第一篇：新國(guó)際分工理論述評(píng)論文

分工“是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的一切范疇的范疇”，(P304)國(guó)際分工是世界秩序的基礎(chǔ)。一個(gè)國(guó)家在經(jīng)濟(jì)分工體系中的地位很大程度上決定了它在世界經(jīng)濟(jì)、政治、文化領(lǐng)域的地位和影響：“一個(gè)民族的生產(chǎn)力發(fā)展的水平，最明顯地表現(xiàn)于該民族分工的發(fā)展程度”。(P68)

分工理論的發(fā)展歷程是曲折的。經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)開(kāi)始關(guān)注“分工”這一概念始于17世紀(jì)晚期。從18世紀(jì)開(kāi)始，特別是亞當(dāng)·斯密論證分工幾乎是經(jīng)濟(jì)進(jìn)步的惟一因素之后，直到19世紀(jì)末，分工問(wèn)題在經(jīng)濟(jì)理論著作中都處于重要的地位。但19世紀(jì)末至20世紀(jì)50年代，分工問(wèn)題不再是經(jīng)濟(jì)研究的主題，而被資源配置問(wèn)題取代了。這與馬歇爾(1920)倡導(dǎo)的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起有關(guān)，馬歇爾用規(guī)模經(jīng)濟(jì)概念替代了專(zhuān)業(yè)化經(jīng)濟(jì)概念，這使得經(jīng)濟(jì)學(xué)的焦點(diǎn)從生產(chǎn)率與經(jīng)濟(jì)組織之間的關(guān)系(分工問(wèn)題)變成了要素、產(chǎn)品數(shù)量與價(jià)格的相互影響(資源配置問(wèn)題)。盡管隨后就有揚(yáng)格(1928)指出馬歇爾這樣替代是個(gè)錯(cuò)誤，但直到20世紀(jì)50年代，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)問(wèn)題成為經(jīng)濟(jì)學(xué)家的主要研究對(duì)象后，分工問(wèn)題才重新開(kāi)始受到重視。20世紀(jì)50年代的兩篇文獻(xiàn)對(duì)這一回歸起到了很大作用，一篇是豪客爾(1956)的，一篇是斯蒂格勒(1951)的。前者喚起人們分清斯密的分工經(jīng)濟(jì)與李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)的區(qū)別。該文指出，斯密的分工經(jīng)濟(jì)是比李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)更一般的概念：即使沒(méi)有事前的比較優(yōu)勢(shì)，如果當(dāng)事人關(guān)于專(zhuān)業(yè)化選擇的決策不同，也有可能因?yàn)榉止そ?jīng)濟(jì)產(chǎn)生事后生產(chǎn)力的差別。后者延續(xù)揚(yáng)格(1928)的研究，部分區(qū)分出了專(zhuān)業(yè)化經(jīng)濟(jì)與規(guī)模經(jīng)濟(jì)的不同。盡管20世紀(jì)50年代以來(lái)分工理論獲得了較大的發(fā)展，但我們的分析表明，由于新國(guó)際分工是一個(gè)紛繁復(fù)雜、動(dòng)態(tài)變化的過(guò)程，諸多層面的相關(guān)問(wèn)題還沒(méi)有進(jìn)入理論的視野，現(xiàn)有的理論范式還不能全面、系統(tǒng)地解釋20世紀(jì)50年代以來(lái)興起的新國(guó)際分工。對(duì)近來(lái)有關(guān)新國(guó)際分工現(xiàn)象的論述進(jìn)行歸納、總結(jié)，無(wú)疑具有重要的意義。

一、20世紀(jì)80年代以來(lái)有關(guān)新國(guó)際分工現(xiàn)象的重要觀點(diǎn)

自從弗洛布爾(1978)的著名論文《新的國(guó)際分工》發(fā)表以來(lái)，很多學(xué)者開(kāi)始討論新的國(guó)際分工現(xiàn)象，可謂仁者見(jiàn)仁、智者見(jiàn)智。

(一)“新國(guó)際分工”是跨國(guó)公司生產(chǎn)體系向第三世界國(guó)家的擴(kuò)展

弗洛布爾將20世紀(jì)60年代以來(lái)的國(guó)際分工與此前舊的國(guó)際分工進(jìn)行了比較。作者通過(guò)對(duì)德國(guó)紡織與服裝業(yè)的全球區(qū)位演變的分析論述道，此前形成的極少數(shù)工業(yè)化國(guó)家從事工業(yè)生產(chǎn)，其他絕大多數(shù)欠發(fā)達(dá)國(guó)家則為前者提供原材料，并主要從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的國(guó)際分工格局正在打破，跨國(guó)公司將一批批勞動(dòng)密集型的生產(chǎn)線，開(kāi)始從工業(yè)國(guó)家向欠發(fā)達(dá)國(guó)家轉(zhuǎn)移。欠發(fā)達(dá)國(guó)家由此涌現(xiàn)出越來(lái)越多與世界經(jīng)濟(jì)體系相關(guān)聯(lián)的生產(chǎn)部門(mén)。世界經(jīng)濟(jì)體系的聯(lián)系也由此發(fā)生了重大改變，從“貿(mào)易”轉(zhuǎn)向“生產(chǎn)”。

弗洛布爾認(rèn)為，新國(guó)際分工發(fā)生的根本原因是：(1)技術(shù)進(jìn)步使得距離和地理位置對(duì)于生產(chǎn)的重要性減少了；(2)技術(shù)進(jìn)步、企業(yè)組織的改進(jìn)使得復(fù)雜的生產(chǎn)過(guò)程可以分解為基本的簡(jiǎn)單步驟，受教育很少的人也可以很快學(xué)會(huì)；(3)發(fā)展中國(guó)家大量廉價(jià)的勞動(dòng)力。

赫里克(1982)論述的新國(guó)際分工與弗洛布爾比較接近。但他揭示出了資本—生產(chǎn)關(guān)系在國(guó)際分工中的改變。他選擇1973—1974年的石油危機(jī)作為國(guó)際分工的分水嶺，在此之前，傳統(tǒng)的國(guó)際分工占主導(dǎo)地位，基本特征是美國(guó)、西歐、日本等國(guó)家用制造品換取第三世界國(guó)家的原材料；之后，體現(xiàn)為第三世界國(guó)家用制造品換取西方工業(yè)國(guó)家的資本品。這種改變顯然也是跨國(guó)公司生產(chǎn)體系向第三世界國(guó)家擴(kuò)展的結(jié)果。貝隆(1981)、拉斯蒂(1985)、馬斯達(dá)帕(1998)定義的“新國(guó)際分工”與赫里克基本相同，也是從資本—生產(chǎn)—商品的關(guān)系來(lái)論述國(guó)際分工的新特點(diǎn)的。

(二)“新國(guó)際分工”是國(guó)際垂直一體化

在題為《垂直一體化和水平一體化：所有權(quán)的優(yōu)勢(shì)》這篇著名論文中，格羅斯曼和哈特(1986)并沒(méi)有明確指出垂直一體化將成為一種重要的新國(guó)際分工。但我們從20世紀(jì)90年代以來(lái)的世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展看到，他們對(duì)于垂直一體化的所有權(quán)優(yōu)勢(shì)提供了準(zhǔn)確的預(yù)見(jiàn)，越來(lái)越多的跨國(guó)企業(yè)開(kāi)始采用這種分工方式，并成為一種重要的新國(guó)際分工模式。20世紀(jì)80年代晚期后，跨國(guó)公司采取垂直一體化方式的FDI開(kāi)始大量流向發(fā)展中國(guó)家。1990—1995年，采用垂直一體化分工模式的FDI每年增長(zhǎng)了20％，而1996—2000年間，則每年增長(zhǎng)了40％(UNCTAD，2002)。

(三)“新國(guó)際分工”是“訂單制造”(或者“外包”)

羅斯杰把訂單制造(contract manufacturing，簡(jiǎn)稱(chēng)CM)稱(chēng)為網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的新國(guó)際分工。羅斯杰對(duì)訂單制造的定義是：大型公司把部分(或全部)零件設(shè)計(jì)、程序工藝、裝配設(shè)備、后勤、營(yíng)銷(xiāo)渠道、倉(cāng)儲(chǔ)、售后服務(wù)等環(huán)節(jié)用合同的方式外包給其他企業(yè)，產(chǎn)品和服務(wù)貼發(fā)包公司的品牌，承包企業(yè)則一般沒(méi)有品牌。訂單制造是IT行業(yè)增長(zhǎng)最快的一個(gè)亮點(diǎn)，每年達(dá)到20％—25％的增長(zhǎng)率。根據(jù)“技術(shù)預(yù)測(cè)者”的計(jì)算，2000年全球的訂單制造達(dá)到了880億美元。而IT產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展使得CM從“美國(guó)模式”變成了全球的大規(guī)模生產(chǎn)模式。CM不限于IT行業(yè)，通訊行業(yè)、汽車(chē)行業(yè)、空間技術(shù)等行業(yè)都有。訂單制造導(dǎo)致了專(zhuān)門(mén)從事訂單制造企業(yè)的產(chǎn)生。訂單制造業(yè)開(kāi)始成為行業(yè)的“基礎(chǔ)設(shè)施”，而訂單企業(yè)則成為跨國(guó)分工網(wǎng)絡(luò)的載體。

(四)“新國(guó)際分工”是產(chǎn)品內(nèi)分工對(duì)福特制、豐田制分工模式的替代

盧鋒認(rèn)為，分工首先是企業(yè)內(nèi)分工，以始于20世紀(jì)初的福特制為代表。[9] 以福特汽車(chē)公司為例：生產(chǎn)方式是：從大湖附近礦山運(yùn)來(lái)煤炭和礦石，全部過(guò)程，包括熱處理、制模、銑削、沖壓、焊接、拋光、噴漆、總裝等數(shù)百種工藝，都在底特律的雷格工廠完成?？唆敻衤蜗蟮卣f(shuō)，雷格工廠一頭吃進(jìn)的是煤和礦，另一頭吐出的是轎車(chē)。其次是企業(yè)間分工，以20世紀(jì)80年代風(fēng)行世界的豐田制為代表。以豐田汽車(chē)為例：這是一種多層次生產(chǎn)方式，總公司只進(jìn)行最終組裝和基本原材料供應(yīng)；數(shù)以百計(jì)的企業(yè)在第一層：次級(jí)組裝，大部件生產(chǎn)；數(shù)以千計(jì)的企業(yè)在第二層：?jiǎn)蝹€(gè)部件生產(chǎn)；數(shù)以萬(wàn)計(jì)的企業(yè)在第三層：工程性服務(wù)。此后就是產(chǎn)品內(nèi)分工，以產(chǎn)品為對(duì)象的分工——以工序、區(qū)段為對(duì)象的分工體系。這開(kāi)辟了生產(chǎn)率提升和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的新源泉。為發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)全球資源進(jìn)行整合提供了方便；為發(fā)展中國(guó)家融入國(guó)際分工提供了新的契入點(diǎn)，這正是跨國(guó)公司全球價(jià)值網(wǎng)絡(luò)的細(xì)密化。

(五)“新國(guó)際分工”是隨資源稟賦變化的國(guó)際分工

在《全球化與“更新的”國(guó)際分工》一文中，弗朗西斯描述了比弗洛布爾(1978，1980)的“新”國(guó)際分工“更新”的國(guó)際分工。他認(rèn)為，弗洛布爾的新國(guó)際分工理論沒(méi)有考慮到發(fā)展中國(guó)家資源稟賦的動(dòng)態(tài)發(fā)展，因而認(rèn)為新國(guó)際分工的根本特征是中心國(guó)家集聚高技術(shù)生產(chǎn)，外圍國(guó)家集聚低技術(shù)生產(chǎn)，而且外圍國(guó)家越來(lái)越被逼到外圍。可是，弗朗西斯認(rèn)為，20世紀(jì)80年代“亞洲四虎”的崛起否定了弗洛布爾的觀點(diǎn)。[10]

弗朗西斯認(rèn)為，20世紀(jì)60年代以來(lái)，發(fā)展中國(guó)家的人力資源有了巨大的增長(zhǎng)。他援引聯(lián)合國(guó)教科文組織的統(tǒng)計(jì)來(lái)說(shuō)明這一點(diǎn)。到1995年，發(fā)展中國(guó)家的大學(xué)在校生達(dá)到3540萬(wàn)，超過(guò)了發(fā)達(dá)國(guó)家的3370萬(wàn)。其中技術(shù)類(lèi)在校大學(xué)生發(fā)展中國(guó)家也超過(guò)了發(fā)達(dá)國(guó)家(700萬(wàn)/580萬(wàn))。技術(shù)類(lèi)大學(xué)生在多為發(fā)展中國(guó)家的亞洲分布最多，達(dá)到460萬(wàn)(其中中國(guó)120萬(wàn)，印度100萬(wàn))，而發(fā)達(dá)國(guó)家集中的歐洲、北美分別只有270萬(wàn)、200萬(wàn)。拉美地區(qū)的技術(shù)類(lèi)大學(xué)生也達(dá)到了140萬(wàn)。發(fā)展中國(guó)家這種資源稟賦的進(jìn)步具有重要意義。因?yàn)椋凑绽锏聽(tīng)?1996)的研究，一個(gè)國(guó)家有沒(méi)有絕對(duì)數(shù)量的技術(shù)人力資源，對(duì)于這個(gè)國(guó)家能否參與基于知識(shí)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)具有關(guān)鍵的意義。發(fā)展中國(guó)家技術(shù)類(lèi)人力資源的增長(zhǎng)將影響跨國(guó)公司的生產(chǎn)分布決策，使發(fā)展中國(guó)家卷入新的國(guó)際分工。羅爾(2000)和伯曼、馬欣(2000)的研究證明了這一點(diǎn)。[11]

(六)“新國(guó)際分工”是基于“全球商品鏈”的國(guó)際分工

格里(1998)將“全球商品鏈”定義為：一系列企業(yè)圍繞著一種最終產(chǎn)品而建立起來(lái)的勞動(dòng)和生產(chǎn)過(guò)程的組織間網(wǎng)絡(luò)，這一網(wǎng)絡(luò)將居民、企業(yè)、國(guó)家融合到世界經(jīng)濟(jì)體系之中。[12] 新的企業(yè)不斷通過(guò)整合到這種全球商品鏈參與國(guó)際分工，使得全球商品鏈條越來(lái)越龐大，其作用開(kāi)始超越政府之間的經(jīng)濟(jì)交往作用。[12]

(七)“新國(guó)際分工”是基于跨國(guó)公司關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的國(guó)際分工

孟慶民、李國(guó)平、楊開(kāi)忠這樣描述20世紀(jì)60年代以來(lái)的新國(guó)際分工的基本內(nèi)涵：跨國(guó)公司是新國(guó)際分工的主角，推動(dòng)跨國(guó)公司促進(jìn)新國(guó)際分工格局的動(dòng)力是市場(chǎng)需求、契約轉(zhuǎn)讓、生產(chǎn)一體化以及降低成本的要素構(gòu)成和生產(chǎn)組織的改革，新國(guó)際分工的直接動(dòng)力是對(duì)外直接投資和跨國(guó)生產(chǎn)。[13] 新國(guó)際分工的全球格局存在著明顯的空間差異：發(fā)達(dá)國(guó)家之間的分工格局、發(fā)達(dá)國(guó)家與欠發(fā)達(dá)國(guó)家之間的分工格局的差異，以及分工中區(qū)域分工優(yōu)勢(shì)的升級(jí)轉(zhuǎn)換規(guī)律。再之，新國(guó)際分工促使企業(yè)國(guó)際化、區(qū)域一體化。因而企業(yè)、地方在新國(guó)際分工中的地位和作用越來(lái)越重要；企業(yè)、地方、國(guó)家在新國(guó)際分工中的角色發(fā)生了顯著的變化，為了各種利益的需要而參與新國(guó)際分工的競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)成為新國(guó)際分工的基本機(jī)制。

(八)“新國(guó)際分工”是市場(chǎng)價(jià)格引導(dǎo)的國(guó)際分工演變?yōu)榭鐕?guó)公司引導(dǎo)的國(guó)際分工

冼國(guó)民(1994)認(rèn)為，主權(quán)國(guó)家對(duì)于要素流動(dòng)的限制，對(duì)本國(guó)工業(yè)和市場(chǎng)的保護(hù)以及地理距離等因素的存在，價(jià)格機(jī)制對(duì)國(guó)際分工的調(diào)節(jié)受到一定的限制?？鐕?guó)公司的成長(zhǎng)改變了傳統(tǒng)國(guó)際分工的性質(zhì)及其協(xié)調(diào)機(jī)制。[14] 隨著傳統(tǒng)國(guó)際分工部分被跨國(guó)公司內(nèi)部國(guó)際分工所替代，世界市場(chǎng)機(jī)制就被跨國(guó)公司的層級(jí)管理制所替代。“看得見(jiàn)的手”因此替代了“看不見(jiàn)的手”來(lái)協(xié)調(diào)各國(guó)企業(yè)之間的分工與協(xié)作，調(diào)節(jié)資源在各國(guó)企業(yè)之間的配置。正是在這個(gè)意義上，跨國(guó)公司改變了傳統(tǒng)國(guó)際分工的性質(zhì)，使當(dāng)代國(guó)際分工出現(xiàn)了轉(zhuǎn)型：在由盲目的市場(chǎng)機(jī)制協(xié)調(diào)的國(guó)際分工中，出現(xiàn)了由跨國(guó)公司內(nèi)部有意識(shí)地、有計(jì)劃地予以協(xié)調(diào)的企業(yè)內(nèi)部國(guó)際分工。這樣，當(dāng)代國(guó)際分工就成為由跨國(guó)公司占主導(dǎo)地位的，包括其他傳統(tǒng)類(lèi)型國(guó)際分工的混合結(jié)構(gòu)。

(九)“新國(guó)際分工”：國(guó)際分工的性質(zhì)從“剝削”轉(zhuǎn)向“經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)”

多杜辛(1993)注意到這樣的現(xiàn)象，盡管18、19世紀(jì)的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家證明了不僅個(gè)人之間可以實(shí)現(xiàn)高效率的分工，國(guó)家之間也是可以的，但由于殖民地時(shí)代的陰影，戰(zhàn)后發(fā)展中國(guó)家的很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家和政策制定者因?yàn)楹ε隆百Y本主義的剝削”以及受“自立發(fā)展”思想的影響，低估了國(guó)際分工帶來(lái)的機(jī)會(huì)，拒絕參與國(guó)際分工。[15] 在《互補(bǔ)性——國(guó)際分工的新趨勢(shì)》這本書(shū)中，多杜辛認(rèn)為，殖民地時(shí)代的國(guó)際分工是以“剝削”為特征的，而20世紀(jì)50年代以來(lái)的國(guó)際分工是以“經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)”為特征的：國(guó)際分工同樣為發(fā)展中國(guó)家?guī)?lái)了機(jī)會(huì)，發(fā)展中國(guó)家可以利用國(guó)外要素彌補(bǔ)自己的不足，通過(guò)國(guó)內(nèi)國(guó)外要素的組合實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的更高效率。

(十)“新國(guó)際分工”：國(guó)際分工從為國(guó)家服務(wù)演變成為跨國(guó)公司服務(wù)

在《新國(guó)際分工中的后工業(yè)化》中，伍(1994)從市場(chǎng)功能/企業(yè)功能對(duì)比這一角度來(lái)研究新舊國(guó)際分工的對(duì)比。他引用了哥德斯丁(1976)提出的這一命題：企業(yè)內(nèi)交換是一種后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制，對(duì)市場(chǎng)機(jī)制具有某種替代作用，不過(guò)前者只能平衡企業(yè)內(nèi)經(jīng)濟(jì)，不具備后者平衡整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的功能。伍從20世紀(jì)八九十年代以來(lái)跨國(guó)公司的“企業(yè)內(nèi)交換”已經(jīng)超過(guò)了國(guó)際貿(mào)易的一半這一事實(shí)出發(fā)，認(rèn)為，近來(lái)跨國(guó)公司的快速成長(zhǎng)使得企業(yè)內(nèi)交換逐漸將市場(chǎng)平衡社會(huì)經(jīng)濟(jì)的功能弱化了，國(guó)際分工也就發(fā)生了新的變化：盡管新的國(guó)際分工與舊的國(guó)際分工相比，減少了傳統(tǒng)剝削，增加了經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)作用，但這是以扭曲所在國(guó)的市場(chǎng)功能為代價(jià)的。伍認(rèn)為，跨國(guó)公司力量的來(lái)源是對(duì)產(chǎn)品的創(chuàng)新和多樣化具有控制力，這使得它們與當(dāng)?shù)卣憙r(jià)還價(jià)的能力很強(qiáng)，最終將發(fā)展為當(dāng)?shù)卣c其說(shuō)是參與國(guó)際分工，不如說(shuō)是參與跨國(guó)公司的企業(yè)內(nèi)分工。

二、對(duì)新國(guó)際分工理論的綜合分析

我們注意到，上述研究幾乎都論述了新的國(guó)際分工與跨國(guó)公司有關(guān)。盎德深咨詢公司的一篇工作論文形象地稱(chēng)跨國(guó)公司為“全球網(wǎng)絡(luò)人”，這提示我們，新的國(guó)際分工可能是一種基于跨國(guó)公司全球網(wǎng)絡(luò)的分工，而不同的學(xué)者看到了網(wǎng)絡(luò)的不同的部分，從而研究了不同的國(guó)際分工。下面的論述可以使我們更清楚地看到這一點(diǎn)。

跨國(guó)公司在20世紀(jì)60年代以前主要在第三世界國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易，通過(guò)自己的“國(guó)際貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)”吸收廉價(jià)的自然資源以及推銷(xiāo)自己的產(chǎn)品來(lái)增加企業(yè)利潤(rùn)；而60年代以后，跨國(guó)公司就開(kāi)始在第三世界大量復(fù)制生產(chǎn)體系，從“國(guó)內(nèi)生產(chǎn)”轉(zhuǎn)向“國(guó)際生產(chǎn)”，通過(guò)“生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)”利用當(dāng)?shù)氐娜肆Y源、物質(zhì)資源降低成本來(lái)增加企業(yè)價(jià)值，這正是弗洛布爾看到的“新國(guó)際分工”。

跨國(guó)公司在其他地方復(fù)制生產(chǎn)系統(tǒng)時(shí)，首要考慮的問(wèn)題是：要不要對(duì)這個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)擁有所有權(quán)。如果需要，就是“垂直一體化”，如果不需要，就是“外包”。當(dāng)生產(chǎn)地既可以是國(guó)內(nèi)又可以是國(guó)外時(shí)，就可以有四種選擇：國(guó)內(nèi)垂直一體化、國(guó)外垂直一體化、國(guó)內(nèi)外包、國(guó)外外包?？鐕?guó)公司到底選擇哪種分工模式，要看哪種模式有利于增長(zhǎng)企業(yè)利潤(rùn)。這四種分工模式構(gòu)成了跨國(guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的基本框架。如果跨國(guó)公司選擇擁有所有權(quán)的國(guó)外生產(chǎn)，就是從國(guó)內(nèi)生產(chǎn)轉(zhuǎn)向“國(guó)際垂直一體化”，這正是格羅斯曼和哈特(1986)的理論預(yù)見(jiàn)的“新國(guó)際分工”。如果選擇沒(méi)有所有權(quán)控制的國(guó)外生產(chǎn)，就是從國(guó)內(nèi)生產(chǎn)轉(zhuǎn)向“國(guó)際外包”，這正是羅斯杰(2002)看到的“新國(guó)際分工”。這里我們看到，“分工發(fā)展的各個(gè)不同階段，同時(shí)也就是所有制的各種不同形式”。[16](P25)

跨國(guó)公司建立起全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)后，就會(huì)謀求生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的細(xì)密化，以便在全球捕獲更多的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。理論上，從企業(yè)內(nèi)分工、企業(yè)間分工、產(chǎn)品內(nèi)分工這個(gè)分工細(xì)化的路徑可能產(chǎn)生分工經(jīng)濟(jì)，于是跨國(guó)公司開(kāi)始大量采用產(chǎn)品內(nèi)分工，這正是盧鋒(2004)看到的“新國(guó)際分工”(產(chǎn)品內(nèi)分工又可能采取四種分工模式：國(guó)內(nèi)、國(guó)外垂直一體化，國(guó)內(nèi)、國(guó)際外包?？梢?jiàn)后四種分工模式是跨國(guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的基本框架)。

上述三種研究都只是從跨國(guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的某個(gè)單一視角進(jìn)行觀察，因而掌握到的是新國(guó)際分工局部的性質(zhì)。

格里和孟慶民、李國(guó)平、楊開(kāi)忠的研究視角更大一些。格里定義的“基于‘全球商品鏈’的國(guó)際分工”，將觀察視角從跨國(guó)公司一個(gè)特定的價(jià)值鏈擴(kuò)展到跨國(guó)公司的商品網(wǎng)絡(luò)，發(fā)現(xiàn)了新國(guó)際分工更多的性質(zhì)。比如觀察到生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)對(duì)于其他企業(yè)、國(guó)家、地區(qū)的分工的整合性。但他們的研究沒(méi)有充分考慮跨國(guó)公司對(duì)于這一網(wǎng)絡(luò)的主動(dòng)構(gòu)建性，也沒(méi)有對(duì)跨國(guó)公司的生產(chǎn)活動(dòng)予以足夠的重視。孟慶民等比格里更加重視跨國(guó)公司在新國(guó)際分工中的主動(dòng)性，可是“跨國(guó)公司關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”這樣的定義過(guò)于抽象和寬泛。

上述四種研究基本上是靜態(tài)的分析，弗朗西斯用動(dòng)態(tài)的眼光考察了跨國(guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的變化。理性的跨國(guó)公司必然隨著“當(dāng)?shù)貤l件”的變化不斷調(diào)整全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)，以便動(dòng)態(tài)地最大化企業(yè)價(jià)值。弗朗西斯看到的原來(lái)的附屬企業(yè)在國(guó)際分工鏈中地位的上升可以看成是在跨國(guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)中地位的上升。這很可能是跨國(guó)公司生產(chǎn)決策的結(jié)果：把更高的工序給資源條件更好的企業(yè)，選擇資源條件更次一些的企業(yè)替代它的位置。當(dāng)然，還可能是附屬企業(yè)主動(dòng)采用了新的技術(shù)框架，發(fā)生了分工地位的躍遷。

上述五種研究更加重視的是新國(guó)際分工的“現(xiàn)象”，而冼國(guó)民的研究更加重視這種現(xiàn)象背后的“本質(zhì)”。分工是沿著兩條主線展開(kāi)的：社會(huì)分工和企業(yè)分工。社會(huì)分工受市場(chǎng)機(jī)制的引導(dǎo)，企業(yè)分工受管理機(jī)制的引導(dǎo)。當(dāng)跨國(guó)公司成為國(guó)際分工和國(guó)際貿(mào)易的主要組織者時(shí)，社會(huì)分工的顯性地位就被企業(yè)分工取代了，這勢(shì)必帶來(lái)世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的深刻變化。只不過(guò)，冼國(guó)民的研究有待進(jìn)一步深化：更進(jìn)一步地分析跨國(guó)公司的具體生產(chǎn)活動(dòng)，可以發(fā)現(xiàn)新國(guó)際分工更加生動(dòng)的性質(zhì)。我們看到，跨國(guó)公司生產(chǎn)的產(chǎn)品，交易的商品，相對(duì)以前發(fā)生了巨大的變化，這種變化即是盧鋒論述的“企業(yè)內(nèi)分工、產(chǎn)品內(nèi)分工”。

上述五種研究都是實(shí)證的，多杜辛、伍的研究是規(guī)范的，用同一種價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷新國(guó)際分工的“好”或者“壞”。

三、啟示：新國(guó)際分工引發(fā)的新問(wèn)題及亟待研究的領(lǐng)域

上述分析提示我們，“新國(guó)際分工”可以概括為“基于‘跨國(guó)公司的全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)’的產(chǎn)品內(nèi)分工”?？鐕?guó)公司全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的每一部分都由分工鏈(或者國(guó)際分工或者國(guó)內(nèi)分工)組成，它將世界各地的個(gè)人、企業(yè)、國(guó)家、地區(qū)以及世界各種資源整合到國(guó)際分工體系中來(lái)，形成一個(gè)基于分工網(wǎng)絡(luò)的共同利益。[17] 總結(jié)起來(lái)，新國(guó)際分工“新”在：(1)新國(guó)際分工是由跨國(guó)公司生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)主導(dǎo)的；(2)導(dǎo)致了新的生產(chǎn)現(xiàn)象——產(chǎn)品內(nèi)分工：從“產(chǎn)品在一個(gè)民族經(jīng)濟(jì)中完成制造的過(guò)程”(霍布斯巴，1979)逐漸轉(zhuǎn)變到“不再有民族的產(chǎn)品或技術(shù)，民族工業(yè)，乃至民族經(jīng)濟(jì)”(瑞奇，1991)。

由于產(chǎn)品內(nèi)分工成為重要的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，筆者提出應(yīng)該尋求重新解讀國(guó)際貿(mào)易數(shù)據(jù)的理論依據(jù)。這里的基本問(wèn)題是，A國(guó)對(duì)B國(guó)的貿(mào)易順差可能是由于B國(guó)(或者C國(guó))跨國(guó)公司在A國(guó)的子公司通過(guò)企業(yè)內(nèi)貿(mào)易方式出口引起的，而且A國(guó)的順差反而是B國(guó)(或者C國(guó))收入：比如A、B兩國(guó)最初貿(mào)易平衡；A國(guó)跨國(guó)公司在A、B兩國(guó)實(shí)行產(chǎn)品內(nèi)分工，分別完成X、Y兩部分工序，X是高端價(jià)值部分，Y是低端組裝部分。A國(guó)出口X到B國(guó)，B出口X+Y(作為一個(gè)產(chǎn)品)到A國(guó)，A再將X+Y出售到世界各地。這樣一來(lái)，海關(guān)統(tǒng)計(jì)出來(lái)的數(shù)據(jù)是，從事低端生產(chǎn)的B國(guó)比A國(guó)出口量還多，看似是B國(guó)打破了貿(mào)易平衡，實(shí)則主要由A國(guó)跨國(guó)公司的產(chǎn)品內(nèi)分工引起，而且利益的大部分仍然在A國(guó)。不過(guò)這里還有諸多問(wèn)題沒(méi)有研究，比如如何在理論層面上更新當(dāng)前國(guó)際海關(guān)統(tǒng)計(jì)通行的原產(chǎn)地規(guī)則賴以建立的傳統(tǒng)分工、貿(mào)易理論，等等。

產(chǎn)品內(nèi)分工極大加劇了企業(yè)內(nèi)貿(mào)易，F(xiàn)DI可能不再是在全球?qū)ふ冶容^優(yōu)勢(shì)從而促進(jìn)資源的全球最優(yōu)配置，而是試圖利用企業(yè)內(nèi)貿(mào)易謀求躲避?chē)?guó)內(nèi)稅收、轉(zhuǎn)移國(guó)內(nèi)利潤(rùn)、避開(kāi)國(guó)內(nèi)外匯管制、到海外資本市場(chǎng)融資，這應(yīng)該引起理論界和政府的高度重視。

第二篇：現(xiàn)代城市管理若干理論述評(píng)

現(xiàn)代城市管理若干理論述評(píng)

姜愛(ài)林 任志儒

（北京工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 北京 100022）

摘 要：近年來(lái)國(guó)內(nèi)外影響較大的現(xiàn)代城市管理理論有：生態(tài)城市管理理論，新城市主義管理理論，城市營(yíng)銷(xiāo)理論, 經(jīng)營(yíng)城市理論, 城市競(jìng)爭(zhēng)力理論和數(shù)字城市理論等等?，F(xiàn)代城市管理論的繁榮促進(jìn)了城市管理科學(xué)向更深層次、更高層次的發(fā)展，但是仍然有許多不足。當(dāng)代城市管理，尤其是我國(guó)的城市管理，理論研究有余，而實(shí)證研究不足。未來(lái)，城市管理的研究必將呈現(xiàn)進(jìn)一步綜合化、系統(tǒng)化的趨勢(shì)。關(guān)鍵詞：城市管理；理論；評(píng)析；展望

中圖分類(lèi)號(hào)：912.81 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673-4513(2006)-03-052-04

伴隨著城市化進(jìn)程的推進(jìn)，如何提高城市管理的有效性，創(chuàng)造多功能的、有活力的、宜居的城市已成為各國(guó)城市管理者和理論界關(guān)注的問(wèn)題。正是在這樣的壓力下，城市管理學(xué)作為一門(mén)新興學(xué)科在過(guò)去一個(gè)多世紀(jì)中獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展。本文試圖對(duì)近年來(lái)國(guó)內(nèi)外影響較大的幾個(gè)城市管理理論熱點(diǎn)問(wèn)題加以梳理評(píng)析，以期為今后的研究提供參考或借鑒。

一、現(xiàn)代城市管理的若干理論 1.生態(tài)城市管理理論

城市生態(tài)思想在城市形成之初就已有所體現(xiàn)。工業(yè)革命開(kāi)啟了城市化進(jìn)程，同時(shí)也伴生了一系列的城市環(huán)境問(wèn)題，從而刺激了城市生態(tài)思想的發(fā)展。

1916年美國(guó)芝加哥學(xué)派創(chuàng)始人帕克發(fā)表《城市：關(guān)于城市環(huán)境中人類(lèi)行為研究的幾點(diǎn)意見(jiàn)》的著名論文，對(duì)城市生態(tài)思想的發(fā)展起了奠基性作用。20世紀(jì)60-70年代，聯(lián)合國(guó)教科文組織的“人與生物圈”（MBA）計(jì)劃，提出了從生態(tài)學(xué)角度研究城市居住區(qū)的項(xiàng)目，指出城市是個(gè)以人類(lèi)為活動(dòng)中心的人類(lèi)生態(tài)系統(tǒng)。此后，城市生態(tài)學(xué)進(jìn)入大規(guī)模發(fā)展階段。

城市生態(tài)學(xué)的基本思想是以城市為對(duì)象,將城市作為一個(gè)生態(tài)系統(tǒng),探討其結(jié)構(gòu)、功能和調(diào)節(jié)機(jī)制的生態(tài)學(xué)機(jī)理與方法，并將其應(yīng)用到城市規(guī)劃、管理工作中去。城市生態(tài)思想體現(xiàn)在以下一些城市生態(tài)學(xué)基本原理中：（1）生態(tài)位原理。城市生態(tài)是指城市滿足人類(lèi)生存發(fā)展所提供的各種條件的完備程度。人們總是趨向生態(tài)位較高的城市地區(qū)，這種心理和行為正是城市發(fā)展的動(dòng)力；（2）多樣性導(dǎo)致穩(wěn)定性原理。生物群落與環(huán)境之間保持動(dòng)態(tài)平衡的穩(wěn)定狀態(tài)的能力，是同生態(tài)系統(tǒng)物種的多樣性、復(fù)雜性呈正相關(guān)的；（3）食物鏈（網(wǎng)）原理。城市資源的利用、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)延伸等方面都可以運(yùn)用這一原理。同時(shí)，該原理更重要的啟示是：人類(lèi)居于食物鏈的頂端，最終會(huì)通過(guò)食物鏈的作用承擔(dān)自身對(duì)生存環(huán)境污染的后果；（4）系統(tǒng)整體功能最優(yōu)原理；（5）環(huán)境承載能力原理。[1] 基于城市生態(tài)思想的城市管理理論也是循著城市生態(tài)學(xué)的基本思想發(fā)展的，即在城市管理過(guò)程中將整個(gè)城市看作一個(gè)有機(jī)的生態(tài)系統(tǒng)，通過(guò)協(xié)調(diào)和疏導(dǎo)維持經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、自然這三個(gè)亞系統(tǒng)內(nèi)部及相互之間的穩(wěn)定狀態(tài)，支持整個(gè)城市生態(tài)系統(tǒng)的發(fā)展。2.新城市主義管理理論

20世紀(jì)60到80年代,伴隨著美國(guó)大城市人口大批向郊區(qū)遷移，城市空心化日益嚴(yán)重，西方學(xué)者提出了“新城市主義”的新思想。新城市主義的特點(diǎn)在于強(qiáng)調(diào)傳統(tǒng)、鄰里感、社區(qū)性、場(chǎng)所精神、全面、整體、有機(jī)、持續(xù)發(fā)展，主張恢復(fù)城市人文價(jià)值以提高城市生活品質(zhì)的設(shè)計(jì)觀念。其設(shè)計(jì)思想內(nèi)涵和原則主要體現(xiàn)在：尊重自然——構(gòu)建完整的城市生態(tài)系統(tǒng)；尊重社會(huì)與個(gè)人——建設(shè)充滿人情味的生態(tài)社區(qū)；保持“多樣性”——維持城市生態(tài)系統(tǒng)的穩(wěn)定；節(jié)約資源——實(shí)現(xiàn)城市生態(tài)系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展?？梢哉f(shuō)，新城市主義和當(dāng)今最富魅力的“生態(tài)城市”具有殊途同歸的內(nèi)在一致性。[2] 盡管新城市主義的本質(zhì)是城市規(guī)劃理論，但它對(duì)城市管理工作同樣有著重要啟示?；谛鲁鞘兄髁x的城市管理思想強(qiáng)調(diào)在城市管理中要體現(xiàn)對(duì)人的尊重，注重人的感受，重視培養(yǎng)城市的宜居性和舒適性，提升城市對(duì)人的吸引力，通過(guò)對(duì)人的聚集與合理配置來(lái)保持城市的發(fā)展活力。這種管理思想一方面實(shí)現(xiàn)了城市環(huán)境對(duì)人的關(guān)懷，另一方面也提升了城市本身的魅力。[3] 3.城市營(yíng)銷(xiāo)理論

隨著全球化趨勢(shì)日益明顯，城市之間的競(jìng)爭(zhēng)逐漸加劇，西方國(guó)家的一些城市在近一二十年來(lái)陷入了入不敷出的城市財(cái)政、大量的失業(yè)、收入下降、投資減少等經(jīng)濟(jì)困境。針對(duì)這些問(wèn)題，城市營(yíng)銷(xiāo)的概念浮出水面。20世紀(jì)80年代末和90年代初，科特勒等人系統(tǒng)地提出了“城市營(yíng)銷(xiāo)”的理論，使之正式獨(dú)立成為營(yíng)銷(xiāo)學(xué)的一個(gè)分支，獲得了進(jìn)一步發(fā)展。

城市營(yíng)銷(xiāo)的思想強(qiáng)調(diào)的是通過(guò)對(duì)城市有形、無(wú)形資產(chǎn)的整合來(lái)滿足居民、旅游者和投資者的需要，從而產(chǎn)生價(jià)值。在這一理念基礎(chǔ)上，城市營(yíng)銷(xiāo)將城市的土地、基礎(chǔ)設(shè)施、旅游資源以及依附于城市本身的某種品質(zhì)、意象、文化視為“產(chǎn)品”。為了提高城市競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)這些“產(chǎn)品”進(jìn)行形象和服務(wù)組合設(shè)計(jì)。其營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象是市民‘來(lái)訪者、現(xiàn)有和潛在的未來(lái)投資者以及外部競(jìng)爭(zhēng)的都市；其目的是引進(jìn)產(chǎn)業(yè)、居民，留住原有產(chǎn)業(yè)和鼓勵(lì)原有產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)張。用經(jīng)濟(jì)學(xué)的語(yǔ)言來(lái)說(shuō)，就是通過(guò)引進(jìn)投資來(lái)加強(qiáng)其活力，通過(guò)引進(jìn)企業(yè)和居民來(lái)降低城市公共物品的平均成本。[4] 基于城市營(yíng)銷(xiāo)思想的城市管理就是要將城市可提供給營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象滿足感的各種有形和無(wú)形資源加以包裝整合，以營(yíng)銷(xiāo)的思想促進(jìn)旅游業(yè)、吸引投資、擴(kuò)大原有產(chǎn)業(yè)，提升整個(gè)城市的經(jīng)濟(jì)活力，繼而促進(jìn)城市的發(fā)展。但是也應(yīng)看到，由于城市營(yíng)銷(xiāo)本身屬于營(yíng)銷(xiāo)學(xué)的一個(gè)分支，其目的與所有營(yíng)銷(xiāo)行為的目的是相同的，即追求經(jīng)濟(jì)效益的最大化，而城市作為一個(gè)承載著多種功能的社會(huì)經(jīng)濟(jì)單元，對(duì)它的管理固然要考慮經(jīng)濟(jì)效益，但更重要的是對(duì)城市各項(xiàng)功能和價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。4.經(jīng)營(yíng)城市理論

經(jīng)營(yíng)城市這一理念是在我國(guó)誕生的，大連市于1993年率先提出了要經(jīng)營(yíng)城市，1998年9月，中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)汪道涵在上海召開(kāi)的紀(jì)念十一屆三中全會(huì)20周年研討會(huì)上明確指出，今后城市現(xiàn)代化建設(shè)要走經(jīng)營(yíng)城市的新路，經(jīng)營(yíng)城市的概念首次在公開(kāi)的會(huì)議上被正式提出。這一思想在近十年發(fā)展中獲得了理論界和城市管理者的逐步熟悉和認(rèn)同。

學(xué)術(shù)界至今尚未有統(tǒng)一的對(duì)經(jīng)營(yíng)城市的準(zhǔn)確定義，一般的觀點(diǎn)主要集中于三個(gè)方面，一種是將經(jīng)營(yíng)企業(yè)的觀念移植到城市中來(lái)，通過(guò)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制接軌將城市的有形和無(wú)形資源加以整合包裝，作為產(chǎn)品來(lái)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化，這一觀點(diǎn)其實(shí)與城市營(yíng)銷(xiāo)的思想差別不大。另一種觀點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)利用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)城市內(nèi)資源的優(yōu)化配置，充分提高現(xiàn)有資源的使用效率，促進(jìn)城市功能的完善，提升城市競(jìng)爭(zhēng)力并追求城市的可持續(xù)發(fā)展。還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為經(jīng)營(yíng)城市的主要目標(biāo)是要實(shí)現(xiàn)城市建設(shè)的投資主體和公共事業(yè)管理者的多元化，即放棄由政府大包大攬的行為，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，允許民間資本參與投資和管理城市公共事業(yè)建設(shè)，提高城市基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)的整體運(yùn)營(yíng)效率。[5] 概括來(lái)講，經(jīng)營(yíng)城市就是要轉(zhuǎn)變政府觀念，將政府角色由事必躬親的參與者轉(zhuǎn)換為場(chǎng)外的管理者和守護(hù)者，制訂對(duì)城市功能和區(qū)域角色的戰(zhàn)略定位，通過(guò)市場(chǎng)手段引導(dǎo)城市資源的集聚、整合與有效配置，充分發(fā)揮資源作用，實(shí)現(xiàn)城市價(jià)值。目前在我國(guó)已有幾十個(gè)城市提出了要以經(jīng)營(yíng)城市的思想來(lái)發(fā)展城市，其中不乏實(shí)踐成功者，因此可見(jiàn)基于經(jīng)營(yíng)城市的城市管理思想對(duì)于促進(jìn)城市發(fā)展是有積極意義的。5.城市競(jìng)爭(zhēng)力理論

有關(guān)城市競(jìng)爭(zhēng)力的理論研究始于上世紀(jì)80年代，主要集中于歐美國(guó)家。我國(guó)學(xué)者在這一領(lǐng)域的研究工作開(kāi)始于上世紀(jì)90年代，隨著我國(guó)城市化進(jìn)程的加速，該領(lǐng)域的研究得到了人們?cè)絹?lái)越多的重視。城市競(jìng)爭(zhēng)力反映的是城市在科學(xué)的制度安排下集聚、整合自身及外界資源，把握區(qū)域經(jīng)濟(jì)定位，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)的全面進(jìn)步的能力。對(duì)城市競(jìng)爭(zhēng)力內(nèi)涵的闡釋不盡相同，倪鵬飛、寧越敏等學(xué)者主要從資源吸引、利用的角度來(lái)評(píng)價(jià)城市競(jìng)爭(zhēng)力，姚士謀等則著眼于城市為居民提供的生活質(zhì)量，其他諸如財(cái)富創(chuàng)造能力、可持續(xù)發(fā)展能力等觀點(diǎn)也都對(duì)后續(xù)研究具有很強(qiáng)的啟發(fā)性。[6] 城市競(jìng)爭(zhēng)力的城市管理就是將提升城市競(jìng)爭(zhēng)力作為管理工作的任務(wù)，在分析明確內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)城市實(shí)力、城市能力、城市活力、城市潛力和城市魅力五個(gè)方面的發(fā)展來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)城市競(jìng)爭(zhēng)力的提升，促進(jìn)城市的可持續(xù)發(fā)展。對(duì)實(shí)際管理工作者而言，城市競(jìng)爭(zhēng)力這一系統(tǒng)概念為管理工作提供了引導(dǎo)性作用，其較為明確的內(nèi)涵和構(gòu)成要素也提高了管理工作的針對(duì)性和可實(shí)施性。6.數(shù)字城市理論

數(shù)字城市是在信息技術(shù)不斷發(fā)展、城市信息化水平不斷提高的背景下提出的新課題。1998年，美國(guó)前副總統(tǒng)戈?duì)栐谝淮喂_(kāi)演講中首次提出了數(shù)字城市的概念，之后人們?cè)谶@一領(lǐng)域的研究逐漸深入，并隨著數(shù)字城市建設(shè)的實(shí)踐獲得了進(jìn)一步發(fā)展。

數(shù)字城市是以計(jì)算機(jī)技術(shù)、多媒體技術(shù)和大規(guī)模存儲(chǔ)技術(shù)為基礎(chǔ)，以寬帶網(wǎng)絡(luò)為紐帶，運(yùn)用PC技術(shù)（遙感UC、全球定位系統(tǒng)ATC、地理信息系統(tǒng)ABC）、遙測(cè)、仿真——虛擬技術(shù)等對(duì)城市進(jìn)行多分辨率、多尺度、多時(shí)空和多種類(lèi)的三維描述。本質(zhì)上講數(shù)字城市屬于一種技術(shù)手段，它為城市建設(shè)和管理工作提供了一套嶄新的解決方案。信息的全面性和及時(shí)性使得城市管理決策效率大大提高，通暢的信息流動(dòng)路徑整個(gè)城市的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生活有機(jī)的融合在一起，提高了城市整體運(yùn)行效率。[7] 基于數(shù)字城市的城市管理較以往的方式提高了效率，但是主要集中在行政管理的內(nèi)容上，更多地停留在技術(shù)理性層面上，如果能夠與其它城市管理理論思想結(jié)合起來(lái)，則必將發(fā)揮更大的作用。

二、評(píng)析與展望

現(xiàn)代城市管理理論的繁榮促進(jìn)了城市管理科學(xué)向更深層次、更高層次的發(fā)展，并且為城市管理工作提供了良好的引導(dǎo)作用，無(wú)論是在理論層面上還是在實(shí)踐層面上都有著積極意義。但是在理論發(fā)展繁榮的背后我們也應(yīng)該看到不足。

首先，當(dāng)代城市管理理論多是圍繞著城市管理中的某一個(gè)問(wèn)題或某一種思想展開(kāi)的論述，缺乏系統(tǒng)性的觀點(diǎn)，尤其是我國(guó)的城市管理研究，很多還停留在條條塊塊的技術(shù)層面上，沒(méi)有能上升到綜合的、宏觀的角度。管理科學(xué)作為一門(mén)系統(tǒng)科學(xué)，有其自身的復(fù)雜性和多層次性——它本身百多年的發(fā)展歷程也證明了這一點(diǎn)，城市管理作為管理學(xué)的一個(gè)分支，也應(yīng)該本著系統(tǒng)的、多層面的角度去看待，這樣才能使城市管理的研究上升到更高的科學(xué)層面上。

其次，當(dāng)代城市管理研究與其它學(xué)科的綜合性聯(lián)系還不夠緊密。城市管理學(xué)科的產(chǎn)生是在城市規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)和管理學(xué)的共同促進(jìn)之下完成的，而我們看到的是當(dāng)代城市管理理論在發(fā)展過(guò)程中多是循著某一門(mén)學(xué)科的著眼點(diǎn)和研究方法展開(kāi)的，比如有些理論單單是從城市規(guī)劃的角度出發(fā)作出的擴(kuò)展，有些則完全停留在公共行政管理的層面上，這樣的研究方法和思路有可能導(dǎo)致將城市管理局限于某個(gè)學(xué)科的附屬地位，而忽略了它本身的綜合性和創(chuàng)造性。因此在今后的研究中，我們應(yīng)當(dāng)更多的綜合各個(gè)相關(guān)學(xué)科的理論，兼收并蓄，經(jīng)過(guò)消化處理形成一套以城市管理為中心的獨(dú)立的理論體系。

再次，當(dāng)代城市管理研究多停留在理論的定性分析層面上，缺少規(guī)范的定量分析方法。數(shù)學(xué)是經(jīng)濟(jì)管理理論界公認(rèn)的規(guī)范且有效的分析工具，雖然泛數(shù)學(xué)論的傾向已經(jīng)在經(jīng)濟(jì)管理理論界受到抨擊，但是應(yīng)該看到，通過(guò)對(duì)數(shù)學(xué)工具的應(yīng)用，有助于建立完整而富有邏輯性的理論體系，有助于加強(qiáng)理論本身的可擴(kuò)展性和可傳授性。當(dāng)代城市管理作為管理科學(xué)的一個(gè)重要分支，在利用數(shù)學(xué)工具說(shuō)明和解決問(wèn)題的層面上有待進(jìn)一步深入。

此外，當(dāng)代城市管理，尤其是我國(guó)的城市管理，理論研究有余，而實(shí)證研究不足。管理科學(xué)是實(shí)踐性很強(qiáng)的一門(mén)學(xué)科，理論成果是實(shí)踐工作的有效指針，理論體系的豐富完善必須依靠對(duì)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)象的不斷觀察、分析、總結(jié)來(lái)完成，也只有通過(guò)實(shí)證研究，才能夠印證理論本身的科學(xué)性，做到去偽存真，促進(jìn)城市管理論的健康發(fā)展。

城市的地位與作用越來(lái)越重要，未來(lái)城市管理的研究必將呈現(xiàn)進(jìn)一步綜合化、系統(tǒng)化的趨勢(shì)。伴隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，如何在數(shù)字化環(huán)境下提高城市管理水平也將成為城市管理理論的研究重點(diǎn)。城市管理理論研究的進(jìn)一步深入和豐富必將為推動(dòng)我國(guó)城市全面健康發(fā)展提供動(dòng)力。

注釋?zhuān)?/p>

1．景星蓉 張健等：生態(tài)城市及城市生態(tài)系統(tǒng)理論，城市問(wèn)題，2004,（6）2．胡剛 姚士謀等：“新城市主義”的理論與實(shí)踐在我國(guó)的創(chuàng)新，規(guī)劃師，2002，（4）

3．劉昌壽 沈清基：“新城市主義”的思想內(nèi)涵及其啟示，現(xiàn)代城市研究，2002,（1）

4．隋鵬飛 國(guó)曉麗等：經(jīng)營(yíng)城市與城市營(yíng)銷(xiāo)研究，現(xiàn)代城市研究，2004，（9）5．徐惠蓉：國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)城市觀點(diǎn)概述，現(xiàn)代城市研究，2004，（7）

6．于濤方 顧朝林：論城市競(jìng)爭(zhēng)與競(jìng)爭(zhēng)力的基本理論，城市規(guī)劃匯刊，2004，（6）7．段學(xué)軍，顧朝林等：“數(shù)字城市”的概念、框架與應(yīng)用，現(xiàn)代城市研究，2001，（3）

Review on Modern Urban Management Theories

Jiang Ailin Ren Zhiru

Abstract: In recent years, modern urban management theories with greater domestic and international influence are: Ecological urban management theory, new urban doctrine management theory, urban sale theory, managing urban theory, urban theory of competition ability and digital urban theory etc..The prosperity of modern urban management theories have promoted urban management science develop to deeper and higher level.However, there are still many shortages.On the present urban management, especially the urban management, theoretical researches are enough and demonstration researches are scarcity.In the future, the researches of urban management must present the tendency of further synthesizing and systematizing.Key words: urban management, theories, comment, prospect 收稿日期：2006年8月25日

作者簡(jiǎn)介：姜愛(ài)林，博士后，哈爾濱商業(yè)大學(xué)和北京工業(yè)大學(xué)，教授

第三篇：天堂傘ERP新理論論文

ＥＲＰ新環(huán)境下企業(yè)的內(nèi)部控制

ＥＲＰ新環(huán)境下企業(yè)的內(nèi)部控制 [摘要]

企業(yè)內(nèi)部控制是完善公司治理的核心內(nèi)容。企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)(Enterprise Resource Planning system)在企業(yè)中的應(yīng)用，給內(nèi)部控制體系帶來(lái)了若干沖擊和推動(dòng)。文章以天堂傘企業(yè)有限公司為例，介紹其在采購(gòu)與付款流程控制上的成功經(jīng)驗(yàn)，并對(duì)其采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)提出建議。

[關(guān)鍵詞]

ＥＲＰ新環(huán)境；內(nèi)部控制；采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)

[正文]

一、ERP的基本概念和特點(diǎn)

(一)ERP的核心思想

ERP是由美國(guó)Gartner Group公司在20世紀(jì)90年代初期提出的。所謂EBP(Enterprise Re-source Planning，企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng))是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)。20世紀(jì)90年代，ERP漂洋過(guò)海來(lái)到中國(guó)，接過(guò)了它的前身MRPⅡ手中的接力棒并擴(kuò)展了MBPⅡ的功能，其核心思想是供應(yīng)鏈管理，它突破了傳統(tǒng)企業(yè)邊界，從供應(yīng)鏈范圍去優(yōu)化企業(yè)的資源，融合了企業(yè)管理的先進(jìn)思想與信息產(chǎn)業(yè)的最新成果，創(chuàng)造了“管理+IT”的奇跡。ERP不僅僅是一項(xiàng)技術(shù)，它還是一種管理思想。因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)只能是一種手段，其本身不會(huì)創(chuàng)造任何東西，更不能變革企業(yè)管理。

(二)ERP的特點(diǎn)分析

ERP的特點(diǎn)有：一是使組織的主要業(yè)務(wù)流程集成化和自動(dòng)化；二是在整個(gè)企業(yè)組織內(nèi)共享數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)活動(dòng)結(jié)果；三是在實(shí)時(shí)新環(huán)境下產(chǎn)生和獲取數(shù)據(jù)。從管理思想而言，ERP系統(tǒng)包含了JIT(準(zhǔn)時(shí)生產(chǎn))、SCM(供應(yīng)鏈管理)、庫(kù)存管理等理論。從管理的范圍而言，ERP包含了會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、銷(xiāo)售、庫(kù)存和人力資源等模塊。一方面，它既可對(duì)企業(yè)內(nèi)部供應(yīng)鏈上的所有環(huán)節(jié)如訂單、采購(gòu)、庫(kù)存、計(jì)劃、生產(chǎn)制造、質(zhì)量控制、運(yùn)輸、分銷(xiāo)、維護(hù)、財(cái)務(wù)、成本控制、決策支持、人力資源等有效地進(jìn)行管理；另一方面，它又可以通過(guò)SCM模塊加強(qiáng)企業(yè)與供應(yīng)商和零售商之間的合作。這種全方位的管理模式，從范圍和深度上為企業(yè)現(xiàn)代化管理提供了很好的幫助。從適用性上看，ERP的使用范圍由原先的制造業(yè)擴(kuò)展到高科技、航空與國(guó)防、鋼鐵冶金、零售業(yè)、金融服務(wù)、消費(fèi)品、醫(yī)療衛(wèi)生、公用事業(yè)、交通運(yùn)輸、教育產(chǎn)業(yè)等新領(lǐng)域。

二、ERP新環(huán)境下采購(gòu)及付款控制的目標(biāo)和原則

(一)ERP新環(huán)境下，采購(gòu)及付款內(nèi)部控制體系運(yùn)行的目標(biāo)是：

1、保證采購(gòu)物料能及時(shí)滿足生產(chǎn)或銷(xiāo)售需要；

2、保證采購(gòu)活動(dòng)的合法性和經(jīng)濟(jì)性；

3、保證付款的真實(shí)性和合法性；

4、保證采購(gòu)過(guò)程數(shù)據(jù)信息的真實(shí)性和有效性；

5、保證管理人員能夠及時(shí)有效地分析和處理異常狀況。

(二)在ERP新環(huán)境下，內(nèi)控體系運(yùn)行的原則

1、職責(zé)分離、互相牽制，對(duì)不相容的管理或業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行嚴(yán)格分離和合適授權(quán)；

2、根據(jù)ERP的特點(diǎn)，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和安全性。

三、ERP在我國(guó)實(shí)施現(xiàn)狀分析

ERP在我國(guó)的應(yīng)用已有多年的歷史，先期應(yīng)用主要立足于傳統(tǒng)機(jī)械制造企業(yè)內(nèi)的引進(jìn)。當(dāng)時(shí)主要是MRP的試驗(yàn)應(yīng)用，由于ERP管理軟件和計(jì)算機(jī)技術(shù)尚待發(fā)展，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革尚處在起步階段，企業(yè)管理思想落后，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)新環(huán)境還未形成，應(yīng)用效果并不太理想。近期隨著國(guó)家信息化帶動(dòng)工業(yè)化戰(zhàn)略的確立、國(guó)內(nèi)軟件企業(yè)的推動(dòng)、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的加劇，在我國(guó)掀起了應(yīng)用ERP的高潮。

資料顯示，我國(guó)目前企業(yè)實(shí)施ERP的動(dòng)機(jī)具有多樣性：約70％的企業(yè)選擇ERP是為了提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；20％的企業(yè)是為了規(guī)范企業(yè)管理行為和提高企業(yè)管理思維；5％的企業(yè)為提高企業(yè)員工士氣；還有5％的企業(yè)僅僅為提高企業(yè)形象。然而，ERP就像一個(gè)燙手的山芋，讓人想碰又不敢貿(mào)然伸手，目前ERP在我國(guó)的實(shí)施現(xiàn)狀并不樂(lè)觀。在過(guò)去的10多年中，我國(guó)企業(yè)投向ERP(包括MR-PⅡ)的80多億元資金有80％左右不見(jiàn)成效。為什么企業(yè)使用的ERP失敗率如此之高?最主要的原因是ERP系統(tǒng)的導(dǎo)入對(duì)企業(yè)傳統(tǒng)營(yíng)運(yùn)體系和管理體系的沖擊是根本上的、全方位的、深層次的。ERP的實(shí)施絕不只是一項(xiàng)計(jì)算機(jī)工程，而是涉及企業(yè)業(yè)務(wù)流程重組、理念更新的艱巨的管理工程。據(jù)調(diào)查資料顯示，90％以上的“企業(yè)當(dāng)家人”均坦言從未預(yù)料到ERP項(xiàng)目的引進(jìn)竟會(huì)給企業(yè)原有的管理體系帶來(lái)如此大的沖擊和挑戰(zhàn)。決策層思想上準(zhǔn)備不足，員工培訓(xùn)跟不上，管理觀念沒(méi)有及時(shí)轉(zhuǎn)變，組織與管理模式?jīng)]有及時(shí)調(diào)整，ERP項(xiàng)目尚未實(shí)施就已經(jīng)埋下了失敗的隱患。決策人引進(jìn)ERP的初衷是提高企業(yè)的運(yùn)作效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，但當(dāng)發(fā)現(xiàn)ERP的引入會(huì)對(duì)企業(yè)既定的管理體系和利益結(jié)構(gòu)產(chǎn)生沖擊，尤其是當(dāng)ERP管理觸動(dòng)某些核心人物的利益而遭到各種阻撓和抵觸時(shí)，決策人要么缺乏應(yīng)對(duì)的心理和準(zhǔn)備，要么因種種利害關(guān)系的平衡而不得不將ERP閑置在一旁，不了了之。耗資巨大的ERP系統(tǒng)成了“聾子耳朵”或“面子工程”。這種現(xiàn)象在大型企業(yè)尤為突出。大型企業(yè)組織機(jī)構(gòu)復(fù)雜，管理層次較多，因而改革的難度就更大。中小企業(yè)是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但根據(jù)調(diào)查資料顯示，目前中小企業(yè)實(shí)施ERP項(xiàng)目的相對(duì)較少，且中小企業(yè)中制造企業(yè)所占比重較高。

四、以天堂傘企業(yè)有限公司為例對(duì)其采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制進(jìn)行分析

天堂傘企業(yè)有限公司主要從事各種廣告?zhèn)?、禮品傘、晴雨傘、沙灘傘等產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)和制造。該企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集權(quán)管理，由集團(tuán)總部集中管理全公司的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、資金。集團(tuán)為了改善經(jīng)營(yíng)管理，于2004年上了SAP的ERP系統(tǒng)，采用了財(cái)務(wù)、成本控制、銷(xiāo)售管理、物料管理這四個(gè)模塊，從而使企業(yè)實(shí)現(xiàn)了物流、資金流、信息流的“三流合一”，一定程度上帶來(lái)了管理增值。因此，本文以天堂傘企業(yè)有限公司為例，介紹其在采購(gòu)與付款流程控制上的成功經(jīng)驗(yàn)，并對(duì)其采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)提出幾點(diǎn)建議。

(一)天堂傘企業(yè)有限公司采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程分析

就采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)而言，該集團(tuán)將采購(gòu)中心分為三個(gè)部門(mén)：開(kāi)發(fā)部、業(yè)務(wù)部和綜合部。開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)新原料、新供應(yīng)商及供應(yīng)商的評(píng)估管理；業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)訂單的分配(在采購(gòu)平臺(tái)上進(jìn)行競(jìng)價(jià)、招投標(biāo)來(lái)分配訂單)、訂單跟蹤到貨及采購(gòu)合同的簽訂；綜合部負(fù)責(zé)訂單制定、請(qǐng)購(gòu)單初審及付款請(qǐng)款。具體的業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制為：

1、請(qǐng)購(gòu)

ERP的一個(gè)重要作用就是物料需求管理。在ERP系統(tǒng)下，只要生產(chǎn)排程和物料主數(shù)據(jù)正確，請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的分解就可實(shí)現(xiàn)。然而，由于我國(guó)市場(chǎng)的不穩(wěn)定，企業(yè)的采購(gòu)也不能完全依賴ERP，許多環(huán)節(jié)還需要人的管理加以解決。

按照天堂傘企業(yè)公司的特點(diǎn)，請(qǐng)購(gòu)單分為三類(lèi)：一般物料請(qǐng)購(gòu)單、特殊物料請(qǐng)購(gòu)單和部門(mén)物資請(qǐng)購(gòu)單。一般物料請(qǐng)購(gòu)單是根據(jù)正常的銷(xiāo)售計(jì)劃結(jié)合庫(kù)存情況推導(dǎo)來(lái)的。特殊物料請(qǐng)購(gòu)單是據(jù)供應(yīng)商供應(yīng)能力和供應(yīng)價(jià)格變化、營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)需要等產(chǎn)生的。這一類(lèi)計(jì)劃根據(jù)計(jì)財(cái)部季度銷(xiāo)售回款計(jì)劃、品牌策劃部產(chǎn)品升級(jí)換代和促銷(xiāo)活動(dòng)規(guī)劃、科研中心配方更換信息，并綜合考慮產(chǎn)品銷(xiāo)售狀況、物料采購(gòu)狀況等因素制訂。這一類(lèi)物資需求計(jì)劃對(duì)此類(lèi)銷(xiāo)售型企業(yè)而言，金額大、彈性強(qiáng)，與企業(yè)的戰(zhàn)略緊密相關(guān)。該集團(tuán)目前由計(jì)劃配送部負(fù)責(zé)每季度和針對(duì)重大節(jié)假日召開(kāi)特殊物料準(zhǔn)備計(jì)劃例會(huì)，提出特殊物料準(zhǔn)備計(jì)劃草案(以產(chǎn)品品種和數(shù)量形式)，經(jīng)與會(huì)部門(mén)討論達(dá)成一致意見(jiàn)后，制訂特殊物料準(zhǔn)備計(jì)劃，并以《會(huì)議備忘》的形式傳遞與會(huì)部門(mén)，上報(bào)集團(tuán)CEO。對(duì)于由辦公部門(mén)、固定資產(chǎn)需用部門(mén)提出的請(qǐng)購(gòu)單，則由部門(mén)負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)主管部門(mén)負(fù)責(zé)。所有的請(qǐng)購(gòu)單均由綜合部完成請(qǐng)購(gòu)單的初審，并按物料進(jìn)行分類(lèi)、整理。

2、選擇供應(yīng)商

這一環(huán)節(jié)關(guān)鍵是要做到信息公開(kāi)，評(píng)選流程的公平、公正，其中價(jià)格又是選擇供應(yīng)商的重要因素。在天堂傘企業(yè)有限公司，與采購(gòu)有關(guān)的詢比價(jià)、核價(jià)、競(jìng)價(jià)及招投標(biāo)工作由采購(gòu)中心業(yè)務(wù)部組織在電子采購(gòu)平臺(tái)上進(jìn)行，采購(gòu)中心主任助理和審計(jì)部對(duì)日常詢比價(jià)、核價(jià)、競(jìng)價(jià)及招投標(biāo)實(shí)行管理和監(jiān)督。網(wǎng)上競(jìng)價(jià)或招投標(biāo)物料價(jià)格均需采購(gòu)中心主任簽字確認(rèn)，這種方式基本可以做到透明、公正。

同時(shí)采購(gòu)中心開(kāi)發(fā)部還實(shí)行了供應(yīng)商定期考核的制度，以系統(tǒng)提供的各項(xiàng)指標(biāo)分析表和相關(guān)檢測(cè)部門(mén)提供的物料質(zhì)檢分析報(bào)告為主要依據(jù)。采購(gòu)中心開(kāi)發(fā)部設(shè)定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)分，并輸入系統(tǒng)，生成《供應(yīng)商評(píng)估報(bào)表》，將《供應(yīng)商評(píng)估報(bào)表》作為選取供應(yīng)商的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。

3、簽訂訂購(gòu)合同 采購(gòu)中心業(yè)務(wù)部與供應(yīng)商簽訂訂購(gòu)合同，供應(yīng)商按合同規(guī)定的時(shí)間、價(jià)格供貨，各種運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用都包含在采購(gòu)合同之中。財(cái)務(wù)人員將合同資料、訂購(gòu)單錄入ERP，訂購(gòu)單或合同是ERP中收貨、付款的原始依據(jù)。

4、驗(yàn)貨入庫(kù)

對(duì)企業(yè)而言，驗(yàn)貨入庫(kù)關(guān)鍵是要保證貨物的數(shù)量和質(zhì)量。倉(cāng)庫(kù)保管員先將送貨品種、數(shù)量等內(nèi)容與訂單所列內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，然后開(kāi)具手工入庫(kù)單、質(zhì)檢入庫(kù)通知單，質(zhì)檢人員驗(yàn)貨后，出具質(zhì)檢報(bào)告；對(duì)于合格物料，保管員將質(zhì)檢報(bào)告和質(zhì)檢入庫(kù)通知單一起傳遞給記賬員；如是固定資產(chǎn)，在資產(chǎn)管理模塊中做收貨；非固定資產(chǎn)，由財(cái)務(wù)系統(tǒng)中做收貨。對(duì)于不合格物料，保管人員可根據(jù)質(zhì)檢人員的確認(rèn)當(dāng)場(chǎng)拒收。

由于集團(tuán)新投資的產(chǎn)業(yè)暫時(shí)未上線，其業(yè)務(wù)處理相對(duì)較麻煩。對(duì)于這種情況的采購(gòu)方案是由采購(gòu)中心綜合部在下訂單后的兩個(gè)工作日內(nèi)將訂單清單分不同工廠將數(shù)據(jù)電子郵件發(fā)給相應(yīng)的產(chǎn)品供應(yīng)中心工廠的收貨人員。產(chǎn)品供應(yīng)中心收貨人員嚴(yán)格按照發(fā)運(yùn)計(jì)劃進(jìn)行收貨，在收貨后及時(shí)在訂單中對(duì)數(shù)量進(jìn)行記錄；每周三、五下午5點(diǎn)30分上傳人庫(kù)并匹配訂單的數(shù)據(jù)給采購(gòu)中心綜合部，由采購(gòu)中心綜合部及時(shí)在系統(tǒng)中將入庫(kù)數(shù)據(jù)與訂單匹配。同時(shí)采購(gòu)中心綜合部在物資供應(yīng)系統(tǒng)中進(jìn)行訂單匹配，并以書(shū)面形式將未完成采購(gòu)申請(qǐng)情況經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后傳遞到計(jì)劃配送部，計(jì)劃配送部據(jù)此和工廠物料庫(kù)存、生產(chǎn)需求情況制訂下期采購(gòu)計(jì)劃(采購(gòu)申請(qǐng))。

5、發(fā)票校驗(yàn)

發(fā)票校驗(yàn)主要是為企業(yè)會(huì)計(jì)記賬提供依據(jù)，ERP中的會(huì)計(jì)記錄是自動(dòng)生成的。只要基礎(chǔ)設(shè)置正確，一般不會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。由企業(yè)集團(tuán)采購(gòu)人員(月末)統(tǒng)計(jì)匯總需要開(kāi)票的入庫(kù)單，向供應(yīng)商索要發(fā)票，然后將入庫(kù)單和發(fā)票提交給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部核對(duì)入庫(kù)單、發(fā)票單據(jù)是否匹配。目前這一控制是在系統(tǒng)外進(jìn)行的，財(cái)務(wù)人員如果發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合格，則退票給采購(gòu)中心綜合部，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)要求供應(yīng)商重新開(kāi)票。校驗(yàn)無(wú)誤后在ERP系統(tǒng)中輸入發(fā)票，系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)應(yīng)付賬款的記賬。同時(shí)該企業(yè)集團(tuán)要求財(cái)務(wù)人員在收或退相關(guān)入庫(kù)單、發(fā)票時(shí)要與采購(gòu)中心相關(guān)人員辦理票據(jù)的交接手續(xù)，入庫(kù)單、發(fā)票等單據(jù)的收集與整理工作由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部完成。

6、付款

在我國(guó)，銀行系統(tǒng)并沒(méi)有與ERP完全集成，因此完全意義上的自動(dòng)付款是無(wú)法實(shí)現(xiàn)的。采購(gòu)中心支付給供應(yīng)商的貨款，應(yīng)先進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。發(fā)生支付業(yè)務(wù)時(shí)，先由請(qǐng)款部門(mén)經(jīng)辦人填制請(qǐng)款單。財(cái)務(wù)人員根據(jù)部門(mén)預(yù)算，進(jìn)行審批。

銀行出納在經(jīng)辦付款業(yè)務(wù)時(shí)要檢查手續(xù)是否齊全、請(qǐng)款單上的收款人名稱(chēng)、銀行賬號(hào)等項(xiàng)目。ERP系統(tǒng)中已經(jīng)存在的涉及供應(yīng)商、客戶類(lèi)的賬號(hào)，銀行票據(jù)系統(tǒng)可直接調(diào)用。并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)相關(guān)信息的同步維護(hù)，銀行出納付款前應(yīng)檢查銀行票據(jù)系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)的賬號(hào)數(shù)據(jù)已同步更新并保持一致。所有供應(yīng)商、客戶的賬號(hào)原則上應(yīng)只有一個(gè)活動(dòng)賬號(hào)可以使用，有關(guān)賬號(hào)的變更應(yīng)取得該單位書(shū)面的有效蓋章確認(rèn)函并經(jīng)企業(yè)集團(tuán)相關(guān)部門(mén)認(rèn)可，不使用的賬號(hào)應(yīng)予以凍結(jié)。

付款經(jīng)辦后，付款票據(jù)交由制證會(huì)計(jì)進(jìn)行記賬處理。期末由指定會(huì)計(jì)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，落實(shí)、跟蹤未達(dá)賬項(xiàng)。

(二)天堂傘企業(yè)有限公司采購(gòu)與付款循環(huán)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)分析與內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

在我國(guó)與上述企業(yè)類(lèi)似的日化企業(yè)有很多，從以上分析可以看出，這類(lèi)企業(yè)雖然采用了ERP，但仍然存在固有的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)ERP也在不知不覺(jué)中帶來(lái)了一些新的風(fēng)險(xiǎn)。

1、從請(qǐng)購(gòu)環(huán)節(jié)來(lái)看，企業(yè)的計(jì)劃依靠ERP，但是市場(chǎng)新環(huán)境又決定著他不能完全信賴于ERP，對(duì)特殊情況還需要高層領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員的介入。同時(shí)ERP的計(jì)劃分解還需要確保物料主數(shù)據(jù)和生產(chǎn)排程等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。

2、從選擇供應(yīng)商環(huán)節(jié)來(lái)看，即使有電子平臺(tái)，供應(yīng)商的評(píng)估、選擇、談判、合同的簽訂等各個(gè)過(guò)程還需要用制度加以規(guī)范。ERP內(nèi)供應(yīng)商的資信、到貨率、銀行賬號(hào)與供應(yīng)商的評(píng)估、付款直接相關(guān)，供應(yīng)商主數(shù)據(jù)也需要專(zhuān)人進(jìn)行維護(hù)。在與供應(yīng)商簽訂合同時(shí)，財(cái)務(wù)處采購(gòu)會(huì)計(jì)要對(duì)采購(gòu)文件中的各因素進(jìn)行最終審查，確認(rèn)其符合規(guī)定后方能支付預(yù)付款；如果是采購(gòu)結(jié)束后才支付款項(xiàng)，采購(gòu)會(huì)計(jì)必須參與采購(gòu)計(jì)劃的審核和付款計(jì)劃的簽訂。在這點(diǎn)上，該企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)人員在合同簽訂中的付款審核與監(jiān)督作用發(fā)揮得不夠充分。若采購(gòu)部門(mén)的付款計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算不符，企業(yè)可能會(huì)發(fā)生現(xiàn)金危機(jī)。

3、從驗(yàn)貨入庫(kù)來(lái)看，實(shí)現(xiàn)了收貨員、驗(yàn)貨員與記賬員的分離，可以有效防止可能發(fā)生的舞弊。在ERP內(nèi)部，相關(guān)的采購(gòu)單也會(huì)進(jìn)行自動(dòng)檢查，當(dāng)差異超過(guò)了預(yù)先設(shè)置的容許界限時(shí)(即有關(guān)的交貨日期和數(shù)量)將會(huì)被拒收。只有實(shí)現(xiàn)了不相容職責(zé)分離，這一環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)降低。

4、從發(fā)票檢驗(yàn)來(lái)看，發(fā)票是企業(yè)付款的依據(jù)，ERP會(huì)自動(dòng)根據(jù)發(fā)票生成應(yīng)付記錄。該公司由財(cái)務(wù)人員在系統(tǒng)外進(jìn)行入庫(kù)單與發(fā)票的匹配，然后輸入系統(tǒng)。這一步驟也可以設(shè)置在系統(tǒng)內(nèi)，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)過(guò)賬環(huán)節(jié)加以控制即當(dāng)發(fā)票與訂單一致時(shí)才能過(guò)賬，每個(gè)企業(yè)可以根據(jù)自身特點(diǎn)靈活設(shè)置。

5、到達(dá)付款時(shí)點(diǎn)時(shí)，供應(yīng)商會(huì)主動(dòng)催款，企業(yè)也可在系統(tǒng)內(nèi)設(shè)置預(yù)警。該公司設(shè)立請(qǐng)款控制，由財(cái)務(wù)人員對(duì)部門(mén)預(yù)算和付款要求核實(shí)后給予批準(zhǔn)。出納依據(jù)ERP中的供應(yīng)商信息，銀行轉(zhuǎn)賬付款或簽發(fā)票據(jù)。這里供應(yīng)商賬號(hào)信息的維護(hù)又成為了企業(yè)需要關(guān)注的重點(diǎn)。會(huì)計(jì)人員依據(jù)付款單制單，為了確保業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確。建立企業(yè)銀行間、企業(yè)供應(yīng)商間的對(duì)賬機(jī)制也是很有必要的。

五、ERP新環(huán)境下采購(gòu)及付款的關(guān)鍵控制點(diǎn)

由上分析可看出，ERP系統(tǒng)新環(huán)境下的采購(gòu)和付款環(huán)節(jié)，應(yīng)該設(shè)置以下關(guān)鍵控制點(diǎn)：

(1)授權(quán)：可以接觸采購(gòu)流程的每一個(gè)人員均需要根據(jù)內(nèi)控要求設(shè)定其對(duì)ERP系統(tǒng)的操作權(quán)限；候選供應(yīng)商信息的錄入須得到對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)的操作授權(quán)；訂單輸入后的修改必須得到操作授權(quán)；財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)關(guān)鍵數(shù)據(jù)或憑證的業(yè)務(wù)操作應(yīng)該由具有相應(yīng)職責(zé)和權(quán)限的人員進(jìn)行；

(2)審批：手工請(qǐng)購(gòu)單必須得到審批核準(zhǔn)；實(shí)體付款必須得到審核批準(zhǔn)；

(3)驗(yàn)收：驗(yàn)收部門(mén)須嚴(yán)格按照訂單和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收所收物料；

(4)監(jiān)控：各部門(mén)管理人員應(yīng)隨時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行情況，收到ERP系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出的錯(cuò)誤報(bào)告或異常情況信息應(yīng)該及時(shí)處理。

六、小結(jié)

ERP系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用結(jié)構(gòu)可以方便地實(shí)現(xiàn)各個(gè)不同業(yè)務(wù)模塊之間信息的即時(shí)傳遞，可以使企業(yè)的內(nèi)控體系實(shí)時(shí)反映運(yùn)營(yíng)狀況。ERP網(wǎng)絡(luò)新環(huán)境的這個(gè)特點(diǎn)，具備了實(shí)時(shí)控制的思想，針對(duì)各個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)定的實(shí)時(shí)控制手段使企業(yè)從傳統(tǒng)的發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、事后補(bǔ)救，發(fā)展成在業(yè)務(wù)運(yùn)行中進(jìn)行的事前預(yù)防和事中控制。網(wǎng)絡(luò)新環(huán)境自身的安全性也同樣脆弱，任何對(duì)企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的破壞都可能會(huì)給企業(yè)的運(yùn)作帶來(lái)嚴(yán)重后果。企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)安全上會(huì)面臨各種控制難題，需要制訂相應(yīng)的措施來(lái)進(jìn)行防范。

總之，ERP系統(tǒng)在企業(yè)的應(yīng)用將會(huì)對(duì)其內(nèi)部控制體系產(chǎn)生廣泛而深遠(yuǎn)的影響。ERP的應(yīng)用并不僅僅是簡(jiǎn)單的軟件系統(tǒng)及其網(wǎng)絡(luò)的使用，還應(yīng)該配合企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化，企業(yè)內(nèi)部管理體系、特別是內(nèi)部控制體系質(zhì)量的提升才能體現(xiàn)其應(yīng)用價(jià)值。企業(yè)內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)和實(shí)施都必須根據(jù)ERP新環(huán)境的變化進(jìn)行各種調(diào)整；從另一個(gè)角度來(lái)說(shuō)，新新環(huán)境下內(nèi)控體系設(shè)計(jì)和實(shí)施的質(zhì)量也會(huì)在一定程度上決定ERP項(xiàng)目實(shí)施的成敗。在ERP新環(huán)境下，企業(yè)的內(nèi)部控制體系仍然將是企業(yè)管理活動(dòng)關(guān)注的焦點(diǎn)，是企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值、實(shí)現(xiàn)效益的基礎(chǔ)。

[參考文獻(xiàn)]

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2、《企業(yè)資源計(jì)劃》（第3版），廣東經(jīng)濟(jì)出版社，ISBN978-7-80728-206-8

3、柳中岡著作《ERP、MRP管理技術(shù)》，深圳出版社，1998,02

4、羅鴻，ERP原理設(shè)計(jì)與實(shí)施，第三版，電子工業(yè)出版社，2009，12

5、陳啟申 《ERP-從內(nèi)部集成起步》,第二版，電子工業(yè)出版社，2009,12

第四篇：國(guó)際貿(mào)易分工理論總結(jié)

國(guó)際貿(mào)易分工理論總結(jié)

馬克思主義國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論：

國(guó)際分工是商品經(jīng)濟(jì)和國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的基礎(chǔ)。制約商品生產(chǎn)的價(jià)值規(guī)律到了世界市場(chǎng)上才真正具有普遍性的意義。決定國(guó)際間商品交換的國(guó)際價(jià)值，不是一國(guó)之內(nèi)的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間決定，而要有國(guó)際社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間決定。在等價(jià)交換的情況下，如果一國(guó)的國(guó)別價(jià)值低于國(guó)際價(jià)值，就可以穩(wěn)定的地獲得大大高于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的超額利潤(rùn)。國(guó)際貿(mào)易商品的價(jià)值實(shí)現(xiàn)也不同于國(guó)內(nèi)商品。

使參加國(guó)際貿(mào)易的雙方都獲利：

絕對(duì)成本理論：

由亞當(dāng)·斯密在1776念發(fā)表的《國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》一書(shū)中提出。絕對(duì)成本理論是建立在他的分工和國(guó)際分工學(xué)說(shuō)基礎(chǔ)之上的。他用一國(guó)內(nèi)部的不同職業(yè)，不同工種之間的分工原則來(lái)說(shuō)明國(guó)際貿(mào)易分工。用生產(chǎn)成本來(lái)判斷一國(guó)的某種商品是否便宜。每一國(guó)都有其適宜生產(chǎn)某些特定產(chǎn)品的絕對(duì)有利的生產(chǎn)條件，因而產(chǎn)生這些產(chǎn)品的成本會(huì)絕對(duì)地低于他國(guó)。其中絕對(duì)成本優(yōu)勢(shì)，一方面是自然稟賦的優(yōu)勢(shì)，另一方面是人民特殊的技巧和工藝上的優(yōu)勢(shì)?？傊唇^對(duì)成本差異進(jìn)行國(guó)際分工和國(guó)際貿(mào)易，各國(guó)都能發(fā)揮生產(chǎn)中的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)而獲得利益。生產(chǎn)成本絕對(duì)差別的存在是國(guó)際貿(mào)易分工產(chǎn)生的基礎(chǔ)和原因。

進(jìn)步性：絕對(duì)成本說(shuō)從勞動(dòng)分工原理出發(fā)，,在人類(lèi)認(rèn)識(shí)史上第一次證論了貿(mào)易互利性原理，克服了重商主義者認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易單方面有利的片面看法。

局限性：在人類(lèi)認(rèn)識(shí)史上第一次證論了貿(mào)易互利性原理，克服了重商主義者認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易單方面有利的片面看法。

比較成本理論

1817年大衛(wèi)·李嘉圖在他的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》一書(shū)中建立以“比較成本理論”為基礎(chǔ)的國(guó)際貿(mào)易學(xué)說(shuō)總體系。

積極性:第一次以無(wú)可比擬的邏輯力量，論證了國(guó)際貿(mào)易分工的基礎(chǔ)不限于絕對(duì)成本差異，只要各國(guó)之間的產(chǎn)品的生產(chǎn)成本存在著相對(duì)差異，就可參與國(guó)際貿(mào)易分工并取得貿(mào)易利益。李嘉圖比較成本理論的問(wèn)世，標(biāo)志著國(guó)際貿(mào)易學(xué)說(shuō)總體系的建立。

原理是“兩優(yōu)則其重，兩劣取其輕”。

科學(xué)性：

1.不論一個(gè)國(guó)家處于什么發(fā)展階段，經(jīng)濟(jì)力量是強(qiáng)是弱，都能確定各自的相對(duì)優(yōu)勢(shì)，即使處于的劣勢(shì)的國(guó)家也能找到劣勢(shì)中的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。

2.價(jià)值規(guī)律的作用在世界市場(chǎng)的背景下發(fā)生了重大變化。勞動(dòng)生產(chǎn)率落后國(guó)家的生產(chǎn)者不僅不會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰，反而可能從國(guó)際貿(mào)易中獲得利益。

3.國(guó)際貿(mào)易分工而使雙方互利的程度實(shí)際在一定范圍之內(nèi)，互利和等價(jià)交換是不同的概念。局限性：

1.雖然以勞動(dòng)價(jià)值論為基礎(chǔ)，但就整體而言，勞動(dòng)價(jià)值論不徹底，未能正確區(qū)分價(jià)值和交換價(jià)值的結(jié)果。）

2.把多變的經(jīng)濟(jì)情況抽象成靜態(tài)的。凝固的的狀態(tài)，而忽略了動(dòng)態(tài)分析。

3.忽視了國(guó)際分工中生產(chǎn)關(guān)系的作用。

生產(chǎn)要素稟賦理論

1933年瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯爾蒂爾·俄林出版的《地區(qū)間貿(mào)易和國(guó)際貿(mào)易》一書(shū)中提出生產(chǎn)要素稟賦理論。

俄林論證生產(chǎn)要素稟賦理論的邏輯思想：

商品生產(chǎn)的成本比率不同

生產(chǎn)要素的價(jià)格比率不同

論證：斯托爾珀-薩繆爾森定理（1941）

假設(shè)條件下，自由貿(mào)易

出口行業(yè)中密集使用的生產(chǎn)要素的報(bào)酬提高

進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)中密集使用生產(chǎn)要素的報(bào)酬理論

根據(jù)斯托爾珀-薩繆爾森定理，如果各國(guó)都以各自的生產(chǎn)要素稟賦理論比率差距為基礎(chǔ)進(jìn)行貿(mào)易，結(jié)果是貿(mào)易前相對(duì)豐裕的要素價(jià)格上漲，相對(duì)稀缺的要素價(jià)格下降，發(fā)展的結(jié)果將會(huì)逐漸達(dá)到要素價(jià)格比率的國(guó)際均等化。

科學(xué)性：1.進(jìn)一步用生產(chǎn)要素稟賦差異解釋了比較成本差異，理論上有所創(chuàng)新

2.將李嘉圖的各析擴(kuò)大為總量分析

3.生產(chǎn)要素稟賦理論仍屬比較成本范疇

局限性：1.建立在假設(shè)的基礎(chǔ)上

2.沒(méi)考慮政府在國(guó)際貿(mào)易中的作用

3.沒(méi)考慮國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系，國(guó)際政治環(huán)境的影響

里昂惕夫之謎及其解釋

1.生產(chǎn)要素密集度變換論

2..要素非同質(zhì)論

3貿(mào)易壁壘說(shuō)

4需求偏向論

積極性：推動(dòng)二戰(zhàn)以后西方國(guó)際貿(mào)易分工理論的研究更接近現(xiàn)實(shí)，使西方國(guó)際貿(mào)易理論的發(fā)展進(jìn)入一個(gè)新階段。

國(guó)際貿(mào)易的新要素理論：

1.技術(shù)資源說(shuō)（美國(guó)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家波斯納1959年提出技術(shù)差距論）

2.人力資源說(shuō)

3.研究與開(kāi)發(fā)要素說(shuō)

4.信息要素說(shuō)

技術(shù)差距圖解：

產(chǎn)品生命周期理論

美國(guó)哈佛大學(xué)教授雷蒙德·弗農(nóng)提出生命周期理論，從產(chǎn)品生產(chǎn)的技術(shù)變化出發(fā)，分析了產(chǎn)品生命周期階段的循環(huán)以及對(duì)貿(mào)易格局的影響。

第一階段：創(chuàng)新國(guó)（比如說(shuō)美國(guó)）對(duì)某一種產(chǎn)品的出口壟斷時(shí)期

第二階段：其他發(fā)達(dá)國(guó)家生產(chǎn)者開(kāi)始生產(chǎn)這種新產(chǎn)品時(shí)期

第三階段：外國(guó)產(chǎn)品唉出口市場(chǎng)上進(jìn)行的競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期

第四階段：在創(chuàng)新國(guó)開(kāi)始進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期

科學(xué)性：運(yùn)用了動(dòng)態(tài)分析法，從技術(shù)創(chuàng)新，技術(shù)傳播的角度分析國(guó)際分工的基礎(chǔ)和貿(mào)易格局的演變。與國(guó)際投資，技術(shù)轉(zhuǎn)讓等生產(chǎn)要的的國(guó)際移動(dòng)結(jié)合在一起，不僅對(duì)國(guó)際貿(mào)易，而且對(duì)國(guó)際投資，跨國(guó)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略等有著重大影響。

意義：起到一定借鑒作用，對(duì)于發(fā)展中國(guó)家，要抓住發(fā)達(dá)國(guó)家產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的機(jī)遇，引進(jìn)相對(duì)于國(guó)內(nèi)較為先進(jìn)的產(chǎn)業(yè)，還要加強(qiáng)創(chuàng)新，吸引跨國(guó)公司前來(lái)設(shè)立研發(fā)中心。

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易理論

產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易：一國(guó)進(jìn)口和出口屬于不同產(chǎn)業(yè)部門(mén)生產(chǎn)的商品

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易：一國(guó)既出口同時(shí)又進(jìn)口某種同類(lèi)型制成品

產(chǎn)品特點(diǎn)：1．產(chǎn)品流動(dòng)具有雙向性

2．產(chǎn)品具有相似性，消費(fèi)具有可替代性.在生產(chǎn)過(guò)程中使用相似的要素投入

衡量：（1）從某一產(chǎn)品i的角度分析，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)Ai

在0-1之間，A越接近于1，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易越高

A越接近于0，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易越低

（2）從一國(guó)角度來(lái)看，Ai

在0-1之間，A越接近于1，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易越高

A越接近于0，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易越低

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的理論解釋?zhuān)?/p>

①一些原因

②A.偏好相似理論（瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家林德1961年提出）

基本論點(diǎn)：

Ⅰ一種工業(yè)品要成為潛在的出口產(chǎn)品，首先是一種在本國(guó)消費(fèi)或投資生產(chǎn)的產(chǎn)品，即產(chǎn)品出口的可能性決定于它的國(guó)內(nèi)需求。

Ⅱ兩個(gè)國(guó)家的需求結(jié)構(gòu)越相似（即兩國(guó)消費(fèi)者的消費(fèi)偏好越相似），一國(guó)代表性需求的商品也越容易在另一國(guó)找到市場(chǎng)，因而這兩個(gè)國(guó)家之間的貿(mào)易量越大。

③綜合眾多經(jīng)濟(jì)家的觀點(diǎn)從供需方面分產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的原因：

a.從供給方面：壟斷競(jìng)爭(zhēng)條件下，造成同類(lèi)產(chǎn)品的差異化（垂直差異、水平差異）b.從需求方面：消費(fèi)者偏好多樣性，各類(lèi)的消費(fèi)需求形式常常有部分相重疊

B.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)論

用市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中的不完全競(jìng)爭(zhēng)、規(guī)模報(bào)酬遞增、產(chǎn)品差異化等概念和思想來(lái)構(gòu)造新的貿(mào)易理論模型，分析產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的基礎(chǔ)。

內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)是導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的必要基礎(chǔ)。規(guī)模經(jīng)濟(jì)促進(jìn)了各國(guó)在各產(chǎn)業(yè)內(nèi)部發(fā)展專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)；規(guī)模經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)品差異化之間的相互作用，是導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的基礎(chǔ)性原因。產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易與公司優(yōu)勢(shì)：

公司的特定優(yōu)勢(shì)主要有兩類(lèi)（知識(shí)資產(chǎn)優(yōu)勢(shì)、規(guī)模節(jié)約優(yōu)勢(shì)）

總結(jié)：造成產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易現(xiàn)象的主要原因（產(chǎn)品差別、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)者偏好差別、國(guó)家之間產(chǎn)品層次結(jié)構(gòu)、消費(fèi)者層次結(jié)構(gòu)）

公司內(nèi)貿(mào)易理論

公司內(nèi)貿(mào)易即跨國(guó)公司的母公司與子公司或子公司之間的國(guó)際貿(mào)易。

公司內(nèi)貿(mào)易的發(fā)展：①公司內(nèi)貿(mào)易雙方都處于共同所有權(quán)控制之下②進(jìn)行交換的市場(chǎng)是跨國(guó)公司內(nèi)部市場(chǎng)③交換的價(jià)格是跨國(guó)公司內(nèi)部制定的轉(zhuǎn)移價(jià)格和調(diào)撥價(jià)格④從其交易內(nèi)容看，公司內(nèi)貿(mào)易的商品絕大多數(shù)具有特殊意義的中間產(chǎn)品

公司內(nèi)貿(mào)易的理論解釋

內(nèi)部化理論（最早由諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯在30年代提出 70年代英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴克利和卡森系統(tǒng)闡明）

為了克服市場(chǎng)的不完全性和交易成本過(guò)高的劣勢(shì)，跨國(guó)國(guó)內(nèi)公司實(shí)行市場(chǎng)的內(nèi)部化。內(nèi)部市場(chǎng)取代外部市場(chǎng)，能獲得的利益

⑴內(nèi)部化能夠獲得協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)活動(dòng)的利益

⑵內(nèi)部市場(chǎng)能夠從公司的利益出發(fā)，通過(guò)差別性定價(jià)的策略充分地掌握市場(chǎng)力量 ⑶內(nèi)部化通過(guò)長(zhǎng)期的或永久性的內(nèi)部供需安排可以避免外部市場(chǎng)的不確定性

⑷內(nèi)部化將買(mǎi)賣(mài)雙方所有權(quán)合二為一，可消除知識(shí)資產(chǎn)在市場(chǎng)轉(zhuǎn)移中的各宗不確定性 ⑸公司內(nèi)部貿(mào)易的定價(jià)方式，可以產(chǎn)生很大利益

垂直一體化理論

指兩個(gè)相鄰的生產(chǎn)階段被置于共同的所有權(quán)的控制之下，垂直一體化之后，生產(chǎn)階段的外部市場(chǎng)交換關(guān)系即轉(zhuǎn)化為內(nèi)部市場(chǎng)供求關(guān)系。相鄰的生產(chǎn)階段常處于不同的國(guó)家，這種垂直一體化便導(dǎo)致公司內(nèi)中間產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易。

公司內(nèi)貿(mào)易格局（水平型、垂直型、水平與垂直交換型）

啟示：培育和壯大跨國(guó)公司，為其發(fā)展提供一個(gè)有利的環(huán)境，成為廣大發(fā)展中國(guó)中國(guó)家適應(yīng)公司內(nèi)貿(mào)易發(fā)展趨勢(shì)、提高自己國(guó)際貿(mào)易分工地位的必要舉措。

國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論

20世紀(jì)80年代，美國(guó)哈佛大學(xué)教授邁克爾波特，從微觀、中觀、宏觀三個(gè)層面對(duì)創(chuàng)新機(jī)制進(jìn)行論述。

四個(gè)基本要素：1.要素條件因素自然資源（基本因素）

人力資源

基礎(chǔ)設(shè)施（推進(jìn)因素）

2.相關(guān)產(chǎn)業(yè)和支持產(chǎn)業(yè)

3.需求因素

4.公司戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)和競(jìng)爭(zhēng)

兩個(gè)輔助因素: 1.一國(guó)所面臨的機(jī)遇

2.政府所起的作用

相關(guān)產(chǎn)業(yè)與支撐產(chǎn)業(yè)

要素條件國(guó)內(nèi)需求

公司的戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)和競(jìng)爭(zhēng)

區(qū)別：從靜態(tài)的比較優(yōu)勢(shì)到以競(jìng)爭(zhēng)、創(chuàng)新為基礎(chǔ)的動(dòng)態(tài)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論對(duì)傳統(tǒng)理論的突破。

聯(lián)系：1.比較優(yōu)勢(shì)與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)往往同時(shí)作用于一國(guó)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展

2.比較優(yōu)勢(shì)與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)課互相轉(zhuǎn)換

3.兩者都是產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的比較

意義：關(guān)于國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來(lái)源的論述、關(guān)于取得和保持國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)途徑的探討，對(duì)于所有國(guó)家特別是落后國(guó)家具有重要的啟發(fā)性意義。一個(gè)國(guó)家要想促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展、提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，必須重視科技發(fā)展和人力資本投資、重視國(guó)內(nèi)需求、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境、大力提倡企業(yè)的創(chuàng)新。

當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易分工新理論的簡(jiǎn)評(píng)：

當(dāng)代國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)不斷變化的世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易情況，對(duì)比較成本理論、資源稟賦理論等傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易分工理論進(jìn)行了一些修正、補(bǔ)充和改造?！靶吕碚摗迸c傳統(tǒng)理論并非完全對(duì)立，而是對(duì)傳統(tǒng)理論的繼承和發(fā)展。

第五篇：團(tuán)隊(duì)管理理論述評(píng)

團(tuán)隊(duì)管理理論述評(píng)

（一）[摘要]團(tuán)隊(duì)是指一種為了實(shí)現(xiàn)某一目標(biāo)而由相互協(xié)作的個(gè)體所組成的正式群體?？陀^地說(shuō)，團(tuán)隊(duì)正在經(jīng)營(yíng)管理方面發(fā)揮著80年代流行的組織文化所無(wú)法具備的功能和無(wú)法比擬的作用，并把組織文化理論朝縱深方向推進(jìn)了一大步。團(tuán)隊(duì)管理理論的主要觀點(diǎn)：1.組織采用團(tuán)隊(duì)管理的原因要從兩方面考察。2.維持一個(gè)團(tuán)隊(duì)有效運(yùn)轉(zhuǎn)必須具備四個(gè)相互關(guān)聯(lián)的條件。3.團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)有兩類(lèi)：先鋒型領(lǐng)導(dǎo)和赤字型領(lǐng)導(dǎo)。4.團(tuán)隊(duì)管理過(guò)程需要一定程度的授權(quán)。5.決定團(tuán)隊(duì)工作能否取得成功的積極因素有兩個(gè)：社會(huì)認(rèn)同和社會(huì)表現(xiàn)。6.成功的團(tuán)隊(duì)管理關(guān)鍵在于尊重。7.團(tuán)隊(duì)的有效運(yùn)作需要成員間的技能互補(bǔ)、角色分工。8.團(tuán)隊(duì)的創(chuàng)新精神需要有一個(gè)培養(yǎng)的過(guò)程。團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)究竟采用哪種領(lǐng)導(dǎo)模式，與一個(gè)團(tuán)隊(duì)成員的人性假設(shè)相關(guān)。對(duì)于規(guī)模較大的公司，更應(yīng)當(dāng)倡導(dǎo)、支持和利用團(tuán)隊(duì)來(lái)實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)。團(tuán)隊(duì)管理需要高度重視企業(yè)文化建設(shè)。

（中經(jīng)評(píng)論·北京）自90年代以來(lái)，信息和知識(shí)在組織中所起的作用越來(lái)越受到理論界重視，組織外部環(huán)境的風(fēng)云變幻和組織內(nèi)部條件的日趨復(fù)雜，使團(tuán)隊(duì)（Workteam Or Teamworking）也成為管理理論的研究熱點(diǎn)?？陀^地說(shuō)，團(tuán)隊(duì)正在經(jīng)營(yíng)管理方面發(fā)揮著80年代流行的組織文化所無(wú)法具備的功能和無(wú)法比擬的作用，并把組織文化理論朝縱深方向推進(jìn)了一大步。

一、團(tuán)隊(duì)及團(tuán)隊(duì)管理的基本內(nèi)涵

斯蒂芬·羅賓斯（1994）認(rèn)為，團(tuán)隊(duì)是指一種為了實(shí)現(xiàn)某一目標(biāo)而由相互協(xié)作的個(gè)體所組成的正式群體。這一定義突出了團(tuán)隊(duì)與群體不同，所有的團(tuán)隊(duì)都是群體，但只有正式群體才能是團(tuán)隊(duì)。并且正式群體分為命令群體、交叉功能團(tuán)隊(duì)、自我管理團(tuán)隊(duì)和任務(wù)小組。后來(lái)（1996），他又對(duì)團(tuán)隊(duì)與普通群體的區(qū)別作了深入研究，得出四個(gè)結(jié)論：一是群體強(qiáng)度信息共享，團(tuán)隊(duì)則強(qiáng)調(diào)集體績(jī)效；二是群體的作用是中性的（有時(shí)消極），而團(tuán)隊(duì)的作用往往是積極的；三是群體責(zé)任個(gè)體化，而團(tuán)隊(duì)的責(zé)任既可能是個(gè)體的，也可能是共同的；四是群體的技能是隨機(jī)的或不同的，而團(tuán)隊(duì)的技能是相互補(bǔ)充的。

桑德斯特洛姆·戴穆斯（1990）則根據(jù)四種變量，即團(tuán)隊(duì)成員與組織內(nèi)其他成員差別化程度的高低、團(tuán)隊(duì)成員與其他成員進(jìn)行工作時(shí)一體化程度的高低、團(tuán)隊(duì)工作周期的長(zhǎng)短以及團(tuán)隊(duì)產(chǎn)出成果的類(lèi)別，把團(tuán)隊(duì)分為四個(gè)類(lèi)型：建議或參與式團(tuán)隊(duì)、生產(chǎn)或服務(wù)團(tuán)隊(duì)、計(jì)劃或發(fā)展團(tuán)隊(duì)、行動(dòng)或磋商團(tuán)隊(duì)。

斯蒂芬·羅賓斯（1996）根據(jù)團(tuán)隊(duì)成員的來(lái)源、擁有自主權(quán)的大小以及團(tuán)隊(duì)存在的目的不同，將團(tuán)隊(duì)分為三種類(lèi)型：一是問(wèn)題解決型團(tuán)隊(duì)（Problem－solving Team），組織成員往往就如何改進(jìn)工作程序、方法等問(wèn)題交換不同看法，并就如何提高生產(chǎn)效率、產(chǎn)品質(zhì)量等問(wèn)題提供建議，不過(guò)它對(duì)調(diào)動(dòng)員工參與決策過(guò)程的積極性方面略顯不足。二是自我管理型團(tuán)隊(duì)（Self－managed Team），這是一種真正獨(dú)立自主的團(tuán)隊(duì)，它們不僅探討問(wèn)題怎么解決的方法，并且親自執(zhí)行解決問(wèn)題的方案，并對(duì)工作承擔(dān)全部責(zé)任。三是跨功能型團(tuán)隊(duì)（Cross－functional

Team），這種團(tuán)隊(duì)由來(lái)自同一等級(jí)、不同工作領(lǐng)域的員工組成，他們來(lái)到一起之后，能夠使組織內(nèi)（甚至組織之間）的員工交流信息，激發(fā)新觀點(diǎn)，解決面臨問(wèn)題，協(xié)調(diào)完成復(fù)雜項(xiàng)目。

英國(guó)的管理顧問(wèn)、網(wǎng)絡(luò)研究專(zhuān)家威廉斯，根據(jù)他本人工作經(jīng)驗(yàn)，后來(lái)又把團(tuán)隊(duì)區(qū)分為團(tuán)體和工作隊(duì)，并提出“團(tuán)體--工作隊(duì)連續(xù)流”理論。他認(rèn)為：連續(xù)流的一端是一類(lèi)個(gè)人的松散聯(lián)盟，他們不太需要合作，不用做出太多的集體決定，沒(méi)有也行（當(dāng)然有更好），另一端則是緊密結(jié)合的工作隊(duì)，他們的成績(jī)完全取決于相互之間能否有效合作，是否緊密結(jié)合。任何工作團(tuán)隊(duì)根據(jù)其相互依賴程度和共性程度兩個(gè)因素的不同，均處在連續(xù)流兩極之間的某一位置。

威廉斯還歸納出團(tuán)體與工作隊(duì)的差別之處：第一，關(guān)系期望。工作隊(duì)相對(duì)于團(tuán)體而言，對(duì)成員表現(xiàn)在參與、投入、合作或支持等方面的期望較高，要求也較為嚴(yán)格。在工作隊(duì)中，每位隊(duì)員期望自己做到而且別人對(duì)自己也做到是完全合法的，而在團(tuán)體中，彼此間只是共同和睦相處，相互支持合作比較少。第二，溝通結(jié)構(gòu)。工作隊(duì)相對(duì)于團(tuán)體而言，有著更為復(fù)雜的溝通結(jié)構(gòu)，對(duì)于信息交流、集體決策、開(kāi)放程度要求都比較高。第三，運(yùn)作方法。因?yàn)楣ぷ麝?duì)成員間相互依賴程度高，工作必須相互配合才能完成，所以格外關(guān)心共同工作的運(yùn)行方式。第四，親近程度。在工作隊(duì)中，同事間相互了解得多，依賴性強(qiáng)，從而個(gè)性特征難以顯露。而多數(shù)團(tuán)體成員彼此間卻在很大程度上可以獨(dú)行其事。

作為一支高效團(tuán)隊(duì)，斯蒂芬·羅賓斯（1994）認(rèn)為它具有以下八個(gè)基本特征：一是明確的目標(biāo)。團(tuán)隊(duì)成員清楚地了解所要達(dá)到的目標(biāo)，以及目標(biāo)所包含的重大現(xiàn)實(shí)意義；二是相關(guān)的技能。團(tuán)隊(duì)成員具備實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的基本技能，并能夠良好合作；三是相互間信任。每個(gè)人對(duì)團(tuán)隊(duì)內(nèi)其他人的品行和能力都確信不疑；四是共同的諾言。這是團(tuán)隊(duì)成員對(duì)完成目標(biāo)的奉獻(xiàn)精神；五是良好的溝通。團(tuán)隊(duì)成員間擁有暢通的信息交流；六是談判的技能。高效的團(tuán)隊(duì)內(nèi)部成員間角色是經(jīng)常發(fā)生變化的，這要求團(tuán)隊(duì)成員具有充分的談判技能；七是合適的領(lǐng)導(dǎo)。高效團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)往往擔(dān)任的是教練或后盾的作用，他們對(duì)團(tuán)隊(duì)提供指導(dǎo)和支持，而不是試圖去控制下屬；八是內(nèi)部與外部的支持。既包括內(nèi)部合理的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)，也包括外部給予必要的資源條件。

二、團(tuán)隊(duì)管理理論的主要觀點(diǎn)

1.組織采用團(tuán)隊(duì)管理的原因要從兩方面考察。從個(gè)人加入團(tuán)隊(duì)的原因看，主要是為了獲得或?qū)崿F(xiàn)安全、地位、自尊、歸屬、權(quán)力及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的需要；從組織采用團(tuán)隊(duì)的原因看，一是創(chuàng)造團(tuán)結(jié)精神；二是使高層管理者集中精力進(jìn)行戰(zhàn)略性思考；三是提高決策速度，團(tuán)隊(duì)能夠促進(jìn)員工參與決策過(guò)程，有助于管理人員增強(qiáng)組織的民主氣氛，提高工人的積極性；四是團(tuán)隊(duì)員工組成的多元化易于產(chǎn)生新穎的創(chuàng)意；五是提高業(yè)績(jī)，團(tuán)隊(duì)能夠提供更好地利用雇員才能的環(huán)境，且比傳統(tǒng)的部門(mén)結(jié)構(gòu)或其他形式群體更靈活，反應(yīng)更迅速?？ㄌ厣婧退姑芩股踔琳J(rèn)為：如果一位主管人員的目的在于領(lǐng)導(dǎo)充滿活力的組織，那么，他就必須放棄事必躬親的方式，應(yīng)該建立起允許進(jìn)行自我管理、自我控制的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和系統(tǒng)，即團(tuán)隊(duì)。團(tuán)隊(duì)在最近20多年來(lái)，成為美國(guó)企業(yè)的主要運(yùn)作方式，包括世界著名的圣迭戈公園（Sandiego Zoo）也按此進(jìn)行組織重構(gòu)。

2.維持一個(gè)團(tuán)隊(duì)有效運(yùn)轉(zhuǎn)必須具備四個(gè)相互關(guān)聯(lián)的條件。一是團(tuán)隊(duì)內(nèi)必須充滿活力?；盍赡芡ㄟ^(guò)員工創(chuàng)造性的主動(dòng)發(fā)揮、員工出成就的高度熱情、員工和睦相處的精神氛圍體現(xiàn)出來(lái)；二是團(tuán)隊(duì)內(nèi)必須有一套為達(dá)到目標(biāo)而設(shè)置的控制系統(tǒng)；三是團(tuán)隊(duì)必須擁有完成任務(wù)所需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，包括技術(shù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)、關(guān)于運(yùn)作

方法的知識(shí)以及政治知識(shí)；四是團(tuán)隊(duì)必須要有一定的影響能力。特別是團(tuán)隊(duì)里要有那樣一小部分人，他們不僅在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部有影響力，而且對(duì)團(tuán)隊(duì)以外的更大范圍內(nèi)有足夠的影響力。

3.團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)有兩類(lèi)：先鋒型領(lǐng)導(dǎo)和赤字型領(lǐng)導(dǎo)。前者往往會(huì)身體力行，試圖通過(guò)榜樣的力量灌輸給團(tuán)隊(duì)成員同樣的品質(zhì)。后者強(qiáng)調(diào)的是領(lǐng)導(dǎo)的作用要善于根據(jù)薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行補(bǔ)差。團(tuán)隊(duì)欠活力，他就提供活力，團(tuán)隊(duì)欠控制，他就提供控制。前者強(qiáng)調(diào)對(duì)先有資源進(jìn)行激發(fā)，后者強(qiáng)調(diào)為團(tuán)隊(duì)成員提供發(fā)揮才智的空間；前者突出領(lǐng)導(dǎo)對(duì)團(tuán)隊(duì)要求些什么，后者突出團(tuán)隊(duì)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)要求些什么。

4.團(tuán)隊(duì)管理過(guò)程需要一定程度的授權(quán)。授權(quán)是90年代興起的一種管理思潮，它強(qiáng)調(diào)賦予部下更多的職權(quán)去充分調(diào)度自己的時(shí)間和自己的活動(dòng)。從根本上說(shuō)，團(tuán)隊(duì)工作的主旨就是委托與放權(quán)。不過(guò)，授權(quán)對(duì)傳統(tǒng)的上下級(jí)關(guān)系理論也會(huì)提出挑戰(zhàn)。所以，一個(gè)普通的團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)者必須經(jīng)常性地在權(quán)力下放與權(quán)力控制、指令式風(fēng)格與協(xié)商式風(fēng)格之間作出分析、判斷、比較、抉擇。以團(tuán)隊(duì)為基礎(chǔ)的管理結(jié)構(gòu)并不是指簡(jiǎn)單地?cái)[脫權(quán)威體系的束縛，領(lǐng)導(dǎo)者更主要的任務(wù)是學(xué)會(huì)改變組織內(nèi)權(quán)力的運(yùn)用方式，改變對(duì)員工的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系。

5.決定團(tuán)隊(duì)工作能否取得成功的積極因素有兩個(gè)：社會(huì)認(rèn)同和社會(huì)表現(xiàn)。社會(huì)認(rèn)同與人們習(xí)慣于用“他們--我們”的思維模式去看待世界有關(guān)。人們總是喜歡把自己歸屬于某一個(gè)特定的圈子，而與“他們”相區(qū)別也往往愿意為自己能夠從屬于某一公司而感到自豪，能夠確實(shí)為自己的組織做出貢獻(xiàn)感到興奮，這就是社會(huì)認(rèn)同的心理機(jī)制。社會(huì)表現(xiàn)指的是工作團(tuán)隊(duì)中的成員會(huì)分享一種共同擁有的信仰和準(zhǔn)則，并恰如其分地調(diào)整自己的愛(ài)好與行為，使其理性化。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，從傳統(tǒng)的等級(jí)制組織結(jié)構(gòu)到以團(tuán)隊(duì)為基礎(chǔ)的組織結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，是一個(gè)從量變到質(zhì)變的過(guò)程。它并不只是簡(jiǎn)單地?cái)[脫了權(quán)威的束縛，而是對(duì)組織內(nèi)權(quán)力運(yùn)用方式、傳統(tǒng)官僚體系的一次重大挑戰(zhàn)。

6.成功的團(tuán)隊(duì)管理關(guān)鍵在于尊重。包括兩重含義：一是特定團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的每個(gè)成員間能夠相互尊重、彼此理解，否則，一個(gè)團(tuán)隊(duì)無(wú)法運(yùn)行或走向解散。二是組織的領(lǐng)袖或團(tuán)隊(duì)的管理者能夠?yàn)閳F(tuán)隊(duì)創(chuàng)造一種相互尊重的基調(diào)，確保團(tuán)隊(duì)成員有一種完成工作的自信心。優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)內(nèi)部往往有一種清醒的專(zhuān)門(mén)小組意識(shí)，團(tuán)隊(duì)作為一個(gè)整體在其成員之間培養(yǎng)和確立了某種專(zhuān)門(mén)化的信念，因它能夠幫助他們?cè)诮M織內(nèi)有效地工作，并且，人們只有相互尊重，尊重彼此的技術(shù)和能力，尊重彼此的意見(jiàn)和觀點(diǎn)，尊重彼此對(duì)組織的全部貢獻(xiàn)，團(tuán)隊(duì)共同的工作才能比這些人單獨(dú)工作更有效率。

7.團(tuán)隊(duì)的有效運(yùn)作需要成員間的技能互補(bǔ)、角色分工。團(tuán)隊(duì)內(nèi)同時(shí)有三種不同技能的人：一是需要具有技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)的成員；二是需要具有能夠發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出解決問(wèn)題建議，并權(quán)衡建議作出比較性選擇的決策技能的成員；三是需要若干能夠協(xié)調(diào)解決沖突，處理人際關(guān)系的成員。無(wú)論何種類(lèi)型的人過(guò)多，另兩種人過(guò)少，團(tuán)隊(duì)都無(wú)法發(fā)揮其績(jī)效潛能。高效率的團(tuán)隊(duì)，應(yīng)當(dāng)高度重視給員工適當(dāng)?shù)胤峙洳煌慕巧Ｈ藗冊(cè)趫F(tuán)隊(duì)中喜歡扮演9種不同的角色：創(chuàng)造--革新者、探索--倡導(dǎo)者、評(píng)價(jià)--開(kāi)發(fā)者、推動(dòng)--組織者、總結(jié)--生產(chǎn)者、控制--核查者、支持--維護(hù)者、匯報(bào)--建議者、聯(lián)絡(luò)者。一般來(lái)說(shuō)，大多數(shù)人都能承擔(dān)起任何一種角色，但非常愿意承擔(dān)的只有兩三種。作為一個(gè)組織的管理者，要充分注意到個(gè)體能夠給團(tuán)隊(duì)帶來(lái)最大貢獻(xiàn)的個(gè)人優(yōu)勢(shì)，并使工作分配與團(tuán)隊(duì)成員偏好的風(fēng)格相一致。

8.團(tuán)隊(duì)的創(chuàng)新精神需要有一個(gè)培養(yǎng)的過(guò)程。一支具有創(chuàng)新精神的團(tuán)隊(duì)具備這

樣的特點(diǎn)：在團(tuán)隊(duì)風(fēng)氣上，能夠容忍不同的觀點(diǎn)，支持在可接受范圍內(nèi)進(jìn)行不同的試驗(yàn)；在成員的忠誠(chéng)程度上，人們?cè)敢饬粼趫F(tuán)隊(duì)，共同擁有價(jià)值觀，并愿意為此付出努力；在成員合作方式上，團(tuán)隊(duì)成員之間能夠坦誠(chéng)交流，互通信息。類(lèi)似這樣特點(diǎn)的團(tuán)隊(duì)必須要有一個(gè)長(zhǎng)期的培養(yǎng)過(guò)程才能形成。公司領(lǐng)導(dǎo)必須在組織上為團(tuán)隊(duì)建設(shè)提供如下支持：一是明確團(tuán)隊(duì)的目標(biāo)；二是給予一定的資源，三是提供可靠的信息；四是不斷地培訓(xùn)和教育；五是定期信息反饋；六是技術(shù)及方法的指導(dǎo)。

三、團(tuán)隊(duì)管理理論簡(jiǎn)評(píng)

1.團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)究竟采用哪種領(lǐng)導(dǎo)模式，與一個(gè)團(tuán)隊(duì)成員的人性假設(shè)相關(guān)。我們知道，管理學(xué)界曾有過(guò)“經(jīng)濟(jì)人假設(shè)”、“社會(huì)人假設(shè)”、“決策人假設(shè)”、“自我實(shí)現(xiàn)人假設(shè)”、“復(fù)雜人假設(shè)”等不同假設(shè)，不能武斷地說(shuō)哪一種人性假設(shè)理論比另外一種更好。因?yàn)樘幵诓煌瑲v史階段、不同文化背景條件下，不同人性假設(shè)理論都有其合理的一面。上述團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的先鋒型模式和赤字型模式分別基于特定的人性假設(shè)。先鋒型領(lǐng)導(dǎo)模式往往認(rèn)為下屬缺乏積極性、創(chuàng)造性和主動(dòng)性，不愿或不敢承擔(dān)責(zé)任，需要領(lǐng)導(dǎo)為其提供相應(yīng)的方法指導(dǎo)；赤字型領(lǐng)導(dǎo)模式往往認(rèn)為下屬具有非常強(qiáng)烈的創(chuàng)造欲和成就欲，勇于或敢于承擔(dān)責(zé)任，接受挑戰(zhàn)性任務(wù)。特別是進(jìn)入90年代以來(lái)，組織結(jié)構(gòu)的扁平化、知識(shí)更新的加速化傾向日益凸現(xiàn)，赤字型領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)成為一種首選模式，注重去培養(yǎng)下屬，鼓勵(lì)和支持下屬承擔(dān)更為艱巨的任務(wù)。

需要說(shuō)明的是，成為赤字型領(lǐng)導(dǎo)必須會(huì)要求不同層次的管理者進(jìn)行適當(dāng)?shù)慕巧D(zhuǎn)換。企業(yè)的基層管理者們必須實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐者角色到充滿進(jìn)取精神的企業(yè)家角色的轉(zhuǎn)變，中層管理者們必須實(shí)現(xiàn)從行政管理者到支持輔導(dǎo)型教練角色的轉(zhuǎn)變，高層管理者們則必須實(shí)現(xiàn)從資源分配者到制度建設(shè)型角色的轉(zhuǎn)變，高層管理者的主要貢獻(xiàn)是組織提供一種視野和活力。這也是締造個(gè)性化公司（Individualized Corporation）的要求。

2.對(duì)于規(guī)模較大的公司，更應(yīng)當(dāng)倡導(dǎo)、支持和利用團(tuán)隊(duì)來(lái)實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)。一個(gè)積極的、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活的團(tuán)隊(duì)不但非常清楚了解自己的目標(biāo)體系，而且還會(huì)積極主動(dòng)地與組織的其他部分保持友好的交往關(guān)系。一般而言，以任務(wù)為導(dǎo)向的團(tuán)隊(duì)，往往易于接受新的工作方式，此時(shí)，倘若企業(yè)主管人員還能做到與這樣的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行必要協(xié)商的話，團(tuán)隊(duì)成員為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的積極性會(huì)得到充分展現(xiàn)。福特公司于80年代就已經(jīng)把團(tuán)隊(duì)管理模式運(yùn)用于全面質(zhì)量管理過(guò)程（TQM）之中。因?yàn)橄馮QM、質(zhì)量圈等活動(dòng)的共同點(diǎn)是，強(qiáng)調(diào)管理層要鼓勵(lì)員工提出建議并實(shí)施他們的想法，員工完全可以通過(guò)團(tuán)隊(duì)這種有效形式展示自身才華。斯蒂芬·羅賓斯認(rèn)為團(tuán)隊(duì)是全面質(zhì)量管理不可缺少的一個(gè)組成部分。全面質(zhì)量管理的實(shí)質(zhì)是工作的改進(jìn)，而員工的參與是改進(jìn)工作過(guò)程的關(guān)鍵。全面質(zhì)量管理要求管理人員鼓勵(lì)員工共同分享價(jià)值觀念，并根據(jù)他們的建議去做。事實(shí)上，生命型公司所依靠的就絕對(duì)是一種暗示的成員契約。沒(méi)有這種契約，就不可能有公司可持續(xù)的發(fā)展保障。

3、團(tuán)隊(duì)管理需要高度重視企業(yè)文化建設(shè)。團(tuán)隊(duì)賴以運(yùn)行的組織文化是團(tuán)隊(duì)工作能力的一個(gè)關(guān)鍵因素。高效率團(tuán)隊(duì)一個(gè)很大特點(diǎn)是信任（trust）。一是團(tuán)隊(duì)成員間相互的高度信任，即團(tuán)隊(duì)成員必須彼此相信各自的正直、個(gè)性特點(diǎn)、工作能力。事實(shí)上，信任往往是脆弱的，它需要長(zhǎng)時(shí)間才能建立起來(lái)?！靶湃巍本哂形鍌€(gè)維度：正直、能力、一貫、忠實(shí)、開(kāi)放。就信任關(guān)系而言，五個(gè)維度的重要性是相對(duì)穩(wěn)定的，通常順序?yàn)椋赫保灸芰Γ局覍?shí)＞一貫＞開(kāi)放，而且正直程度

和能力水平是判斷一個(gè)人是否值得信賴的兩個(gè)最關(guān)鍵特征。二是管理者對(duì)團(tuán)隊(duì)成員的信任，主要表現(xiàn)為組織過(guò)程中的透明度和公開(kāi)性。包括決策過(guò)程中所體現(xiàn)的高度公正、公司管理過(guò)程中所體現(xiàn)的共同參與以及各階層個(gè)人能力的不斷提高等。為此，企業(yè)高層管理者必須致力于創(chuàng)造一種支持團(tuán)隊(duì)建設(shè)的、開(kāi)放性的組織文化。這種文化既能支持團(tuán)隊(duì)成員積極開(kāi)發(fā)自身技能，建立一種勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的自信心，又能接受來(lái)自基層對(duì)上級(jí)管理者制定的戰(zhàn)略方案、管理模式的種種質(zhì)疑，容許團(tuán)隊(duì)成員工作中的失敗，進(jìn)而達(dá)到團(tuán)隊(duì)成員創(chuàng)造性潛能的最大釋放。