第一篇：商業(yè)銀行模擬經(jīng)營沙盤實(shí)驗(yàn)報(bào)告

商業(yè)銀行模擬經(jīng)營沙盤 實(shí)驗(yàn)報(bào)告

學(xué)院專業(yè): 財(cái)經(jīng)學(xué)院

金融學(xué)系 小組成員：董紹萍

卓英兄

拉央措

趙涓 成員學(xué)號：1730302001

1730302032

1730302036

1730302044 擔(dān)任職責(zé)：銀行 2 指導(dǎo)教師：劉尚榮老師

劉波老師

目錄1 ．團(tuán)隊(duì)簡介

......................................52 ．實(shí)驗(yàn)經(jīng)營過程描述

...............................62.1 第一年經(jīng)營過程

.............................62.1.1 宏觀政策和外部環(huán)境

.....................62.1.2 任務(wù)清單

...............................62.1.3 完成情況

...............................72.2 第二年經(jīng)營過程

.............................82.2.1 宏觀政策和外部環(huán)境

.....................82.2.2 任務(wù)清單

...............................82.2.3 完成情況

...............................82.3 第三年經(jīng)營過程

.............................92.3.1 宏觀政策和外部環(huán)境

.....................92.3.2 任務(wù)清單

...............................92.3.3 完成情況

..............................102.4 第四年經(jīng)營過程

............................102.4.1 宏觀政策和外部環(huán)境

....................102.4.2 任務(wù)清單

..............................102.4.3 完成情況

..............................103 ．計(jì)算商業(yè)銀行資金使用效率

......................113.1 計(jì)算資金使用收益率

........................113.2 計(jì)算可用資金成本率

........................11

3.3 計(jì)算貸款定價(jià)上下限

........................12

3.4 分析影響貸款定價(jià)的因素

....................123.4.1 資金成本

..............................123.4.2 基準(zhǔn)利率

..............................133.4.3 宏觀經(jīng)濟(jì)情況

..........................133.4.4 貸款期限

..............................133.4.5 客戶的資信水平

........................133.4.6 市場競爭情況

..........................14

3.5

分析對企業(yè)貸款定價(jià)的理由

.................143.5.1 銀行內(nèi)部成本 —— 決定下限

..............143.5.2 市場可接受水平—— 決定上限

............143.6 計(jì)算企業(yè)的經(jīng)營成本及銷售毛利潤率

...........143.6.1 計(jì)算企業(yè)的經(jīng)營成本

....................143.6.2 計(jì)算企業(yè)的銷售毛利潤率

................14

4.預(yù)警企業(yè)不良貸款率

.............................154.1 借款人自身情況分析

........................154.2 財(cái)務(wù)報(bào)表分析

..............................15

5.收獲與反思

....................................165.1 董紹萍

....................................165.2 卓英兄

....................................165.3 拉央措

....................................165.4 趙涓

......................................16． 團(tuán)隊(duì)簡介 商業(yè)銀行模擬沙盤實(shí)驗(yàn)假定宏觀經(jīng)濟(jì)由產(chǎn)品市場、資本市場及監(jiān)管層構(gòu)成，房地產(chǎn)企業(yè)代表產(chǎn)品市場，商業(yè)銀行代表資本市場而中央銀行則代表監(jiān)管層。在此次沙盤模擬中，我們團(tuán)隊(duì)代表的是資本市場，商業(yè)銀行 2 是我們經(jīng)營的企業(yè)。

成員學(xué)號 成員姓名 崗位分工 1730302001 董紹萍 行長 1730302036 拉央措 會計(jì)主管 綜合柜員 1730302032 卓英兄 信貸經(jīng)理 1730302044 趙涓 客戶經(jīng)理 表格 1

成員分工 我們團(tuán)隊(duì)主要與 4 名成員，分別在此次模擬經(jīng)營中做了不同的分工。我們團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營理念是：專注于心，執(zhí)著于行。助推中小，會澤萬家，至真至誠，相伴一生。真誠服務(wù)，百姓放心。在你身邊，為你理財(cái)，與您走的更近，讓您走得更遠(yuǎn)。在整個(gè)過程中，對存款利率、商業(yè)貸款的掛牌和中間業(yè)務(wù)等指標(biāo)的制定進(jìn)行了謹(jǐn)慎的分析，通過結(jié)合當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)情況，分析當(dāng)前市場供需關(guān)系等等各方面的因素，做出了相關(guān)的決策，對后續(xù)存貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)或者國債等的參與產(chǎn)生了影響。前期我們進(jìn)行了個(gè)人存款的競標(biāo)，通過支付營銷費(fèi)用獲得了個(gè)人存款的數(shù)額，對于后續(xù)的經(jīng)營規(guī)模奠定了基礎(chǔ)。會計(jì)主管則主要分析商業(yè)銀行賬面資產(chǎn)價(jià)值，分析其財(cái)務(wù)狀況來為銀行后續(xù)的經(jīng)營提供寶貴的意見，主要從流動(dòng)性、盈利能力，資產(chǎn)充足情況分析財(cái)務(wù)狀況，會計(jì)主管也是銀行必不可少的功臣，為銀行決策的制定起到了很好地領(lǐng)航作用：信貸經(jīng)理為客戶提供了貸款咨詢服務(wù)，負(fù)責(zé)聯(lián)系企業(yè)客戶來為銀行拉取貸款業(yè)務(wù)，進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)管理，直接服務(wù)于客戶。我們與企業(yè) 2 和企業(yè) 7 形成了長期的良好合作伙伴關(guān)系，這和信貸經(jīng)理良好的交際能力是分不開的；客戶經(jīng)理全面了解企業(yè)客戶的資金供需狀況，推薦其適合的理財(cái)產(chǎn)品，協(xié)調(diào)和組織全行有關(guān)部門及機(jī)構(gòu)為客戶提供全方面的金融服務(wù)，建立與客戶的長期密切聯(lián)系，對于商業(yè)銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)起到了綜合把控的作用。我們團(tuán)隊(duì)團(tuán)結(jié)一心，各自分工，為爭取商業(yè)銀行的盈利都積極的采取了有效的戰(zhàn)略措施。總的來說，配合的比較默契，學(xué)到了很多有用的東西，希望以后實(shí)際參加到工作能有效的運(yùn)用所學(xué)經(jīng)驗(yàn)和知識，實(shí)踐與理論相結(jié)合，做到真正的學(xué)以致用。．實(shí)驗(yàn)經(jīng)營過程描述 2.1 第一年經(jīng)營過程 2.1.1 宏觀政策和外部環(huán)境 1.存款利率為 2.0% 2.貸款利率為 8.0% 3.再貸款利率為 5.0% 4.法定存款準(zhǔn)備金 13.0% 5.央票發(fā)行規(guī)模 0 萬元 6.國債發(fā)行規(guī)模 40000 萬元 2.1.2 任務(wù)清單（1）第一季度 A.參加個(gè)人存款競標(biāo)，支付營銷費(fèi)用 700 萬，個(gè)人存款選擇保存成功:，獲得個(gè)人存款 43000.00 萬元基準(zhǔn)利率+0.5%(一年期)：20000 萬，基準(zhǔn)利率+1.5%(二年期)：10000 萬，基準(zhǔn)利率+2.5%(三年期)：10000 萬,基準(zhǔn)利率+3%(四年期)：3000 萬 B.商業(yè)貸款掛牌，掛牌最高利率 10.0%，最低利率 8.00%,財(cái)務(wù)評審費(fèi) 3萬/ 年，額度占用費(fèi) 8.00%。

同意企業(yè) 7 商業(yè)貸款申請，金額：20000.00 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100 萬。支取之后現(xiàn)金 32300.00 萬。

同意企業(yè) 2 商業(yè)貸款申請，金額：10000.00 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100 萬。支取之后現(xiàn)金 22300.00 萬。

C.1 季度國債收到利息 350.00 萬。

D.1 季度央票收到利息 200.00 萬。

E.共收到企業(yè) 2 商業(yè)貸款第 1 季度利息 340.00 萬。

F.收到企業(yè) 7 商業(yè)貸款第 1 季度利息 400.00 萬。

（2）第二季度 A.對公存款-掛牌，自定義季度利率：0.65%，存款上限：30000.00 萬。掛牌，自定義季度利率：0.70%，存款上限：40000.00 萬。掛牌，自定義季度利率：0.72%，存款上限：60000.00 萬。

B.收到國債利息 350.00 萬。

C.收到企業(yè) 7 商業(yè)貸款第 2 季度利息 400.00 萬。

共收到企業(yè) 2 商業(yè)貸款第 2 季度利息 340.00 萬。

（3）第三季度 A.同意企業(yè) 2 的消貸申請，額度：10440.00 萬，資金安排費(fèi)：2.50%。企業(yè) 2，支取貸款金額：10440.00 萬，收到資金安排費(fèi) 261.00 萬，B.拒絕企業(yè)和企業(yè) 6 的消貸申請，額度分別為：24286.37 萬和 10000.00萬；資金安排費(fèi)都為 0.00%。

C.企業(yè) 2 提前還款貸款金額：7000.00 萬，當(dāng)前現(xiàn)金 21701.00 萬 D.對公存款掛牌，自定義季度利率：1.50%，存款上限：40000.00 萬。

企業(yè) 1 存款成功，存款金額：10000.00 萬，利率：1.00%；

企業(yè) 2 存款成功，存款金額：10000.00 萬，利率：1.00%；

E.央票收到利息 200.00 萬。

國債收到利息 350.00 萬。

收到消費(fèi)貸款第 3 季度利息 208.80 萬 收到企業(yè) 7 商業(yè)貸款第 3 季度利息 400.00 萬。

收到企業(yè) 2 商業(yè)貸款第 3 季度利息 200.00 萬。

（4）第四季度 A.對公存款支取-企業(yè) 1，存款金額：10000.00 萬,支付利息：100.00萬,當(dāng)前現(xiàn)金 32959.80 萬 B.企業(yè) 7 存款成功，存款金額：8000.00 萬，利率：1.00%；當(dāng)前現(xiàn)金40959.80 萬。

C.參加國債競標(biāo)購買規(guī)模5000萬,愿意支付溢價(jià)0萬。實(shí)得5000.00萬，支付購買溢價(jià) 0.00 萬。當(dāng)前現(xiàn)金 35959.80 萬。國債登記結(jié)束實(shí)得 5 年期：0.00 萬,4 年期：5000.00 萬，3 年期：0.00 萬 D.央票收到利息 200.00 萬。

國債收到利息 431.25 萬。

收到消費(fèi)貸款第 4 季度利息 208.80 萬。

支付本年個(gè)人存款利息。

支付本年管理費(fèi) 1000.00 萬。

支付本年團(tuán)隊(duì)工資 1200 萬。

支付存款準(zhǔn)備金 7330.00 萬。

收到企業(yè) 7 商業(yè)貸款第 4 季度利息 400.00 萬。

收到企業(yè) 2 商業(yè)貸款第 4 季度利息 200.00 萬。

2.1.3 完成情況 首先支付 700 萬營銷費(fèi)，拿到個(gè)人存款 43000.00 萬元，并按照約定利率支付個(gè)人存款利息共計(jì) 2900.00 萬。向企業(yè) 7 發(fā)放貸款 20000.00 萬.共收到利息1600.00 萬，同時(shí)收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00 萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100 萬。向企業(yè)2 發(fā)放貸款金額共 20440 萬，其中消貸額度：10440.00 萬，資金安排費(fèi) 261.00萬，共收到利息 1497.6 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00 萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100萬，收到央票利息 600 萬。收到國債利息 1481.25 萬，支付管理費(fèi) 1000 萬，支付網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi) 400.00 萬最后凈利潤-906.86 萬。

2.2 第二年經(jīng)營過程 2.2.1 宏觀政策和外部環(huán)境 結(jié)束第一年的經(jīng)營后，老師在分析完各家銀行及企業(yè)營運(yùn)狀況之后，讓營運(yùn)較好的小組進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)分享，然后老師就各組問題進(jìn)行相應(yīng)分析，并給出解決方案，為第二年?duì)I運(yùn)打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，接著公布了以下第二年的宏觀政策與外部環(huán)境指標(biāo)：

1、存款基準(zhǔn)利率為 2% 2、貸款基準(zhǔn)利率為 8% 3、再貸款利率為 5% 4、存款準(zhǔn)備金為 13% 5、央票發(fā)行規(guī)模為 20000 萬 6、國債發(fā)行規(guī)模為 40000 萬 2.2.2 任務(wù)清單 1)第一季度進(jìn)行個(gè)人存款競標(biāo)，營銷費(fèi)為 800 萬，獲得個(gè)人存款競標(biāo) 59000萬，并支付個(gè)人存款利息 3625 萬 2)向企業(yè) 2 商業(yè)貸款 21000 萬，利息收入 931.25 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 300萬

3)辦理新的消費(fèi)貸 30000 萬，收到 3%額度占用費(fèi) 900 萬 4)吸收企業(yè)存款 11000 萬，支付利息 280 萬 5)支付管理費(fèi) 1000 萬及存款準(zhǔn)備金 6）支付團(tuán)隊(duì)工資 1200 萬，網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi) 400 萬 7）收到 20000 萬國債利息 1400 萬 8）收回 20000 萬央票本金 9）支付第一年再貸款利息 2.2.3 完成情況 本銀行第二年支付 800 萬營銷費(fèi)，收到個(gè)人存款 59000 萬，并支付個(gè)人存款利息 3625 萬；向企業(yè) 2 商業(yè)貸款 21000 萬，利息收入 931.25 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 300 萬；辦理新的消費(fèi)貸 30000 萬，收到 3%額度占用費(fèi) 900 萬，收到企業(yè) 2、企業(yè) 7、企業(yè) 3 存款共 11000 萬，支付利息 280 萬，收到 20000 萬按 7%計(jì)算國債利息 1400 萬，收回 20000 萬央票本金，支付第一年再貸款利息 358.84 萬，支付管理費(fèi) 1000 萬及團(tuán)隊(duì)工資 1200 萬，網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi) 400 萬，支付存款準(zhǔn)備金 2860萬，繳納稅費(fèi) 331.86 萬，最后營業(yè)利潤為-882.78 萬。

2.3 第三年經(jīng)營過程 2.3.1 宏觀政策和外部環(huán)境 第三年度我們首先對第二年度的各家銀行和公司經(jīng)營結(jié)果進(jìn)行了分析，通過分析發(fā)現(xiàn)各家銀行出現(xiàn)巨額虧損，各銀行資產(chǎn)負(fù)債率均超過 86%，我們銀行 2 第二年盈利-2682.78，第三年盈利-2450.7，比較之下，第三年虧損少于第二年。之后公布了第三年的宏觀政策與外部環(huán)境指標(biāo)和任務(wù)清單。

1.存款基準(zhǔn)利率

2% 2.貸款基準(zhǔn)利率

8% 3.在貸款利率

5% 4.存款準(zhǔn)備金

12% 5.央票發(fā)行和規(guī)模

40000 萬 6.國債發(fā)行規(guī)模

50000 萬 2.3.2 任務(wù)清單 A．首先進(jìn)行存款競標(biāo)，確定經(jīng)營費(fèi)用 800，獲得個(gè)人存款分配額 68000.進(jìn)行第一季度商業(yè)貸款掛牌 最高年利率

13% 最低年利率

10% 最高額度占用率

5% 最高財(cái)務(wù)評審費(fèi)

200 萬 商業(yè)貸款共支取現(xiàn)金 11000 萬元，收到利息支付 1444.54 萬元。

B.第二季度進(jìn)行消費(fèi)貸款掛牌 委托貸款中間業(yè)務(wù)費(fèi)率

2% 消費(fèi)貸款最高資金安排費(fèi)

3% 消費(fèi)貸款共支出 30000 萬元，收到提前還款現(xiàn)金 15000 萬元，收到利息支付1464.54 萬元。

C.第三季度沒有額外開設(shè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，收到利息支付 1575.28 萬元。

D.第四季度放棄國債競標(biāo)，進(jìn)行存款利率掛牌

第四季度共吸收 64000 萬元。收到利息收入 7848.52 萬元，支付網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi)400.00 萬，支付本年團(tuán)隊(duì)工資 1200 萬。支付存款準(zhǔn)備金 3550.00 萬。

2.3.3 完成情況 首先支付 800 萬營銷費(fèi)，通過競爭拿到個(gè)人存款 68000 萬元，并按照約定利率支付個(gè)人存款利息共計(jì) 12470 萬元，向外發(fā)放貸款共 41000 萬元，共收到利息9310.06 萬元，時(shí)收到資金安排費(fèi) 900 萬元和財(cái)務(wù)評審費(fèi) 500 萬元，最后凈利潤-2450.7 萬。

2.4 第四年經(jīng)營過程 2.4.1 宏觀政策和外部環(huán)境 第四年度老師首先對第三年各家公司和銀行的經(jīng)營結(jié)果進(jìn)行了分析，通過分析發(fā)現(xiàn)各家銀行出現(xiàn)虧損，各銀行資產(chǎn)收益率均為負(fù)，銀行 4 的虧損更為嚴(yán)重。然后小老師們帶領(lǐng)各公司和銀行進(jìn)行經(jīng)營，提出經(jīng)營過程出現(xiàn)的問題，然后公布了以下第四年宏觀政策與外部環(huán)境指標(biāo)和任務(wù)清單。

1.存款利率為 2.0% 2.貸款利率為 8.0% 3.法定存款準(zhǔn)備金 13.0% 4.預(yù)計(jì)新增個(gè)人存款 1301000 萬元 2.4.2 任務(wù)清單 A.填寫個(gè)人存款競標(biāo)表，支付營銷費(fèi)用 1000 萬，獲得個(gè)人存款 10 億（其中1 年期共 23700 萬，2 年期共 355000 萬，3 年期共 355000 萬，4 年期 237000 萬），并按照約定利率支付個(gè)人存款利息 3970 萬元。

B.商業(yè)貸款掛牌成功，掛牌最高利率 13.00%，最低利率 10.0%,財(cái)務(wù)評審費(fèi)200 萬/年，額度占用費(fèi) 5.00%。

C 完成中間業(yè)務(wù)費(fèi)掛牌。

D 向企業(yè) 2 貸款，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100 萬，支付調(diào)查授信費(fèi) 100 萬。

E 支付上年稅費(fèi) 337.34 萬元 2.4.3 完成情況 1.同意企業(yè) 2 商業(yè)貸款申請，金額：10000.00 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100 萬。

2.同意企業(yè) 2 商業(yè)貸款申請，金額：15000.00 萬，收入財(cái)務(wù)評審費(fèi) 100.00萬，支付授信調(diào)查費(fèi)：100 萬。

3.對公存款支取-企業(yè) 7，存款金額：8000.00 萬,支付利息：56.00 萬。

4.對公存款支取-企業(yè) 2，存款金額：6000.00 萬,支付利息：39.00 萬。

5.收到企業(yè) 2 商業(yè)貸款第 1 季度利息 562.50 萬。

6.收到 1 季度央票利息 20.00 萬。

7.收到消費(fèi)貸款第 1 季度利息 1205.28 萬。．計(jì)算商 業(yè)銀行資金使用效率 3.1 計(jì)算資金使用收益率 資金使用收益率=（各項(xiàng)利息收入+貼現(xiàn)費(fèi)收入+投資收益）/(貸款余額+貼現(xiàn)+債券投資+央票+同業(yè)拆出）

銀行的資金使用收益率要受各項(xiàng)利息收入、貸款余額、國債、央票的影響。

經(jīng)過分析研究，利息收入每年都在增加，是銀行資金使用收益率的唯一分子。對于貸款余額，第 4 年是最充足的，發(fā)展到第四年也有了一定的風(fēng)險(xiǎn)掌控，對于貸出的金額數(shù)目做出了合理的規(guī)劃。但總的來說資金使用效率不是很高，貸款余額對資金使用收益率影響算是比較大的。我們的沙盤模擬中商業(yè)銀行主要靠發(fā)放貸款與吸收存款的差額賺錢，通過貸款發(fā)放，銀行獲得利息，使資金運(yùn)用起來。因此我們更加明確了貸款的重要性。在這次沙盤中，我們由于前期經(jīng)營狀況不足，而兌付了國債，也讓我們意識到利率敏感性的重要性。沙盤模擬考慮的因素有很多，需要全方位多層次的考慮，所以把控全局調(diào)節(jié)好流動(dòng)性與資本充足率之間的平衡是重點(diǎn)。

而央票也是不可忽視的，其流動(dòng)性較小，我們銀行對央票關(guān)注較少，也使我們失去了央票的收入，和其他銀行有了差距。

3.2 計(jì)算可用資金成本率 可用資金成本率=（經(jīng)營成本+∑每種資金來源*利率）/（吸收的存款額+權(quán)益資本-法定存款準(zhǔn)備金-超額準(zhǔn)備金）

年份 團(tuán) 隊(duì)工資 網(wǎng) 點(diǎn)運(yùn) 營費(fèi) 管 理費(fèi)用 營 銷費(fèi)用 利息成本 吸收存款額度 權(quán) 益 資本 存 款總 額的25% 可 用 資 金成本率 1 1200 400 1000 700 3000 43000 30593.14 10750 7.39% 2 1200 400 1000 800 4263.84 59000 27910.36 14750 12.4% 年份 各項(xiàng)利息收入(萬）

貸款余額 國債 央票 資金使用收益率 1 3676.98 39560 25000 20000 4.35% 2 4210.31

38648 20000 2000 5.22% 3 4395.89

19736 0 2000 20.22% 4 7228.87 55000 0 2000 12.68% 表格 2 1200 400 1000 800 5023 68000 25459.66 17000 14.25% 4 1200 400 1000 1000 5950 100000 24683.81 25000 9.3% 表格 3 通過表格 3 可以看出銀行四年的可用資金成本率有相應(yīng)的波動(dòng)。

1）團(tuán)隊(duì)工資，網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi)是一直穩(wěn)定的。實(shí)際上我們銀行可以在第三年第四年增加一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)及貸款團(tuán)隊(duì)，費(fèi)用也不多且可以提高貸款 4 億的額度。因此第三、四年的貸款額度也不夠，導(dǎo)致沒能和更多企業(yè)進(jìn)行合作。由于企業(yè)存款量較少，因此團(tuán)隊(duì)建設(shè)對存款業(yè)務(wù)影響較小。

2）營銷費(fèi)用相對來說逐年在增加。雖然我們和企業(yè) 2、企業(yè) 7 建立長期的合作關(guān)系，但吸收的存款相對較少，所以我們銀行希望通過營銷費(fèi)獲取較多的個(gè)人存款，以此緩解銀行資金的缺口。

總而言之，各種費(fèi)用影響著可用資金成本率。銀行決策貸款利率時(shí)，應(yīng)先考慮自身的可用資金成本率，而不是一味的迎合企業(yè)，使自身銀行低貸高存。因此我們應(yīng)減少依靠感覺做決定，一個(gè)大的銀行的運(yùn)營，需要考慮的因素遠(yuǎn)不止這么多，我們也需要努力在銀企互贏的基礎(chǔ)上獲取更多利潤。

3.3 計(jì)算貸款定價(jià)上下限

表格 4 如圖所示，我們小組第一年和第四年的貸款最低利率和最高利率分別為 8%和 13%，在整個(gè)行業(yè)里貸款利率相對較低的，這也為我們銀行收獲了不少的客戶貸款和利息收入。

3.4 分析影響貸款定價(jià)的因素 3.4.1 資金成本

本行資金成本的組成情況如下：

0%5%10%15%1 2 3 4上限下限

3.4.2 基準(zhǔn)利率

各年度基準(zhǔn)利率情況如下：

年份 第一年 第二年 第三年 第四年 貸款利率 8.00% 8.00% 8.00% 8% 3.4.3 宏觀經(jīng)濟(jì)情況

項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 央票發(fā)行 20000 40000 20000 0 新增個(gè)人存款 65000 91000 1301000 1184000 存款準(zhǔn)備金率 13.00% 12.00% 13.00% 13.00% 在第一年，金融市場流動(dòng)性處于中度；第二年，個(gè)人存款增加，放低存款準(zhǔn)備金率，整體是寬松的政策。第三年，個(gè)人存款大幅增加，流動(dòng)性較高，存款準(zhǔn)備金率不變，央票發(fā)行減少以此進(jìn)行資金的控制。第四年增加了個(gè)人存款，存款準(zhǔn)備金率保持不變，但沒有發(fā)行央票。

3.4.4 貸款期限

貸款的發(fā)放銀行的流動(dòng)性在一定程度上有所降低，其期限越長，對銀行流動(dòng)性的影響就越大，因此貸款期限也在一定程度上影響著貸款利率。銀行應(yīng)做相應(yīng)的期限錯(cuò)配，以避免長期貸款過多，短期存款過多或短期貸款過少，長期存款過多，發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，增加資金使用成本，盈利減少發(fā)生虧損。

3.4.5 客戶的資信水平

發(fā)放貸款時(shí)，銀行必須通過內(nèi)部評估體系對企業(yè)的資信水平進(jìn)行評估，并通過其他方式獲取企業(yè)較為全面的信息，避免信息不對稱導(dǎo)致大量壞賬的出現(xiàn)及違約金的賠付。對于資信水平相對較高的企業(yè)，銀行應(yīng)以互贏的目的為其進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)的辦理；對于資信水平較低而又有條件尋求貸款的企業(yè)，銀行應(yīng)全面考慮且合理定價(jià)，獲取利潤避免過多的虧損。

經(jīng)營成本團(tuán)隊(duì)工資 網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi) 管理費(fèi)用 營銷費(fèi)用

3.4.6 市場競爭情況

銀行間的貸款競爭是非常大的且銀行確定的貸款利率相差不大，但不免有較少銀行利用低利率貸款高利率存款吸引企業(yè)合作。因此銀行不能一味追求自身利潤，而盲目定價(jià)，發(fā)生惡性競爭使自身銀行失去市場競爭力。

3.5

分析對企業(yè)貸款定價(jià)的理由 3.5.1 銀行內(nèi)部成本 —— 決定下限 我們銀行最開始計(jì)劃的經(jīng)營方式是以同行中較低貸款利率水平、較高存款利率水平與企業(yè)建立穩(wěn)固合作關(guān)系，使在未來經(jīng)營中有合作客戶不至于資金不發(fā)生流動(dòng)，銀行無收入。在第二年，我們用這種方式獲得了企業(yè) 2 與企業(yè) 7 的穩(wěn)固合作，為其辦理商業(yè)貸與消費(fèi)貸，但存款量沒有達(dá)到預(yù)期量，因此我們也采取更多方式吸引其他企業(yè)進(jìn)行存款業(yè)務(wù)的辦理。

3.5.2 市場可接受水平—— 決定上限 在我們銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的主要是企業(yè) 2 與企業(yè) 7，基于銀企互惠的原則，我們以較低的利率水平向他們發(fā)放貸款。由于企業(yè) 2 與企業(yè) 7 能按時(shí)歸還貸款并進(jìn)行對應(yīng)的存款，我們合作的越來越緊密，并在同類企業(yè)貸款申請中優(yōu)先為他們辦理貸款。

3.6 計(jì)算企業(yè)的經(jīng)營成本及銷售毛利潤率 3.6.1 計(jì)算企業(yè)的經(jīng)營成本 年份 團(tuán)隊(duì)工資 網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營費(fèi) 管理費(fèi)用 營銷費(fèi)用 合計(jì) 1 1200 400 1000 700 3300 2 1200 400 1000 800 3400 3 1200 400 1000 800 3400 4 1200 400 1000 1000 3600 3.6.2 計(jì)算企業(yè)的銷售毛利潤率 銷售毛利率=(銷售凈收入-產(chǎn)品成本)/銷售凈收入×100% 年份 銷售凈收入 成本 銷售毛利率 1 5593.14 3300 50.00% 2 6931.07 3400 50.95% 3 6672.3 3400 49.04% 4 8974.15 3600 59.88%

4.預(yù)警企業(yè)不良貸款率

不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款是指在評估銀行貸款質(zhì)量時(shí)，把貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。

而不良貸款是逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款的總稱。逾期貸款指借款合同約定到期(含展期后到期)未能歸還的貸款，呆滯貸款是逾期(含展期后到期)超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止，項(xiàng)目已停建的貸款;呆賬貸款是按有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款。不良貸款預(yù)示著銀行將要發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失。把不良貸款減少到最低限度，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的首要目標(biāo)。

4.1 借款人自身情況分析 我們銀行將以企業(yè) 2 作為分析對象，得如下結(jié)果 ：

年份 凈利潤 分析 1 1

441.78 萬 第一年由于老師的幫助及自身操作的熟練使得企業(yè)有了盈利，不良貸款風(fēng)險(xiǎn)較小 2 2

3038.65 萬 第二年由于一些操作原因使企業(yè)需要貸款償付違約金，也是決策失誤導(dǎo)致，但最終企業(yè)較第一年有大幅度的盈利，同時(shí)銀行也在互贏的目的為該企業(yè)做出一定優(yōu)惠，避免不良貸款率提升 3 3

6404.11 萬 由于決策的調(diào)整該企業(yè)避免了上述問題，彌補(bǔ)了虧損，獲得較大利潤，使我行在一定程度上避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 4 4

6630.35 萬 本年較上年盈利有小幅度提升，這也使我行穩(wěn)步經(jīng)營，獲取利益的目的實(shí)現(xiàn)，成為穩(wěn)固的合作伙伴，減少我行不良貸款率 從上表可以看出，企業(yè) 2 的經(jīng)營能力較強(qiáng)，企業(yè)經(jīng)營者的經(jīng)營決策能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對較低，出現(xiàn)不良貸款可能性較小。

4.2 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 以企業(yè) 2 為例進(jìn)行償債能力分析 年份1234

分析

流動(dòng)比率

193.26% 452.2% 687.12% 635.67% 企業(yè) 2 流動(dòng)比率一定程度上逐年增長，說明企業(yè)償還流動(dòng)負(fù)債的能力強(qiáng)，流動(dòng)負(fù)債得到償還的保障越大。

銷售利潤率

2.21% 7.33% 11.77% 12.86% 該企業(yè)銷售利潤率總體上呈現(xiàn)上升趨勢，企業(yè)的盈利能力強(qiáng) 總資產(chǎn)負(fù)債率

41.08% 22.11% 11.77%

10.50% 由數(shù)據(jù)可以看出該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率總體呈下降趨勢，盈利能力較強(qiáng)，出現(xiàn)不良貸款可能性較小 從上表可以看出，企業(yè) 2 償債能力較強(qiáng)，應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。出現(xiàn)不良貸款可能性較低，銀行應(yīng)在互贏的基礎(chǔ)上獲取一定的利潤。

5.收獲與反思 5.1 董紹萍 本次實(shí)習(xí)利用商業(yè)銀行運(yùn)營模擬決策仿真系統(tǒng)，使我們親身體驗(yàn)到商業(yè)銀行的運(yùn)營。通過本次實(shí)習(xí)，我們利用所學(xué)習(xí)的銀行理論知識與模擬系統(tǒng)結(jié)合，鍛煉了我們的實(shí)際操作能力，另一方面也學(xué)到了書本中未有的知識，加強(qiáng)了我們對商業(yè)銀的認(rèn)識。但在操作中也遇到很多難題，資金短缺，無法吸收發(fā)放存貸款，這也是對我們營運(yùn)能力的考驗(yàn)，讓自己深入思考?？偠灾奶斓膶?shí)訓(xùn)讓我們受益匪淺。

5.2 卓英兄 通過這個(gè)實(shí)驗(yàn)我最深刻的感受就是：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。”“知己知彼方能百戰(zhàn)百勝”。銀行與企業(yè)間應(yīng)該持有雙贏的態(tài)度來合作。不能總是以“我”出發(fā)，而應(yīng)該多站在對方的角度，分析對方的情況，這樣合作才會順利。通過這次經(jīng)營沙盤，模擬商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)行狀況，在我們遇到危機(jī)時(shí)，當(dāng)我們出現(xiàn)決策失誤時(shí)，也讓我聯(lián)想到了現(xiàn)實(shí)銀行的種種，熟悉了銀行經(jīng)營的過程。在成功與失敗的體驗(yàn)中，我體驗(yàn)到了團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，學(xué)到了許多以前不曾了解的知識。另一方面也加深了對理論的認(rèn)識，提高了自己分析問題的能力，發(fā)展了思維，得到了煅煉。我也學(xué)到了,無論做什么事,都要以認(rèn)真的態(tài)度去對待,做事的時(shí)候要細(xì)膩!5.3 拉央措 四天的模擬經(jīng)營訓(xùn)練，讓我們學(xué)到了以前未接觸過的內(nèi)容，也讓我們切身體會到了銀行的運(yùn)營。在這四天的實(shí)訓(xùn)中，我知道了經(jīng)營銀行不是只停留在存貸款業(yè)務(wù)的辦理，我們需要結(jié)合更多相關(guān)內(nèi)容，需要考慮更多的東西。在實(shí)訓(xùn)中在老師的幫助與團(tuán)隊(duì)的協(xié)作是必不可少的，當(dāng)然自我的思考也是關(guān)鍵的。我也知道了注重與企業(yè)的合作，達(dá)成銀企互贏這是銀行獲利的基礎(chǔ)。同時(shí)銀行應(yīng)該注意的一點(diǎn)是不能隨市場大流不顧自身實(shí)力，在考慮同行，企業(yè)，自身及其他影響因素后制訂出適合本銀行的利率，從而獲取利潤。與老師同學(xué)四天的愉快合作，讓我感受頗多，希望以后的我能夠不斷學(xué)習(xí)，接觸新的知識領(lǐng)域，為就業(yè)打好基礎(chǔ)。

5.4 趙涓 在這次商業(yè)銀行模擬實(shí)驗(yàn)中，我的主要工作是參與決策、與其他企業(yè)商談合作，也有了以下感觸：（1）實(shí)際與理論相結(jié)合。商業(yè)銀行經(jīng)營或者企業(yè)管理的書本知識固然重要，但如果不把理論與實(shí)踐結(jié)合，無非紙上談兵。(2)了解銀行經(jīng)營流程。對銀行業(yè)務(wù)辦理的流程有基本的了解，如何進(jìn)行存款定價(jià)，貸款定價(jià)，何時(shí)進(jìn)行必要的商業(yè)貸款，消費(fèi)貸款，如何確保充足資金，降低存貸比提高流動(dòng)性等等內(nèi)容的把握與認(rèn)識，都讓我受益匪淺。(3)正確決策的重要性。國債競標(biāo)的速度，價(jià)格，對存貸款定價(jià)的判斷，對市場的適應(yīng)程度，以及進(jìn)行商業(yè)貸款、消費(fèi)貸款時(shí)對于貸款期限的搭配，利率的把握，每一步都影響著銀行的整體利益。

（4)團(tuán)隊(duì)合作的重要性。一個(gè)正確的有效的決策與團(tuán)隊(duì)成員的默契合作分不開，只有團(tuán)隊(duì)成員默契合作，對各項(xiàng)操作充分討論達(dá)成統(tǒng)一意見，才能高效率決策，運(yùn)營企業(yè)。

第二篇：沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

個(gè)人心得體會 沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

（公司總裁CEO）

這個(gè)周末我們上了創(chuàng)業(yè)者沙盤模擬試驗(yàn)課，時(shí)間雖短，收獲卻很多。一開始我抱著很大的好奇心去上課，以為沙盤模擬試驗(yàn)就是在一盤沙子上做實(shí)驗(yàn)，等到了實(shí)驗(yàn)室才發(fā)現(xiàn)自己的想法太幼稚可笑了，原來沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，是模擬一個(gè)公司的運(yùn)營過程，我們每個(gè)人扮演一個(gè)角色，在角色扮演中讓我們每個(gè)人對一個(gè)公司的運(yùn)營有更深刻的認(rèn)識。第一天下午是熟悉流程階段，由于是第一次接觸這個(gè)模擬實(shí)驗(yàn)，所以都不知道該如何開始。在老師的指導(dǎo)要求下，我們先看了規(guī)則說明，第一遍看過后依然是一頭霧水，甚至對一些名詞都沒能理解。于是我們就又討論者看了好幾遍，查了一些名詞的意思。在我們弄懂規(guī)則后，我們開始制定經(jīng)營計(jì)劃，經(jīng)過一番討論和研究，我們終于開始了運(yùn)營公司。可是，有一種開始叫結(jié)束，我終于深刻的體會了這句話的含義。因?yàn)椴皇煜げ僮鬟^程，我們沒有進(jìn)行長期貸款就直接點(diǎn)開了當(dāng)季結(jié)束，結(jié)果導(dǎo)致企業(yè)沒有足夠的資本投入生產(chǎn)，無法正常開始運(yùn)營。這就像一個(gè)真正的企業(yè)，在創(chuàng)建前必須要找到足夠的投資，來保證日后的正常運(yùn)營。后來在老師的幫助下，我們又回到起點(diǎn)重新開始。這次是模擬試驗(yàn)，我們可以重新開始，可是如果真正讓我們來運(yùn)營公司，我想我們應(yīng)該早就破產(chǎn)了。

通過一下午的模擬，我們每個(gè)人對沙盤模擬的規(guī)則和過程都有了了解。第二天我們就開始了真正的模擬經(jīng)營。這次老師告訴我們要正式開始，并且要模擬六年的時(shí)間，還要分配角色。我很榮幸的在我們小組被分配到了CEO的角色。在扮演角色的過程中，我明白了企業(yè)運(yùn)營最重要的一點(diǎn)，那就是決策對企業(yè)運(yùn)營的重要性。任何一個(gè)決策都會關(guān)聯(lián)到企業(yè)下一步的發(fā)展，因此不能隨意做出，而應(yīng)該考慮各方面的因素，比較各種選擇的利弊?？梢岳酶鞣N方法分析企業(yè)的優(yōu)缺點(diǎn)、機(jī)會與挑戰(zhàn)，從而確立下一步該做什么、怎么做。雖然是一個(gè)簡單的模擬，但其中也真實(shí)地反映出企業(yè)的運(yùn)營情況。模擬的時(shí)候都不能應(yīng)對市場的突發(fā)狀況，那在現(xiàn)實(shí)中更加多變的市場就更沒法應(yīng)對了。所以對于這次實(shí)驗(yàn)我格外珍惜，因?yàn)檫@次實(shí)驗(yàn)讓我得到了鍛煉機(jī)會，為以后真正工作打下了基礎(chǔ) 小組總結(jié)

這個(gè)周末我們上了一個(gè)意義非凡的實(shí)驗(yàn)課---創(chuàng)業(yè)者沙盤模擬實(shí)驗(yàn)。通過這次實(shí)驗(yàn)課讓我們五個(gè)人收獲頗多。首先是實(shí)踐出真知。無論我們的專業(yè)理論知識學(xué)得再好，終究也只是紙上談兵。實(shí)驗(yàn)中，我們碰到了原材料采購計(jì)劃出錯(cuò)，導(dǎo)致原材料不足，無法正常進(jìn)行下一批生產(chǎn)的問題，而我們通過分析后決定進(jìn)行緊急采購，保證了生產(chǎn)的繼續(xù)進(jìn)行。這些如果只是靠我們平時(shí)上理論課是根本學(xué)不到的。所以在實(shí)驗(yàn)過程中，不僅要求我們要有專業(yè)的基礎(chǔ)知識，還要求我們有能力把理論知識運(yùn)用到實(shí)驗(yàn)中，并且能夠隨機(jī)應(yīng)變，面對突發(fā)狀況，冷靜的分析問題根源，并找出解決問題的方法。而也正是這次實(shí)驗(yàn)課讓我們學(xué)習(xí)的理論知識掌握得更扎實(shí)。

其次是機(jī)會是留給有準(zhǔn)備的人的。第一天下午，什么都不熟悉的我們，簡單的制定了計(jì)劃后就開始了經(jīng)營，本來就不熟悉流程，又沒有認(rèn)真地事前計(jì)劃，導(dǎo)致開始前忘了進(jìn)行長期貸款，資金不足，生產(chǎn)線只建了一期，產(chǎn)品沒有研發(fā)等一系列問題。最終，只經(jīng)營了一年就破產(chǎn)了。第二天，我們吸取第一天的教訓(xùn)，在開始前進(jìn)行了詳細(xì)周密的長期計(jì)劃，并且每一步都認(rèn)真操作，最后第六年結(jié)束時(shí)取得了不錯(cuò)的收益。兩次經(jīng)營結(jié)果的鮮明對比讓我們明白了，機(jī)會是不會自己降臨到我們身上的，只有我們通過自己的努力去爭取，才會取得成功。如果第二年我們沒有長期計(jì)劃去生產(chǎn)足夠的成品，那么就算我們有再多的機(jī)會取得訂單，最后也只能是看著機(jī)會溜走。

最后，團(tuán)結(jié)合作是成功的關(guān)鍵因素。在這次實(shí)驗(yàn)中，我們五個(gè)人并不都是最優(yōu)秀的，也都沒有經(jīng)驗(yàn)，但是，我們每做一個(gè)決策，都會進(jìn)行充分的討論分析，最后作出最有利于我們的決定。有時(shí)我們也會有爭吵，但是我們的爭吵并不是沒有意義的，每次爭吵我們都讓我們對問題認(rèn)識更深。或許一個(gè)優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)中，每個(gè)成員并不是最優(yōu)秀的，但是如果每個(gè)成員都能發(fā)揮自己的長處，與隊(duì)員充分合作，就會取得一加一大于二的結(jié)果，從而讓整個(gè)團(tuán)隊(duì)變得更優(yōu)秀。

這次沙盤模擬實(shí)驗(yàn)結(jié)束了，我們第七組或許不是最優(yōu)秀的，但是，我們組的每個(gè)成員都通過最大的努力為實(shí)驗(yàn)貢獻(xiàn)了自己的一份力量。在實(shí)驗(yàn)過程中，我們學(xué)會了包容、團(tuán)結(jié)、誠信、協(xié)作、共贏……這就是最好的結(jié)果

第三篇：企業(yè)沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告—財(cái)務(wù)總監(jiān)篇

導(dǎo)讀：在分析市場、定制戰(zhàn)略、營銷策劃、組織生產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理等活動(dòng)中懂得科學(xué)的管理規(guī)律，更清楚了解到財(cái)務(wù)管理在企業(yè)中舉足輕重的地位，我個(gè)人對ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)有了更深一層的理解和體會，即財(cái)務(wù)總監(jiān)，以最佳方式籌措資金分析財(cái)務(wù)報(bào)表、掌握報(bào)表重點(diǎn)與數(shù)據(jù)含義運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行內(nèi)部診斷，協(xié)助管理決策如何以有限資金轉(zhuǎn)虧為盈、創(chuàng)造高利潤、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、結(jié)算投資報(bào)酬、評估。

ERP沙盤模擬，初次接觸時(shí)不知道它是何方神圣，只知道它是會計(jì)學(xué)科的一項(xiàng)重要課程，通過學(xué)習(xí)才恍然大悟，原來ERP是企業(yè)資源計(jì)劃的簡稱，其實(shí)質(zhì)是如何在資源有限的情況下，合理組織生產(chǎn)，力求做到利潤最大，成本最低，股東權(quán)益最大化。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程也是對企業(yè)資源的管理過程。通過ERP沙盤模擬課程，可以讓我們了解和強(qiáng)化管理知識，訓(xùn)練管理技能，全面提高綜合素質(zhì)，在分析市場、定制戰(zhàn)略、營銷策劃、組織生產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理等活動(dòng)中懂得科學(xué)的管理規(guī)律，提高管理能力。

一連六周的ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)課已經(jīng)降下帷幕，當(dāng)大家初次接觸到這個(gè)陌生名詞時(shí)，都感到有種手不失措的感覺，只是懷著一份敬畏的態(tài)度聽者老師的講解。在老師的帶領(lǐng)下，我們開始了自己的征程——親自操手經(jīng)營企業(yè)，為了我們能夠更好的學(xué)習(xí)其中的每一個(gè)重要環(huán)節(jié)，更清楚了解到財(cái)務(wù)管理在企業(yè)中舉足輕重的地位。大家激情洋溢，熱血滿騰，通過這次模擬實(shí)驗(yàn)，我們學(xué)到了很多東西，深有感觸。

作為一名學(xué)生，我們學(xué)習(xí)的僅僅是圍繞書本上的書面知識，只是紙上談兵，沒有實(shí)際上的操作，即使我們學(xué)得再好，但真正工作起來，我們?nèi)匀粫龅胶芏嘁庀氩坏降膯栴}。ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)給我們創(chuàng)造了一個(gè)很好的平臺，讓我們從書面知識轉(zhuǎn)移到實(shí)際操作，讓我們切身感受商場中的“戰(zhàn)爭”。在模擬企業(yè)六年的運(yùn)營中，我們從迷途的小羊羔到清楚地了解自身企業(yè)的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業(yè)的預(yù)算、決策、生產(chǎn)、銷售等，從企業(yè)虧損到轉(zhuǎn)虧為盈，我們都親身感受到這個(gè)過程的刺激和驚險(xiǎn)、心情的激動(dòng)和沮喪。與此同時(shí)，我個(gè)人對ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)有了更深一層的理解和體會，從中我學(xué)到了很多在書本上學(xué)不到的東西，學(xué)到了很多關(guān)于企業(yè)的運(yùn)營情況。ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，這是一場商業(yè)游戲，同時(shí)更是一場心理游戲，要在戰(zhàn)場中取得勝利，我們必須有良好的心理承受能力，清楚游戲規(guī)則，遵守游戲規(guī)則。

我們小組創(chuàng)建的企業(yè)是“海霸集團(tuán)”，所謂“海霸百川，霸氣十足”，這是我們公司的口號，我們立志創(chuàng)立一個(gè)像海賊一樣的霸氣企業(yè)。我們的企業(yè)設(shè)立了CEO、CFO、采購總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、營銷總監(jiān)五個(gè)職位。在這場沙盤模擬實(shí)驗(yàn)中，我擔(dān)任的角色是CFO，即財(cái)務(wù)總監(jiān)。CFO的職責(zé)可歸納為：制定投資計(jì)劃，評估應(yīng)收賬款金額與回收期預(yù)估長、短期資金需求，尋求資金來源掌握資金來源與用途，妥善控制成本洞悉資金短缺前兆，以最佳方式籌措資金分析財(cái)務(wù)報(bào)表、掌握報(bào)表重點(diǎn)與數(shù)據(jù)含義運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行內(nèi)部診斷，協(xié)助管理決策如何以有限資金轉(zhuǎn)虧為盈、創(chuàng)造高利潤、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、結(jié)算投資報(bào)酬、評估決策效益。

原本以為，以我們現(xiàn)在所學(xué)的知識，要為一個(gè)企業(yè)做一個(gè)簡單的資金預(yù)算、編制報(bào)表、財(cái)務(wù)分析應(yīng)是一份相對簡單的工作，但當(dāng)我們完全投入到一個(gè)企業(yè)的運(yùn)營時(shí)，我才深深體會到，擔(dān)任一名CFO并非想象中容易，僅僅做資金預(yù)算、編制報(bào)表、財(cái)務(wù)分析是不夠的。在一個(gè)企業(yè)中，財(cái)務(wù)處于核心地位，企業(yè)中的任何一個(gè)部門、任何一個(gè)員工都需要與財(cái)務(wù)人員打交道，而CFO更是財(cái)務(wù)模塊的主要人物，因此更加需要與各個(gè)部門協(xié)商合作，統(tǒng)領(lǐng)企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)。任何企業(yè)的運(yùn)營都是基于資金支撐的基礎(chǔ)上的。廣告費(fèi)的投入、訂單的選擇、材料的訂購、生產(chǎn)線的投資、市場的開發(fā)、ISO資格的認(rèn)證、管理費(fèi)用的預(yù)算等等，無一不涉及到資金的周轉(zhuǎn)使用，當(dāng)流動(dòng)資金不足的情況下，又要考慮賬面資本額是否允許企業(yè)申請貸款及貸款額、貸款利息，應(yīng)收款貼現(xiàn)、貼現(xiàn)息，變賣企業(yè)資產(chǎn)等問題，因此，CFO不僅僅需要了解并掌握企業(yè)的資金運(yùn)行狀況，還需要了解各個(gè)部門的運(yùn)營狀況，為企業(yè)作出一個(gè)最合理、最恰當(dāng)?shù)馁Y金預(yù)算，使企業(yè)的運(yùn)營能有柔韌有余。

為期六周的沙盤模擬，有開心，有郁悶，有感悟，有收獲。短短6個(gè)，我卻覺得獲益匪淺。團(tuán)隊(duì)合作，整體規(guī)劃，產(chǎn)銷預(yù)測，產(chǎn)品研發(fā)，市場開發(fā)，廣告投資，貸款還款……書本上學(xué)來的知識第一次綜合運(yùn)用，在和團(tuán)隊(duì)成員的交流中也相互切磋，相互學(xué)習(xí)。以下幾點(diǎn)，是我在實(shí)驗(yàn)中擔(dān)任CFO這個(gè)角色時(shí)的心得：

1、作為一個(gè)集體，團(tuán)隊(duì)一定要協(xié)作，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，組員發(fā)揮各自才能?？v觀六天的模擬實(shí)驗(yàn)，我們海霸集團(tuán)的成員一直都很團(tuán)結(jié)，我們有共同的目標(biāo)、共同的理念，組員各施其職，一起為我們的企業(yè)設(shè)謀劃策，積極應(yīng)戰(zhàn)。

2、配合分析市場需求，理性投入廣告費(fèi)用。一般來說，市場需求的分析是由銷售主管和CEO共同完成的，但在需求分析后要對相應(yīng)的市場投入廣告費(fèi)用，因此需要財(cái)務(wù)方面的配合，協(xié)助銷售主管分析投入的廣告費(fèi)用額，以求用最合理的廣告費(fèi)投得最好的生產(chǎn)訂單，盡量縮減生產(chǎn)成本，為企業(yè)取得更多的利潤。企業(yè)運(yùn)營的第一年，由于各小組還未熟悉規(guī)則，導(dǎo)致在資金不是十分充裕的情況下，大多數(shù)企業(yè)都投入了大量的廣告費(fèi)，而由訂單中收回的資金又不多，使得企業(yè)的發(fā)展前景受到一定程度的影響。

3、合理安排投資項(xiàng)目及資金預(yù)算。企業(yè)運(yùn)營初期，資產(chǎn)并不能滿足企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)，需要投資新設(shè)備，因此，CFO需要配合CEO、生產(chǎn)主管、物流主管、銷售主管共同分析企業(yè)的發(fā)展方向，在資金允許的情況下，投資新生產(chǎn)線，研發(fā)產(chǎn)品等，由于不同設(shè)備、產(chǎn)品的投資期限不同，因而需要準(zhǔn)確安排各項(xiàng)目的投資時(shí)間和資金投入量。在這方面，我覺得我們小組做得還是不錯(cuò)的，在資金不太充裕的情況下，我們分期投資新生產(chǎn)線，保證產(chǎn)品生產(chǎn)跟上，為企業(yè)后幾年的生產(chǎn)打下基礎(chǔ)。

4、準(zhǔn)確計(jì)算產(chǎn)能，合理選擇訂單生產(chǎn)。生產(chǎn)需要CFO準(zhǔn)確的計(jì)算加工費(fèi)，企業(yè)必須準(zhǔn)確計(jì)算自身的產(chǎn)能，根據(jù)產(chǎn)能和生產(chǎn)所需的費(fèi)用支出合理選擇訂單，不能麻木拿訂單，導(dǎo)致不能按時(shí)完成生產(chǎn)，逾期支付不必要的罰款，超出企業(yè)資金預(yù)算范圍，給企業(yè)運(yùn)營中的資金流動(dòng)造成困難。

5、根據(jù)產(chǎn)能和生產(chǎn)訂單合理安排材料訂購。由于不同材料的訂購提前期不同，因此需要合理安排材料的訂購時(shí)間，同時(shí)對材料的采購費(fèi)用做好預(yù)算，保證企業(yè)正常的生產(chǎn)。企業(yè)運(yùn)營的前三年，由于材料需求量不多，我組在這方面不是十分注意，而在后三年，隨著產(chǎn)品需求量的增加，我們逐漸注意了下材料訂單的時(shí)間安排，同時(shí)盡量在結(jié)束年時(shí)做到零庫存。

綜上各方面，財(cái)務(wù)工作是不容易的，CFO需要從整個(gè)企業(yè)的角度考慮問題，合理分配資金的使用，做好各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算，使整個(gè)企業(yè)在資金的運(yùn)轉(zhuǎn)上游刃有余。如果資金出現(xiàn)緊缺，則需要考慮申請短期貸款、長期貸款、高利貸、應(yīng)收貼現(xiàn)、變賣生產(chǎn)線、出售廠房等，在合理的資產(chǎn)負(fù)債率前提下，增加企業(yè)的資金流動(dòng)。

通過ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)，使我更深刻的了解企業(yè)的運(yùn)營情況，更進(jìn)一步地體會到財(cái)務(wù)工作的重要性。

企業(yè)沙盤手工模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

—財(cái)務(wù)總監(jiān)篇

班級：會計(jì)1406班 姓名：白金

學(xué)號：2014614070611

企業(yè)沙盤手工模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

—市場總監(jiān)篇

班級：會計(jì)1406班 姓名：張自冉 學(xué)號：2014614070621

第四篇：ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

《ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)》

班級

姓名

學(xué)號

實(shí)驗(yàn)時(shí)間：2012年3月9日—2012年3月10日

實(shí)習(xí)組員：總裁（CEO）

財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)助理

營銷總監(jiān)

營銷助理

情報(bào)人員等

實(shí)驗(yàn)設(shè)備：ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)設(shè)備工具和ERP沙盤模擬對抗學(xué)員手冊

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模涸趯?shí)習(xí)和學(xué)習(xí)ERP系統(tǒng)及在企業(yè)運(yùn)營中的重要性，了解企業(yè)在運(yùn)營過程中的具體模擬操作，讓學(xué)生在學(xué)校了解具體的操作與運(yùn)作。真正的感受企業(yè)競爭中的商業(yè)對抗，在風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任并存的情況下體會企業(yè)的商道，而簡單的通過ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)來解決！實(shí)驗(yàn)過程：

1.分工協(xié)作是最重要的環(huán)節(jié)，我們E組分工好各自的工作，以鄒棋為總裁，王雯負(fù)責(zé)商業(yè)情報(bào)的搜集和張寒星為財(cái)務(wù)總監(jiān)李宇飛為營銷總監(jiān)，譚肖龍為營銷助理和我主要負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)端口的投資和做賬。

2.各自進(jìn)行自己的工作對自己所做的負(fù)起責(zé)任，由李宇飛和鄒棋、譚肖龍負(fù)責(zé)策劃我們開始向銀行貸款和進(jìn)行公司的融資以及廣告投資然后進(jìn)行產(chǎn)品的投資和生產(chǎn)線的更換，這樣我們就進(jìn)行了第一年的公司的運(yùn)營，而第一年我們公司虧損為4.我們開始改變投資計(jì)劃和戰(zhàn)略決策。

3.我們基本上學(xué)會了第一年的操作模式和操作規(guī)則，10日上午開始我們開始第二年的投資和運(yùn)作，直到下午我們結(jié)束了前5年的實(shí)驗(yàn)結(jié)果要求，結(jié)果是我們D組最后由于各方面的因素而失敗。

實(shí)驗(yàn)總結(jié)：

1.以模擬實(shí)驗(yàn)為鑒而挖掘?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)營的策略。我們最后的失敗得出的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)是作為企業(yè)的總裁的每個(gè)決策都深深的影響著企業(yè)的發(fā)展和企業(yè)的盈虧，任何一個(gè)決策都能影響到企業(yè)的下一步的發(fā)展。因此我們要認(rèn)真的決策，深思熟慮考慮各方面的因素。分析企業(yè)=自己的強(qiáng)勢和不足以及市場經(jīng)濟(jì)的變化無常，在機(jī)會與挑戰(zhàn)面前應(yīng)該做怎樣的選擇。雖然是一個(gè)簡單的模擬同時(shí)也能把自己組的成員和自己的商業(yè)和策劃能力體現(xiàn)出來，以萬變應(yīng)不變。同時(shí)也要看到沙盤實(shí)驗(yàn)的重要性。

2.各司其職，做好自己的本職工作同時(shí)加強(qiáng)各個(gè)方面的協(xié)作。提心協(xié)力同舟共濟(jì)。為了實(shí)驗(yàn)和良好的心態(tài)去做。把實(shí)驗(yàn)當(dāng)做真正的商場戰(zhàn)爭。提高警惕。

3.認(rèn)真的了解游戲規(guī)則，不能忽視游戲規(guī)則。如果忽視游戲規(guī)則則游戲無法正常的運(yùn)營，我們也面臨的是失敗的邊緣，所以要了解和熟知游戲規(guī)則。

4.重視團(tuán)隊(duì)精神，把握有利機(jī)會。我們每個(gè)人要把各自的本職工作做好之外我們也要加強(qiáng)各個(gè)人之間的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。認(rèn)真的把握游戲的機(jī)會和充分的利用有效機(jī)會把游戲完成。

第五篇：erp沙盤模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告

學(xué)院

實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)名稱：金蝶企業(yè)經(jīng)營實(shí)戰(zhàn)模擬

學(xué)生姓名：

班級：

學(xué)號：

指導(dǎo)教師：

實(shí)驗(yàn)日期：2010年12月20日

一、實(shí)驗(yàn)名稱

金蝶企業(yè)經(jīng)營實(shí)戰(zhàn)模擬

二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?）掌握如何通過沙盤展示企業(yè)的各種資源，按照既定流程開展經(jīng)營活動(dòng)；

（2）通過沙盤展示并模擬企業(yè)經(jīng)營過程，體會戰(zhàn)略管理、營銷管理、生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、信息化管理等管理理論在經(jīng)營企業(yè)中的綜合應(yīng)用技巧；

（3）通過學(xué)習(xí)并模擬企業(yè)經(jīng)營，有意識地培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)能力、溝通能力和團(tuán)隊(duì)合作能力。

三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

在一定市場環(huán)境下，以小組為單位設(shè)計(jì)企業(yè)經(jīng)營的基本理念、基本思路和基本方法，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營策略，通過沙盤模擬企業(yè)運(yùn)營的主要業(yè)務(wù)及其業(yè)務(wù)流程。

四、實(shí)驗(yàn)環(huán)境

金蝶沙盤模擬操作臺

五、實(shí)驗(yàn)過程和結(jié)果(1組)沙盤模擬是從創(chuàng)建企業(yè)開始，雖然已經(jīng)從初始年基本情況中獲得了企業(yè)運(yùn)營的基本信息，但還需要把這些枯燥的數(shù)字活生生地再現(xiàn)到沙盤盤面上，由此為下一步的企業(yè)運(yùn)營做好鋪墊。通過初始狀態(tài)設(shè)定，可以使學(xué)員深刻地感覺到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與企業(yè)業(yè)務(wù)的直接相關(guān)性，理解到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是對企業(yè)運(yùn)營情況的一種總結(jié)提煉，為今后“透過財(cái)務(wù)看經(jīng)營”做好觀念上的準(zhǔn)備。

企業(yè)在一個(gè)開放的市場環(huán)境中生存，企業(yè)之間的競爭需要遵循一定的規(guī)則。綜合考慮 市場競爭及企業(yè)運(yùn)營所涉及的方方面面，簡化為以下七個(gè)方面的約定：

（1）市場劃分與市場準(zhǔn)入；（2）銷售會議與訂單爭??；（3）廠房購買、出售與租賃；（4）生產(chǎn)線購買、轉(zhuǎn)產(chǎn)與維修、出售；（5）產(chǎn)品生產(chǎn)；（6）產(chǎn)品研發(fā)與ISO 認(rèn)證；（7）融資貸款與貼現(xiàn)。

因?yàn)楣芾砼c決策的失誤，次實(shí)習(xí)的失敗。從第一年到第七年我們的所有者

權(quán)益先升后降，從第一年的八十多到第七年的四十多。銷售收入一直比較低，凈利潤一直為負(fù)，最多達(dá)到你負(fù)二十多。

六、總結(jié)

我在一周的實(shí)習(xí)中擔(dān)任了生產(chǎn)總監(jiān)的工作。通過這兩天在沙盤上的模擬操作，我對企業(yè)的經(jīng)營、整體運(yùn)作以及財(cái)務(wù)管理等方面有了新的認(rèn)識。首先，一個(gè)企業(yè)能夠正常的運(yùn)轉(zhuǎn)是要以一個(gè)協(xié)作的團(tuán)隊(duì)為基礎(chǔ)的，每個(gè)人都應(yīng)當(dāng)明確自己的職責(zé)，做到各司其職，互相配合。其次，作為生產(chǎn)總監(jiān)要認(rèn)真觀察生產(chǎn)線及其一切相關(guān)的事情，發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、想出方法解決問題，并團(tuán)結(jié)團(tuán)隊(duì)成員。作為主管生產(chǎn)方面的人員，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營初期做好財(cái)務(wù)準(zhǔn)備，核對生產(chǎn)線的實(shí)際情況，了解企業(yè)目前的財(cái)務(wù)狀況，做好生產(chǎn)分析幫助CEO明確企業(yè)決策的可實(shí)施性。同時(shí)還應(yīng)當(dāng)把好原材料與現(xiàn)金的關(guān)，什么時(shí)候需要資金什么時(shí)候不需要，避免現(xiàn)金流入或流出不對而導(dǎo)致賬實(shí)不符的重大失誤。再次，應(yīng)當(dāng)配合市場部的調(diào)查，正確的選擇要生產(chǎn)的產(chǎn)品。

其實(shí)在這幾天的實(shí)習(xí)中，我們不是很成功，甚至可以說是失敗的，但我從中得到了很多經(jīng)驗(yàn)。

在投放廣告、選單部分，要注意綜合當(dāng)年產(chǎn)量、市場預(yù)測供求關(guān)系、本流動(dòng)資金狀況、投資預(yù)測、其他組信息等因素，做出最后的報(bào)價(jià)表。如經(jīng)營的第1、2年，各項(xiàng)工程、產(chǎn)品生產(chǎn)、各種投資共同進(jìn)行，需要很多錢，此時(shí)就必要采用低價(jià)多單策略，盡快將占用的資金收回。若當(dāng)年產(chǎn)量不高，可適當(dāng)調(diào)高價(jià)格拿高利潤訂單。

在投資方面，要權(quán)衡投資和回報(bào)期做投資決策。Saphire產(chǎn)品研發(fā)周期長，在為期七年的經(jīng)營中一定要盡早開發(fā)，在開發(fā)時(shí)要分析市場走勢分期分別開發(fā)。區(qū)域、國內(nèi)市場開發(fā)和ISO認(rèn)證的投資金額并不大，投資期也不長，所以一但有此方面的高利潤訂單就要選擇，利潤將會很大。因此市場投入和ISO認(rèn)證的投資在第一年開始就要全面投資。關(guān)于生產(chǎn)線建設(shè)，由于市場一直處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，多條全自動(dòng)生產(chǎn)線全負(fù)荷生產(chǎn)是提高總體利潤的最有效辦法。而我們并沒有做到這一點(diǎn)。對于類似于Bery產(chǎn)品在市場走勢的特殊性，也要有一定的預(yù)測和準(zhǔn)備。暫時(shí)留一條半自動(dòng)的Bery產(chǎn)線也是不錯(cuò)的選擇。

在這次的實(shí)習(xí)中，我們并不是那么努力、團(tuán)結(jié)、積極，而這直接導(dǎo)致決策方面的失敗和操作方面的混亂。我們采用了多條柔線型生產(chǎn)線、少數(shù)全自動(dòng)型生產(chǎn)線和區(qū)域、國內(nèi)市場開發(fā)還有一個(gè)個(gè)ISO認(rèn)證投資的模式。此時(shí)想要更突出就必

須有更大膽的作為。如賣掉廠房，貸高額貸款。而我們組仍然持續(xù)了上一周的模式。由于我們的保守，我們耽誤了利潤飛躍的時(shí)機(jī)，在最后一年都沒追上其他組的凈利潤。實(shí)際上，貼現(xiàn)利息看似是不必要的、額外的支出，但有付出必定有回報(bào)。合理貼現(xiàn)的支出可以為企業(yè)搶占先機(jī)。

在這次的實(shí)習(xí)中最大的遺憾就是財(cái)務(wù)工作做的不細(xì)致。賬期、現(xiàn)金、開銷雖然經(jīng)過計(jì)算，卻不夠精確，所以還是有原材料不夠用的現(xiàn)象出現(xiàn)。而且在交貨收錢和買原材料的過程中算錯(cuò)成本，導(dǎo)致最后結(jié)賬時(shí)少了幾個(gè)現(xiàn)金，資產(chǎn)負(fù)債表不能平衡。當(dāng)時(shí)我們并沒有發(fā)現(xiàn)，因?yàn)橛X得麻煩所以直接用外的現(xiàn)金以平衡資產(chǎn)負(fù)債表。后面直接就惡性循環(huán)，造就了這次的失敗。

這次實(shí)驗(yàn)課是我在大學(xué)階段上的最有意義的課程之一。不管是企業(yè)經(jīng)營的原理應(yīng)用方面，還是作為實(shí)習(xí)的娛樂性，甚至在哲學(xué)層次人生觀的塑造上，這次的課都將令我終生難忘。雖然失敗卻讓我受益匪淺，在各方面都給予我新的啟迪。衷心希望以后還能有幸獲得這樣的機(jī)會，同時(shí)感謝高老師的耐心與專業(yè)指導(dǎo)。