第一篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標(biāo)題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟(jì)全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢(shì)，金融領(lǐng)域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個(gè)重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)案件偵查實(shí)際，針對(duì)性的提出防范措施和懲治對(duì)策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價(jià)值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，而要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來(lái)界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類(lèi)似的，嚴(yán)重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對(duì)于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對(duì)象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會(huì)分工下呈市場(chǎng)化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)秩序、經(jīng)濟(jì)制度的建立而產(chǎn)生的一類(lèi)經(jīng)濟(jì)犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的現(xiàn)代社會(huì)。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代社會(huì)，也可存在于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)形態(tài)的社會(huì)。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個(gè)人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結(jié)構(gòu)模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過(guò)社會(huì)常識(shí)和倫理道德就可以評(píng)價(jià)的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過(guò)其自身行為本身所體現(xiàn)出來(lái)或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會(huì)危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)秩序，社會(huì)危害程度相對(duì)較低；而新型金融犯罪的社會(huì)危害程度及其后果具有延伸性和擴(kuò)散性，即是其社會(huì)危害程度嚴(yán)重性的體現(xiàn)。

二、當(dāng)前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點(diǎn)。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當(dāng)前，新類(lèi)型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行侵害的新的犯罪類(lèi)型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動(dòng)向。

1、計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪。針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪有很多種類(lèi)，本文主要指以計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)為工具實(shí)施的金融犯罪。

（1）非法進(jìn)入銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ?jì)算機(jī)系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見(jiàn)，同時(shí)也是危害非常大的一種計(jì)算機(jī)犯罪。由于網(wǎng)絡(luò)存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過(guò)篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計(jì)算機(jī)曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時(shí)，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過(guò)各種方式進(jìn)行交流，在交流的過(guò)程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號(hào)。犯罪分子利用計(jì)算機(jī)截取這些信息后就能進(jìn)行犯罪行為。

（3）偽造或變?cè)旖鹑趹{證，實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪。利用計(jì)算機(jī)偽造或修改存折、對(duì)帳單等金融憑證實(shí)施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢(shì)。利用計(jì)算機(jī)變?cè)斓慕鹑趹{證仿真程度高，在柜臺(tái)交易時(shí)不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國(guó)從1986年開(kāi)始發(fā)卡使用以來(lái)，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來(lái)，近年來(lái)，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進(jìn)行詐騙。在我國(guó)，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結(jié)果往往造成同時(shí)丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來(lái)冒用他人信用卡進(jìn)行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進(jìn)行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假單位等證明材料，通過(guò)非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進(jìn)行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進(jìn)行詐騙。犯罪分子使用各種技術(shù)偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，但是隨著犯罪分子偽造技術(shù)的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達(dá)到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來(lái)針對(duì)銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢(shì)，金額也越來(lái)越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛

假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進(jìn)外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實(shí)際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項(xiàng)目，詐騙金融機(jī)構(gòu)貸款。引進(jìn)外資是對(duì)外開(kāi)放的重要舉措，一些不法分子乘機(jī)編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)文件、頒布營(yíng)業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款證明，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等申請(qǐng)貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明超出抵押物價(jià)值擔(dān)保詐騙貸款?！疤摷佼a(chǎn)權(quán)證明”是指?jìng)卧?、變?cè)臁⒆鲝U、無(wú)效、冒用的產(chǎn)權(quán)證明。

（二）新型金融犯罪的特點(diǎn)：

1、金融犯罪活動(dòng)的國(guó)際化，超越傳統(tǒng)上的以國(guó)家主權(quán)為基礎(chǔ)的司法管轄。現(xiàn)在的國(guó)際金融市場(chǎng)已經(jīng)結(jié)為一體，除了一些不開(kāi)放本國(guó)金融市場(chǎng)并且繼續(xù)實(shí)行外匯管制的國(guó)家，金融流通是跨國(guó)界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進(jìn)行的。與此相應(yīng)的，危害資金融通安全的金融犯罪活動(dòng)也日益國(guó)際化，成為跨國(guó)家、跨地區(qū)的犯罪類(lèi)型。金融犯罪中的洗錢(qián)犯罪和利用國(guó)際金融市場(chǎng)交易進(jìn)行的金融犯罪可以說(shuō)是金融犯罪國(guó)際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無(wú)憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動(dòng)的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢(shì)。由于金融行業(yè)和金融活動(dòng)具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開(kāi)始就具有職能犯罪的特點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門(mén)、層出不窮。普通的外行人對(duì)匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結(jié)算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權(quán)、期指、互換、對(duì)沖等衍生金融交易以及項(xiàng)目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當(dāng)?shù)慕鹑趯I(yè)知識(shí)和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國(guó)際化趨勢(shì)和高科技化、專業(yè)化趨勢(shì)是基于不同的角度對(duì)金融犯罪行為進(jìn)行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動(dòng)范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進(jìn)的關(guān)系。

三、新型金融犯罪懲治與預(yù)防對(duì)策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對(duì)其懲治與防范的對(duì)策也應(yīng)是多方面的。正如對(duì)于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對(duì)于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應(yīng)根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點(diǎn)，對(duì)“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標(biāo)”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對(duì)策主要有：立法對(duì)策、司法對(duì)策、社會(huì)對(duì)策以及綜合治理。

（一）立法對(duì)策：

通過(guò)法律預(yù)防與懲治金融犯罪行為在所有防治對(duì)策中無(wú)疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強(qiáng)制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預(yù)防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。防治金融犯罪的立法對(duì)策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟(jì)法、行政法等非刑事法律體系。對(duì)于金融犯罪以嚴(yán)厲的刑罰制裁是懲治與預(yù)防此類(lèi)犯罪的最后一道防線，在可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時(shí)候，國(guó)家是不應(yīng)動(dòng)用刑罰的。相對(duì)于刑法而言，經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國(guó)家的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因而對(duì)于預(yù)防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國(guó)應(yīng)制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟(jì)與民事犯罪的關(guān)系。（2）規(guī)范市場(chǎng)主體的法律如《信貸法》、《個(gè)體經(jīng)濟(jì)法》等。（3）制定調(diào)整和維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強(qiáng)對(duì)外資、對(duì)外貿(mào)易管理的法律。通過(guò)逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟(jì)體制象適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過(guò)程中法律上的漏洞，堵塞此類(lèi)犯罪產(chǎn)生的機(jī)會(huì)。

2、建立健全我國(guó)刑事法律。金融犯罪大多以貪財(cái)圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟(jì)、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤(rùn)或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對(duì)犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴(yán)厲的刑罰，因而具有強(qiáng)大的威懾力。我國(guó)97刑法的頒布和實(shí)施，不僅是健全我國(guó)社會(huì)主義法制的一件大事，而且其中關(guān)于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對(duì)于加強(qiáng)對(duì)金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護(hù)我國(guó)的金融秩序，具有重大的立法意義和實(shí)踐價(jià)值。但是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間里，對(duì)于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動(dòng)向，有關(guān)法律還相對(duì)滯后，如針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪的立法還處在搖籃階段，關(guān)于計(jì)算機(jī)證據(jù)規(guī)則各個(gè)國(guó)家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關(guān)于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個(gè)重大而現(xiàn)實(shí)的課題。

（二）司法對(duì)策：

“徒法不足以自行”，對(duì)于金融犯罪的懲治與防范主要是通過(guò)司法來(lái)實(shí)現(xiàn)?？v然有完備的立法，但若不付諸實(shí)施或不認(rèn)真實(shí)施，懲罰與預(yù)防犯罪的目的也無(wú)法實(shí)現(xiàn)。因而加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預(yù)防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)建設(shè)，增強(qiáng)打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個(gè)方面：（1）確實(shí)保證司法機(jī)關(guān)依法獨(dú)立辦案，并在人力、物力、財(cái)力上予以支持，從而為刑事司法創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，選拔金融、計(jì)算機(jī)等專業(yè)人才充實(shí)到司法機(jī)關(guān)，壯大隊(duì)伍力量。（3）增強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)，提高司法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。公安、檢察、法院等機(jī)關(guān)應(yīng)注重對(duì)辦案人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使他們及時(shí)學(xué)習(xí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的專業(yè)知識(shí)，如金融、投資、期貨以及電子計(jì)算機(jī)等方面的知識(shí)，學(xué)習(xí)對(duì)付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應(yīng)犯罪的新情況。

2、嚴(yán)格執(zhí)法，確實(shí)做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。準(zhǔn)確、有力地運(yùn)用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對(duì)于預(yù)防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實(shí)踐中，存在著一些司法機(jī)關(guān)往往只關(guān)注金融犯罪的“經(jīng)濟(jì)效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、以罰代刑、罰過(guò)放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對(duì)金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會(huì)給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機(jī)可乘，他們又會(huì)故伎重演；另一方面還會(huì)誘使其他人員鋌而走險(xiǎn)，違法作案。因此，對(duì)于金融犯罪分子，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強(qiáng)地區(qū)間和國(guó)際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機(jī)關(guān)收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強(qiáng)地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機(jī)關(guān)及有關(guān)部門(mén)應(yīng)有全局的觀念，克服地方保護(hù)主義傾向，加強(qiáng)相互間的通力合作。另外，當(dāng)前國(guó)際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團(tuán)的人員也逐步滲入我國(guó)，與境內(nèi)犯罪分子相勾結(jié)，共同進(jìn)行詐騙活動(dòng)，因而應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)國(guó)際合作，在相互尊重主權(quán)的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會(huì)對(duì)策：

金融犯罪的社會(huì)對(duì)策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對(duì)策。

1、金融單位應(yīng)完善行政、經(jīng)濟(jì)管理制度，加強(qiáng)管理，堵塞上的漏洞以預(yù)防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當(dāng)一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機(jī)。如一些金融部門(mén)無(wú)章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無(wú)人專管，定期結(jié)算走過(guò)場(chǎng)，對(duì)于貸款不調(diào)查不核實(shí)，亂批亂貸，導(dǎo)致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應(yīng)注意從制度上堵塞漏洞，及時(shí)建章立制，改變各項(xiàng)制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員除了進(jìn)行政治教育、職業(yè)道德、遵紀(jì)守法教育，增強(qiáng)他們的責(zé)任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強(qiáng)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)與教育，從而提高他們的質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰?。這種培訓(xùn)既是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，也是一種防止被害措施。教育培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)本職業(yè)務(wù)的熟悉，相關(guān)業(yè)務(wù)的了解以及對(duì)金融、票據(jù)、審計(jì)等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動(dòng)地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機(jī)構(gòu)中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個(gè)原因。如金融信貸部門(mén)的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔(dān)保，為罪犯大開(kāi)方便之門(mén)，致使大批貸款流失，給國(guó)家造成重大經(jīng)濟(jì)損失，損失數(shù)額上億元已不是個(gè)別案件。因此加大金融機(jī)構(gòu)反腐力度已刻不容緩，一方面強(qiáng)化廉政教育和法制教育，提高對(duì)玩忽職守犯罪危害性的認(rèn)識(shí)，另一方面對(duì)于玩忽職守犯罪堅(jiān)決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀(jì)代替法律制裁。

4、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)技術(shù)防范的安全措施。技術(shù)防范是預(yù)防和控制金融犯罪的重要手段，是運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)成果來(lái)預(yù)防金融犯罪。如上文提到的利用計(jì)算機(jī)實(shí)施金融犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)置一套合理有效的計(jì)算機(jī)安全制度，包括系統(tǒng)技術(shù)防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟(jì)管理制度的建設(shè)，這是預(yù)防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應(yīng)在信用卡的技術(shù)上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術(shù)、提高鑒別卡的真實(shí)性等措施。但是所有安全措施，隨著技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，應(yīng)該說(shuō)沒(méi)有一種措施是絕對(duì)安全的，因此，安全只是一時(shí)的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開(kāi)發(fā)新的技術(shù)來(lái)為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級(jí)黨委和政府的領(lǐng)導(dǎo)下，把各條戰(zhàn)線、各個(gè)單位和各方面的力量組織起來(lái)，充分運(yùn)用政治的、經(jīng)濟(jì)的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)的協(xié)作。就當(dāng)前的現(xiàn)狀而言，金融部門(mén)、以及司法機(jī)關(guān)在打擊金融犯罪的活動(dòng)中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動(dòng)積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報(bào)案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當(dāng)某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時(shí)，有的銀行片面考慮本部門(mén)的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來(lái)自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補(bǔ)西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見(jiàn)，為了從整體上預(yù)防金融犯罪，各地區(qū)應(yīng)該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門(mén)和專家共同組成一個(gè)規(guī)劃和預(yù)防小組，研究各類(lèi)金融犯罪發(fā)生的情況，提出關(guān)于預(yù)防的中長(zhǎng)期計(jì)劃和短期計(jì)劃，對(duì)有效預(yù)防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳力度，提高群眾自我保護(hù)意識(shí)。銀行應(yīng)加大對(duì)信用卡、網(wǎng)上銀行的服務(wù)規(guī)范和操作的宣傳，增強(qiáng)群眾對(duì)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范使用，提高自我保護(hù)意識(shí)。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁(yè))》來(lái)源于網(wǎng)，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁(yè))。qwh

假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進(jìn)外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實(shí)際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項(xiàng)目，詐騙金融機(jī)構(gòu)貸款。引進(jìn)外資是對(duì)外開(kāi)放的重要舉措，一些不法分子乘機(jī)編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)文件、頒布營(yíng)業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款證明，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等申請(qǐng)貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明超出抵押物價(jià)值擔(dān)保詐騙貸款?！疤摷佼a(chǎn)權(quán)證明”是指?jìng)卧臁⒆冊(cè)?、作廢、無(wú)效、冒用的產(chǎn)權(quán)證明。

（二）新型金融犯罪的特點(diǎn)：

1、金融犯罪活動(dòng)的國(guó)際化，超越傳統(tǒng)上的以國(guó)家主權(quán)為基礎(chǔ)的司法管轄?，F(xiàn)在的國(guó)際金融市場(chǎng)已經(jīng)結(jié)為一體，除了一些不開(kāi)放本國(guó)金融市場(chǎng)并且繼續(xù)實(shí)行外匯管制的國(guó)家，金融流通是跨國(guó)界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進(jìn)行的。與此相應(yīng)的，危害資金融通安全的金融犯罪活動(dòng)也日益國(guó)際化，成為跨國(guó)家、跨地區(qū)的犯罪類(lèi)型。金融犯罪中的洗錢(qián)犯罪和利用國(guó)際金融市場(chǎng)交易進(jìn)行的金融犯罪可以說(shuō)是金融犯罪國(guó)際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無(wú)憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動(dòng)的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢(shì)。由于金融行業(yè)和金融活動(dòng)具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開(kāi)始就具有職能犯罪的特點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門(mén)、層出不窮。普通的外行人對(duì)匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結(jié)算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權(quán)、期指、互換、對(duì)沖等衍生金融交易以及項(xiàng)目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當(dāng)?shù)慕鹑趯I(yè)知識(shí)和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國(guó)際化趨勢(shì)和高科技化、專業(yè)化趨勢(shì)是基于不同的角度對(duì)金融犯罪行為進(jìn)行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動(dòng)范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進(jìn)的關(guān)系。

三、新型金融犯罪懲治與預(yù)防對(duì)策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對(duì)其懲治與防范的對(duì)策也應(yīng)是多方面的。正如對(duì)于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對(duì)于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應(yīng)根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點(diǎn)，對(duì)“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標(biāo)”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對(duì)策主要有：立法對(duì)策、司法對(duì)策、社會(huì)對(duì)策以及綜合治理。

（一）立法對(duì)策：

通過(guò)法律預(yù)防與懲治金融犯罪行為在所有防治對(duì)策中無(wú)疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強(qiáng)制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預(yù)防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。防治金融犯罪的立法對(duì)策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟(jì)法、行政法等非刑事法律體系。對(duì)于金融犯罪以嚴(yán)厲的刑罰制裁是懲治與預(yù)防此類(lèi)犯罪的最后一道防線，在可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時(shí)候，國(guó)家是不應(yīng)動(dòng)用刑罰的。相對(duì)于刑法而言，經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國(guó)家的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因而對(duì)于預(yù)防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國(guó)應(yīng)制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟(jì)與民事犯罪的關(guān)系。（2）規(guī)范市場(chǎng)主體的法律如《信貸法》、《個(gè)體經(jīng)濟(jì)法》等。（3）制定調(diào)整和維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強(qiáng)對(duì)外資、對(duì)外貿(mào)易管理的法律。通過(guò)逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟(jì)體制象適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過(guò)程中法律上的漏洞，堵塞此類(lèi)犯罪產(chǎn)生的機(jī)會(huì)。

2、建立健全我國(guó)刑事法律。金融犯罪大多以貪財(cái)圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟(jì)、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤(rùn)或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對(duì)犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴(yán)厲的刑罰，因而具有強(qiáng)大的威懾力。我國(guó)97刑法的頒布和實(shí)施，不僅是健全我國(guó)社會(huì)主義法制的一件大事，而且其中關(guān)于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對(duì)于加強(qiáng)對(duì)金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護(hù)我國(guó)的金融秩序，具有重大的立法意義和實(shí)踐價(jià)值。但是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間里，對(duì)于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動(dòng)向，有關(guān)法律還相對(duì)滯后，如針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪的立法還處在搖籃階段，關(guān)于計(jì)算機(jī)證據(jù)規(guī)則各個(gè)國(guó)家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關(guān)于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個(gè)重大而現(xiàn)實(shí)的課題。

（二）司法對(duì)策：

“徒法不足以自行”，對(duì)于金融犯罪的懲治與防范主要是通過(guò)司法來(lái)實(shí)現(xiàn)。縱然有完備的立法，但若不付諸實(shí)施或不認(rèn)真實(shí)施，懲罰與預(yù)防犯罪的目的也無(wú)法實(shí)現(xiàn)。因而加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預(yù)防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)建設(shè)，增強(qiáng)打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個(gè)方面：（1）確實(shí)保證司法機(jī)關(guān)依法獨(dú)立辦案，并在人力、物力、財(cái)力上予以支持，從而為刑事司法創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，選拔金融、計(jì)算機(jī)等專業(yè)人才充實(shí)到司法機(jī)關(guān)，壯大隊(duì)伍力量。（3）增強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)，提高司法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。公安、檢察、法院等機(jī)關(guān)應(yīng)注重對(duì)辦案人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使他們及時(shí)學(xué)習(xí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的專業(yè)知識(shí)，如金融、投資、期貨以及電子計(jì)算機(jī)等方面的知識(shí)，學(xué)習(xí)對(duì)付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應(yīng)犯罪的新情況。

2、嚴(yán)格執(zhí)法，確實(shí)做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。準(zhǔn)確、有力地運(yùn)用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對(duì)于預(yù)防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實(shí)踐中，存在著一些司法機(jī)關(guān)往往只關(guān)注金融犯罪的“經(jīng)濟(jì)效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、以罰代刑、罰過(guò)放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對(duì)金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會(huì)給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機(jī)可乘，他們又會(huì)故伎重演；另一方面還會(huì)誘使其他人員鋌而走險(xiǎn)，違法作案。因此，對(duì)于金融犯罪分子，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強(qiáng)地區(qū)間和國(guó)際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機(jī)關(guān)收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強(qiáng)地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機(jī)關(guān)及有關(guān)部門(mén)應(yīng)有全局的觀念，克服地方保護(hù)主義傾向，加強(qiáng)相互間的通力合作。另外，當(dāng)前國(guó)際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團(tuán)的人員也逐步滲入我國(guó)，與境內(nèi)犯罪分子相勾結(jié)，共同進(jìn)行詐騙活動(dòng)，因而應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)國(guó)際合作，在相互尊重主權(quán)的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會(huì)對(duì)策：

金融犯罪的社會(huì)對(duì)策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對(duì)策。

1、金融單位應(yīng)完善行政、經(jīng)濟(jì)管理制度，加強(qiáng)管理，堵塞上的漏洞以預(yù)防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當(dāng)一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機(jī)。如一些金融部門(mén)無(wú)章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無(wú)人專管，定期結(jié)算走過(guò)場(chǎng)，對(duì)于貸款不調(diào)查不核實(shí)，亂批亂貸，導(dǎo)致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應(yīng)注意從制度上堵塞漏洞，及時(shí)建章立制，改變各項(xiàng)制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員除了進(jìn)行政治教育、職業(yè)道德、遵紀(jì)守法教育，增強(qiáng)他們的責(zé)任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強(qiáng)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)與教育，從而提高他們的質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰?。這種培訓(xùn)既是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，也是一種防止被害措施。教育培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)本職業(yè)務(wù)的熟悉，相關(guān)業(yè)務(wù)的了解以及對(duì)金融、票據(jù)、審計(jì)等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動(dòng)地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機(jī)構(gòu)中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個(gè)原因。如金融信貸部門(mén)的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔(dān)保，為罪犯大開(kāi)方便之門(mén)，致使大批貸款流失，給國(guó)家造成重大經(jīng)濟(jì)損失，損失數(shù)額上億元已不是個(gè)別案件。因此加大金融機(jī)構(gòu)反腐力度已刻不容緩，一方面強(qiáng)化廉政教育和法制教育，提高對(duì)玩忽職守犯罪危害性的認(rèn)識(shí)，另一方面對(duì)于玩忽職守犯罪堅(jiān)決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀(jì)代替法律制裁。

4、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)技術(shù)防范的安全措施。技術(shù)防范是預(yù)防和控制金融犯罪的重要手段，是運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)成果來(lái)預(yù)防金融犯罪。如上文提到的利用計(jì)算機(jī)實(shí)施金融犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)置一套合理有效的計(jì)算機(jī)安全制度，包括系統(tǒng)技術(shù)防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟(jì)管理制度的建設(shè)，這是預(yù)防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應(yīng)在信用卡的技術(shù)上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術(shù)、提高鑒別卡的真實(shí)性等措施。但是所有安全措施，隨著技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，應(yīng)該說(shuō)沒(méi)有一種措施是絕對(duì)安全的，因此，安全只是一時(shí)的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開(kāi)發(fā)新的技術(shù)來(lái)為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級(jí)黨委和政府的領(lǐng)導(dǎo)下，把各條戰(zhàn)線、各個(gè)單位和各方面的力量組織起來(lái)，充分運(yùn)用政治的、經(jīng)濟(jì)的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)的協(xié)作。就當(dāng)前的現(xiàn)狀而言，金融部門(mén)、以及司法機(jī)關(guān)在打擊金融犯罪的活動(dòng)中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動(dòng)積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報(bào)案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當(dāng)某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時(shí)，有的銀行片面考慮本部門(mén)的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來(lái)自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補(bǔ)西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見(jiàn)，為了從整體上預(yù)防金融犯罪，各地區(qū)應(yīng)該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門(mén)和專家共同組成一個(gè)規(guī)劃和預(yù)防小組，研究各類(lèi)金融犯罪發(fā)生的情況，提出關(guān)于預(yù)防的中長(zhǎng)期計(jì)劃和短期計(jì)劃，對(duì)有效預(yù)防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳力度，提高群眾自我保護(hù)意識(shí)。銀行應(yīng)加大對(duì)信用卡、網(wǎng)上銀行的服務(wù)規(guī)范和操作的宣傳，增強(qiáng)群眾對(duì)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范使用，提高自我保護(hù)意識(shí)。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁(yè))》來(lái)源于網(wǎng)，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁(yè))。qwh

第二篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標(biāo)題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟(jì)全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢(shì)，金融領(lǐng)域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個(gè)重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)案件偵查工作實(shí)際，針對(duì)性的提出防范措施和懲治對(duì)策，為反金

融犯罪的法律完善能提供一些參考價(jià)值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，而要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來(lái)界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類(lèi)似的，嚴(yán)重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對(duì)于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對(duì)象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會(huì)分工下呈市場(chǎng)化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)秩序、經(jīng)濟(jì)制度的建立而產(chǎn)生的一類(lèi)經(jīng)濟(jì)犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的現(xiàn)代社會(huì)。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代社會(huì)，也可存在于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)形態(tài)的社會(huì)。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個(gè)人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結(jié)構(gòu)模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過(guò)社會(huì)常識(shí)和倫理道德就可以評(píng)價(jià)的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過(guò)其自身行為本身所體現(xiàn)出來(lái)或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會(huì)危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)秩序，社會(huì)危害程度相對(duì)較低；而新型金融犯罪的社會(huì)危害程度及其后果具有延伸性和擴(kuò)散性，即是其社會(huì)危害程度嚴(yán)重性的體現(xiàn)。

二、當(dāng)前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點(diǎn)。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當(dāng)前，新類(lèi)型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行侵害的新的犯罪類(lèi)型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動(dòng)向。

1、計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪。針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪有很多種類(lèi)，本文主要指以計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)為工具實(shí)施的金融犯罪。

（1）非法進(jìn)入銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ?jì)算機(jī)系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見(jiàn)，同時(shí)也是危害非常大的一種計(jì)算機(jī)犯罪。由于網(wǎng)絡(luò)存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過(guò)篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計(jì)算機(jī)曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時(shí)，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過(guò)各種方式進(jìn)行交流，在交流的過(guò)程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號(hào)。犯罪分子利用計(jì)算機(jī)截取這些信息后就能進(jìn)行犯罪行為。

（3）偽造或變?cè)旖鹑趹{證，實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪。利用計(jì)算機(jī)偽造或修改存折、對(duì)帳單等金融憑證實(shí)施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢(shì)。利用計(jì)算機(jī)變?cè)斓慕鹑趹{證仿真程度高，在柜臺(tái)交易時(shí)不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國(guó)從1986年開(kāi)始發(fā)卡使用以來(lái)，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來(lái)，近年來(lái)，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進(jìn)行詐騙。在我國(guó)，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結(jié)果往往造成同時(shí)丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來(lái)冒用他人信用卡進(jìn)行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進(jìn)行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過(guò)非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進(jìn)行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進(jìn)行詐騙。犯罪分子使用各種技術(shù)偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，但是隨著犯罪分子偽造技術(shù)的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達(dá)到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來(lái)針對(duì)銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢(shì)，金額也越來(lái)越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假

理由詐騙貸款。這主要是指編造引進(jìn)外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實(shí)際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項(xiàng)目，詐騙金融機(jī)構(gòu)貸款。引進(jìn)外資是對(duì)外開(kāi)放的重要舉措，一些不法分子乘機(jī)編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)文件、頒布營(yíng)業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款

證明，評(píng)估機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等申請(qǐng)貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明超出抵押物價(jià)值擔(dān)保詐騙貸款。“虛假產(chǎn)權(quán)證明”是指?jìng)卧?、變?cè)臁⒆鲝U、無(wú)效、冒用的產(chǎn)權(quán)證明。

（二）新型金融犯罪的特點(diǎn)：

1、金融犯罪活動(dòng)的國(guó)際化，超越傳統(tǒng)上的以國(guó)家主權(quán)為基礎(chǔ)的司法管轄?，F(xiàn)在的國(guó)際金融市場(chǎng)已經(jīng)結(jié)為一體，除了一些不開(kāi)放本國(guó)金融市場(chǎng)并且繼續(xù)實(shí)行外匯管制的國(guó)家，金融流通是跨國(guó)界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進(jìn)行的。與此相應(yīng)的，危害資金融通安全的金融犯罪活動(dòng)也日益國(guó)際化，成為跨國(guó)家、跨地區(qū)的犯罪類(lèi)型。金融犯罪中的洗錢(qián)犯罪和利用國(guó)際金融市場(chǎng)交易進(jìn)行的金融犯罪可以說(shuō)是金融犯罪國(guó)際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無(wú)憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動(dòng)的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢(shì)。由于金融行業(yè)和金融活動(dòng)具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開(kāi)始就具有職能犯罪的特點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門(mén)、層出不窮。普通的外行人對(duì)匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結(jié)算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權(quán)、期指、互換、對(duì)沖等衍生金融交易以及項(xiàng)目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當(dāng)?shù)慕鹑趯I(yè)知識(shí)和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國(guó)際化趨勢(shì)和高科技化、專業(yè)化趨勢(shì)是基于不同的角度對(duì)金融犯罪行為進(jìn)行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動(dòng)范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進(jìn)的關(guān)系。

三、新型金融犯罪懲治與預(yù)防對(duì)策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對(duì)其懲治與防范的對(duì)策也應(yīng)是多方面的。正如對(duì)于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對(duì)于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應(yīng)根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點(diǎn)，對(duì)“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標(biāo)”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對(duì)策主要有：立法對(duì)策、司法對(duì)策、社會(huì)對(duì)策以及綜合治理。

（一）立法對(duì)策：

通過(guò)法律預(yù)防與懲治金融犯罪行為在所有防治對(duì)策中無(wú)疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強(qiáng)制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預(yù)防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。防治金融犯罪的立法對(duì)策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟(jì)法、行政法等非刑事法律體系。對(duì)于金融犯罪以嚴(yán)厲的刑罰制裁是懲治與預(yù)防此類(lèi)犯罪的最后一道防線，在可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時(shí)候，國(guó)家是不應(yīng)動(dòng)用刑罰的。相對(duì)于刑法而言，經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國(guó)家的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因而對(duì)于預(yù)防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國(guó)應(yīng)制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟(jì)與民事犯罪的關(guān)系。（2）規(guī)范市場(chǎng)主體的法律如《信貸法》、《個(gè)體經(jīng)濟(jì)法》等。（3）制定調(diào)整和維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強(qiáng)對(duì)外資、對(duì)外貿(mào)易管理的法律。通過(guò)逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟(jì)體制象適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過(guò)程中法律上的漏洞，堵塞此類(lèi)犯罪產(chǎn)生的機(jī)會(huì)。

2、建立健全我國(guó)刑事法律。金融犯罪大多以貪財(cái)圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟(jì)、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤(rùn)或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對(duì)犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴(yán)厲的刑罰，因而具有強(qiáng)大的威懾力。我國(guó)97刑法的頒布和實(shí)施，不僅是健全我國(guó)社會(huì)主義法制的一件大事，而且其中關(guān)于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對(duì)于加強(qiáng)對(duì)金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護(hù)我國(guó)的金融秩序，具有重大的立法意義和實(shí)踐價(jià)值。但是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間里，對(duì)于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動(dòng)向，有關(guān)法律還相對(duì)滯后，如針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪的立法還處在搖籃階段，關(guān)于計(jì)算機(jī)證據(jù)規(guī)則各個(gè)國(guó)家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關(guān)于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個(gè)重大而現(xiàn)實(shí)的課題。

（二）司法對(duì)策：

“徒法不足以自行”，對(duì)于金融犯罪的懲治與防范主要是通過(guò)司法來(lái)實(shí)現(xiàn)?？v然有完備的立法，但若不付諸實(shí)施或不認(rèn)真實(shí)施，懲罰與預(yù)防犯罪的目的也無(wú)法實(shí)現(xiàn)。因而加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預(yù)防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)建設(shè)，增強(qiáng)打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個(gè)方面：（1）確實(shí)保證司法機(jī)關(guān)依法獨(dú)立辦案，并在人力、物力、財(cái)力上予以支持，從而為刑事司法工作創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，選拔金融、計(jì)算機(jī)等專業(yè)人才充實(shí)到司法機(jī)關(guān)，壯大隊(duì)伍力量。（3）增強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)，提高司法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。公安、檢察、法院等機(jī)關(guān)應(yīng)注重對(duì)辦案人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使他們及時(shí)學(xué)習(xí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的專業(yè)知識(shí)，如金融、投資、期貨以及電子計(jì)算機(jī)等方面的知識(shí)，學(xué)習(xí)對(duì)付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判工作能適應(yīng)犯罪的新情況。

2、嚴(yán)格執(zhí)法，確實(shí)做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。準(zhǔn)確、有力地運(yùn)用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對(duì)于預(yù)防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實(shí)踐中，存在著一些司法機(jī)關(guān)往往只關(guān)注金融犯罪的“經(jīng)濟(jì)效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、以罰代刑、罰過(guò)放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對(duì)金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會(huì)給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機(jī)可乘，他們又會(huì)故伎重演；另一方面還會(huì)誘使其他人員鋌而走險(xiǎn)，違法作案。因此，對(duì)于金融犯罪分子，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強(qiáng)地區(qū)間和國(guó)際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機(jī)關(guān)收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強(qiáng)地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機(jī)關(guān)及有關(guān)部門(mén)應(yīng)有全局的觀念，克服地方保護(hù)主義傾向，加強(qiáng)相互間的通力合作。另外，當(dāng)前國(guó)際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團(tuán)的人員也逐步滲入我國(guó)，與境內(nèi)犯罪分子相勾結(jié)，共同進(jìn)行詐騙活動(dòng)，因而應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)國(guó)際合作，在相互尊重主權(quán)的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會(huì)對(duì)策：

金融犯罪的社會(huì)對(duì)策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對(duì)策。

1、金融單位應(yīng)完善行政、經(jīng)濟(jì)管理制度，加強(qiáng)管理工作，堵塞工作上的漏洞以預(yù)防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當(dāng)一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機(jī)。如一些金融部門(mén)無(wú)章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無(wú)人專管，定期結(jié)算走過(guò)場(chǎng)，對(duì)于貸款不調(diào)查不核實(shí)，亂批亂貸，導(dǎo)致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應(yīng)注意從制度上堵塞漏洞，及時(shí)建章立制，改變各項(xiàng)工作制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員除了進(jìn)行政治教育、職業(yè)道德、遵紀(jì)守法教育，增強(qiáng)他們的工作責(zé)任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強(qiáng)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)與教育，從而提高他們的工作質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰Α＿@種培訓(xùn)既是業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，也是一種防止被害措施。教育培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)本職業(yè)務(wù)的熟悉，相關(guān)業(yè)務(wù)的了解以及對(duì)金融、票據(jù)、審計(jì)等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動(dòng)地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機(jī)構(gòu)中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個(gè)原因。如金融信貸部門(mén)的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔(dān)保，為罪犯大開(kāi)方便之門(mén)，致使大批貸款流失，給國(guó)家造成重大經(jīng)濟(jì)損失，損失數(shù)額上億元已不是個(gè)別案件。因此加大金融機(jī)構(gòu)反腐力度已刻不容緩，一方面強(qiáng)化廉政教育和法制教育，提高對(duì)玩忽職守犯罪危害性的認(rèn)識(shí)，另一方面對(duì)于玩忽職守犯罪堅(jiān)決依法制裁，不能以“工作失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀(jì)代替法律制裁。

4、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)技術(shù)防范的安全措施。技術(shù)防范是預(yù)防和控制金融犯罪的重要手段，是運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)成果來(lái)預(yù)防金融犯罪。如上文提到的利用計(jì)算機(jī)實(shí)施金融犯罪，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)置一套合理有效的計(jì)算機(jī)安全制度，包括系統(tǒng)技術(shù)防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟(jì)管理制度的建設(shè)，這是預(yù)防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應(yīng)在信用卡的技術(shù)上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術(shù)、提高鑒別卡的真實(shí)性等措施。但是所有安全措施，隨著技術(shù)的發(fā)展而發(fā)展，應(yīng)該說(shuō)沒(méi)有一種措施是絕對(duì)安全的，因此，安全只是一時(shí)的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開(kāi)發(fā)新的技術(shù)來(lái)為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級(jí)黨委和政府的領(lǐng)導(dǎo)下，把各條戰(zhàn)線、各個(gè)單位和各方面的力量組織起來(lái)，充分運(yùn)用政治的、經(jīng)濟(jì)的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)的協(xié)作。就當(dāng)前的現(xiàn)狀而言，金融部門(mén)、以及司法機(jī)關(guān)在打擊金融犯罪的活動(dòng)中做了諸多有益的工作，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動(dòng)積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報(bào)案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當(dāng)某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時(shí)，有的銀行片面考慮本部門(mén)的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來(lái)自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補(bǔ)西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見(jiàn)，為了從整體上預(yù)防金融犯罪，各地區(qū)應(yīng)該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門(mén)和專家共同組成一個(gè)規(guī)劃和預(yù)防小組，研究各類(lèi)金融犯罪發(fā)生的情況，提出關(guān)于預(yù)防的中長(zhǎng)期計(jì)劃和短期計(jì)劃，對(duì)有效預(yù)防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳力度，提高群眾自我保護(hù)意識(shí)。銀行應(yīng)加大對(duì)信用卡、網(wǎng)上銀行的服務(wù)規(guī)范和操作的宣傳，增強(qiáng)群眾對(duì)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范使用，提高自我保護(hù)意識(shí)。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范》來(lái)源于xiexiebang.com，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范。

第三篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標(biāo)題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟(jì)全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢(shì)，金融領(lǐng)域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個(gè)重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)案件偵查工作實(shí)際，針對(duì)性的提出防范措施和懲治對(duì)策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價(jià)值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，而要準(zhǔn)確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來(lái)界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類(lèi)似的，嚴(yán)重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對(duì)于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對(duì)象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會(huì)分工下呈市場(chǎng)化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)秩序、經(jīng)濟(jì)制度的建立而產(chǎn)生的一類(lèi)經(jīng)濟(jì)犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的現(xiàn)代社會(huì)。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代社會(huì)，也可存在于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)形態(tài)的社會(huì)。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個(gè)人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結(jié)構(gòu)模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過(guò)社會(huì)常識(shí)和倫理道德就可以評(píng)價(jià)的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過(guò)其自身行為本身所體現(xiàn)出來(lái)或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會(huì)危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)秩序，社會(huì)危害程度相對(duì)較低；而新型金融犯罪的社會(huì)危害程度及其后果具有延伸性和擴(kuò)散性，即是其社會(huì)危害程度嚴(yán)重性的體現(xiàn)。

二、當(dāng)前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點(diǎn)。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當(dāng)前，新類(lèi)型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行侵害的新的犯罪類(lèi)型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動(dòng)向。

1、計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪。針對(duì)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)犯罪有很多種類(lèi)，本文主要指以計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)為工具實(shí)施的金融犯罪。

（1）非法進(jìn)入銀行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ?jì)算機(jī)系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見(jiàn)，同時(shí)也是危害非常大的一種計(jì)算機(jī)犯罪。由于網(wǎng)絡(luò)存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過(guò)篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計(jì)算機(jī)曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時(shí)，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過(guò)各種方式進(jìn)行交流，在交流的過(guò)程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號(hào)。犯罪分子利用計(jì)算機(jī)截取這些信息后就能進(jìn)行犯罪行為。

（3）偽造或變?cè)旖鹑趹{證，實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪。利用計(jì)算機(jī)偽造或修改存折、對(duì)帳單等金融憑證實(shí)施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢(shì)。利用計(jì)算機(jī)變?cè)斓慕鹑趹{證仿真程度高，在柜臺(tái)交易時(shí)不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國(guó)從1986年開(kāi)始發(fā)卡使用以來(lái)，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來(lái)，近年來(lái)，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進(jìn)行詐騙。在我國(guó)，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結(jié)果往往造成同時(shí)丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來(lái)冒用他人信用卡進(jìn)行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進(jìn)行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過(guò)非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進(jìn)行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進(jìn)行詐騙。犯罪分子使用各種技術(shù)偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，但是隨著犯罪分子偽造技術(shù)的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達(dá)到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來(lái)針對(duì)銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢(shì)，金額也越來(lái)越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛

第四篇：懲治犯罪觀后感

懲治和預(yù)防瀆職侵權(quán)犯罪展覽觀后感

X月X日，在單位領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下前往XX體育場(chǎng)參觀全國(guó)檢察機(jī)關(guān)懲治和預(yù)防瀆職侵權(quán)犯罪展覽。

這次展覽內(nèi)容豐富、主題鮮明、圖文并茂、重點(diǎn)突出，是對(duì)廣大黨員群眾進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育的形象教材，是深入推進(jìn)反腐倡廉工作的重要舉措，警示廣大黨員和群眾應(yīng)清正廉潔、永葆艱苦奮斗、全心全意為人民服務(wù)的本色。展覽結(jié)合實(shí)際，對(duì)廣大黨員干部進(jìn)行了一次實(shí)在、深刻、形象、具體、生動(dòng)的預(yù)防職務(wù)犯罪教育，所展出近年來(lái)發(fā)生的職務(wù)犯罪大要案。給我強(qiáng)烈震撼，讓我看到了黨堅(jiān)決反腐敗的決心，明確了新時(shí)期黨的反腐敗工作指導(dǎo)思想、方針、政策、基本經(jīng)驗(yàn)和推進(jìn)反腐敗倡廉工作的新舉措，增強(qiáng)了廣大黨員干部群眾反腐敗的信心。

參觀中，仔細(xì)觀看了展覽，認(rèn)為這次展覽非常必要和及時(shí)，既展示了我國(guó)反腐敗工作所取得的巨大成果，又昭示了檢察機(jī)關(guān)加大懲治職務(wù)犯罪力度的堅(jiān)定決心和信心。通過(guò)觀看展覽，深受教育、倍感鼓舞、頗有收獲。透過(guò)真實(shí)案例的情景展現(xiàn)，我們真切地感受到瀆職侵權(quán)犯罪不僅造成公共財(cái)產(chǎn)、國(guó)家和人民利益重大損失，而且危害人民群眾生命安全，破壞和諧穩(wěn)定大局，危害后果遠(yuǎn)大于一般刑事案件和貪污賄賂等其他職務(wù)犯罪案件，也真切地感受到了檢察機(jī)關(guān)服務(wù)黨和國(guó)家中心工作，開(kāi)展查辦破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序?yàn)^職犯罪等多個(gè)專項(xiàng)工作、深入推進(jìn)三項(xiàng)重點(diǎn)工作取得的成效。

通過(guò)參觀，了解了黨和國(guó)家關(guān)于懲治和預(yù)防瀆職侵權(quán)犯罪的方針、政策和檢察機(jī)關(guān)反瀆職侵權(quán)工作的重要舉措，認(rèn)識(shí)了瀆職侵權(quán)犯罪對(duì)社會(huì)的嚴(yán)重危害。在今后的工作中要廉潔從業(yè)，遵紀(jì)守法，切實(shí)履行崗位職責(zé)，為持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。

第五篇：淺談人民銀行計(jì)算機(jī)犯罪防范

淺談人民銀行計(jì)算機(jī)犯罪防范

■ 中國(guó)人民銀行安陽(yáng)市中心支行 郭玉強(qiáng)

摘要：近年來(lái)，計(jì)算機(jī)犯罪已成為人民銀行不得不面對(duì)的難題。本文針對(duì)銀行系統(tǒng)內(nèi)外人員潛在作案的風(fēng)險(xiǎn)，從技術(shù)、制度等方面探討了相應(yīng)的防范對(duì)策。

關(guān)鍵詞：計(jì)算機(jī)犯罪；防范；防線

計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)在支付、清算、外匯交易、辦公自動(dòng)化等方面的廣泛應(yīng)用，給人民銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)展帶來(lái)了極大便利。但隨之而來(lái)的是不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)，其中以計(jì)算機(jī)犯罪為首。

如何防范計(jì)算機(jī)犯罪，已成為人民銀行需高度關(guān)注和重點(diǎn)解決的主要課題。

據(jù)有關(guān)資料顯示，近年來(lái)，我國(guó)金融系統(tǒng)發(fā)生的利用計(jì)算機(jī)犯罪案件達(dá)300余起，涉及金額8億余元，給國(guó)家和金融業(yè)造成了重大損失。另外，據(jù)統(tǒng)計(jì)，計(jì)算機(jī)犯罪的犯罪主體集中為金融、證券業(yè)的“白領(lǐng)階層”，身為銀行或證券公司職員而犯罪的占78％，絕大多數(shù)為單位內(nèi)部的計(jì)算機(jī)操作管理人員；從年齡和文化程度看，集中表現(xiàn)為具有一定專業(yè)技術(shù)知識(shí)、能獨(dú)立工作的大、中專文化程度的年輕人，并且絕大多數(shù)是對(duì)單位心懷不滿的內(nèi)部人員，通常他們掌握計(jì)算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)情。面對(duì)利用高科技作案且多數(shù)為內(nèi)部人員進(jìn)行高智能計(jì)算機(jī)犯罪的人群，人民銀行應(yīng)如何有效防范計(jì)算機(jī)犯罪，確保金融數(shù)據(jù)安全及計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全？

筆者認(rèn)為應(yīng)從以下“五防線”和“三方面”入手。

一、五防線

(一)、思想道德防線：加強(qiáng)計(jì)算機(jī)操作人員的思想道德建設(shè)是防范計(jì)算機(jī)犯罪的根本。計(jì)算機(jī)是由人操縱的，人的道德風(fēng)險(xiǎn)是計(jì)算機(jī)最大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立一支思想過(guò)硬、技術(shù)精湛的計(jì)算機(jī)管理和操作隊(duì)伍，是預(yù)防計(jì)算機(jī)犯罪的首要條件。

(二)、內(nèi)控制度防線：健全有效的內(nèi)控制度是防范計(jì)算機(jī)犯罪的前提。內(nèi)控制度要涵蓋計(jì)算機(jī)的操作規(guī)程、硬件維護(hù)、軟件開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行、數(shù)據(jù)備份、安全管理等多個(gè)方面。同時(shí)，要建立和落實(shí)計(jì)算機(jī)崗位責(zé)任制度，明確計(jì)算機(jī)管理人員的崗位職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況的檢查，把內(nèi)控制度落到實(shí)處，從制度上保障計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全。

(三)、安全操作防線：規(guī)范安全的操作是防范計(jì)算機(jī)犯罪的關(guān)鍵。計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理要嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行，嚴(yán)禁違規(guī)操作；要加強(qiáng)操作人員權(quán)限和密碼管理，嚴(yán)禁系統(tǒng)管理人員、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員、程序開(kāi)發(fā)人員和前臺(tái)操作人員混崗、代崗或一人多崗，各操作

人員必須定期更換密碼；業(yè)務(wù)與非業(yè)務(wù)用機(jī)實(shí)行嚴(yán)格分離管理，做到專機(jī)專用、專人專管、各負(fù)其責(zé)，并由專人負(fù)責(zé)保管上機(jī)操作記錄；要封閉應(yīng)用系統(tǒng)的運(yùn)行環(huán)境，防止一般用戶非法闖入操作系統(tǒng)，尤其要限制應(yīng)用終端進(jìn)行系統(tǒng)操作；要做好數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全。

(四)、技術(shù)防線：建立先進(jìn)的技術(shù)防范體系是防范計(jì)算機(jī)犯罪的重要條件。要采用先進(jìn)的防火墻技術(shù)和病毒防治技術(shù)，防止“黑客”入侵和病毒侵害；要使用安全等級(jí)高的數(shù)據(jù)加密技術(shù)，提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全系數(shù)；要采用網(wǎng)絡(luò)分段技術(shù)和訪問(wèn)控制技術(shù)，利用路由器、網(wǎng)關(guān)等中間設(shè)備和安全機(jī)制來(lái)控制各子網(wǎng)的訪問(wèn)，確保網(wǎng)絡(luò)安全。

(五)、安全保衛(wèi)防線：強(qiáng)化對(duì)計(jì)算機(jī)的安全保衛(wèi)工作是防范計(jì)算機(jī)犯罪的保障。各單位應(yīng)把計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安全納入視野,對(duì)機(jī)房重地要有嚴(yán)格的進(jìn)出制度，明確非本中心人員進(jìn)出應(yīng)履行的批準(zhǔn)手續(xù)，同時(shí)要對(duì)中心工作人員加強(qiáng)安全保密覺(jué)悟的教育，尤其是同本中心以外的人員接觸時(shí)要嚴(yán)守中心及機(jī)房的安全布局及運(yùn)行情況的秘密。二、三方面

防范計(jì)算機(jī)犯罪要加強(qiáng)機(jī)制、制度、人員素質(zhì)三方面的建設(shè)。

(一)、加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)：主要是為了避免因在管理機(jī)制上缺乏統(tǒng)一的組織和協(xié)調(diào)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。在計(jì)算機(jī)的管理工作中，單純注重計(jì)算機(jī)在電子化業(yè)務(wù)中的推廣應(yīng)用，過(guò)于強(qiáng)調(diào)科技的服務(wù)職能而忽視金融科技監(jiān)管。

(二)、加強(qiáng)制度建設(shè)：主要是為了避免因在電子化業(yè)務(wù)中，由于制度漏洞或執(zhí)行不到位而導(dǎo)致的潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如，網(wǎng)絡(luò)安全運(yùn)行管理、密碼專人管理、操作員管理、數(shù)據(jù)備份媒體存放管理等制度還有待于進(jìn)一步完善。另外，內(nèi)控制度的執(zhí)行和落實(shí)也是需要重視和加強(qiáng)的方面。

(三)、加強(qiáng)人員素質(zhì)建設(shè)：主要是為了避免因人員素質(zhì)參差不齊而引發(fā)的計(jì)算機(jī)犯罪風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前人民銀行中心支行以上科技人員相對(duì)能夠適應(yīng)金融電子化發(fā)展需要，但縣人行人員素質(zhì)還難以適應(yīng)，在具體業(yè)務(wù)操作中不能充分發(fā)揮和利用現(xiàn)有技術(shù)資源。