部門整體支出績效評價自評報告（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府）

為確實(shí)做好XXXX年度部門整體支出績效自評工作，提高財政資金使用效益，根據(jù)《XX縣財政局關(guān)于開展縣級財政資金績效自評和績效監(jiān)控工作的通知》（宜財績字〔2019〕59號）文件精神，結(jié)合實(shí)際，我單位組織成立了績效評價工作小組，評價小組采取座談等方式聽取情況，檢查基本支出、項(xiàng)目支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各部門報送的績效自評材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我單位整體支出績效自評結(jié)果報告如下：

一、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成我鎮(zhèn)人民政府經(jīng)機(jī)構(gòu)管理部門核定編制人數(shù)為x人，其中：行政編制x人，工勤編制x人，事業(yè)編制x人，其他人員0人。在職人數(shù)x人，其中：行政編制x人，工勤編制1人，事業(yè)編制x人，其他人員0人。

（二）單位主要職責(zé)

（1）鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委主要職責(zé)：

1、貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策和上級黨組織及本鄉(xiāng)黨員代表大會（黨員大會）的決議。

2、討論決定本鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展中的重大問題。需由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)或集體經(jīng)濟(jì)組織決定的問題，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)或集體經(jīng)濟(jì)組織依照法律和有關(guān)規(guī)定作出決定。

3、領(lǐng)導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)和群眾組織，支持和保證鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)和群眾組織依照國家法律及各自章程充分行使職權(quán)。

4、加強(qiáng)黨的自身建設(shè)以黨支部為核心的村級組織建設(shè)。

5、按照干部管理權(quán)限，負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部的教育、培養(yǎng)、選拔和監(jiān)督工作。協(xié)助管理上級有關(guān)部門駐鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位的干部。

6、領(lǐng)導(dǎo)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會主義民主法制建設(shè)和精神文明建設(shè)，做好社會治安綜合治理及計劃生育工作。

（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府主要職責(zé)：

執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。

執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，加強(qiáng)公共設(shè)施的建設(shè)和管理，發(fā)展各項(xiàng)服務(wù)事業(yè)。

依法管理本級財政、執(zhí)行本級預(yù)算。

為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛(wèi)生、體育、醫(yī)療、佬開發(fā)、勞動就業(yè)、安全生產(chǎn)等方面的服務(wù)。

保護(hù)國有資產(chǎn)和集體所有的財產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財產(chǎn)、保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，保護(hù)各種組織的合法權(quán)益。

開展社會主義與法制教育，加強(qiáng)社會法制綜合治理，調(diào)解民事糾紛，維護(hù)社會秩序。

推行計劃生育，控制人口增長，保護(hù)婦女、兒童和老人的合法權(quán)益。

負(fù)責(zé)民政工作，發(fā)展社會福利事業(yè)，做好社會保障工作，辦理兵役事項(xiàng)。

承辦上級人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

設(shè)立人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓(xùn)練、預(yù)備役管理等職能。

（三）整體支出情況

我單位XXXX年總支出為x萬元，其中基本支出x萬元、項(xiàng)目支出0.00萬元。

基本支出XX萬元，其中：工資福利支出XX萬元、商品和服務(wù)支出XX萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助XX萬元、其他資本性支出0.00萬元。

項(xiàng)目支出0.00萬元。

（四）部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)情況

1.加強(qiáng)內(nèi)部控制。我單位歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。為保證財務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行，XXXX年我們修改完善了相關(guān)財務(wù)管理的制度、規(guī)定，成立了財務(wù)監(jiān)督小組，加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督。對各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均做了明確規(guī)定，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時結(jié)算、結(jié)清。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行限額把關(guān)、一支筆審批制度。嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于“一把手不直接分管財務(wù)”的規(guī)定，安排一名副職領(lǐng)導(dǎo)分管財務(wù)并一支筆簽批財務(wù)單據(jù)。開支金額在一萬元以下的由分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)直接把關(guān)簽批；開支金額在三萬元以下、一萬元以上的需出示專題報告，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)在報告上簽署意見后，再履行“一單五簽”的程序；非日常開支在三萬元以上的，專題報告需經(jīng)會議研究通過。分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手的費(fèi)用開支，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。

2.強(qiáng)化制度執(zhí)行。切實(shí)做好厲行節(jié)約工作，全面落實(shí)各項(xiàng)管理制度要求，努力降低行政成本。嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)審核審批程序，加強(qiáng)對公務(wù)用車的管理，實(shí)行限額把關(guān)、一支筆審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結(jié)賬，會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)嚴(yán)格按年初計劃和制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。各項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)格履行“一單五簽”程序，“三公”經(jīng)費(fèi)較好地控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）XXXX年度預(yù)算基本情況

XXXX年收入預(yù)算為XX萬元，其中：財政撥款收入XX萬元，占100.00%；納入預(yù)算管理非稅收入0.00萬元，占0.00%。支出預(yù)算中，基本支出XX萬元，占100.00%，項(xiàng)目支出0.00萬元占0.00%，其他支出0.00萬元占0.00%。

（二）XXXX年度收支決算情況

1.XXXX年度收入決算情況

XXXX年度總收入XX萬元，其中：財政撥款收入XX萬元，占100%。

2．XXXX年度支出決算情況

XXXX年度總支出XX萬元，其中基本支出XX萬元占總支出比例100.00%、項(xiàng)目支出0.00萬元。

基本支出XX萬元，其中：工資福利支出XX萬元占基本支出比例70%，商品和服務(wù)支出XX萬元占基本支出比例27.6%、對個人和家庭的補(bǔ)助支出XX萬元占基本支出比例2.4%；其他資本性支出0.00萬元占基本支出比例0.00%。

項(xiàng)目支出0.00萬元。

（三）基本支出使用管理情況

基本支出用于為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。XXXX年度本單位人員經(jīng)費(fèi)XX萬元占基本支出比例70%，較年初預(yù)算超支比例較大的主要原因是本年度進(jìn)行了工資及其他福利調(diào)整；公用經(jīng)費(fèi)支出XX萬元占基本支出比例27.6%。本年度基本支出與調(diào)整后的預(yù)算基本一致。

（四）項(xiàng)目支出使用管理情況

我單位無項(xiàng)目支出。

（五）“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況

1.XXXX年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

本單位XXXX年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算（控制數(shù)）金額為XX萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)XX萬元，公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)x萬元。

2．“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況

XXXX年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算為XX萬元，完成預(yù)算的90%，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元（因公出國組團(tuán)0次，因公出國0人次），完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為x萬元（公務(wù)用車購置0臺，保有量2臺），完成預(yù)算的90%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為x萬元（國內(nèi)公務(wù)接待x批，共計x人；國外公務(wù)接待0批，共計0人），完成預(yù)算的90%。

四、資產(chǎn)管理情況

我們修訂了資產(chǎn)管理制度，對單位公共財產(chǎn)物資實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配，并按使用人建立了資產(chǎn)實(shí)物管理臺賬，實(shí)行使用、保管簽字登記制度。對單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一采購、多人經(jīng)辦，每月月初根據(jù)各部門的需求制訂采購計劃，實(shí)行多人經(jīng)辦、“貨比三家”，并按政府采購程序和有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)采購手續(xù)。年底對財產(chǎn)物資進(jìn)行清查、盤點(diǎn)、核對、處理。對取得的資產(chǎn)實(shí)物及時進(jìn)行會計核算。

XXXX年底資產(chǎn)共計XX萬元，其中固定資產(chǎn)x萬元、流動資產(chǎn)x萬元。

五、部門整體支出績效情況

XXXX年，我單位積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績效評價指標(biāo)體系，我單位XXXX年度評價得分為x分。部門整體支出績效情況如下：

1.預(yù)算配置控制較好得5分。其中：在職人員控制率：在職62人/編制57人*100%=108.77%，得4分；“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)沒變動，變動率等于0，得5分。

2.預(yù)算執(zhí)行比較到位得15分。

（1）預(yù)算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元+年初預(yù)算數(shù)XX萬元+本年追加預(yù)算xx萬元-年末結(jié)余0萬元）/(上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元+年初預(yù)算數(shù)XX萬元+本年追加預(yù)算xx萬元)*100%=100%，得5分。

（2）預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算xx萬元/年初預(yù)算數(shù)XX萬元）*100%，大于30%，得0分，（3）本年沒有新建樓堂館所按滿分計得10分。

3.預(yù)算管理較理想，制度執(zhí)行總體較為有效，但仍需進(jìn)一步強(qiáng)化。得32分。

（1）公用經(jīng)費(fèi)控制率=（實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額XX萬元/預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額xx萬元）*100%=XX9.66%，超出108%得0分；

（2）“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好，較本年預(yù)算和上年決算支出數(shù)有較大幅度下降，“三公”經(jīng)費(fèi)控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)XX萬元/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)XX萬元）*100%=90%，計滿分7分。

（3）政府采購執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購金額與政府采購預(yù)算金額

一致）*100%=100%，得6分。

（4）管理制度健全性得8分：有內(nèi)部財務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度、會計核算制度等管理制度，2分；有本部門厲行節(jié)約制度，2分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，2分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，并有考核制度，2分。

（5）資金使用合規(guī)性得6分：本年度支出的所有資金均由縣財政局國庫支付，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（6）預(yù)決算信息公開性得5分：一是按規(guī)定在縣政府門戶網(wǎng)站公開信息；二是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

4.職責(zé)履行得8分：XXXX年我單位在全體干部職工的共同努力下圓滿出色完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)。

5.履職效益得22分。

（1）經(jīng)濟(jì)效益、社會效益得10分：我單位的各方面工作都得到社會大眾的肯定和好評。

（2）行政效能得6分：我單位不斷改善行政管理、嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)及資產(chǎn)管理，改進(jìn)文風(fēng)會風(fēng)，精簡會議，提高了行政效率，降低了行政成本。

（3）社會公眾或服務(wù)對象滿意度得6分：在年度績效考核中成績優(yōu)異。

六、存在的問題

1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。

2、因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足：績效工資和日常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差較大。

3、公用經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：

1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。

2、加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)審核。加強(qiáng)單位財務(wù)管理，健全單位財務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財務(wù)行為。在費(fèi)用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購年初預(yù)算和計劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入管理制度、資產(chǎn)采購制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)制度等，加強(qiáng)單位內(nèi)部的資產(chǎn)管理工作。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

4、對相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。