第一篇：金融系參與反洗錢防范

金融系統(tǒng)參與反洗錢防范

網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)成為當(dāng)前最新、最熱的銀行服務(wù)形式之一，但由于其虛擬性、迅捷性、保密性、國際性等特點，也為犯罪分子實施洗錢活動提供了更快、更隱蔽、更難追蹤的新手段。網(wǎng)上銀行的開放性服務(wù)、資金轉(zhuǎn)移高效便捷等特點為不法分子的洗錢活動提供了可乘之機。認(rèn)真研究網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)中非法交易的方式和特點，防范非法交易通過網(wǎng)上銀行滋生和蔓延，促進網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，已成為當(dāng)務(wù)之急。

一、網(wǎng)上銀行洗錢等非法金融交易的主要特征

網(wǎng)上銀行反洗錢等非法金融交易具有以下幾個主要特征：

（一）非法交易主體的虛假性。虛假性主要體現(xiàn)在賬戶所有人、實際控制人或者受益人利用偽造、編造或者借用的身份證件開立銀行賬戶及辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

（二）非法交易的隱蔽性。網(wǎng)上金融交易是在虛擬環(huán)境下進行的，可謂無影無形，常見的筆跡、簽名、傳票、影像等物理痕跡已經(jīng)成為傳說，銀行根本無法了解一筆交易之后的具體細(xì)節(jié)。與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的簽名蓋章不一樣，網(wǎng)上銀行無須客戶與銀行人員面對面接觸，只需通過互聯(lián)網(wǎng)即可操作完成。網(wǎng)上銀行主要是通過對密鑰、證書、數(shù)字簽名等電子方式來認(rèn)證交易雙方身份，只認(rèn)“證”而不認(rèn)人。主機只能查證交易各方的身份及支付方的存款余額，而不可能審查支付方資金的來源及性質(zhì)。

（三）非法交易的快捷性。利用網(wǎng)銀從事的非法金融交易活動中，賬戶資金快進快出，不留余額或者留下一定比例余額后轉(zhuǎn)出，過渡性質(zhì)明顯。網(wǎng)上銀行突破了現(xiàn)實世界的時空限制，把銀行金融服務(wù)延伸到世界的每一個角落?？蛻艨梢栽谑澜缛魏蔚胤降卿涀约旱馁~戶，并在全球任何地方迅速地轉(zhuǎn)移資金；或者通過信用卡、自動提款機來完成電子貨幣與現(xiàn)金的互換；各種在線支付方式以及便利的網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)，又使不法分子更容易改變資金流向，掩飾資金的非法來源。

（四）非法交易的關(guān)聯(lián)性。非法交易賬戶之間存在多重關(guān)聯(lián)性，且賬戶交易金額與單位經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營活動明顯不相符。

二、目前我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)反洗錢存在的主要問題

盡管通過網(wǎng)上銀行洗錢現(xiàn)象已引起了反洗錢部門的高度重視，各家商業(yè)銀行也按照要求采取了相應(yīng)措施，建立了“大額與可疑指令交易監(jiān)控系統(tǒng)”對洗錢等非法犯罪途徑實施科技監(jiān)管，但是在實際操作過程中，網(wǎng)上銀行反洗錢工作仍存在一定的隱患和問題。

（一）網(wǎng)上銀行反洗錢法規(guī)不健全。一是我國至今未有一部嚴(yán)密有效的電子資金劃撥法律規(guī)章，缺乏對電子資金劃撥和網(wǎng)銀交易的資金轉(zhuǎn)移、確認(rèn)、風(fēng)險責(zé)任劃分、交易記錄保存等的有效監(jiān)管措施，查處基于電子支付的洗錢行為，難度就更大。二是缺乏針對網(wǎng)上銀行反洗錢監(jiān)管的專門法規(guī)。目前，反洗錢法規(guī)中僅有《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第17條涉及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，即“金融機構(gòu)利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動柜

員機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務(wù)時，應(yīng)實行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強化內(nèi)部管理程序，識別客戶身份”。其他法規(guī)均沒有涉及網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)，使得網(wǎng)上銀行反洗錢工作難以依據(jù)既定的程序開展。

（二）網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)控制度尚不完善。網(wǎng)上銀行屬于電子支付范疇，除應(yīng)遵從人民銀行現(xiàn)有的支付結(jié)算各項規(guī)章制度外，更應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行在《電子支付指引》（第一號）的相關(guān)規(guī)定。

（三）網(wǎng)上銀行客戶身份識別難度大。網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)主要是通過公私密鑰、證書、數(shù)字簽名的認(rèn)證來確認(rèn)交易雙方身份的。這種只認(rèn)“證”不認(rèn)“人”的特點決定了認(rèn)證各方只能查證交易各方的身份及支付方的余額，而不可能審查交易的實際控制人和交易的真實背景。一是網(wǎng)上銀行缺乏完善的客戶身份識別體系，許多網(wǎng)上銀行的信息交流和業(yè)務(wù)辦理，幾乎可以在匿名的方式下進行，核實偽造虛假身份證件和利用虛假注冊公司開戶等還存在一定困難，這為洗錢者打開了方便之門。二是無法核實客戶網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的真實交易背景?？蛻籼顚懙霓D(zhuǎn)賬用途過于籠統(tǒng)、模糊，如經(jīng)常有客戶填寫“往來款”“匯款”“其他”等，給可疑交易的分析工作增加難度。

（四）網(wǎng)上銀行可疑交易監(jiān)測分析難。一是缺乏完善的網(wǎng)上銀行反洗錢監(jiān)控體系。網(wǎng)上銀行資金轉(zhuǎn)移會衍生出龐大的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，要從海量數(shù)據(jù)中洞察可疑之處，識別洗錢線索，猶如大海撈針。同時因為互聯(lián)網(wǎng)的無國界性，資金流動達(dá)到前所未有的速度，而相關(guān)人員缺乏有效的監(jiān)控手段和技術(shù)，采用手工篩選數(shù)據(jù)，難免出現(xiàn)遺漏。二是交易信息缺失。

三、加強網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)反洗錢控制對策建議

（一）加強網(wǎng)銀反洗錢的法律制度建設(shè)。加強和完善網(wǎng)上銀行等相關(guān)方面的法規(guī)制度建設(shè)，盡快修訂反洗錢法規(guī)或者擬訂專門的網(wǎng)上銀行反洗錢法律法規(guī),實施對網(wǎng)上銀行客戶身份識別、可疑交易監(jiān)測報告、交易記錄保存、資金劃拔、網(wǎng)上支付等業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管。要在規(guī)范網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將監(jiān)管部門發(fā)布的網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)指引上升到相應(yīng)的部門規(guī)章或法律法規(guī),及時制定針對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)反洗錢的法律規(guī)章制度，避免網(wǎng)上銀行監(jiān)管出現(xiàn)真空。

（二）完善銀行機構(gòu)反洗錢工作機制，建立和完善網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)控制度。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別制度，強化網(wǎng)銀客戶識別工作。

1,是加強開戶管理，嚴(yán)格控制網(wǎng)上銀行準(zhǔn)入業(yè)務(wù)。銀行機構(gòu)應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行客戶身份識別制度，對網(wǎng)銀客戶進行更加嚴(yán)格的審核、篩選和識別，防范客戶利用虛假材料開戶、交易。只有符合條件、信譽度好的客戶，銀行才能為其提供網(wǎng)上銀行服務(wù)，并簽訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行服務(wù)協(xié)議，以明確責(zé)任。

2.是銀行機構(gòu)要做好客戶盡職調(diào)查工作。要通過回訪，實地查訪，向公安、工商等部門核實等多種渠道進一步核實客戶身份，調(diào)查了解網(wǎng)銀客戶的住址、職業(yè)、經(jīng)營狀況等真實情況，真正做到“了解你的客戶”。對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的身份不明或代辦開戶的客戶堅決予以取締，保證網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的規(guī)范運轉(zhuǎn)。

3.是加強對網(wǎng)上銀行可疑交易的識別和控制。針對賬戶控制人和開立人非同一人的問題，盡快開發(fā)一套指紋認(rèn)證系統(tǒng)，客戶建立網(wǎng)銀賬戶時，一定要預(yù)留指紋。當(dāng)客戶要進入網(wǎng)上銀行交易系統(tǒng)時，就必須通過指紋識別，以確保網(wǎng)上用戶的“實名制”。加強網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬、匯兌業(yè)務(wù)管理，應(yīng)采取嚴(yán)格的限制交易措施，根據(jù)單位客戶的注冊資本和經(jīng)營規(guī)模設(shè)定網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬限額，對高風(fēng)險可疑賬戶，應(yīng)關(guān)閉其網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功能，要求其到銀行柜臺辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并出具書面付款依據(jù)或相關(guān)證明文件。

（四）建立和完善反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，采用科技手段加強網(wǎng)上銀行交易監(jiān)控識別。隨著信息技術(shù)的進步和網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)量不斷增大，要有效控制利用網(wǎng)上銀行從事洗錢等非法活動的行為，必須建立和完善銀行反洗錢大額交易和可疑交易自動識別報告系統(tǒng)。要建立與支付清算系統(tǒng)對接的交易監(jiān)測系統(tǒng)，及時根據(jù)網(wǎng)上銀行可疑交易特征設(shè)置識別參數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)，對大額交易和可疑交易進行自動、及時監(jiān)測和記錄，使數(shù)據(jù)甄別分析智能化,為打擊洗錢犯罪提供有力的技術(shù)支持。同時要適應(yīng)反洗錢工作需要優(yōu)化銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)，確保網(wǎng)上銀行交易對手信息的準(zhǔn)確和完整。

（五）加強對銀行業(yè)務(wù)人員的反洗錢培訓(xùn)。通過開展相關(guān)培訓(xùn)，提高銀行各條線工作人員反洗錢意識和對可疑交易的識別、分析能力以及對客戶潛在洗錢風(fēng)險的敏感度。建立反洗錢專家隊伍，有計劃地培養(yǎng)一支既熟練掌握和運用IT知識，又精通銀行業(yè)務(wù)與監(jiān)管技能的反洗錢專業(yè)人才隊伍，從組織上保證對網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管。

四、目前網(wǎng)絡(luò)反洗錢可行的對策

1，人工對可疑交易進行分析、評估，負(fù)責(zé)公司大額交易和可疑交易上報工作。

2，檢視大額交易和可疑交易的匯報。

3..組織和協(xié)調(diào)相關(guān)部門建立、實施客戶身份識別制度，客戶身份資料和交易記錄保存制度。

4.客戶洗錢風(fēng)險等級分類制度，以及大額交易和可疑交易報告制度等反洗錢制度。

5..積極應(yīng)對中國人民銀行進行的反洗錢調(diào)查和反洗錢現(xiàn)場檢查，配合做好充分準(zhǔn)備工作，推動調(diào)查和現(xiàn)場檢查工作的順利進行。

6.按照反洗錢要求按時撰寫風(fēng)險報告。

第二篇：加強金融科技風(fēng)險防范

加強金融科技風(fēng)險防范

金融科技風(fēng)險是指金融業(yè)在進行技術(shù)創(chuàng)新和實現(xiàn)金融電子化過程中廣泛使用計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)時，由于計算機本身(和安全管理制度缺乏科學(xué)性、規(guī)范性和完善性而導(dǎo)致的風(fēng)險。近年來，隨著計算機信息技術(shù)的迅速發(fā)展和廣泛使用，給銀行和其它金融機構(gòu)創(chuàng)造了巨大的經(jīng)濟效益，同時也帶來了過去難以想象的金融科技風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計，美國、日本和西歐等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，每年僅計算機犯罪給金融業(yè)造成的損失就達(dá)數(shù)百億美元。我國近年來由各類金融科技風(fēng)險造成的損失也呈逐年增加的趨勢。因此，加強計算機安全，防范金融科技風(fēng)險已成為一項緊迫、艱巨、復(fù)雜和長期的任務(wù)。

一、金融科技風(fēng)險分析從我國的現(xiàn)行情況來看，金融科技風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、基層銀行計算機管理工作薄弱。以商業(yè)銀行為例，大多數(shù)縣支行只配備了一名計算機專業(yè)人員，有的至今還沒有配備計算機專業(yè)人員。其次表現(xiàn)為內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，為一些不法分子實施計算機犯罪提供了可能。

2、環(huán)境的威脅主要表現(xiàn)在兩個方面：首先是運行環(huán)境中計算機病毒的侵害，其次是計算機實體的物理環(huán)境不符合安全要求。仍以銀行為例，目前省市地行計算機機房設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)較好，物理環(huán)境的安全威脅不突出，而基層行各營業(yè)網(wǎng)點的計算機設(shè)備安裝環(huán)境較差，安全威脅較大。

3、由于應(yīng)用軟件在研制過程中考慮不周或在編制程序時不夠嚴(yán)密，出現(xiàn)應(yīng)用系統(tǒng)在超級用戶下運行、文件權(quán)限設(shè)置不正確、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以明碼形式存放、容錯能力差等現(xiàn)象，導(dǎo)致系統(tǒng)在運行過程中賬務(wù)錯亂，數(shù)據(jù)信息被破壞，系統(tǒng)崩潰。

4、某些“黑客”利用高科技手段，通過竊取銀行用戶密碼，以合法身份聯(lián)人計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進行破壞活動。由于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)分散在各地，侵害行為的發(fā)生極不容易察覺，所以造成的危害將更加嚴(yán)重。

5、部分業(yè)務(wù)人員素質(zhì)跟不上高速發(fā)展的金融電子化建設(shè)的步伐，銀行科技支援服務(wù)部門對網(wǎng)點服務(wù)響應(yīng)不及時。

二、金融科技風(fēng)險防范金融部門應(yīng)從以下幾方面防范金融科技風(fēng)險：

1、增強安全意識。加大計算機安全宣傳力度，提高銀行各級員工對計算機安全重要性認(rèn)識。

2、提高安全保障水平。銀行自身開發(fā)的軟件要注意采取可靠的加密技術(shù)，比如采取比較先進的三級密鑰管理體制(密鑰、主密鑰、交易密鑰)，確保計算機網(wǎng)絡(luò)間數(shù)據(jù)的完整性和保密性。在柜臺應(yīng)用系統(tǒng)中，設(shè)計五級用戶權(quán)限(操作員口令、復(fù)核員口令、業(yè)務(wù)主管口令、部門負(fù)責(zé)人口令、系統(tǒng)管理員口令)，重要交易和操作實行分段分人控制，并且由系統(tǒng)硬性要求用戶密碼定期更換。

3、建立符合標(biāo)準(zhǔn)的硬件運行環(huán)境。對計算機硬件環(huán)境制定基本防護措施，化解各類金融科技風(fēng)險，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行安全，促進金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。

第三篇：如何防范金融詐騙

如何防范金融詐騙

一、在防范金融詐騙方面應(yīng)該做到“三不要三要”?！叭灰敝福?/p>

1、不要輕信來路不明的電話號碼的短信或者非正常渠道的電話銀行服務(wù)；

2、不要輕信各類中獎、費用返還的短信內(nèi)容，拒絕利益誘惑；

3、不要向任何人透露銀行卡或網(wǎng)上銀行用戶名、密碼，在任何情況下，銀行及公安、司法等單位都不會向客戶索要銀行卡或網(wǎng)上銀行密碼。

“三要”是指：

1、要提高安全意識，比如在設(shè)置密碼時避免選用生日、電話號碼等容易猜測的數(shù)字或字母組合，不在公共場所使用網(wǎng)上銀行等；

2、要登錄正確的網(wǎng)站或通過銀行的專用電話或到銀行的營業(yè)網(wǎng)點進行查詢咨詢；

3、遇到詐騙，要積極地向公安機關(guān)舉報。

二、識別8類常見騙術(shù)：

1、電話欠費詐騙：不法分子在互聯(lián)網(wǎng)電話上安裝任意顯號軟件，然后群撥電話，顯示國家公安、電信機關(guān)的電話號碼，冒充電信公司、公安機關(guān)等單位工作人員，以受害人電話欠費、被他人盜用身份涉嫌洗錢犯罪，以沒收受害人銀行存款進行威脅恫嚇，欺騙受害人將自己的銀行賬戶資金轉(zhuǎn)到“公安機關(guān)”指定賬戶。

2、引誘匯款詐騙：不法分子以群發(fā)短信方式，將“請把錢存到××銀行，××賬號，××先生”等短信內(nèi)容大量發(fā)出。如果碰巧事主正打算匯款，收到此類匯款詐騙信息后，可能未經(jīng)仔細(xì)核實，將錢直接匯到不法分子提供的銀行賬號上。還有的事主因拖欠別人錢款，收到此類詐騙信息時，自認(rèn)為是催款的，沒有落實真實姓名，便把錢匯入該銀行賬號。

3、刷卡消費詐騙：不法分子通過手機短信提醒手機用戶，稱該用戶銀行卡剛剛在某地（如××商店）刷卡消費×××元，如用戶有疑問，可致電××××號碼咨詢，并提供相關(guān)的電話號碼轉(zhuǎn)接服務(wù)。

4、虛假中獎詐騙，方式主要分三種：

1）預(yù)先大批量印刷精美的虛假中獎刮刮卡，通過信件郵寄或雇人投遞發(fā)送；

2）通過手機發(fā)送中獎短信；

3）通過互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送中獎短信。受害人一旦與犯罪分子聯(lián)系兌獎，即以“需先匯個人所得稅”、“轉(zhuǎn)賬手續(xù)費”、“公證費”等各種理由要求受害人匯錢，達(dá)到詐騙目的。

5、匯錢救急詐騙：不法分子通過網(wǎng)聊、電話交友、套近乎等手段掌握受害人的家庭成員信息后，首先通過反復(fù)騷擾或其他手段使受害人手機關(guān)機。再利用受害人手機關(guān)機這段時間，以醫(yī)生或警察名義給受害人家屬打電話，謊稱受害人生病或遭遇車禍住院正在搶救，甚至謊稱遭到綁架，要求匯錢到指定賬戶救急以實施詐騙。

6、ATM機告示詐騙：犯罪分子預(yù)先堵塞ATM機出卡口，并在ATM機上粘貼虛假服務(wù)告示，誘使銀行卡用戶在卡被吞后與其聯(lián)系，套取密碼，待用戶離開后到ATM機取出銀行卡，盜取用戶卡內(nèi)現(xiàn)金。

7、低息貸款詐騙：“我公司在本市為資金短缺者提供貸款，月息3%，無需擔(dān)保，請致電××經(jīng)理”，此類詐騙短信，是騙子利用一些企業(yè)和個人急需周轉(zhuǎn)資金的心理，以低息貸款誘人上鉤，然后以預(yù)付利息名義騙錢。

8、騙取話費詐騙：不法分子通過撥打“一聲響”電話，誘使您回電，“賺”取高額話費?；蛞远绦判问桨l(fā)送“您的朋友13×××××××××為您點播了一首××歌曲，以此表達(dá)他的思念和祝福，請你撥打9×××收聽。”一旦回電話聽歌，就可能會造成高額話費或定制某項短信服務(wù)，造成手機用戶的財產(chǎn)損失。

三、使用防騙高招

1、注意各類電話、短信來源：接到可疑電話和短信時不要輕易相信，一定要保持鎮(zhèn)靜并仔細(xì)核實情況，千萬不要抱有僥幸、怕麻煩和自以為是的心理。遇到可疑情況要多與親戚、朋友商議，并及時撥打公安機關(guān)、金融等部門的多部正規(guī)常用電話進行多方查證核實。一定要通過正規(guī)渠道核實賬戶信息，不要相信他人提供的電話，登陸網(wǎng)站最好通過萬能導(dǎo)航網(wǎng)入口進入，對于萬能導(dǎo)航網(wǎng)沒有收錄的網(wǎng)站要更加警惕，避免上當(dāng)受騙，經(jīng)常瀏覽偷財網(wǎng)，了解最新的詐騙騙術(shù)，提高防范意識和識別能力。

2、加強保密意識，防止個人金融信息及家庭信息外泄：犯罪分子之所以詐騙得逞，往往是從網(wǎng)上或其他途徑掌握了被害人的有關(guān)信息后，再利用被害人的信息做文章，讓被害人輕信，從而落入犯罪分子布好的圈套。因此，公民必須要養(yǎng)成保密意識，不要輕易將個人資料、卡號、存款密碼等告知他人。根據(jù)我國法律規(guī)定，公安機關(guān)、檢察機關(guān)、法院在偵查辦案中都不會通過電話進行案情詢問，更不會詢問群眾家中存款情況，以及要求轉(zhuǎn)賬等。

3、掌握一些常識性的知識，切記勿輕信上當(dāng)而匯款、轉(zhuǎn)賬：電信詐騙分子以騙取人們資金、財物為目的，我們應(yīng)切記勿輕易匯款、轉(zhuǎn)賬。他們編的謊言是存在漏洞的，只要細(xì)心甄別，他們的把戲是可以看穿的。

第四篇：淺談金融企業(yè)會計風(fēng)險防范

淺談金融企業(yè)會計風(fēng)險防范

引 言：

企業(yè)中高收益行業(yè)幾乎不可避免地與高風(fēng)險綁定，近幾年這種情況變得尤為明顯，不論是企業(yè)內(nèi)部還是外部都無一例外地面臨著巨大的變化。享受現(xiàn)代化市場經(jīng)濟機遇和發(fā)展空間的同時，也無不承擔(dān)著巨大的風(fēng)險。會計風(fēng)險在大趨勢下尤為明顯，會計行業(yè)面臨的風(fēng)險是多變的、復(fù)雜的。在這種情況之下，各大企業(yè)不應(yīng)對會計風(fēng)險望而卻步，而是應(yīng)該迎難而上，正確看待會計風(fēng)險，合理統(tǒng)籌規(guī)劃，將會計風(fēng)險降低到可以承受的程度，這是企業(yè)家們面對會計風(fēng)險應(yīng)有的態(tài)度。

一、盤點金融企業(yè)會計核算的幾大風(fēng)險

1.清算風(fēng)險

銀行業(yè)務(wù)紛繁復(fù)雜，尤其是在同城票據(jù)與銀行內(nèi)部系統(tǒng)的資金流動中存在極大的清算風(fēng)險。這種清算風(fēng)險在銀行業(yè)務(wù)中主要有兩個方面：首先，銀行的內(nèi)部資金流動與其他業(yè)務(wù)同樣重要，需要做到嚴(yán)格把關(guān)，但很多銀行并沒有嚴(yán)格控制銀行內(nèi)部的相關(guān)資金流動業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)中涉及到大量的會計業(yè)務(wù)，不對同城票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，就使得會計風(fēng)險增大。另外，由于很多商業(yè)銀行對本行資金流動運作不合理，導(dǎo)致很多的資金問題產(chǎn)生，例如：不合理的資金占用、無法靈活地對資金進行調(diào)用、下層銀行缺乏資金差額使運作不堪負(fù)荷等，這些資金的矛盾是銀行自身運作問題，但很多銀行卻把它變成會計結(jié)算問題，使得銀行支付能力大幅下降，甚至出現(xiàn)透支現(xiàn)象，使得上層銀行也難以進行同期票據(jù)的合理清算，最終導(dǎo)致區(qū)域支付風(fēng)險加劇。[1]

2.票據(jù)風(fēng)險

如今銀行與企業(yè)間進行業(yè)務(wù)流通時大量使用票據(jù)，與此同時，很多違法亂紀(jì)人員鉆法律漏洞，不同程度地利用商業(yè)和銀行匯票進行犯罪詐騙行為，這就使得銀行與企業(yè)進行金融合作時不得不面臨極大風(fēng)險。具體有以下幾種情況：

（1）現(xiàn)在很多犯罪分子的手段十分高明，他們利用票據(jù)的漏洞，對其進行偽造，通過涂、挖、補、變等手段對票據(jù)上的信息隨意更改，或違法開出空頭票據(jù)進行詐騙行為；更有甚者私自刻印銀行的印簽從而對銀行實施詐騙行為。這些利用票據(jù)法律漏洞進行犯罪行為的人難以避免，但是銀行和企業(yè)可以從自身出發(fā)，建立合理健全的業(yè)務(wù)制度，讓不法分子沒有可乘之機。

（2）編造假賬、盜用資金。現(xiàn)在很多銀行的會計刑事案件與編造假賬、盜用資金有關(guān)，這種情況已不是一次兩次，在很多地區(qū)都多次發(fā)生。更有不法人員在銀行內(nèi)部通過會計賬目漏洞利用會計人員進行做假賬，從而肆意盜用國家資金；更有甚者直接在會計賬單、報單上進行涂、挖、補、變等行為，將聯(lián)行的資金盜走；還有利用空頭賬單等不負(fù)責(zé)任的違法行為盜用資金更是屢見不鮮。

3.結(jié)算風(fēng)險

我國進行商業(yè)活動中的支付與結(jié)算業(yè)務(wù)時，大部分都要通過銀行這個中間部分，而行使支付與結(jié)算行為的往往也是銀行，由此看來，銀行便是資金支付業(yè)務(wù)的信用方。而在清算過程中，會計部門幾乎貫穿首尾，這樣一來，會計部門的工作在銀行內(nèi)外部的資金流動業(yè)務(wù)中充當(dāng)相當(dāng)重要的角色，同時銀行在面臨風(fēng)險時，承擔(dān)的會計風(fēng)險大大增加。而且，通過對歷年銀行刑事案件的分析，會計部門的清算部門都有或大或小的責(zé)任。銀行會計結(jié)算風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，對賬戶的管理存在風(fēng)險。銀行是允許有營業(yè)執(zhí)照的客戶開立銀行賬戶的，這種情況給不法分子帶來了可乘之機，他們往往偽造假的營業(yè)執(zhí)照，再去開啟個人賬戶，從而辦理結(jié)算的相應(yīng)憑證，而銀行在辨別營業(yè)執(zhí)照的真?zhèn)螘r又往往難以辨別其真?zhèn)?，這使得銀行在業(yè)務(wù)處理中不得不考慮這種風(fēng)險。其次，銀行存在對證明、印簽、印章的管理風(fēng)險。銀行各項業(yè)務(wù)操作中幾乎都不可避免地使用著證明、印簽、印章，這也是銀行業(yè)務(wù)高效操作的保證，然而，這種實物性的證明操作經(jīng)常面臨著挪用、被盜的風(fēng)險，出現(xiàn)這種情況的原因常常是印章等交接不明、管理不能獨立，這使得不法分子不斷覬覦，非法的銀行業(yè)務(wù)就隨即產(chǎn)生，資金的安全也無從保障。另外，銀行存在對支付憑證的種種管理風(fēng)險。付款人是通過支付結(jié)算憑證對出票人行駛支付業(yè)務(wù)的，銀行若不對支付結(jié)算的憑證進行嚴(yán)格的審核，就將面臨很大的資金流失風(fēng)險，如今很多銀行業(yè)務(wù)的刑事案件都與支付結(jié)算憑證有關(guān)。存在這種支付憑證管理風(fēng)險的主要原因，就是銀行內(nèi)部的支付憑證真?zhèn)蔚膶徍思夹g(shù)不夠科學(xué)，如今相當(dāng)一部分的銀行對支付憑證進行審核時都是通過經(jīng)驗之談進行目測，這樣的方法不但使得業(yè)務(wù)辦理效率低，而且使得不法分子通過對癥下藥的方式偽造虛假的支付憑證，其中就包括利用現(xiàn)代仿真技術(shù)對客戶憑證印簽進行翻拍偽造，讓銀行業(yè)務(wù)人員難以辨別憑證的真?zhèn)?，為銀行結(jié)算業(yè)務(wù)埋下風(fēng)險隱患。還有一種風(fēng)險的出現(xiàn)，既是銀行工作人員自身的懈怠造成的。銀行業(yè)務(wù)人員辦理支付憑證審核時，應(yīng)根據(jù)票據(jù)憑證的相關(guān)硬性規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)，對其賬號、有效期限、單位名稱等進行嚴(yán)格的審核。在此過程中若稍有差池就有可能造成審核錯誤，可能引起商家合作雙方的各項糾紛或讓不法分子趁虛而入，造成刑事案件的發(fā)生。[2]

4.內(nèi)部控制風(fēng)險

內(nèi)部控制風(fēng)險大部分都是由于銀行內(nèi)部的會計工作制度不規(guī)范造成的，會計工作人員本應(yīng)對業(yè)務(wù)憑證嚴(yán)格把關(guān)、仔細(xì)審核、多次重復(fù)審核，并且業(yè)務(wù)清帳后仍進行業(yè)務(wù)監(jiān)督，才能將會計風(fēng)險降低，但現(xiàn)實業(yè)務(wù)處理中很多會計人員并不是如此負(fù)責(zé)；工作崗位對會計工作人員同樣也缺乏相關(guān)的培訓(xùn)和監(jiān)督，導(dǎo)致工作人員疏忽怠職，使得內(nèi)部控制風(fēng)險增加。這里主要表現(xiàn)為三點；第一、憑證管理不僅是會計工作人員的責(zé)任，更是工作單位整個部門要關(guān)注的重點。工作部門上下一體，共同監(jiān)督和負(fù)責(zé)是保證不發(fā)生相關(guān)違法亂紀(jì)行為的關(guān)鍵。然而，如今很多金融行業(yè)的相關(guān)機構(gòu)都不注重憑證管理和內(nèi)部控制，導(dǎo)致憑證處理不能規(guī)范化，安全性得不到保障，管理資源配置差、工作人員疏忽怠職等現(xiàn)象嚴(yán)重，無形中為內(nèi)部控制增加了風(fēng)險；第二、銀行業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)的嚴(yán)格把關(guān)至關(guān)重要?，F(xiàn)今這個方面的風(fēng)險主要表現(xiàn)為會計核算人員進行憑證業(yè)務(wù)操作時不負(fù)責(zé)任，并對憑證相關(guān)內(nèi)容審核不夠嚴(yán)謹(jǐn)，更不用說進行必要的復(fù)核任務(wù)；第三、內(nèi)部控制制度先行，實施不力。有了合理科學(xué)的內(nèi)控制度，并不是最重要的，最重要的是將每一條制度真正落實到位，然而，大部分的企業(yè)對這種管理制度實施得不夠強力，使得工作人員將制度視而不見，這種情況同樣造成了會計風(fēng)險。5.技術(shù)風(fēng)險

人為風(fēng)險在會計風(fēng)險中占主要部分，同樣的，技術(shù)風(fēng)險的存在也為會計業(yè)務(wù)留下隱患，而且技術(shù)風(fēng)險一旦發(fā)展成為現(xiàn)實，后果更是不堪設(shè)想。因此，相關(guān)工作單位務(wù)必要對正在使用的系統(tǒng)技術(shù)定期審核，不斷維護和更新，保證其使用的可靠、安全、科學(xué)?，F(xiàn)在很多工作單位計算機技術(shù)開發(fā)人員和相關(guān)技術(shù)維護人員的職責(zé)是不能達(dá)到同一水平，系統(tǒng)得不到正確合理的維護，安全性難以保障；技術(shù)開發(fā)人員和技術(shù)使用人員間的管理也不能做到統(tǒng)籌兼顧，導(dǎo)致密碼泄露、越級操作等現(xiàn)象時有發(fā)生。很多技術(shù)能力很強的犯罪分子正是利用這里面的管理漏洞，對計算機程序、數(shù)據(jù)庫進行盜取和篡改，使得企業(yè)猝不及防地受到打擊。[3]

二、金融企業(yè)會計風(fēng)險防范措施

（1）加強內(nèi)部控制管理，制度規(guī)范化，執(zhí)行嚴(yán)格化。對管理和制度執(zhí)行應(yīng)做到相互監(jiān)督制約、業(yè)務(wù)辦理多方控制，對憑證的管理應(yīng)做到印簽、證明分權(quán)管理；崗位工作人員要德才兼?zhèn)?，去除終身制，定期輪換，保證業(yè)務(wù)流通透明化，同時也為人才培養(yǎng)提供良好的方法；保證業(yè)務(wù)憑證得到復(fù)核，定期對業(yè)務(wù)憑證的價錢、領(lǐng)用情況、保存情況進行檢查，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督任務(wù)；定期培訓(xùn)計算機業(yè)務(wù)人員，對其技術(shù)水平進行檢查和提高，保證信息化操作的可靠性；如若發(fā)現(xiàn)內(nèi)部有違法亂紀(jì)行為出現(xiàn)，絕不姑息養(yǎng)奸，一旦出現(xiàn)要嚴(yán)肅處理，保證工作崗位的清廉透明。

（2）重視制度規(guī)范和執(zhí)行到位。銀行會計工作單位的每個部門都有嚴(yán)格的制度保證工作人員行為的合法、合理。不論對工作人員的職責(zé)、工作業(yè)務(wù)的規(guī)范，還是對行為規(guī)范的制約，應(yīng)做到處處有制度，這是保證銀行工作高效合法進行的基石。具體應(yīng)做到兩點：第一、銀行工作要有領(lǐng)導(dǎo)意識，對領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任應(yīng)嚴(yán)格明確地進行規(guī)定，并對下屬工作的各項考核標(biāo)準(zhǔn)與銀行的各部門領(lǐng)導(dǎo)人緊密聯(lián)系，也同樣作為他們的考核標(biāo)準(zhǔn)；第二、成立科學(xué)的會計管理監(jiān)督體系，以考核評價小組的形式，對各個會計工作部門進行嚴(yán)格的審核與評價，敦促會計工作人員嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，鼓勵他們更好更快地發(fā)展會計競爭實力，通過績效獎勵、年終獎金的方式進行獎勵。同樣對具有合作精神、制度執(zhí)行效力高的單位頒發(fā)先進單位獎，不僅對個人更對集體進行獎勵和表揚，有利于工作人員增強工作積極性，對整個行業(yè)的發(fā)展都有益；另外，對蔑視制度、違法亂紀(jì)行為同樣要給予嚴(yán)格批評和懲罰，嚴(yán)格查辦違法行為，絕不姑息。

（3）降低計算機系統(tǒng)風(fēng)險。企業(yè)對計算機崗位工作人員同樣要進行責(zé)任加強和技術(shù)培訓(xùn)，只有對其建立責(zé)任制，使其將個人技術(shù)業(yè)務(wù)與企業(yè)利益相結(jié)合，才能更好地控制和加強企業(yè)系統(tǒng)水平，降低系統(tǒng)風(fēng)險。對內(nèi)部計算機崗位的業(yè)務(wù)設(shè)計、系統(tǒng)管理、操作、信息保管、日常操作這幾個相關(guān)業(yè)務(wù)進行崗位分離；對計算機操作中的相關(guān)技術(shù)要嚴(yán)格控制，杜絕無關(guān)人員隨意控制計算機業(yè)務(wù)，加強權(quán)限管理，對計算機操作人員設(shè)置密碼管理、人工審核；加強管理效力，將每個計算機操作人員的密碼、權(quán)限嚴(yán)格管理，防止丟失現(xiàn)象發(fā)生；對檔案管理嚴(yán)格重視，從備份到加密，絕不忽視。[4]

三、總結(jié)

簡而言之，會計工作在金融行業(yè)的角色是個讓人歡喜讓人憂的角色，它的魅力不言而喻，風(fēng)險亦讓人聞之變色。如何將這種風(fēng)險降低，平衡風(fēng)險與收益間的天平，讓會計工作在金融行業(yè)進行得更讓人放心，這考驗著會計管理人員的水平。不論是對工作人員的技術(shù)水平還是思想道德建設(shè)都有嚴(yán)格要求。相信在世界經(jīng)濟化的坦途大道上，會計工作將越做越順，在金融行業(yè)的天空綻放出別樣的風(fēng)采。本文來自樂博論文發(fā)表網(wǎng)，更多信息可點擊進入樂博論文進行查看。

第五篇：如何防范網(wǎng)絡(luò)金融詐騙

能攻心騙子花樣百出

不審事智者千慮一失

如何防范網(wǎng)絡(luò)金融詐騙

王同花

2016年04月30日05:11 來源：人民網(wǎng)－人民日報海外版

蔣躍新作

新華社發(fā)

伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，利用手機、互聯(lián)網(wǎng)進行各類詐騙的愈見多發(fā)。境內(nèi)外不法分子大肆運用網(wǎng)絡(luò)釣魚、偽基站、植入木馬及電信詐騙等欺詐招數(shù)，精心編造各種騙局，引誘網(wǎng)絡(luò)金融用戶上當(dāng)受騙。

高息集資？莫名中獎？不要以為金融騙局離我們很遠(yuǎn)，事實上，它們一直在我們身邊，而且已經(jīng)潛入到金融行業(yè)所有領(lǐng)域。那么，面對互聯(lián)網(wǎng)金融的種種騙局，網(wǎng)絡(luò)金融用戶該如何識別，又該如何防范呢？本文針對時下最常見的網(wǎng)絡(luò)金融詐騙手法進行詳解。

——編者

■詐騙手法1：

虛假積分兌換

一天，外籍華人沈先生的一筆賬號支付交易，被建設(shè)銀行合肥電子銀行風(fēng)險監(jiān)控平臺判斷為高風(fēng)險并實時攔截。風(fēng)控專員在核實中了解到，沈先生只點擊了一下手機短信中所附的鏈接，手機就中毒了，若沒有被風(fēng)控平臺及時攔截，將眼睜睜地?fù)p失一筆巨款。

沈先生遭遇的騙術(shù)是利用虛假積分兌換進行網(wǎng)絡(luò)詐騙。其手法是：不法分子發(fā)送積分兌換、聚會照片等誘騙短信同時附上鏈接，用戶點擊鏈接后，立即會自動下載并安裝偽裝的木馬病毒程序。不法分子通過木馬程序獲取手機內(nèi)存儲的用戶信息并截取用戶短信，之后快速利用竊取的用戶信息和截取的短信驗證碼盜取資金。

如何應(yīng)對???

應(yīng)對此類騙術(shù)的策略是：不輕易點擊不明鏈接，設(shè)置包含字母+數(shù)字或符號的復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)金融專用密碼并定期修改。收到短信后立即與銀行官方客服、朋友等聯(lián)系，經(jīng)過核實確認(rèn)沒有問題后再打開短信鏈接。

■詐騙手法2：

制造賬戶余額變動

一位工商銀行用戶收到短信提示：您的銀行卡在網(wǎng)上購買某款理財產(chǎn)品被扣除×××元，并告知“如果不是您本人操作，請與我們聯(lián)系?！痹撚脩舨樵兒蟀l(fā)現(xiàn)，自己的銀行卡余額確實少了短信中告知的數(shù)額。于是，輕易判斷該短信來自工商銀行客服，哪知，這是不法分子的騙招兒。

此類詐騙手法是：不法分子通過拖庫與撞庫、公共WiFi、ATM機針孔攝像頭、電腦木馬等途徑，獲取用戶銀行卡賬戶和密碼后登錄網(wǎng)上銀行，通過購買理財產(chǎn)品、定活互轉(zhuǎn)等造成活期賬戶資金余額減少假象，用戶發(fā)現(xiàn)賬戶余額確實減少會輕易信任不法分子。不法分子便會以“幫助用戶退回資金”為由，要求用戶告知其之后接收到的短信驗證碼，然后通過獲取的短信驗證碼盜取資金。

如何應(yīng)對???

應(yīng)對此類騙術(shù)的策略是：金融機構(gòu)需加強對賬戶余額產(chǎn)生變動，諸如定活互轉(zhuǎn)、投資理財?shù)冉灰准庸贪踩雷o措施。

當(dāng)用戶發(fā)現(xiàn)賬戶余額變動時，為了防止遇上詐騙分子模擬金融機構(gòu)等客服號碼行騙，遇不明來電可選擇掛斷后再主動撥打（不要回?fù)埽┙鹑跈C構(gòu)官方客服或者到網(wǎng)點進行確認(rèn)。同時妥善保管短信驗證碼，不要向任何人提供自己收到的短信驗證碼。

■詐騙手法3：

冒充公檢法

年近7旬的王爺爺收到自稱順豐快遞人員的電話，告知他的包裹按照規(guī)定進行例行查驗后，發(fā)現(xiàn)有信用卡等物品。王爺爺被建議報警并將電話轉(zhuǎn)移至“公安機關(guān)”?！肮矙C關(guān)”工作人員告知王爺爺涉嫌犯罪，為證清白必須將賬戶資金158.7萬元匯至“司法機關(guān)”保證金賬戶。建行山東省煙臺萊山支行、山東分行、合肥電子銀行業(yè)務(wù)中心三位一體的聯(lián)防聯(lián)控成功化解王爺爺?shù)馁Y金風(fēng)險。

此類詐騙的手法是：不法分子冒充民警、檢察官等身份，告知受害人和販毒、洗錢、非法集資等讓人聞之色變的刑事案件有關(guān)，讓受害人產(chǎn)生強烈的恐懼心理。不法分子利用改號軟件能夠隨意改變主叫號碼，使其來電號碼顯示為預(yù)先設(shè)定的電話，以“保護銀行賬戶資金安全”等理由，再利用其相關(guān)法律知識的缺乏和對政府的信任，一步步誘導(dǎo)其轉(zhuǎn)賬。

如何應(yīng)對???

應(yīng)對此類騙術(shù)的策略是：接到自稱是電信局、郵局、社保局、電視臺、銀行或公安局、檢察院、法院工作人員的（語音）電話、手機短信時應(yīng)提高警惕，不要輕易透露個人資料或銀行存款情況。公安機關(guān)不會通過電話問話做筆錄，也沒有設(shè)置所謂的安全賬戶，所有涉案的調(diào)查工作都會依照法定程序出具相關(guān)法律文書再執(zhí)行，遇到此類情形應(yīng)第一時間詢問身邊親友或撥打110。

■詐騙手法4：

謊稱退款

張先生在某網(wǎng)站上訂購了第二天從南京飛往深圳的機票。當(dāng)晚他就收到短信，告知其預(yù)定航班因故障取消，讓其聯(lián)系某航空公司客服。于是張先生便撥打了短信所附的航空公司電話，對方自稱是客服人員，要求張先生改簽到另一個航班。對方還以給張先生提供補償金為由，讓其提供銀行賬戶。張先生信以為真，便提供了銀行卡號、余額、驗證碼等，上了不法分子的圈套。

此類詐騙手法是：不法分子通過購物、訂票等途徑留下的個人信息，設(shè)定劇本，冒充網(wǎng)站客服、工作人員，以提升信用卡額度、網(wǎng)絡(luò)升級、網(wǎng)站出現(xiàn)故障等理由，謊稱為用戶退款，將釣魚網(wǎng)址發(fā)給受騙者讓其填寫銀行卡號、驗證碼等信息行騙。

如何應(yīng)對???

應(yīng)對此類騙術(shù)的策略是：當(dāng)接到類似電話時一定要冷靜分析，向相關(guān)部門咨詢核實或者撥打官方客服電話、登錄官方網(wǎng)站，切不可麻痹大意、盲目輕信。對需要填寫個人信息的網(wǎng)站、鏈接、問卷要保持警惕，重要信息不要隨意泄露。日常生活中遇到來歷不明的電話時要謹(jǐn)慎，當(dāng)談話內(nèi)容涉及到錢款、銀行賬戶的，應(yīng)拒絕交談以免上當(dāng)受騙。

■詐騙手法5：

冒充微信、QQ好友

一天，莎莎微信里的一個老友發(fā)來信息，提出要借錢。因為關(guān)系不錯，莎莎便向老友提供的銀行卡號匯去5000元。當(dāng)風(fēng)控專員與莎莎核實此筆高風(fēng)險交易并進行風(fēng)險提示后，才得知老友微信密碼被人盜用。

此類詐騙手法是：不法分子盜號后，通過聊天記錄及備注名初步判斷對象，確定溝通方式及內(nèi)容后，發(fā)微信或QQ要求受害人匯款，而受害人礙于情面，往往會如數(shù)匯出。

如何應(yīng)對???

應(yīng)對此類騙術(shù)策略是：一定要增強防范意識，警惕任何人發(fā)送的匯款信息，確保微信、QQ為本人使用，用戶可以通過語音或視頻對話的方式，驗證好友真?zhèn)?，以避免遭受財產(chǎn)損失。

■詐騙手法6：

提升信用卡額度

河北分行客戶王先生因為買車急需貸款5萬元，當(dāng)接到一個“銀行工作人員”的電話，稱其可以幫他提升信用卡額度時，便將自己的個人信息提供給對方。結(jié)果，信用卡被盜刷9999元。

如何應(yīng)對???

面對此類詐騙時，務(wù)必增強防范意識，如果需要提高信用卡額度，必須通過官方客服等正規(guī)途徑或者去柜臺辦理信用卡額度變更事宜。對于使用中不明白的事項，應(yīng)向金融機構(gòu)信用卡專門機構(gòu)咨詢，及時辦理信用卡或密碼遺失掛失手續(xù)。同時，不要輕易透露身份證號、卡號、密碼、驗證碼等信息，以免上當(dāng)受騙。

■詐騙手法7：

利用偽基站、紅包、二維碼

近日，一些用戶接到不法分子利用偽基站發(fā)送的詐騙短信，以銀行積分兌換為由，誘騙用戶登錄釣魚網(wǎng)站后，獲取客戶精準(zhǔn)信息并實施詐騙。

“偽基站”就是假基站，設(shè)備一般由主機和筆記本電腦組成，冒用他人的號碼強行向一定半徑范圍內(nèi)用戶手機發(fā)送詐騙、廣告推銷等信息。手機信號被強制連接到該設(shè)備后一般會暫時脫網(wǎng)8—12秒后恢復(fù)正常，部分手機則必須關(guān)機重啟才能重新入網(wǎng)。偽基站特點是流動性強、隱藏性好、難以識別和打擊等，公安、銀行、移動運營商等多部門聯(lián)合行動才能形成打擊力度。

如何應(yīng)對???

在此提醒用戶，不要隨便搶陌生人發(fā)送的紅包。不法分子會利用紅包做幌子，將病毒木馬程序隱藏其中，點擊后不但紅包里的錢不會到賬，自己的銀行卡和賬戶密碼還會被不法分子獲取，賬戶里的銀子也會被搶走！

此外，二維碼也是不法分子隱藏木馬病毒的道具。不法分子將二維碼植入病毒程序，再以返利或降價為餌，發(fā)送二維碼。一旦輕易掃描安裝，木馬就會盜取應(yīng)用賬號、密碼等個人信息，再以短信驗證的方式篡改用戶密碼，將賬戶資金轉(zhuǎn)走。

防騙招

謹(jǐn)記幾個要點

縱觀各類網(wǎng)絡(luò)金融騙局，詐騙分子日趨集團化、專業(yè)化，且手段不斷翻新。作為網(wǎng)絡(luò)金融用戶，只要做到保管好“一卡、二碼、三要素”，牢記“四要三不要”，就可有效防范金融詐騙。

“一卡”是妥善保管好銀行卡和網(wǎng)銀盾等安全產(chǎn)品，不要借給他人使用。

“兩碼”是指電子銀行密碼及短信驗證碼。不要“一套密碼走天下”，要將電子銀行密碼設(shè)置為數(shù)字+字母等復(fù)雜組合并定期修改；短信驗證碼是支付密碼，絕不能以任何形式透露給他人。

“三要素”是身份證號、賬號、手機號碼等個人私密信息，切勿隨意泄露。

“四要”：一要認(rèn)準(zhǔn)官網(wǎng)網(wǎng)址。二要隨時關(guān)注賬戶變動，開通賬戶變動短信、微信提醒服務(wù)。三要在辦理電子銀行轉(zhuǎn)賬、支付等交易時，仔細(xì)核對收款賬戶、商戶、金額等信息是否正確。四要對手機電腦殺毒，使用電子銀行交易的手機、電腦要安裝專業(yè)殺毒軟件，及時升級、定期查殺病毒。

“三不要”：一不要使用公共網(wǎng)絡(luò)。二不要點擊不明鏈接和掃描二維碼。三不要輕信電話、短信、QQ、微信中的所謂退款、貸款驗資、司法協(xié)查、商品退款、積分兌換、中獎退稅等信息。

(責(zé)編：白宇)