

（二）研究發(fā)行金融債券對(duì)銀行信

貸資金來源的總體影響

（三）掌握發(fā)行時(shí)機(jī)

（四）豐富金融債券的品種

（五）做

好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接

6、在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中，如何使貸款三性協(xié)調(diào)一

致？

（一）三原則的關(guān)系

“相互矛盾”長期貸款安全性差，流動(dòng)性低，但盈利水

平高；

短期貸款安全性好，流動(dòng)性高，但盈利水平低。

“相互統(tǒng)一”安全性是關(guān)鍵、或前提；流動(dòng)性是條件；盈

利性是目標(biāo)

（二）三項(xiàng)原則的協(xié)調(diào)

1、三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而它

們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調(diào)這些矛盾提供了條件與可能。

2、協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則

7、實(shí)現(xiàn)貸款“三性原則”的途徑？

（一）提高貸款安全性的途徑

1、風(fēng)險(xiǎn)客觀存在：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不確定性，貸款活動(dòng)會(huì)遭

遇各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)（信用、利率、內(nèi)部、政策風(fēng)險(xiǎn)等），使銀行貸款遭受損失，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不良影響。

2、影響貸款安全性的因素：外部政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響；

內(nèi)部經(jīng)營管理水平的影響。

3、途徑：加強(qiáng)貸款的資信調(diào)查；落實(shí)貸款的擔(dān)保條件；

把好貸款審批關(guān)；加強(qiáng)貸款檢查；合法守規(guī)經(jīng)營；強(qiáng)化對(duì)

問題貸款的管理

（二）提高貸款流動(dòng)性的途徑

1、正確選擇貸款的投向（這是按期收回本息，提高流動(dòng)

性的先決條件）

2、優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)是否合理，是決定流動(dòng)性高

低的基本因素）

3、合理確定貸款期限（以存款期限確定貸款期限）

（三）提高貸款盈利性的途徑

增加收入？ 貸款利率↑，貸款數(shù)量↑

減少支出？ 籌資成本↓，工作效率↑，經(jīng)營費(fèi)用↓

此外，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，↑經(jīng)營管理水平

8、制定貸款政策的依據(jù)

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)及其穩(wěn)定性

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

6、商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則

9、試述貸款政策的內(nèi)容。

（一）貸款規(guī)模政策

1、含義：指銀行在一定時(shí)期的貸款數(shù)量。

2、貸款規(guī)模的三個(gè)影響因素

①貸款的需求量——借款人

②中央銀行貸款的松緊——貨幣政策和信貸政策

③貸款的可供量——銀行的可用資金量

3、貸款規(guī)模的控制

①銀行貸款規(guī)模政策的基本問題是適度控制貸款規(guī)模。

②貸款是銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段，故必須做到適度。

（二）貸款結(jié)構(gòu)政策

1、貸款結(jié)構(gòu)——指貸款金額、還款期限、還款方式、貸

（三）授信幣種的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的款支持（擔(dān)保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。排。

（四）授信對(duì)象的統(tǒng)一：授信對(duì)象為法人客戶，不得對(duì)不具備法人

2、貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的對(duì)策 資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。①貸款結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域發(fā)展等密切相關(guān)？

17、簡(jiǎn)述貸款審批責(zé)任制的內(nèi)容。（貸款結(jié)構(gòu)政策包括區(qū)域貸款政策、產(chǎn)業(yè)貸款政策、企業(yè)貸款審批工作的各項(xiàng)制度，最基本的有三項(xiàng)，審貸分離制，分級(jí)審貸款政策、產(chǎn)品貸款政策等）批制，集體審批制。②貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整——優(yōu)化？ 1.審貸分離制度 拓展優(yōu)質(zhì)客戶 審貸分離是信貸運(yùn)行機(jī)制的核心，它是指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)建立退出機(jī)制，壓縮劣質(zhì)客戶 放主體相互分離、相互制約的制度。①認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”制度。

10、銀行確定信用貸款額度的直接依據(jù)。②明確有關(guān)各個(gè)崗位的職責(zé)。

（一）對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估 職責(zé)？

1、銀行確定貸款額度要考慮的因素： 貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的需要——借款人的合理資金需要；可能——銀行資金可供責(zé)任； 量；借款人現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)。貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；

11、保證貸款的管理。（答案不確定）貸款人各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有行長或副行長和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。的貸款審查委員會(huì)（小組），負(fù)責(zé)貸款的審查，即必須建立貸款審

（一）保證方式的選擇 查制度； 根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的證兩種。責(zé)任。

1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履2.貸款分級(jí)審批制 行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。貸款分級(jí)審批制是指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)

2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)上務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。級(jí)審批。

（二）銀行核保 貸款分級(jí)審批制要求貸款人依據(jù)？ 銀行對(duì)企業(yè)提供的《貸款保證意向書》，必須認(rèn)真進(jìn)行審分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)；考慮各自經(jīng)營管理水平的高低；查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小?? 資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)?；?）審確定與其狀況相適應(yīng)的貸款審批權(quán)限 查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保3.集體審批制 證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個(gè)人做出的，而是由審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對(duì)其他一個(gè)集體做出的。集體審批制是貸款科學(xué)決策的一種方式。所以，借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)?；蛳嗷?dān)保而成為空擔(dān)對(duì)一定限額以上的流動(dòng)資金貸款和所有的項(xiàng)目貸款、固定資產(chǎn)貸款保。都要實(shí)行集體審批制。

12、抵押貸款的特點(diǎn)，抵押物的選擇，抵押物的估價(jià)方

18、貸款第一責(zé)任人制度。1.貸款第一責(zé)任人？ 法。是指對(duì)某筆貸款的安全性負(fù)首要責(zé)任的人，不同貸款可以確定不同

1、特點(diǎn)

（一）依據(jù)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小及抵押物價(jià)值的環(huán)節(jié)或身份的第一責(zé)任人，這個(gè)第一責(zé)任人可以是信貸員，可以是多少發(fā)放貸款； 信貸科長、處長、信貸部門總經(jīng)理，也可以是主管信貸的副行長、（二）貸款抵押責(zé)任的現(xiàn)實(shí)性；

（三）還款保證的憑物性。行長。

2、選擇原則1.合法性2.易售性 3.穩(wěn)定性4.易測(cè)性2.貸款第一責(zé)任人的確定 我國《擔(dān)保法》規(guī)定可抵押的財(cái)產(chǎn)：抵押權(quán)人所有的（或（1）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對(duì)借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料依法有權(quán)處分的）房屋和其他地上定著物； 不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，造成貸款決策失誤或貸款損失的，信貸業(yè)抵押權(quán)人所有的（或依法有權(quán)處分的）機(jī)器、交通運(yùn)輸工務(wù)人員為貸款第一責(zé)任人。具和其他財(cái)產(chǎn)；（2）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對(duì)借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料抵押權(quán)人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意的荒山、荒溝、荒丘、不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)未經(jīng)核實(shí)即予通過或明荒灘等荒地的土地使用權(quán)。知材料不合規(guī)仍予通過的，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人。依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（3）按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認(rèn)為貸款不符合（三）抵押物估價(jià)的一般方法 條件，不同意發(fā)放而最終被批準(zhǔn)發(fā)放的貸款，后道程序中第一個(gè)同

1、重置成本法： 意發(fā)放的人為貸款第一責(zé)任人。①重置成本的含義：是指現(xiàn)期購置一項(xiàng)與所估價(jià)資產(chǎn)性能（4）信貸業(yè)務(wù)部門未報(bào)信貸管理部門審查私自放款，信貸業(yè)務(wù)部完全相同，全新的資產(chǎn)所支出的最低金額。門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)管理部門越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，②重置成本法的含義：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時(shí)的重置風(fēng)險(xiǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；主管信貸的副行長或行長越成本，減去損耗來確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，主管信貸的副行長或行長為貸款第一責(zé)任③計(jì)算公式為： 人。被評(píng)估資產(chǎn)的價(jià)值=重置成本-累積應(yīng)計(jì)損耗（5）風(fēng)險(xiǎn)管理部門未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門報(bào)送項(xiàng)目而點(diǎn)貸或直接批準(zhǔn)=重置成本-有形損耗-無形損耗（功能性損耗+經(jīng)濟(jì)性損貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；經(jīng)過主管信貸的副行耗）長、行長同意的，主管信貸副行長、行長為貸款第一責(zé)任人。例如：2003年購置POIO1.4升手動(dòng)舒適型汽車13.86萬（6）貸款發(fā)放后、由于信貸業(yè)務(wù)人員貸后管理工作不認(rèn)真，未能元；目前，手動(dòng)1.4兩款廠家指導(dǎo)價(jià)為8.59和9.49萬。及時(shí)發(fā)現(xiàn)或反映問題，或在職權(quán)范圍內(nèi)能采取措施而未采取措施造

2、現(xiàn)行市價(jià)法 成貸款損失的，由信貸業(yè)務(wù)人員承擔(dān)責(zé)任。①含義：指參照市場(chǎng)上同類的或類似的資產(chǎn)交易價(jià)格來確（7）對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員反映的問題，未及時(shí)處理或因采取的措施不定被估價(jià)資產(chǎn)價(jià)值的方法。力而造成貸款損失的，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，工作在哪一級(jí)被拖延，②具體采用的三種方法： 由哪一級(jí)負(fù)責(zé)人負(fù)第一責(zé)任。直接法：是以同樣資產(chǎn)在全新情況下的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，3.對(duì)貸款第一責(zé)任人的責(zé)任追究 減去按現(xiàn)行市價(jià)計(jì)算的已使用年限的累計(jì)折舊額，估算資 對(duì)于已不在原崗位的貸款第一責(zé)任人也要追究相應(yīng)責(zé)任。如因工產(chǎn)的價(jià)值。作需要，貸款第一責(zé)任人調(diào)到行內(nèi)其他工作崗位的，仍要承擔(dān)第一市場(chǎng)比較法、物價(jià)指數(shù)調(diào)整法責(zé)任；貸款第一責(zé)任人已調(diào)離本行，離職時(shí)未進(jìn)行稽核或雖已稽核

3、收益現(xiàn)值法 未發(fā)現(xiàn)問題或雖已發(fā)現(xiàn)問題未及時(shí)處理的，由主管信貸的副行長和又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評(píng)估行長承擔(dān)該筆貸款的第一責(zé)任。資產(chǎn)的未來預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評(píng)估資產(chǎn)

19、工商企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)。價(jià)值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。①時(shí)間上的繼起性 ②空間上的并存性 ③流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)速度與資

4、清算價(jià)格法： 金占用量成反向變化 所謂清算價(jià)格是指企業(yè)由于破產(chǎn)或其他原因，要求在一定20、中長期流動(dòng)資金貸款的管理要點(diǎn)。期限內(nèi)將企業(yè)或資產(chǎn)變現(xiàn)，于是在企業(yè)清算之日預(yù)期出賣

1、合理確定企業(yè)流動(dòng)資金的最低需要量 資產(chǎn)可收回的快速變現(xiàn)價(jià)格，即清算價(jià)格。

2、審查企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策 清算價(jià)格法是根據(jù)公司清算時(shí)其資產(chǎn)可變現(xiàn)的價(jià)值，評(píng)定

3、監(jiān)督企業(yè)按規(guī)定補(bǔ)充流動(dòng)資金 重估價(jià)值。

4、推動(dòng)企業(yè)面向市場(chǎng)籌資 它適用于依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，經(jīng)人

5、新建、擴(kuò)建企業(yè)按規(guī)定比例籌足自有流動(dòng)資金 民法院宣告破產(chǎn)的公司。

21、消費(fèi)貸款的特點(diǎn)。

13、抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別。廣泛性、目的性和層次性、周期敏感性、貸款方式多樣性1.劃分標(biāo)準(zhǔn)——國際上有兩種情況：

22、等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？（1）按動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)劃分——兩者占管和處分方式不同； 等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均（2）按擔(dān)保財(cái)產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移劃分——我國《擔(dān)保法》按此分?jǐn)偟竭€款期限的每個(gè)月中。借款人每月還款金額固定，方便安排劃分。收支；適合收入穩(wěn)定、以及買房自住、經(jīng)濟(jì)條件不允許前期投入過2.擔(dān)保財(cái)產(chǎn)3.管理方式4.財(cái)產(chǎn)處分方式5.流動(dòng)性及風(fēng)險(xiǎn) 的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。

14、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點(diǎn)及計(jì)算方法?？偟睦⒇?fù)擔(dān)較重。

1、特點(diǎn)：

（一）以持票人為直接貸款對(duì)象。

（二）以票據(jù)等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€(gè)月內(nèi)，同時(shí)付清上一還款日至承兌人的信譽(yù)為還款保證。本次還款日之間的利息。借款人在開始還貸時(shí)，每月負(fù)擔(dān)比等額本

（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。

（四）以票據(jù)息要重。但是，隨著時(shí)間推移，還款負(fù)擔(dān)會(huì)逐漸減輕。這種還款方的剩余期限作為貸款的期限。式相對(duì)同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。

（五）實(shí)行預(yù)收利息的方法。

23、貸款風(fēng)險(xiǎn)的類型

2、計(jì)算方法

（一）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容可劃分為：

（一）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限的含義：指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票

1、信用風(fēng)險(xiǎn) 據(jù)的到期日的時(shí)間（實(shí)際計(jì)算？），一般控制在６個(gè)月以①含義：又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于借款單位或個(gè)人不履行內(nèi)，最長不超過９個(gè)月。契約、合同、無力償還或不愿償還貸款本息而形成的一種

（二）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，亦即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌匯貸款風(fēng)險(xiǎn)。票的票面金額扣除自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息計(jì)②信用風(fēng)險(xiǎn)的根源來自企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 算。

2、利息風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)付貼現(xiàn)金額= 貼現(xiàn)金額×(1-貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率)①含義：又稱市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于市場(chǎng)利率變動(dòng)引起存、例題1： 某企業(yè)于2008年12月5日，持有一張面額為貸款利率在期限、數(shù)量、方式上不相匹配而給銀行帶來損100萬元的銀行承兌匯票，到其開戶銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，失的可能性。票據(jù)到期日為2009年3月14日，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5.2%，②利率是隨市場(chǎng)資金供求關(guān)系的變化而變動(dòng)的。銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為多少？ ③利率波動(dòng)幅度越大，貸款利率風(fēng)險(xiǎn)越高。銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=100×(1－99×5.2%/360)＝?④利率風(fēng)險(xiǎn)是一種潛伏期長，潛在危險(xiǎn)最大的風(fēng)險(xiǎn)。例題2： 某貼現(xiàn)申請(qǐng)人于2007年2月11日，持有一張

3、政策風(fēng)險(xiǎn).含義：又稱國家風(fēng)險(xiǎn)，是指與國家經(jīng)濟(jì)方針、出票日期為2006年12月8日，期限90天，票面利率為政策、計(jì)劃的調(diào)整相聯(lián)系。6%，面額為200萬元的銀行承兌匯票到其開戶銀行申請(qǐng)辦國家各項(xiàng)政策的變化都會(huì)直接或間接影響銀行信貸安全。理貼現(xiàn)，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5%，銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為：

4、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：又稱管理風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的四貼現(xiàn)金額＝200×(1＋90×6%/360)＝203（萬元）種類型 銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=203×(1－26×5%/360)＝202.267（二）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分為：

1、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

2、動(dòng)態(tài)（萬元）風(fēng)險(xiǎn)

15、簡(jiǎn)述貸款授權(quán)制度體系包括的內(nèi)容。

（三）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)的來源可劃分為：

1、直接貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款授權(quán)主體與貸款授權(quán)對(duì)象、貸款授權(quán)范圍、貸款授權(quán)方式、貸

2、間接貸款風(fēng)險(xiǎn) 款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)

三、*貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因（供參考）

16、簡(jiǎn)述統(tǒng)一授信的原則。

（一）主觀因素

1、決策失誤；

2、約束、激勵(lì)乏力；

3、（一）授信主體的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶，銀行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)信息不靈敏；

4、內(nèi)部管理偏松。機(jī)構(gòu)按審批程序和授權(quán)權(quán)限對(duì)其核定最高綜合授信額度。

（二）客觀因素

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

（二）授信形式的統(tǒng)一：向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)

24、貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因 納入統(tǒng)一授信管理范圍，即把貸款、貼現(xiàn)等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)和銀行承

（一）主觀因素

1、決策失誤；

2、約束、激勵(lì)乏力；

3、兌匯票、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)均納入最高綜合授信額度之信息不靈敏；

4、內(nèi)部管理偏松。內(nèi)。

（二）客觀因素

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

四、論述1信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)：可以從宏觀和微觀兩個(gè)層次進(jìn)行分析：

（一）宏觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用：

1、含義：指從整個(gè)金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與

運(yùn)用結(jié)構(gòu)。

2、從宏觀層次上考察信貸資金來源：

各項(xiàng)存款 流通中的貨幣、銀行自有資金

3、從宏觀層次上考察信貸資金運(yùn)用主要由五大項(xiàng)構(gòu)成： 各項(xiàng)貸款：的占比較高，一般為50%左右，其次為中長期貸款。

證券投資：我國銀行證券投資的主要對(duì)象限于政府債券，證券投資占銀行信貸資金運(yùn)用總額的比重一般為10%以

上。黃金、外匯占款在國際金融機(jī)構(gòu)的資金

（二）微觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用

1、含義：指僅就商業(yè)銀行等經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)體系范圍內(nèi)

考察信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)。

2、從微觀層次上考察信貸資金來源

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：中央銀行借款、同業(yè)往來、銀行自有資金

3、從微觀層次上考察信貸資金運(yùn)用

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：

各項(xiàng)貸款；證券投資；繳存準(zhǔn)備金；存放同業(yè)和同業(yè)拆出；本外幣庫存→包括“庫存現(xiàn)金”和“外匯占款”

“庫存現(xiàn)金”是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)；“外匯占款”是商

業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資

金，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn)。

2、根據(jù)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象和特征，分析銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對(duì)策。①分立重組。債務(wù)負(fù)擔(dān)重的企業(yè)一分為二，將有效資產(chǎn)和精干員工的全部或大部轉(zhuǎn)移到新企業(yè)，而將債務(wù)的全部或大部分留在老企業(yè)，老企業(yè)稱為背負(fù)銀行債務(wù)的“空殼”企業(yè)，銀行債權(quán)名存實(shí)亡。在分立重組的過程中，不通知債權(quán)銀行，甚至故意封鎖消息。②對(duì)外投資。在企業(yè)的有效資產(chǎn)的全部或大部分對(duì)外投資設(shè)立子公司，子公司幾乎不向老企業(yè)上繳利潤，銀行債務(wù)無法償還。在地方保護(hù)下，債權(quán)銀行對(duì)企業(yè)的對(duì)外投資權(quán)益無法采取強(qiáng)制措施。③強(qiáng)行租賃。在老企業(yè)之外設(shè)立新企業(yè)，新企業(yè)幾乎沒有自有資金，其員工來源于老企業(yè)，新企業(yè)強(qiáng)行租賃老企業(yè)的全部或大部分有效資產(chǎn)，但只是象征性的支付少量租金。這些少量租金僅夠支付老企業(yè)的水電費(fèi)等日常開支，根本談不上償還銀行債務(wù)。

④擅自處理抵押財(cái)產(chǎn)。未征得債權(quán)銀行同意，擅自出售、轉(zhuǎn)讓已經(jīng)抵押給銀行的財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行優(yōu)先受償權(quán)沒有保障。

2、逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的特征

①逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象范圍廣、程度深。

②逃廢債務(wù)現(xiàn)象危害極大。不僅使銀行的巨額債權(quán)被懸空，導(dǎo)致國家信貸資金流失，更為嚴(yán)重的是，逃廢債務(wù)現(xiàn)象危機(jī)社會(huì)信用基礎(chǔ)，印象社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展。

③政府行為嚴(yán)重，個(gè)別地方政府參與企業(yè)逃廢債務(wù)，逃廢債務(wù)行為得到地方政府的支持或默許，這類不正當(dāng)?shù)恼袨槲：π詷O大。

（二）銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對(duì)策

1、大力宣傳逃廢銀行債務(wù)的危害性，提高人們的思想覺悟。

2、加強(qiáng)資產(chǎn)保全隊(duì)伍建設(shè)。

3、銀行要轉(zhuǎn)變觀念，主動(dòng)幫助企業(yè)合理減輕財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

4、采取信貸制裁措施。

5、運(yùn)用法律手段。

6、積極向上級(jí)行反映。

3、我國個(gè)人信用制度現(xiàn)狀、問題、對(duì)策。

（一）我國個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀

1信用管理缺乏社會(huì)基礎(chǔ)

2落后的征信數(shù)據(jù)庫

3個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低

4缺乏法律、法規(guī)和相關(guān)的配套措施

（二）建立健全我國個(gè)人信用制度的措施

加快個(gè)人信用立法步伐

對(duì)個(gè)人信用制度建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)

建立和完善我國個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu)

建立完備的征信數(shù)據(jù)庫，開放數(shù)據(jù)源

充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用

（三）建立健全個(gè)人信用制度的必備環(huán)境

培育新的信用文化

4、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施（第三節(jié)內(nèi)容）

一、健全貸款管理制度

（一）健全貸款審批制度

界定審批權(quán)限的兩種方法：

1、數(shù)量型的貸款審批

2、風(fēng)

險(xiǎn)度

（二）健全貸款審貸分離制度

（三）健全貸款責(zé)任制度

二、強(qiáng)化貸款質(zhì)量檢測(cè)考核

（一）非正常形態(tài)貸款的分類

（二）非正常形態(tài)貸款的檢測(cè)考核指標(biāo)

（三）非正常形態(tài)貸款的分類管理

三、化解不良貸款資產(chǎn)

（一）不良貸款資產(chǎn)的含義：指逾期、呆滯、呆賬貸款形

成的資產(chǎn)。

（二）化解的必要性

提高信貸質(zhì)量，降低風(fēng)險(xiǎn)，是為專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的條件或途徑。

（三）化解的措施

1、落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)

2、靈活處理舊貸歸還

3、運(yùn)用市場(chǎng)

機(jī)制活化貸款存量

四、優(yōu)化貸款外部環(huán)境

（一）改善中央銀行金融宏觀調(diào)控，推行資產(chǎn)負(fù)債管理。

1、資產(chǎn)負(fù)債管理的含義：

它是指銀行要以資金來源制約資金的運(yùn)用，保持資產(chǎn)與負(fù)

債的平衡、結(jié)構(gòu)對(duì)應(yīng)。

2、資產(chǎn)負(fù)債管理的作用

（二）深化企業(yè)改革，建立新型銀企關(guān)系。

1、深化企業(yè)改革，建立新興銀企關(guān)系是避免新不良貸款

產(chǎn)生的前提和基礎(chǔ)。

2、深化企業(yè)改革——就是建立現(xiàn)代企業(yè)制度

3、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的作用：

一是可以減少政府對(duì)企業(yè)的行政干預(yù)；二是可以促進(jìn)新型

銀企關(guān)系的建立。

4、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的銀企關(guān)系——資金供給關(guān)系

5、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中的銀企關(guān)系是一種資金買賣關(guān)系

（三）轉(zhuǎn)變政府職能，維護(hù)銀行經(jīng)營自主權(quán)

1、政府的過多干預(yù)，使銀行貸款背離“三性”原則。

2、銀行貸款是銀行經(jīng)營自主權(quán)的體現(xiàn)。

3、銀行貸款只能是貸給那些有還本付息能力的企業(yè)和項(xiàng)

目。

4、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府對(duì)銀行的干預(yù)只能是通過制定政

策、法律，運(yùn)用間接調(diào)控方式來進(jìn)行。

（四）防止企業(yè)逃債行為，確保銀行資金安全

1、有貸款的企業(yè)，轉(zhuǎn)軌改制須經(jīng)銀行和國有資產(chǎn)管理部

門審批同意。

2、轉(zhuǎn)軌中的財(cái)產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)清理須有銀行參與。

五、課堂考試和課后作業(yè)題

1、房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制

2、銀行信貸的潛在風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

3、政策風(fēng)險(xiǎn)及防范措施