第一篇：淺談關(guān)于當(dāng)前反洗錢工作的幾點(diǎn)思考

隨著《中華人民共和國反洗錢法》修改工作正式啟動，反洗錢工作納入國務(wù)院金融委議事日程，監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作愈發(fā)重視。本文僅從個人從事反洗錢工作過程中思考的一些問題及規(guī)范建議等方面，簡要談?wù)勔韵聝?nèi)容。

一、什么是反洗錢？

反洗錢指的是為了預(yù)防通過各種方式掩蓋、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其利益來源和性質(zhì)的洗錢活動，依法采取相關(guān)措施的行為。

二、反洗錢工作中常見的問題

（一）社會客戶認(rèn)同程度較低

金融業(yè)反洗錢客戶身份識別工作有一個重要原則，即“了解你的客戶”，但是企業(yè)很難認(rèn)同，認(rèn)為股權(quán)或者控制權(quán)、股東或者董事會成員信息、經(jīng)營業(yè)績、資金流水及流向等是商業(yè)秘密,銀行不能隨便干涉。

（二）反洗錢工作重視程度不夠

很多金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部都有一個很統(tǒng)一的錯誤認(rèn)識，那就是認(rèn)為反洗錢工作只是反洗錢部門的職責(zé)，與自己沒有多大關(guān)系。其實反洗錢工作是一項系統(tǒng)工程，并非反洗錢部門憑一己之力就能勝任，因為重視和認(rèn)識不到位，就會導(dǎo)致內(nèi)部反洗錢工作執(zhí)行大打折扣。

（三）反洗錢崗位人員素質(zhì)有待提高

反洗錢是業(yè)務(wù)性比較強(qiáng)的工作，工作人員的素質(zhì)直接關(guān)系到整個反洗錢工作的業(yè)務(wù)成效。目前，很多工作人員的培訓(xùn)模式主要是系統(tǒng)基礎(chǔ)流程和法律法規(guī)的學(xué)習(xí)較多，實操案例的“實戰(zhàn)化”較少，如此難免出現(xiàn)“紙上談兵”，重理論輕實踐的情況。部分業(yè)務(wù)人員在沒有接受反洗錢教育及相關(guān)的培訓(xùn)就直接上崗，在業(yè)務(wù)營銷或辦理過程中遇到一些隱蔽的洗錢活動時，往往難以察覺，也無法提供有效的信息支持。

三、對反洗錢工作的建議

（一）積極宣傳，正確引導(dǎo)

通過各種方式積極宣傳反洗錢知識，加強(qiáng)溝通，注重引導(dǎo)，廣泛宣傳，全面提高社會各界以及廣大開戶單位、個人對反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，重點(diǎn)是要突出反洗錢工作對“維護(hù)國家長治久安、推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等”的現(xiàn)實意義，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會共同預(yù)防、報告、查出、打擊洗錢行為的反洗錢合力。

（二）加強(qiáng)協(xié)作，形成合力

反洗錢是一項系統(tǒng)性的工程，它同時需要各部門長期有效地重視、支持、配合，各部門應(yīng)加強(qiáng)溝通與協(xié)作，齊心協(xié)力把反洗錢工作落到實處。同時基層反洗錢工作人員與上級反洗錢部門應(yīng)有一個暢通無阻的反饋通道，一方面使上級反洗錢部門及時全面了解反洗錢風(fēng)險，另一方面可以及時解決基層反洗錢工作人員實踐中面臨的新問題。

（三）提升素質(zhì)，獎懲分明

應(yīng)重視反洗錢人才培養(yǎng)，著力提升軟實力，改變重理論輕實踐的培訓(xùn)模式，結(jié)合業(yè)務(wù)實際推行案例教學(xué)，詳盡展示、剖析國內(nèi)外經(jīng)典適用案例，同時積極與屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通，獲取本地區(qū)洗錢手段及趨勢的第一手資料。通過組織反洗錢崗位人員及各級業(yè)務(wù)人員有針對性的學(xué)習(xí)，結(jié)合新媒體的新興作用，注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)和警示教育方式的多樣化，持續(xù)提高反洗錢工作的敏銳性。建立獎懲制度，強(qiáng)化獎懲措施，將反洗錢工作納入所有專業(yè)部門、營業(yè)機(jī)構(gòu)的績效考核中，明確兼職反洗錢崗位人員工作量的考核標(biāo)準(zhǔn)。

第二篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國?，F(xiàn)代各國法律對反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一個賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對1038起重點(diǎn)可疑交易線索實施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元?！跋村X”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會風(fēng)氣；

甚者危害國家安全、社會穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項重要而艱巨的工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識別制度落實不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，在核對和登記真實有效身份證件時把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個折卡合一的個人賬號以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告

信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲蓄所開辦的存折與之對調(diào)，隨后稱先去別處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲蓄所，趕到時折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲蓄所取4萬元，在楚王城儲蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實難，存在風(fēng)險隱患。

一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實到實際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個銀行賬戶資金活動正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對農(nóng)信社對其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以

懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識比較欠缺，對可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對反洗錢工作的認(rèn)識不到位，對反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對反洗錢知識了解甚微，對相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對策

（一）加強(qiáng)客戶身份識別制度，構(gòu)建反洗錢的堅固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識別登記制度。在為客戶開戶時,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時，要對其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊資金、基本財務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項，并核實客戶的身份證件。特別是對

于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時，要認(rèn)真實行客戶識別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對于一些對私大客戶和對公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實,制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評估，建立健全反洗錢組織體系，及時調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動，堅決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項檢查，監(jiān)督并落實制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識。首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動。借助電視、報紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反

洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會每個觸角，全面提高社會各界對反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會共同預(yù)防、報告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實際，采取一級培訓(xùn)一級的方法，不斷增強(qiáng)和充實一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對可疑交易的甄別能力。不定期的通報案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識和責(zé)任意識，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟

金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等。“路漫漫其修遠(yuǎn)兮”,但我們堅信，在上級各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。

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參與人員：劉章濤

第三篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國。現(xiàn)代各國法律對反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一個賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對1038起重點(diǎn)可疑交易線索實施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元?！跋村X”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會風(fēng)氣；甚者危害國家安全、社會穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項重要而艱巨的

工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識別制度落實不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，在核對和登記真實有效身份證件時把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個折卡合一的個人賬號以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲蓄所開辦的存折與之對調(diào)，隨后稱先去別 2

處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲蓄所，趕到時折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲蓄所取4萬元，在楚王城儲蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實難，存在風(fēng)險隱患。一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實到實際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石 3

麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個銀行賬戶資金活動正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對農(nóng)信社對其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識比較欠缺，對可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血 4

液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對反洗錢工作的認(rèn)識不到位，對反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對反洗錢知識了解甚微，對相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對策

（一）加強(qiáng)客戶身份識別制度，構(gòu)建反洗錢的堅固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識別登記制度。在為客戶開戶時,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時，要對其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊資金、基本財務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項，并核實客戶的身份證件。特別是對于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時，要認(rèn)真實行客戶識別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對于一些對私大客戶和對公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實,制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評估，建立健全反洗錢組織體系，及時調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán) 5

格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動，堅決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項檢查，監(jiān)督并落實制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識。

首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動。借助電視、報紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會每個觸角，全面提高社會各界對反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會共同預(yù)防、報告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實際，采取一級培訓(xùn)一級的方法，不斷增強(qiáng)和充實一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對可疑交易的甄別能力。不定期的通報案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識和責(zé)任意識，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請 6

人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等?！奥仿湫捱h(yuǎn)兮”,但我們堅信，在上級各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的支持。

作者單位：強(qiáng)蛟信用社 魏鵬峰 屠晨晨

第四篇：反洗錢工作

縣聯(lián)社反洗錢工作總結(jié)

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為全面推進(jìn)我縣農(nóng)村信用社反洗錢工作，全面普及反洗錢知識，提高公眾的反洗錢意識，為反洗錢工作提供良好的社會環(huán)境，貫徹《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，推動全轄反洗錢工作全面深入開展，現(xiàn)將2008年反洗錢工作開展情況匯報如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行精心部署。為使反洗錢工作得到真正落實。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了由聯(lián)社主任為組長，辦公室、財務(wù)會計部、稽核監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，制定了適合當(dāng)?shù)氐姆聪村X工作計劃，加強(qiáng)與縣人民銀行、新聞、城管等部門的協(xié)調(diào)溝通，為開展反洗錢工作營造良好的社會環(huán)境。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對反洗錢工作的認(rèn)識。為增強(qiáng)對反洗錢工作的認(rèn)識，我縣聯(lián)社首先從自身做起，加強(qiáng)對《反洗錢》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等法律法規(guī)知識的學(xué)習(xí)。

(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)反洗錢文件精神，深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性。根據(jù)人行平昌縣支行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)巴中市金融系統(tǒng)反洗錢宣傳活動實施方案的通知》（平銀發(fā)〔2008〕80號）文件精神，從2008年9月1日至9月30日,在平昌轄內(nèi)開展為期一個月的反洗錢知識宣傳活動，根據(jù)我縣實際，以平信聯(lián)發(fā)[2008]221號印發(fā)了《平昌縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社反洗錢宣傳活動實施方案的通知》，提高了對反洗錢工作的認(rèn)識，確保反洗錢工作正常、有序的開展。(二)加強(qiáng)反洗錢知識學(xué)習(xí)。首先，聯(lián)社充分認(rèn)識到農(nóng)村信用社是控制反洗錢流通的第一道屏障，要確保反洗錢工作措施得到全面落實，就我縣而言，必須充分發(fā)揮農(nóng)村信用社“點(diǎn)多面廣”的優(yōu)勢，提高員工反洗錢的積極性和主動性。其次是強(qiáng)化了臨柜人員反洗錢方面法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，為確保履行好這項工作的重要職責(zé)，采取了一系列有力措施，扎實開展反洗錢專業(yè)隊伍的建設(shè)工作，強(qiáng)化了反洗錢意識，形成了一支反洗錢工作隊伍。

三、周密實施，確保反洗錢工作有序開展。為確保反洗錢工作的有序開展，聯(lián)社按照上級要求精心組織，周密實施。

(一)定點(diǎn)宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社分別在縣城江口鎮(zhèn)平昌中學(xué)和各信用社設(shè)點(diǎn)開展反假幣宣傳點(diǎn)13個，各信用社同時組織反洗錢宣傳隊分赴田間地頭，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、集市、村莊進(jìn)行《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》宣傳和咨詢活動。

(二)全面宣傳。反洗錢工作宣傳期間，轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)通過懸掛橫幅，張貼標(biāo)語、宣傳圖片，擺放宣傳資料等形式，全面開展《反洗錢法》宣傳。據(jù)統(tǒng)計，宣傳活動共發(fā)放《反洗錢法》知識宣傳資料8600多份，各網(wǎng)點(diǎn)門前懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅26幅，在農(nóng)村及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)營造了浩大的反洗錢宣傳聲勢，在一定程度上增強(qiáng)了農(nóng)村對反洗錢認(rèn)識。

(三)聯(lián)合學(xué)校開展反洗錢宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社針對中小學(xué)生流動性強(qiáng)、分布廣，接受知識快的特點(diǎn)，與學(xué)校共同組織學(xué)生開展有關(guān)《反洗錢》的課外活動。并深入平昌中學(xué)開展《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》法律法規(guī)講座，動員學(xué)生將在校學(xué)會的反洗錢知識傳授給家庭成員。

(四)構(gòu)建群眾性宣傳教育體系。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社本著“著眼城鎮(zhèn)、面向農(nóng)村，以點(diǎn)帶面、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，根據(jù)城鄉(xiāng)居民對反洗錢知識認(rèn)識的差別，有針對性地制定了不同的宣傳計劃，對城鎮(zhèn)居民，我縣聯(lián)社各鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)選擇節(jié)假日、集圩日等群眾集中上街的機(jī)會設(shè)置宣傳點(diǎn)進(jìn)行宣傳。據(jù)統(tǒng)計，《反洗錢》宣傳活動期間，全縣60個鄉(xiāng)、村、社設(shè)點(diǎn)宣傳達(dá)38次。

四、制定有效的反洗錢防范措施。為確保反洗錢報表真實、準(zhǔn)確的反映，并及時上報，為上級決策提供依據(jù)。

（一）建立客戶身份登記制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時，柜面業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、代碼證以及國地稅務(wù)登記證等）的真實性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認(rèn)真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析，對其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時進(jìn)行監(jiān)控。反洗錢系統(tǒng)新客戶識別168018戶，其中：單位客戶144戶，個人客戶167874戶。

（二）在sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料。包括單位銀行結(jié)算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼、開戶的證明文件、組織機(jī)構(gòu)代碼、住所、注冊資金、經(jīng)營范圍、主要資金往來對象、賬戶的日平均收付發(fā)生額等信息和個人銀行結(jié)算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。按規(guī)定每月報送大額交易、可疑交易報告的相關(guān)資料及報表。

（三）建立逐級報告、登記備案制度。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理金融業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶有可疑支付交易情況，記錄和分析該可疑支付交易，并填制《可疑支付交易報備表》，采用書面或傳真方式報送聯(lián)社進(jìn)行審查。聯(lián)社收到信用社報送的可疑支付交易報告表后，應(yīng)及時組織人員到信用社進(jìn)行實地調(diào)查，確屬可疑交易的，并逐級上報。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的所有大額交易，必須在《大額交易登記簿》上逐筆登記并專夾保管。對大額現(xiàn)金支付登記臺賬定期匯總，上報。反洗錢系統(tǒng)重新識別客戶修改客戶信息58戶，其中：單位客戶7戶，個人客戶51戶。

五、反洗錢工作中存在不足

（一）反洗錢意識淡薄，內(nèi)控制度未落實。目前我縣農(nóng)村信用社沒有設(shè)立獨(dú)立的反洗錢崗位，現(xiàn)實中反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位混同，對反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的內(nèi)容比較粗糙；反洗錢意識比較薄弱，極大部分管理人員與員工對反洗錢認(rèn)識不夠，對相關(guān)政策以及文件精神未能吃透，無法引起農(nóng)村信用社對反洗錢工作的真正重視，致使相關(guān)職責(zé)不健全、不完善等；相關(guān)的反洗錢制度也只是寫在紙上，掛在墻上，沒有真正落實到實際工作中。

（二）很難真實地“了解客戶”?！傲私饪蛻簟笔墙鹑跈C(jī)構(gòu)打擊洗錢活動的基礎(chǔ)工作，新增的反洗錢工作不僅工作量大，難度也大，給農(nóng)村信用社的經(jīng)營帶來了新的壓力，反洗錢要全面的了解自己的客戶。

（三）專業(yè)反洗錢人才缺乏。由于沒有技術(shù)支持，加之可疑支付交易報告標(biāo)準(zhǔn)比較原則，可疑報告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，缺乏對客戶經(jīng)理的要求，導(dǎo)致報告基本上是出于應(yīng)付，在具體業(yè)務(wù)操作中就容易出現(xiàn)紕漏和脫節(jié)，不適應(yīng)反洗錢工作的開展。

（四）反洗錢技術(shù)手段落后。目前農(nóng)村信用社沒有一套運(yùn)用與實踐的反洗錢監(jiān)控軟件工具，數(shù)據(jù)甄別分析缺乏高科技化和智能化，大多僅靠手工采集以及經(jīng)驗識別大額和可疑資金交易，不僅造成工作人員工作量大、效率低下，而且不同程度導(dǎo)致差錯，無法做到對大額、異常支付交易進(jìn)行及時監(jiān)測、記錄、分析。

六、反洗錢工作今后的措施及要求。今后，我們將嚴(yán)格按照“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的要求，繼續(xù)深入開展反洗錢工作，重點(diǎn)做好：

（一）進(jìn)一步貫徹落實“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的具體規(guī)定，繼續(xù)加大反洗錢工作力度；

（二）不斷完善反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機(jī)構(gòu)的整體功能，確保反洗錢工作的深入開展；

（三）不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，在工作中查找缺陷漏洞；

（四）繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)金支付交易監(jiān)測和轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測，特別是加強(qiáng)對大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監(jiān)測，做好匯兌結(jié)算和大額現(xiàn)金收付的臺帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動；

（五）進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢的社會宣傳力度；

（六）嚴(yán)格保密制度，確保反洗錢工作的順利開展。

第五篇：加強(qiáng)反洗錢工作的思考

加強(qiáng)反洗錢金融防范法律問題的思考

洗錢是一項錯綜復(fù)雜的犯罪活動，反洗錢則是一項復(fù)雜的系統(tǒng)性工作。實踐表明，雖然洗錢活動有向其他領(lǐng)域轉(zhuǎn)移的趨勢，但仍以金融領(lǐng)域為主。而反洗錢法律問題則始終困擾著反洗錢工作的有效開展。為此，加強(qiáng)對反洗錢金融防范法律問題研究頗具現(xiàn)實意義。

一、反洗錢法律要件及責(zé)任問題

（一）洗錢罪的法律要件

任何一種犯罪，其構(gòu)成要件無非由犯罪的主體、犯罪的客體以及犯罪的主觀方面與客觀方面組成。洗錢犯罪的主體是通過犯罪獲取暴利的犯罪分子、部分金融從業(yè)人員和其他中介人員等。洗錢犯罪的客體是洗錢犯罪所侵害的各種社會關(guān)系，包括經(jīng)濟(jì)、金融和政治等領(lǐng)域上的社會關(guān)系。與洗錢犯罪客體具有密切聯(lián)系的是洗錢犯罪的對象，世界各國的法律一般將洗錢的具體對象確定為某種犯罪的違法所得及其收益。

洗錢的主觀方面有故意、明知的犯罪嫌疑，動機(jī)大致為幾個方面：一是通過洗錢掩蓋違法犯罪所獲暴利的非法性質(zhì)；二是犯罪分子通過洗錢向合法的社會領(lǐng)域進(jìn)行滲透，以擴(kuò)張自己的勢力；三是通過參與洗錢活動牟取暴利。

洗錢犯罪的客觀方面就是洗錢行為。盡管洗錢犯罪作為一個相對獨(dú)立的犯罪行為在刑事法律中與其他犯罪有著相同的法律構(gòu)成，但在不同的國家具體的法律和法規(guī)規(guī)定上存在著一定的差異。

（二）金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的法律責(zé)任

縱觀世界各國和地區(qū)制定的金融機(jī)構(gòu)反洗錢法定義務(wù)和責(zé)任，可以發(fā)現(xiàn)，它們基本上都是圍繞以一下四項法定責(zé)任展開的。

一是識別客戶身份的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)對所有申請服務(wù)的客戶，應(yīng)制定有效的程序和政策以確定其真實身份。

二是守法經(jīng)營的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)要確保所從事的業(yè)務(wù)活動符合高度的道德標(biāo)準(zhǔn)及與金融、經(jīng)營有關(guān)的法律法規(guī)。對那些它們有充分理由認(rèn)為是與洗錢行為有關(guān)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕提供服務(wù)或幫助。

三是與執(zhí)法機(jī)關(guān)合作的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在可能的情況下，與執(zhí)法部門合作。不得利用改動的、不完整的或有欺騙性的資料蒙騙執(zhí)法部門。

四是加強(qiáng)職員培訓(xùn)的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)要提高職員的自身素質(zhì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，落實員工培訓(xùn)計劃。

五是強(qiáng)化“防內(nèi)”與“防外”兼顧的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中，既注重“防外”（即強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)對犯罪分子的抵御），又注重“防內(nèi)”（即強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的自律）。這種雙管齊下的做法對反洗錢的作用是十分明顯的。

二、金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中需要明確的法律問題

在洗錢中，金融機(jī)構(gòu)起著中心環(huán)節(jié)的作用，在反洗錢中具有無可回避的責(zé)任。但由于金融機(jī)構(gòu)并非政府機(jī)構(gòu)，有著自身利益，所以它們在反洗錢中的強(qiáng)制性責(zé)任和義務(wù)必須由法律予以界定。

一是金融機(jī)構(gòu)有追求潛在洗錢利益的動機(jī)。在市場機(jī)制主導(dǎo)的競爭社會中，金融機(jī)構(gòu)作為一個企業(yè)，同樣面臨著優(yōu)勝劣汰的挑戰(zhàn)。激烈的市場競爭使它們需要從社會中大量汲取資金作為競爭資本，需要以自身利益的獲得作為經(jīng)營活動的指向標(biāo)。

二是金融機(jī)構(gòu)在洗錢中的過失責(zé)任需要界定。在確定金融機(jī)構(gòu)責(zé)任時，應(yīng)強(qiáng)調(diào)其過失責(zé)任。即在排除金融機(jī)構(gòu)追求洗錢利益的同時，對金融機(jī)構(gòu)因過失（疏忽大意或過于自信）而導(dǎo)致洗錢順利進(jìn)行時，應(yīng)追究有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的責(zé)任。但是，故意洗錢與過失洗錢之間的界限應(yīng)如何劃分、把握，是金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員所關(guān)心的問題。如果這些問題得不到法定答案，那么，金融機(jī)構(gòu)反法錢的防范措施也就難以落到實處。

三是重視反洗錢國際法律合作。積極參加有關(guān)反洗錢的國際公約和條約，通過反洗錢國際法律文件確立的國際規(guī)則，有效地解決有關(guān)調(diào)查洗錢犯罪、追查或凍結(jié)犯罪收益、逮捕洗錢犯罪嫌疑者以及引渡洗錢犯罪分子等國際刑事等合作的問題。應(yīng)充分利用埃格蒙特集團(tuán)的情報交換平臺，獲取外逃貪官在境外的資金及財產(chǎn)信息，與有關(guān)國家建立貪腐資金凍結(jié)和返還機(jī)制，為解決我國貪官攜帶大量資金外逃開辟新的、有效的途徑。

三、幾點(diǎn)想法

第一、加強(qiáng)教育培訓(xùn)。重要突出反洗錢工作對我國社會主義建設(shè)的現(xiàn)實意義，深刻認(rèn)識反洗錢工作的長期性和艱巨性，充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性和必要性，切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)工作的主動性。通過各種方式加強(qiáng)對基層金融業(yè)反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、督促，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，保障反洗錢工作的有續(xù)開展。一是增強(qiáng)反洗錢的道德和法律意識。員工必須明白反洗錢工作的重大意義和自己承擔(dān)的法律義務(wù)，清楚如果未按照有關(guān)規(guī)定反映情況，個人可能會承擔(dān)的責(zé)任。二是提高識別和處理可疑交易的能力。通過全面的培訓(xùn)，使員工掌握如何識別客戶身份、正確保存交易記錄，以及識別可疑交易的技巧。三是加強(qiáng)對司法機(jī)關(guān)、公安部門和銀行系統(tǒng)從業(yè)人員特別是第一線人員的反洗錢培訓(xùn)，使各金融機(jī)構(gòu)真正認(rèn)識到基層金融機(jī)構(gòu)參與反洗錢斗爭的重要性與緊迫性，提高從業(yè)人員識別可疑支付交易的能力。四是廣泛宣傳，提高社會公眾整體認(rèn)識。基層人行可舉辦反洗錢法知識講座，向社會公眾分發(fā)宣傳資料等，為反洗錢法的實施營造了良好社會環(huán)境。五是強(qiáng)化崗位職責(zé)意識，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的法律意識，明確所承擔(dān)的法律責(zé)任依法履行反洗錢工作職責(zé)。

第二、提高反洗錢金融監(jiān)管水平。一是要有較高的技術(shù)設(shè)備水平。先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備有利于迅速處理各種監(jiān)管信息，為監(jiān)管者提供迅速而準(zhǔn)確的決策參考，而且可以降低監(jiān)管成本增加收益。二是要有完備的規(guī)章制度。一套較為完善的反洗錢金融監(jiān)管規(guī)章制度不僅使監(jiān)管有章可循，而且有助于提高監(jiān)管效率。三是要有權(quán)責(zé)分明的崗位設(shè)置。監(jiān)管始終是由人來執(zhí)行的，那么如何確定金融監(jiān)管人員的責(zé)任，如何保證他們在工作中嚴(yán)格有效的履行監(jiān)管職責(zé)等問題是值得考慮的。四是要有各級金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的密切合作。目前，大多數(shù)國家的金融業(yè)都實行分業(yè)監(jiān)管。雖然近幾年發(fā)達(dá)國家因金融混業(yè)經(jīng)營而出現(xiàn)監(jiān)管模式向功能化監(jiān)管的轉(zhuǎn)化，但對于大多數(shù)國家而言，在現(xiàn)階段如何加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的合作仍是反洗錢監(jiān)管中的重要問題。加強(qiáng)對基層央行反洗錢崗位人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，配備合格的反洗錢人員。基層央行在對員工進(jìn)行職業(yè)道德教育和常規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時，要制定反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃，分層次、分步驟對管理層和操作層開展反洗錢培訓(xùn)工作。把《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法》等規(guī)章制度、法律法規(guī)成為全行

職工的必修課程。培養(yǎng)和建立人民銀行一支合格、高素質(zhì)的反洗錢監(jiān)管隊伍，要把洗錢人員的培養(yǎng)上升到人才戰(zhàn)略高度，為反洗錢崗位配備專業(yè)人員。四是人民銀行要利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，組織建立金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)，利用計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。五是建議盡快建立并完善大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)解讀軟件功能，使其滿足從程序中自動產(chǎn)生分析報告所需要的各種分類統(tǒng)計數(shù)據(jù)，方便反洗錢工作人員進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，掌握大額和可疑資金交易的發(fā)生和分布情況，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性，以便快速查找涉嫌洗錢活動的線索。三是人民銀行要加強(qiáng)金融監(jiān)管，健全金融機(jī)構(gòu)建立審批和金融經(jīng)營許可證發(fā)放制度，對金融機(jī)構(gòu)拉業(yè)務(wù)、拉客戶所采取的違法違規(guī)經(jīng)營行為，應(yīng)嚴(yán)肅查處。四是通過不懈努力建立與公安等部門的橫向網(wǎng)絡(luò)，各方共享監(jiān)管信息，提高打擊反洗錢的效率。

第三、盡快出臺《反洗錢法》。對于《反洗錢法》的出臺，有著相當(dāng)復(fù)雜的法律問題，需要結(jié)合我國當(dāng)前的實際情況，進(jìn)行大量的論證和研究，使出臺的這部反洗錢大法切實具有實用性和可操作性及在反洗錢領(lǐng)域中的權(quán)威性。

第四、盡快制定特定非金融機(jī)構(gòu)具體反洗錢適用法律，明確擴(kuò)大反洗錢法律的適用范圍，實現(xiàn)均衡監(jiān)管

由于洗錢的方式多樣、渠道多種，洗錢犯罪分子規(guī)避金融機(jī)構(gòu)的行為越來越突出，利用特定非金融機(jī)構(gòu)易于變現(xiàn)、流動性強(qiáng)、不留實名、無須報告、行業(yè)慣例等特點(diǎn)進(jìn)行洗錢的趨勢越來越明顯。目前急需把反洗錢法律適用范圍明確擴(kuò)大到投資公司、擔(dān)保公司、小額貸款公司、珠寶及貴重金屬經(jīng)營商、典當(dāng)行、房地產(chǎn)業(yè)、律師、公證師等等，避免出現(xiàn)反洗錢監(jiān)管一邊倒、監(jiān)管不均衡，留下監(jiān)管盲區(qū)，影響反洗錢有效開展。

第五、擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪

我國應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國家洗錢罪的上游犯罪范圍，根據(jù)我國的國情具體擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪，如對于我國目前經(jīng)濟(jì)生活中存

在較多、較為嚴(yán)重的違法犯罪如涉稅犯罪，將其列入洗錢罪的上游犯罪，對清洗稅務(wù)犯罪等犯罪行為進(jìn)行懲罰，是經(jīng)濟(jì)形勢的客觀需要，同時可以大大提高反洗錢成效。

第六、建立對貨幣以及其他各種價值轉(zhuǎn)移形式的追蹤體系 借鑒澳大利亞《金融交易報告法》，制定現(xiàn)金交易報告法律法規(guī)，明確規(guī)定需要履行現(xiàn)金交易報告義務(wù)的機(jī)構(gòu)和個人，建立對貨幣以及其他各種價值轉(zhuǎn)移形式的追蹤體系，使得現(xiàn)金及其他各種價值不論如何轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞都有“蹤”可循，使洗錢犯罪分子不論利用那種形式洗錢都無“地”自容。

第七、修改反洗錢法律使其具有域外效力

借鑒英國反洗錢立法經(jīng)驗，使我國反洗錢法律具有域外效力。使得即使在海外洗錢也可在我國起訴；構(gòu)成洗錢犯罪的上游犯罪，既可以是我國本土發(fā)生的犯罪，也可以是在我國本土以外發(fā)生的犯罪。

八是利用司法解釋彌補(bǔ)立法缺陷。司法解釋是我國立法中比較特殊的一個環(huán)節(jié)。眾所周知，司法解釋確屬有權(quán)解釋：因為它一經(jīng)最高司法機(jī)關(guān)頒布，即與法律具有同等效力。然而，從司法解釋的性質(zhì)及其功效看，它又并不等同于法律本身。法律的解釋通常具有下述三大功能即對抽象而概括的法律條文字義及其內(nèi)容的具體解讀、對司法認(rèn)定的特定“法律事實”與某一具體法律規(guī)范是否相符合作出的解釋、對整個法律體系的價值及其立法目的取向所作的系統(tǒng)解釋，使得在《反洗錢法》頒布實施以后產(chǎn)生的新問題，特別是在洗錢犯罪的上游犯罪界定范圍問題上的完善有著重大作用，可以很好的彌補(bǔ)現(xiàn)行《反洗錢法》的部分立法缺陷，亦可有效地為反洗錢提供法律依據(jù)。