第一篇：農(nóng)村信用社反洗錢幾點(diǎn)思考

對(duì)農(nóng)村信用社反洗錢工作的幾點(diǎn)思考

近年來，洗錢犯罪活動(dòng)日益猖獗，使國家和人民的財(cái)產(chǎn)蒙受了巨大的損失，也給國家經(jīng)濟(jì)秩序特別是金融秩序帶來了較大的危害。因而，加強(qiáng)反洗錢工作，嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪活動(dòng)，不僅是關(guān)系到經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)的安定團(tuán)結(jié),也是金融部門打擊經(jīng)濟(jì)犯罪，整頓經(jīng)濟(jì)金融秩序的一個(gè)重要內(nèi)容。農(nóng)村信用社做為支農(nóng)的主力軍，又處在農(nóng)村反洗錢工作的前沿陣地，所以它在反洗錢工作中的作用與地位就顯得極其重要,不容忽視。但在實(shí)際工作中，由于認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)及技術(shù)手段等方面的原因，農(nóng)村信用社在反洗錢工作中仍存在著諸多問題，制約和影響了反洗錢效能的發(fā)揮。

一、存在的問題

(一)反洗錢意識(shí)淡薄，工作積極性不高

目前一部分信用社對(duì)反洗錢工作的關(guān)注和重視不夠，意識(shí)淡薄，特別是在認(rèn)識(shí)上存有誤區(qū)。一是對(duì)反洗錢工作一知半解，認(rèn)識(shí)不夠，認(rèn)為我們農(nóng)村信用社大都在農(nóng)村，主要服務(wù)“三農(nóng)”，與當(dāng)?shù)剞r(nóng)民打交道，誰還會(huì)到窮鄉(xiāng)避壤之處來洗錢。二是對(duì)反洗錢工作的重視不夠，不少網(wǎng)點(diǎn)的管理人員把完成存款任務(wù)放在第一位，對(duì)存款的來源很少關(guān)心，很少過問。三是臨柜人員普遍認(rèn)為反洗錢工作與自身的業(yè)務(wù)關(guān)系不大，存有麻痹大意思想。所以，有些員工對(duì)反洗錢工作漠不關(guān)心，置之不理，甚至消極對(duì)待。

(二)缺乏反洗錢知識(shí)和技能

洗錢犯罪屬于典型的高智能型犯罪，利用復(fù)雜的金融交易和種類繁多的金融工具，設(shè)立各種企業(yè)實(shí)體來洗錢已經(jīng)成為當(dāng)前洗錢犯罪的趨勢。目前的這種趨勢就對(duì)我們反洗錢工作提出了更高的要求，即必須配備一支知識(shí)面廣、業(yè)務(wù)精通，分析能力強(qiáng)的反洗錢隊(duì)伍。而農(nóng)村信用社反洗錢工作起步晚，大部分信用社的臨柜人員對(duì)反洗錢工作只知其一不知其二，缺乏系統(tǒng)的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。據(jù)調(diào)查，基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在日常工作中對(duì)大額和可疑交易基本上堅(jiān)持了報(bào)告制度，但識(shí)別和分析可疑交易的能力明顯不足。從而使信用社反洗錢工作更多的處于一種應(yīng)付性、形式性的被動(dòng)狀態(tài)。

(三)反洗錢技術(shù)手段落后

當(dāng)前，金融業(yè)日益現(xiàn)代化的技術(shù)，使資金大量流動(dòng)成為可能，網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易給洗錢提供了便利條件，洗錢手段更加科技化、智能化。而農(nóng)村信用社一是現(xiàn)有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接，缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控。二是尚未建立本系統(tǒng)或本地區(qū)客戶信息系統(tǒng)，無法共享客戶信息，只能各自為政，搜集的客戶信息、資金信息是零散的，既不系統(tǒng)，也不全面，無法對(duì)資金運(yùn)行實(shí)施有效監(jiān)控。

(四)大量現(xiàn)金體外循環(huán)

現(xiàn)金交易具有錢貨兩清、方便快捷的優(yōu)點(diǎn)。信用社點(diǎn)多面廣，特別是基層網(wǎng)點(diǎn),由于管轄范圍廣,農(nóng)戶居住分散,許多客戶不愿使用票據(jù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算而偏好現(xiàn)金結(jié)算。而我國的結(jié)算制度又主要針對(duì)現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制，從而出現(xiàn)“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象,使大量現(xiàn)金體外循環(huán)。這在一定程度上給犯罪分子利用巨額現(xiàn)金進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)提供了極大的便利，增加了反洗錢工作的難度。

(五)違規(guī)操作、有章不循

隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，金融業(yè)競爭異常激烈，攬儲(chǔ)蓄、拉客戶的現(xiàn)象十分普遍。信用社有些工作人員只顧個(gè)人和局部利益，常常將法律和規(guī)章制度置之不理，有章不循，違規(guī)操作。為了競爭客戶和拉存款，采取不同程度的放寬開戶資料審核管理，違背“存款實(shí)名制”規(guī)定，放松現(xiàn)金管理，違規(guī)劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金，為完成存款任務(wù)，不管資金來源如何，無原則地為存款大戶“大開綠燈”。既擾亂了金融秩序，又給洗錢犯罪提供了可乘之機(jī)，使反洗錢工作流于形式。

(六)很難真實(shí)地“了解客戶”

反洗錢要求銀行機(jī)構(gòu)全面地了解自己的客戶。而信用社對(duì)客戶的了解，大多數(shù)僅局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營業(yè)范圍等有真切的了解，難以獲得“一法兩規(guī)”中所要求的“完整的客戶信息”。由于并不真正地了解客戶，在實(shí)際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質(zhì)，從而讓“一法兩規(guī)”中報(bào)告“可疑交易”的規(guī)定成為一紙空文。

二、若干思考

(一)加強(qiáng)反洗錢工作的宣傳

應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的宣傳力度。通過舉辦專題講座、上街宣傳、“反洗錢日”等豐富多彩的形式，廣泛宣傳洗錢和反洗錢知識(shí)，洗錢對(duì)社會(huì)、對(duì)國家乃至個(gè)人的危害，引起全社會(huì)對(duì)洗錢犯罪的廣泛關(guān)注，提高全員反洗錢意識(shí)。

(二)加強(qiáng)對(duì)反洗錢專業(yè)人員的培訓(xùn)

一是要普及反洗錢知識(shí)和技能。反洗錢是一項(xiàng)復(fù)雜、量大、業(yè)務(wù)技能要求較高的工作，因此要不斷提高業(yè)務(wù)人員的分析能力，使信用社所有臨柜人員熟練掌握和運(yùn)用反洗錢技術(shù)，了解相關(guān)犯罪的特點(diǎn)，提高農(nóng)村信用社的反洗錢能力。二是反洗錢主管部門要及時(shí)公布典型案例，可通過培訓(xùn)、輪訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流等形式，組織反洗錢工作人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)和相關(guān)政策法規(guī)。讓他們了解洗錢的常用手法和具體表現(xiàn)，增強(qiáng)分析判斷能力，提高反洗錢技能。三是要設(shè)立反洗錢工作機(jī)構(gòu)或者指定其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術(shù)人員，同時(shí)建立健全反洗錢制度，落實(shí)到人，明確責(zé)任，對(duì)其所轄基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)和管理。

(三)加大科技投入，改進(jìn)和完善反洗錢技術(shù)手段，提高科技含量。金融服務(wù)在時(shí)間和空間上的突破，服務(wù)范圍及結(jié)算方式方便快捷加大了反洗錢工作的難度。這就要求我們的不斷改進(jìn)和完善反洗錢的技術(shù)手段，逐步實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。一方面農(nóng)村信用社應(yīng)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，開發(fā)建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用系統(tǒng)。將客戶信息、現(xiàn)金管理、賬戶管理、信貸管理、支付交易系統(tǒng)統(tǒng)歸其中，實(shí)現(xiàn)對(duì)異常資金活動(dòng)的自動(dòng)采集、分析和處理，自動(dòng)生成反洗錢有關(guān)數(shù)據(jù)表格，全面掌握企業(yè)和個(gè)人的大額可疑資金的交易流動(dòng)情況，逐步實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。另一方面要建立信息交換系統(tǒng)。隨著信息網(wǎng)絡(luò)的高速發(fā)展，建立起金融機(jī)構(gòu)與公安、工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門的信息系統(tǒng)，方便對(duì)身份證、營業(yè)執(zhí)照等開戶需要提供的相關(guān)證件的查驗(yàn)工作。這樣農(nóng)村信用社在交易人開戶時(shí)，通過信息系統(tǒng)與證件管理機(jī)關(guān)登記信息進(jìn)行比對(duì)，核實(shí)身份證件的真?zhèn)巍?四)加強(qiáng)現(xiàn)金和賬戶方面的管理 為防范和打擊利用現(xiàn)金支取進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，更好地做好反洗錢工作，信用社在現(xiàn)金賬戶管理方面：一是要完善現(xiàn)金管理的目標(biāo)和重點(diǎn)。促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通是現(xiàn)金管理的基本目的，但利用現(xiàn)金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)也是不容忽視的任務(wù)。對(duì)單位賬戶20萬元、個(gè)人儲(chǔ)蓄5萬元以上的單筆現(xiàn)金收付的要嚴(yán)格執(zhí)行登記、報(bào)告、審批制度，重點(diǎn)監(jiān)控大額或可疑現(xiàn)金交易，對(duì)可疑交易按法律規(guī)定及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門。二是要嚴(yán)格開戶審查。信用社基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在為客戶辦理開戶手續(xù)時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》。對(duì)個(gè)人開立存款賬戶，開戶人必須出示能夠確認(rèn)居民身份的有效證件，同時(shí)開戶人應(yīng)填寫具體內(nèi)容，并留存復(fù)印件，嚴(yán)格實(shí)行實(shí)名制。三是要嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人結(jié)算賬戶和個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶?；鶎訝I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理個(gè)人存款業(yè)務(wù)開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶的需要，按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人結(jié)算賬戶和個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶，活期儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。四是推廣信用卡等現(xiàn)代結(jié)算方式，拓展銀行卡消費(fèi)結(jié)算領(lǐng)域，并不斷擴(kuò)大信用卡應(yīng)用范圍，滿足現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中不同層次、不同客戶的需求。五是發(fā)展電子貨幣，實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入電子化，對(duì)于企事業(yè)單位和私人支付給個(gè)人的報(bào)酬實(shí)行以卡代收，最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入陽光化。

(五)加大督查檢查力度

要建立反洗錢工作督促檢查制度，定期不定期地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作開展專項(xiàng)檢查，督促其制定和執(zhí)行具體的反洗錢的規(guī)章制度，建立大額現(xiàn)金和可疑交易的及時(shí)申報(bào)制度，配備專職反洗錢人員，嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制。同時(shí)把賬戶管理、存款實(shí)名制、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢工作范圍之內(nèi)，內(nèi)部稽核部門也要把反洗錢工作作為稽核的重要內(nèi)容,加大對(duì)在反洗錢工作中存在的違規(guī)開戶,大額現(xiàn)金收付不登記、無審批、徇私舞弊等違規(guī)違紀(jì)的處罰力度。

(六)盡職調(diào)查，全面了解自己的客戶

反洗錢是一項(xiàng)長期的、艱巨的、復(fù)雜的工作，犯罪分子手段十分狡猾，發(fā)現(xiàn)黑錢很難，“客戶”只要按照銀行規(guī)定提供相應(yīng)的證件、法律文件和手續(xù)辦理業(yè)務(wù)，一切看來都是正常的、合法的，信用社很難斷定其是否是黑錢。因此，為了從源頭上防范和打擊利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，信用社臨柜人員要認(rèn)真開展對(duì)客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，及時(shí)準(zhǔn)確、綜合掌握特定客戶在會(huì)計(jì)結(jié)算、支付清算等各部門資金運(yùn)作的信息，掌握并保管好第一手資料，并做好每一筆大額和可疑交易報(bào)告，真正將反洗錢工作落到實(shí)處。

農(nóng)信社 如何反洗錢

004km.cn 2010-4-15 8:38:12 王海 金融時(shí)報(bào) 兩市齊創(chuàng)新低 “國家隊(duì)”再次精準(zhǔn)抄底 揭秘重倉股 葉榮添：迎超級(jí)反擊！基金經(jīng)理5次加倉1股（速查）

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手機(jī)也能看] 目前,反洗錢工作已成為我國金融部門打擊嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪,整頓經(jīng)濟(jì)金融秩序的一項(xiàng)重要活動(dòng)。然而,據(jù)調(diào)查,從目前農(nóng)村信用社反洗錢工作情況看,認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)及技術(shù)手段等方面的原因,在一定程度上制約了農(nóng)村信用社反洗錢效能的發(fā)揮。

目前,農(nóng)村信用社在開展反洗錢工作當(dāng)中,仍存在一些不足,主要表現(xiàn)在:

反洗錢意識(shí)淡薄,工作積極性不高。部分農(nóng)村信用社員工對(duì)反洗錢工作的重視程度不夠,意識(shí)淡薄,同時(shí),專業(yè)人才缺乏,培訓(xùn)力度不夠。由于認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)等原因,大多數(shù)農(nóng)信社還沒有設(shè)立專門的反洗錢崗位,反洗錢人員大多數(shù)是兼職的,沒有經(jīng)過專門培訓(xùn),缺乏實(shí)際操作和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),難以適應(yīng)當(dāng)前反洗錢工作的要求。

反洗錢的科技手段相對(duì)落后。目前,金融系統(tǒng)支付結(jié)算手段的改進(jìn)和提高,加快了資金流動(dòng),網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易也給洗錢提供了便利條件,洗錢手段更加科技化、智能化。而農(nóng)信社現(xiàn)有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接,缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控,所有的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的存取款業(yè)務(wù)還處在本系統(tǒng)內(nèi)運(yùn)行的狀態(tài),沒有實(shí)現(xiàn)跨行、跨區(qū)、跨系統(tǒng)大聯(lián)網(wǎng),很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告涉及洗錢的可疑交易行為。

真實(shí)了解客戶信息有難度。反洗錢工作要求銀行機(jī)構(gòu)全面了解客戶,而信用社對(duì)客戶的了解大多局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供的身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料,很難對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資金往來對(duì)象、營業(yè)范圍等方面有深入的了解和認(rèn)識(shí),很難按照“一法兩規(guī)”所要求的獲取“完整的客戶信息”。因此,“可疑交易報(bào)告”的規(guī)定在實(shí)際工作中缺乏可操作性。

加強(qiáng)農(nóng)信社的反洗錢力度,筆者認(rèn)為可以從以下幾方面著手:

建立和完善有效的反洗錢管理機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社要進(jìn)一步完善反洗錢組織體系,設(shè)立專門的反洗錢職能部門,專司反洗錢工作職責(zé)。

建立和健全反洗錢規(guī)章制度。農(nóng)信社要不斷完善反洗錢內(nèi)控制度,根據(jù)反洗錢的規(guī)定,結(jié)合自己的工作實(shí)際,制訂相關(guān)工作職責(zé)、崗位職責(zé)、內(nèi)控制度管理等制度規(guī)定,使各崗位人員明確自身的職責(zé)、權(quán)限、作用,做到分工明確、職責(zé)分明,為反洗錢工作的順利開展提供制度上的保證。

加大反洗錢的宣傳力度。農(nóng)信社要根據(jù)人民銀行反洗錢工作的要求,加大反洗錢知識(shí)的宣傳力度。充分利用自身點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢,通過各種形式和手段,廣泛宣傳反洗錢知識(shí)、公民義務(wù)及相關(guān)的法律法規(guī),通過開展宣傳活動(dòng),讓廣大群眾認(rèn)識(shí)到洗錢活動(dòng)對(duì)社會(huì)、對(duì)國家乃至個(gè)人的危害,提高全民反洗錢意識(shí)。

加強(qiáng)反洗錢知識(shí)培訓(xùn)。市、縣兩級(jí)農(nóng)村信用社要根據(jù)反洗錢工作需要,通過以會(huì)代訓(xùn)、舉行培訓(xùn)班等形式,組織員工系統(tǒng)學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī),認(rèn)識(shí)和掌握洗錢的常用手法和具體表現(xiàn),增強(qiáng)分析判斷能力,提高反洗錢技能。

不斷提高基層信用社反洗錢的電子化監(jiān)測水平。針對(duì)目前監(jiān)控系統(tǒng)滯后的局面,上級(jí)聯(lián)社應(yīng)加大科技資金投入,盡快研究開發(fā)實(shí)用、便捷的大額和可疑資金異動(dòng)情況電子化監(jiān)測系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的整合,借助現(xiàn)代化技術(shù),及時(shí)掌握企業(yè)和個(gè)人的大額和可疑資金交易情況。

建立反洗錢工作激勵(lì)約束機(jī)制。農(nóng)信社要將反洗錢工作的優(yōu)劣作為崗位任職資格的重要參考指標(biāo),納入員工績效范圍一并考核,建立相關(guān)職能部門定期對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查的工作制度,加大對(duì)內(nèi)控制度和反洗錢工作的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核。

對(duì)做好農(nóng)村信用社反洗錢工作的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)

反洗錢作為農(nóng)村信用社一項(xiàng)法定義務(wù)，做好反洗錢工作不僅有助于提高信用社風(fēng)險(xiǎn)管控水平，有助于建立國家金融情報(bào)數(shù)據(jù)庫，有助于預(yù)防和打擊犯罪，對(duì)維護(hù)農(nóng)村信用社信譽(yù)，保障農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展有重要作用。

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化工作職能。要將反洗錢工作納入信用社合規(guī)工作重要目標(biāo)之一，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管控理念和合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，全面推進(jìn)反洗錢工作。制定執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)總負(fù)責(zé)，崗位人員具體工作指導(dǎo)方針，做到職責(zé)明確，責(zé)任到人，由各法人單位與反洗錢報(bào)告員簽訂《反洗錢工作目標(biāo)責(zé)任書》，法人單位根據(jù)反洗錢報(bào)告員的工作表現(xiàn)及考核結(jié)果，對(duì)其進(jìn)行工作目標(biāo)考核評(píng)定。

二、建立反洗錢工作體系和培訓(xùn)機(jī)制。一是通過加強(qiáng)反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，明確部門間工作職責(zé)，設(shè)立專職反洗錢崗位，完善內(nèi)控制度，建立健全反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制，形成科學(xué)、規(guī)范、有效的反洗錢工作體系，確保反洗錢工作有效開展。二是通過專題報(bào)告、定期輪訓(xùn)和集中培訓(xùn)方式，加強(qiáng)反洗錢人員培訓(xùn)，不斷提高反洗錢工作人員的識(shí)別能力和分析能力，在工作實(shí)踐中培養(yǎng)和造就一支專業(yè)的反洗錢干部隊(duì)伍，為提高反洗錢工作水平打下堅(jiān)實(shí)的人才基礎(chǔ)。把反洗錢培訓(xùn)做到經(jīng)常化和制度化，并將反洗錢培訓(xùn)作為新入社員工一項(xiàng)基本培訓(xùn)內(nèi)容來開展。

三、做到三項(xiàng)加強(qiáng)，完善系統(tǒng)功能。一是加強(qiáng)客戶調(diào)查和現(xiàn)金管理。反洗錢工作主要內(nèi)容是：客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)分類、識(shí)別大額交易及可疑交易并上報(bào)、客戶身份資料及交易記錄保存。其中最核心的應(yīng)是大額交易及可疑交易的識(shí)別與報(bào)送工作。識(shí)別可疑交易關(guān)鍵是：要從源頭抓起。建立接受客戶政策；對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類；建立黑名單庫；將反洗錢與風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合；將異常交易與客戶身份或所從事的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行比對(duì)。要做好KYC（了解你的客戶），逐步識(shí)別主觀交易，理解《中國人民銀行令（2006）第二號(hào)》18條客觀標(biāo)準(zhǔn)條款，以客觀標(biāo)準(zhǔn)為主。抓好系統(tǒng)建設(shè)，建立黑名單庫、PEPS（政治敏感人員）名單庫、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶識(shí)別系統(tǒng)、可疑交易識(shí)別系統(tǒng)、案件儲(chǔ)存系統(tǒng)等系統(tǒng)。二是完善監(jiān)測手段，提高反洗錢的實(shí)戰(zhàn)能力。加強(qiáng)反洗錢技術(shù)手段建設(shè)，完善相關(guān)系統(tǒng)功能。制定詳細(xì)的調(diào)查可疑交易流程，形成打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的先進(jìn)理念。當(dāng)前階段信用社可通過公共信息、身份信息、信用信息、黑名單、補(bǔ)充調(diào)查信息等信息分析可疑交易，還可通過媒體報(bào)道、系統(tǒng)識(shí)別、政府及法院指令、其他金融機(jī)構(gòu)信息等渠道分析識(shí)別可疑交易。三是加強(qiáng)反洗錢工作的協(xié)調(diào)機(jī)制及保密制度。積極配合人行工作，及時(shí)、完整地提供反洗錢工作資料、信息和向人民銀行報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，認(rèn)真對(duì)待人行反映的工作中存在的問題和建議，協(xié)助、配合公安機(jī)關(guān)工作，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪，及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告；加強(qiáng)與工商、稅務(wù)等部門的溝通，對(duì)客戶提供的信息資料可疑的，可與相關(guān)單位進(jìn)行佐證。應(yīng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)，嚴(yán)格執(zhí)行保密原則，即保障相關(guān)人員權(quán)益，也維護(hù)了信用社信譽(yù)。

四、突出四個(gè)重點(diǎn)，強(qiáng)化日常監(jiān)督。一要強(qiáng)化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點(diǎn)部位。對(duì)大額現(xiàn)金繳存實(shí)行登記，了解客戶，問清來源，嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金，對(duì)超過規(guī)定金額起點(diǎn)的大額現(xiàn)金支付進(jìn)行嚴(yán)格的審查和登記備案。二要強(qiáng)化監(jiān)督檢查。建立反洗錢工作檢查制度，定期不定期地對(duì)信用社的反洗錢工作開展專項(xiàng)檢查，嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制，認(rèn)真開展對(duì)客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，真正將反洗錢工作落到實(shí)處。三要強(qiáng)化賬戶管理，有利地打擊洗錢活動(dòng)。嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定》，以“了解自己的客戶”原則開立各類銀行結(jié)算賬戶，嚴(yán)格按規(guī)定使用賬戶和辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格按照《個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶和居民儲(chǔ)蓄賬戶，對(duì)私賬戶的開立必須嚴(yán)格遵守“實(shí)名制”規(guī)定。四要強(qiáng)化和完善系統(tǒng)建設(shè)。強(qiáng)化和完善聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，使信用社更好履行反洗錢義務(wù)和有效預(yù)防洗錢犯罪，實(shí)現(xiàn)依法合規(guī)經(jīng)營。

淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對(duì)策

2008-12-15 來源： 作者：王海松、林煒、王盛誼 被瀏覽：9354次 【字號(hào)：大 中 小】 [發(fā)表評(píng)論] [

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反洗錢工作在當(dāng)今復(fù)雜的金融和社會(huì)環(huán)境下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實(shí)施，農(nóng)村信用社反洗錢認(rèn)識(shí)得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度,明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實(shí)效，還是長效管理機(jī)制建設(shè),都未達(dá)到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)和提高?，F(xiàn)結(jié)合工作實(shí)際，淺談農(nóng)信社在反洗錢工作中存在的問題與對(duì)策：

存在問題

反洗錢工作思想認(rèn)識(shí)不深刻。思想認(rèn)識(shí)是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作,并進(jìn)行了多次培訓(xùn)，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓(xùn)也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對(duì)如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義不大。在實(shí)際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗(yàn)辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢活動(dòng)。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對(duì)反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認(rèn)為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪分子不會(huì)通過本地信用社進(jìn)行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔(dān)心業(yè)務(wù)流失,影響自身經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強(qiáng)力度宣傳相關(guān)知識(shí)的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識(shí)宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn)或結(jié)合懸掛橫幅標(biāo)語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠(yuǎn)的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會(huì)上營造出 “打擊洗錢犯罪”強(qiáng)烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實(shí)。一是縣級(jí)聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責(zé),相關(guān)部門的職責(zé)以及部門之間的協(xié)調(diào),而在實(shí)際工作中都未得到落實(shí)，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級(jí)聯(lián)社指定信用社主管會(huì)計(jì)為反洗錢崗位兼職人員，但主管會(huì)計(jì)既要承擔(dān)會(huì)計(jì)職責(zé)又要履行出納復(fù)核職責(zé)，工作量大；再則對(duì)反洗錢的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)了解只來源于上級(jí)聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對(duì)可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學(xué)習(xí)較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗(yàn)，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對(duì)落后，對(duì)上報(bào)聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話請(qǐng)示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實(shí)性，只得事后補(bǔ)批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報(bào)告、分析程序和操作規(guī)程,但只停留在操作人員的口頭匯報(bào)上, 且只進(jìn)行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強(qiáng)。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵(lì)約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核,工作人員缺乏責(zé)任性、主動(dòng)性和積極性。這些都導(dǎo)致反洗錢工作不能高效開展實(shí)施。

反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對(duì)的客戶對(duì)象多且雜，于是對(duì)客戶的了解有限，柜面也只對(duì)客戶開戶資料進(jìn)行了即時(shí)的完整性審查,沒有實(shí)地調(diào)查開戶資料真實(shí)性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實(shí)性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時(shí),個(gè)別信用社對(duì)開戶資料的重要性認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)開戶單位有關(guān)證件審查不嚴(yán)，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時(shí)有效排查風(fēng)險(xiǎn)。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制不完善。一是各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門沒有實(shí)行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法真正實(shí)現(xiàn)客戶身份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，對(duì)客戶身份無法有效識(shí)別，對(duì)大額資金的來源無法進(jìn)行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機(jī)，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動(dòng)。二是由于縣級(jí)人行與反洗錢的聯(lián)系機(jī)構(gòu)屬于同一級(jí)別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機(jī)構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機(jī)構(gòu)、工商、公安、紀(jì)檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強(qiáng)大的反洗錢社會(huì)聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，無法營造良好的社會(huì)反洗錢氛圍。

對(duì)策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會(huì)氛圍。一是加大社會(huì)公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時(shí),聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和保險(xiǎn)公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會(huì)公眾對(duì)反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)；二是加大對(duì)偏遠(yuǎn)農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進(jìn)行反洗錢宣傳，使偏遠(yuǎn)農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識(shí)和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動(dòng)對(duì)社會(huì)的危害性，重點(diǎn)要向企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會(huì)氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實(shí)際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度和違規(guī)違紀(jì)操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強(qiáng)反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對(duì)徇私舞弊，違規(guī)違紀(jì)操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)做到有機(jī)結(jié)合，兩者共同進(jìn)步，相得益彰，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實(shí)名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門盡快設(shè)立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負(fù)責(zé)反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導(dǎo)以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓(xùn)工作。明確各信用社的會(huì)計(jì)為反洗錢專職工作人員，實(shí)行崗前培訓(xùn)，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風(fēng)險(xiǎn)崗位津貼，主要負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易的甄別、分析、報(bào)送工作，不斷增強(qiáng)反洗錢工作人員的工作責(zé)任心。四是由人民銀行、財(cái)政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)那些工作責(zé)任心強(qiáng)，準(zhǔn)確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時(shí)報(bào)告上級(jí)進(jìn)行處理，挽回國家經(jīng)濟(jì)損失的單位和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

重視人員培訓(xùn)，培植反洗錢骨干隊(duì)伍。人民銀行應(yīng)制定和實(shí)施對(duì)金融機(jī)構(gòu)特別是縣級(jí)聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負(fù)責(zé)指導(dǎo)、培訓(xùn)基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢人員，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線反洗錢操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識(shí)競賽、在金融機(jī)構(gòu)開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會(huì)代訓(xùn)等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

強(qiáng)化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點(diǎn)部位。農(nóng)村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對(duì)大額現(xiàn)金支取能按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審核、審批程序，但對(duì)繳存現(xiàn)金卻不夠重視，而現(xiàn)金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農(nóng)村信用社在辦理業(yè)務(wù)過程中，對(duì)大額現(xiàn)金存取均應(yīng)嚴(yán)格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時(shí)上報(bào)，同時(shí)更要強(qiáng)化現(xiàn)金管理：一是堅(jiān)持對(duì)大額現(xiàn)金繳存實(shí)行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金，對(duì)于超過規(guī)定金額起點(diǎn)的大額現(xiàn)金支付要進(jìn)行嚴(yán)格的審查和登記備案；三是對(duì)發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的金融網(wǎng)絡(luò)，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境。

加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，構(gòu)建反洗錢堅(jiān)固防線。一是農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)客戶對(duì)象等實(shí)際情況，盡快配足客戶經(jīng)理，對(duì)于一些大客戶個(gè)人和對(duì)公客戶進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營、營業(yè)收入、資金使用及周轉(zhuǎn)和新業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度，特別是對(duì)于一次性服務(wù)的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析和甄別，嚴(yán)格管理身份識(shí)別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應(yīng)盡快建立和完善農(nóng)村信用社門柜業(yè)務(wù)系統(tǒng)與公安、稅務(wù)、工商和人行的相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強(qiáng)對(duì)客戶和身份識(shí)別和核查。

完善協(xié)調(diào)機(jī)制，形成反洗錢工作合力。一是農(nóng)村信用社要發(fā)揮與其他金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機(jī)制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社與政法部門的通力合作；二是要進(jìn)一步完善工作協(xié)調(diào)機(jī)制,按照“一個(gè)規(guī)定一個(gè)辦法”要求,在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與的基礎(chǔ)上,擴(kuò)大協(xié)調(diào)機(jī)制成員單位覆蓋范圍,在當(dāng)?shù)卣疇款^下,逐步把檢察、法院、工商、稅務(wù)等單位吸納進(jìn)來,建立反洗錢工作部門聯(lián)席會(huì)議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務(wù)，制定和落實(shí)反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術(shù)手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實(shí)的電子化數(shù)據(jù)采集方式，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，提高數(shù)據(jù)篩選的準(zhǔn)確性和分析報(bào)告質(zhì)量，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測的及時(shí)性和有效性。

第二篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對(duì)策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國。現(xiàn)代各國法律對(duì)反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會(huì)，從金融交易角度對(duì)洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一個(gè)賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個(gè)從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對(duì)1038起重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元?！跋村X”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會(huì)風(fēng)氣；甚者危害國家安全、社會(huì)穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項(xiàng)重要而艱巨的

工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對(duì)象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對(duì)全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，在核對(duì)和登記真實(shí)有效身份證件時(shí)把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動(dòng)；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會(huì)參與洗錢，為挽留客戶，放松了對(duì)部分客戶的身份識(shí)別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊(duì)的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對(duì)面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個(gè)折卡合一的個(gè)人賬號(hào)以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個(gè)人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲(chǔ)蓄所開辦的存折與之對(duì)調(diào)，隨后稱先去別 2

處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實(shí)力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗(yàn)卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲(chǔ)蓄所，趕到時(shí)折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報(bào)案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲(chǔ)蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲(chǔ)蓄所取4萬元，在楚王城儲(chǔ)蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲(chǔ)蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識(shí)，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯(cuò)，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對(duì)開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財(cái)產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯(cuò)，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實(shí)難，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識(shí)的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石 3

麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時(shí)墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個(gè)銀行賬戶資金活動(dòng)正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計(jì)提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動(dòng)主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時(shí)浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對(duì)反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對(duì)反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對(duì)洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對(duì)農(nóng)信社對(duì)其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時(shí)不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識(shí)宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對(duì)象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識(shí)比較欠缺，對(duì)可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血 4

液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識(shí)比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對(duì)策

（一）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別制度，構(gòu)建反洗錢的堅(jiān)固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度。在為客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對(duì)法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)其注冊(cè)名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資金、基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對(duì)自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng)，并核實(shí)客戶的身份證件。特別是對(duì)于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時(shí)，要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對(duì)于一些對(duì)私大客戶和對(duì)公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對(duì)公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實(shí)做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實(shí),制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評(píng)估，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán) 5

格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項(xiàng)檢查，監(jiān)督并落實(shí)制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識(shí)。

首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動(dòng)。借助電視、報(bào)紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會(huì)公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺(tái)或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會(huì)公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會(huì)每個(gè)觸角，全面提高社會(huì)各界對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會(huì)共同預(yù)防、報(bào)告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識(shí)。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊(duì)伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實(shí)際，采取一級(jí)培訓(xùn)一級(jí)的方法，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對(duì)可疑交易的甄別能力。不定期的通報(bào)案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請(qǐng) 6

人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識(shí)和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識(shí)和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個(gè)層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲(chǔ)蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等?！奥仿湫捱h(yuǎn)兮”,但我們堅(jiān)信，在上級(jí)各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會(huì)開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會(huì)提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的支持。

作者單位：強(qiáng)蛟信用社 魏鵬峰 屠晨晨

第三篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對(duì)策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國?，F(xiàn)代各國法律對(duì)反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會(huì)，從金融交易角度對(duì)洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一個(gè)賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個(gè)從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對(duì)1038起重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元?！跋村X”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會(huì)風(fēng)氣；

甚者危害國家安全、社會(huì)穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對(duì)象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對(duì)全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，在核對(duì)和登記真實(shí)有效身份證件時(shí)把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動(dòng)；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會(huì)參與洗錢，為挽留客戶，放松了對(duì)部分客戶的身份識(shí)別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊(duì)的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對(duì)面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個(gè)折卡合一的個(gè)人賬號(hào)以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告

信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個(gè)人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲(chǔ)蓄所開辦的存折與之對(duì)調(diào)，隨后稱先去別處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實(shí)力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗(yàn)卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲(chǔ)蓄所，趕到時(shí)折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報(bào)案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲(chǔ)蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲(chǔ)蓄所取4萬元，在楚王城儲(chǔ)蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲(chǔ)蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識(shí)，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯(cuò)，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對(duì)開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財(cái)產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯(cuò)，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實(shí)難，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識(shí)的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時(shí)墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個(gè)銀行賬戶資金活動(dòng)正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計(jì)提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動(dòng)主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時(shí)浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對(duì)反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對(duì)反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對(duì)洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對(duì)農(nóng)信社對(duì)其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時(shí)不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識(shí)宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以

懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對(duì)象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識(shí)比較欠缺，對(duì)可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識(shí)比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對(duì)策

（一）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別制度，構(gòu)建反洗錢的堅(jiān)固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度。在為客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對(duì)法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)其注冊(cè)名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資金、基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對(duì)自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng)，并核實(shí)客戶的身份證件。特別是對(duì)

于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時(shí)，要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對(duì)于一些對(duì)私大客戶和對(duì)公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對(duì)公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實(shí)做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實(shí),制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評(píng)估，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項(xiàng)檢查，監(jiān)督并落實(shí)制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識(shí)。首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動(dòng)。借助電視、報(bào)紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會(huì)公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺(tái)或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會(huì)公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反

洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會(huì)每個(gè)觸角，全面提高社會(huì)各界對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會(huì)共同預(yù)防、報(bào)告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識(shí)。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊(duì)伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實(shí)際，采取一級(jí)培訓(xùn)一級(jí)的方法，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對(duì)可疑交易的甄別能力。不定期的通報(bào)案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請(qǐng)人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識(shí)和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識(shí)和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個(gè)層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟

金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲(chǔ)蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等?！奥仿湫捱h(yuǎn)兮”,但我們堅(jiān)信，在上級(jí)各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會(huì)開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會(huì)提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。

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參與人員：劉章濤

第四篇：農(nóng)村信用社反洗錢崗位職責(zé)

為規(guī)范人民幣支付交易報(bào)告行為，防范利用銀行支付結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》以及《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等相關(guān)法律、辦法規(guī)定，制定本崗位職責(zé)。各農(nóng)村信用社、分社、儲(chǔ)蓄所崗位人員應(yīng)嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)做好反洗錢工作：

1、堅(jiān)持原則、照章辦事、認(rèn)真履行自己的職責(zé)，不徇私情，不斷提高專業(yè)知識(shí)和政策理論水平；

2、嚴(yán)格堅(jiān)持人民幣大額交易審批登記制度，建立完整的大額支付交易檔案；

3、嚴(yán)密關(guān)注相關(guān)個(gè)人與單位在短期內(nèi)（指10個(gè)營業(yè)日以內(nèi)）利用銀行帳戶大量的將資金進(jìn)行分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出的行為，認(rèn)真分析，作好可疑交易記錄，填制《可疑交易報(bào)告表》后進(jìn)行報(bào)告；

4、反洗錢崗位人員要對(duì)轄內(nèi)辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進(jìn)行調(diào)查、分析，認(rèn)真作好評(píng)估，對(duì)明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，同時(shí)報(bào)告其上級(jí)單位和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；

5、嚴(yán)格操作，嚴(yán)守秘密。對(duì)記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個(gè)人、任何單位泄露，法律另有規(guī)定的除外；

6、嚴(yán)格按規(guī)定期限和要求報(bào)送相關(guān)信息資料。

第五篇：加強(qiáng)農(nóng)村信用社反洗錢業(yè)務(wù)勢在必行

加強(qiáng)農(nóng)村信用社反洗錢業(yè)務(wù)勢在必行 隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國際金融活動(dòng)更加活躍，金融犯罪也更加猖狂，洗錢嚴(yán)重危害著我國的國家安全和經(jīng)濟(jì)安全，動(dòng)搖社會(huì)信用，使社會(huì)財(cái)富大量流失境外，破壞社會(huì)穩(wěn)定，正成為危機(jī)世界各國經(jīng)濟(jì)安全和金融安全的重要因素。我國的反洗錢工作已經(jīng)開展多年，針對(duì)洗錢犯罪行為，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作開展中遇到了全所未有的挑戰(zhàn)。

震驚全國的廈門遠(yuǎn)華集團(tuán)走私案，通過晉江、石獅的地下錢莊和信用社清洗的走私收入達(dá)120億元人民幣。農(nóng)村信用社反洗錢工作勢在必行。

農(nóng)村信用社應(yīng)該建立健全反洗錢內(nèi)控制度，設(shè)置專門的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，現(xiàn)金支付交易監(jiān)測小組，轉(zhuǎn)賬支付交易監(jiān)測小組等三個(gè)工作小組，明確領(lǐng)導(dǎo)小組成員及其職責(zé)，做到分工合理，職責(zé)分明，將反洗錢工作職責(zé)落實(shí)到崗，落實(shí)到人。由會(huì)計(jì)出納專門負(fù)責(zé)收集全轄區(qū)反洗錢工作及大額支付報(bào)告和可疑支付報(bào)告。如有可疑報(bào)送人民銀行，并對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的反洗錢情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查。

農(nóng)村信用社應(yīng)該有針對(duì)性地對(duì)員工重點(diǎn)開展反洗錢培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試。對(duì)反洗錢人員進(jìn)行有關(guān)反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送的培訓(xùn)，確保員工掌握反洗錢操作程序，可疑資金的識(shí)別和分析，遇情況處理可以交易的措施辦法，準(zhǔn)確及時(shí)的完成反洗錢各項(xiàng)報(bào)表數(shù)據(jù)的報(bào)送，提高反洗錢各項(xiàng)業(yè)務(wù)的能力。

柜臺(tái)員工作為反洗錢一線員工，應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢法，提高反洗錢意識(shí)，依照反洗錢法及文件的指示，嚴(yán)守每一筆可疑資金的收付。

在單位開立結(jié)算賬戶時(shí)，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證（營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、國稅、地稅、開戶許可證）及經(jīng)辦人身份證的真實(shí)性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢問了解客戶有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營范圍開立相對(duì)應(yīng)的科目賬戶；在為單位客戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記。對(duì)于開立個(gè)人賬戶，嚴(yán)格按實(shí)名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人（或連同代辦人）的有效身份證件進(jìn)行上網(wǎng)核實(shí)，聯(lián)網(wǎng)核查無誤后反饋其身份證件的姓名和號(hào)碼再進(jìn)行開戶操作，對(duì)于信息不符的未能依法提供相關(guān)證明材料的個(gè)人賬戶一概不予辦理開戶。提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級(jí)審批的制度，對(duì)明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付，對(duì)于一些能走轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的賬戶盡量避免其取現(xiàn)。我社堅(jiān)持每天對(duì)每筆超過5萬元（含）的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實(shí)時(shí)監(jiān)控，首先對(duì)客戶的有效身份證件進(jìn)行核對(duì)及系統(tǒng)查詢，要求客戶附帶購銷合同，填寫大額現(xiàn)金支付表，送交主任簽字后方可支付現(xiàn)金，并要求個(gè)人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額，對(duì)自然人客戶及對(duì)公客戶建立大額現(xiàn)金存、取和匯款登記薄，每日認(rèn)真地做好登記工作及反洗錢的上報(bào)并進(jìn)行可疑交易信息排查。

對(duì)于農(nóng)村信用社，由于客戶群體的特殊性，技術(shù)手段發(fā)展滯后等原因，在反洗錢工作中存在著較多的問題。

一是農(nóng)村信用社大多數(shù)反洗錢任務(wù)由主辦會(huì)計(jì)兼職，其業(yè)務(wù)工作量大，對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)投入不夠。而一線臨柜人員又難以適應(yīng)反洗錢工作的繁瑣要求。

二是現(xiàn)金控制的難點(diǎn)。根據(jù)要求金融機(jī)構(gòu)遵循“了解你的客戶”的原則，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，大多數(shù)基層信用社對(duì)客戶的了解，大多局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供的身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營狀況，主要資金往來對(duì)象，營業(yè)范圍等有真切的了解。而有些客戶常以“存取款自由”為由，拒絕配合我社要求填寫來源及其他要素；拒絕采納我社提出的轉(zhuǎn)賬建議，而執(zhí)意使用現(xiàn)金進(jìn)行存取。

三是柜員對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)淡薄，宣傳力度不夠。農(nóng)村信用社主要以存貸業(yè)務(wù)經(jīng)營為主，工資實(shí)行績效掛鉤，為了完成工作任務(wù)，往往對(duì)客戶身份識(shí)別不夠認(rèn)真，思想上認(rèn)為只有經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪才存在反洗錢行為。沒有把反洗錢當(dāng)做一項(xiàng)重要任務(wù)來抓，只是每年按照人民銀行的要求，懸掛橫幅宣傳反洗錢工作，沒有真正在轄區(qū)內(nèi)形成打擊反洗錢的氛圍。

隨著農(nóng)村信用社農(nóng)信銀業(yè)務(wù)的上線，標(biāo)志著全國兩萬多家加入農(nóng)信銀系統(tǒng)的農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了通存通兌，資金匯劃實(shí)時(shí)入賬，這種優(yōu)勢下，給我們的反洗錢工作帶來了更大的困難，對(duì)于這種業(yè)務(wù)事前，事中控制的薄弱，也給我們農(nóng)信社反洗錢工作帶來了新的挑戰(zhàn)。

只有認(rèn)真加強(qiáng)稽核檢查，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識(shí)，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動(dòng)性，才能切實(shí)預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)，保金融活動(dòng)的安全穩(wěn)定。

泉州城區(qū)聯(lián)社 吳小晶