第一篇：加強(qiáng)金融科技風(fēng)險防范

加強(qiáng)金融科技風(fēng)險防范

金融科技風(fēng)險是指金融業(yè)在進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和實現(xiàn)金融電子化過程中廣泛使用計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)時，由于計算機(jī)本身(和安全管理制度缺乏科學(xué)性、規(guī)范性和完善性而導(dǎo)致的風(fēng)險。近年來，隨著計算機(jī)信息技術(shù)的迅速發(fā)展和廣泛使用，給銀行和其它金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了巨大的經(jīng)濟(jì)效益，同時也帶來了過去難以想象的金融科技風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計，美國、日本和西歐等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，每年僅計算機(jī)犯罪給金融業(yè)造成的損失就達(dá)數(shù)百億美元。我國近年來由各類金融科技風(fēng)險造成的損失也呈逐年增加的趨勢。因此，加強(qiáng)計算機(jī)安全，防范金融科技風(fēng)險已成為一項緊迫、艱巨、復(fù)雜和長期的任務(wù)。

一、金融科技風(fēng)險分析從我國的現(xiàn)行情況來看，金融科技風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、基層銀行計算機(jī)管理工作薄弱。以商業(yè)銀行為例，大多數(shù)縣支行只配備了一名計算機(jī)專業(yè)人員，有的至今還沒有配備計算機(jī)專業(yè)人員。其次表現(xiàn)為內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，為一些不法分子實施計算機(jī)犯罪提供了可能。

2、環(huán)境的威脅主要表現(xiàn)在兩個方面：首先是運行環(huán)境中計算機(jī)病毒的侵害，其次是計算機(jī)實體的物理環(huán)境不符合安全要求。仍以銀行為例，目前省市地行計算機(jī)機(jī)房設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)較好，物理環(huán)境的安全威脅不突出，而基層行各營業(yè)網(wǎng)點的計算機(jī)設(shè)備安裝環(huán)境較差，安全威脅較大。

3、由于應(yīng)用軟件在研制過程中考慮不周或在編制程序時不夠嚴(yán)密，出現(xiàn)應(yīng)用系統(tǒng)在超級用戶下運行、文件權(quán)限設(shè)置不正確、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以明碼形式存放、容錯能力差等現(xiàn)象，導(dǎo)致系統(tǒng)在運行過程中賬務(wù)錯亂，數(shù)據(jù)信息被破壞，系統(tǒng)崩潰。

4、某些“黑客”利用高科技手段，通過竊取銀行用戶密碼，以合法身份聯(lián)人計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行破壞活動。由于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)分散在各地，侵害行為的發(fā)生極不容易察覺，所以造成的危害將更加嚴(yán)重。

5、部分業(yè)務(wù)人員素質(zhì)跟不上高速發(fā)展的金融電子化建設(shè)的步伐，銀行科技支援服務(wù)部門對網(wǎng)點服務(wù)響應(yīng)不及時。

二、金融科技風(fēng)險防范金融部門應(yīng)從以下幾方面防范金融科技風(fēng)險：

1、增強(qiáng)安全意識。加大計算機(jī)安全宣傳力度，提高銀行各級員工對計算機(jī)安全重要性認(rèn)識。

2、提高安全保障水平。銀行自身開發(fā)的軟件要注意采取可靠的加密技術(shù)，比如采取比較先進(jìn)的三級密鑰管理體制(密鑰、主密鑰、交易密鑰)，確保計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)間數(shù)據(jù)的完整性和保密性。在柜臺應(yīng)用系統(tǒng)中，設(shè)計五級用戶權(quán)限(操作員口令、復(fù)核員口令、業(yè)務(wù)主管口令、部門負(fù)責(zé)人口令、系統(tǒng)管理員口令)，重要交易和操作實行分段分人控制，并且由系統(tǒng)硬性要求用戶密碼定期更換。

3、建立符合標(biāo)準(zhǔn)的硬件運行環(huán)境。對計算機(jī)硬件環(huán)境制定基本防護(hù)措施，化解各類金融科技風(fēng)險，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行安全，促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。

第二篇：淺談金融企業(yè)會計風(fēng)險防范

淺談金融企業(yè)會計風(fēng)險防范

引 言：

企業(yè)中高收益行業(yè)幾乎不可避免地與高風(fēng)險綁定，近幾年這種情況變得尤為明顯，不論是企業(yè)內(nèi)部還是外部都無一例外地面臨著巨大的變化。享受現(xiàn)代化市場經(jīng)濟(jì)機(jī)遇和發(fā)展空間的同時，也無不承擔(dān)著巨大的風(fēng)險。會計風(fēng)險在大趨勢下尤為明顯，會計行業(yè)面臨的風(fēng)險是多變的、復(fù)雜的。在這種情況之下，各大企業(yè)不應(yīng)對會計風(fēng)險望而卻步，而是應(yīng)該迎難而上，正確看待會計風(fēng)險，合理統(tǒng)籌規(guī)劃，將會計風(fēng)險降低到可以承受的程度，這是企業(yè)家們面對會計風(fēng)險應(yīng)有的態(tài)度。

一、盤點金融企業(yè)會計核算的幾大風(fēng)險

1.清算風(fēng)險

銀行業(yè)務(wù)紛繁復(fù)雜，尤其是在同城票據(jù)與銀行內(nèi)部系統(tǒng)的資金流動中存在極大的清算風(fēng)險。這種清算風(fēng)險在銀行業(yè)務(wù)中主要有兩個方面：首先，銀行的內(nèi)部資金流動與其他業(yè)務(wù)同樣重要，需要做到嚴(yán)格把關(guān)，但很多銀行并沒有嚴(yán)格控制銀行內(nèi)部的相關(guān)資金流動業(yè)務(wù)，這種業(yè)務(wù)中涉及到大量的會計業(yè)務(wù)，不對同城票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，就使得會計風(fēng)險增大。另外，由于很多商業(yè)銀行對本行資金流動運作不合理，導(dǎo)致很多的資金問題產(chǎn)生，例如：不合理的資金占用、無法靈活地對資金進(jìn)行調(diào)用、下層銀行缺乏資金差額使運作不堪負(fù)荷等，這些資金的矛盾是銀行自身運作問題，但很多銀行卻把它變成會計結(jié)算問題，使得銀行支付能力大幅下降，甚至出現(xiàn)透支現(xiàn)象，使得上層銀行也難以進(jìn)行同期票據(jù)的合理清算，最終導(dǎo)致區(qū)域支付風(fēng)險加劇。[1]

2.票據(jù)風(fēng)險

如今銀行與企業(yè)間進(jìn)行業(yè)務(wù)流通時大量使用票據(jù)，與此同時，很多違法亂紀(jì)人員鉆法律漏洞，不同程度地利用商業(yè)和銀行匯票進(jìn)行犯罪詐騙行為，這就使得銀行與企業(yè)進(jìn)行金融合作時不得不面臨極大風(fēng)險。具體有以下幾種情況：

（1）現(xiàn)在很多犯罪分子的手段十分高明，他們利用票據(jù)的漏洞，對其進(jìn)行偽造，通過涂、挖、補、變等手段對票據(jù)上的信息隨意更改，或違法開出空頭票據(jù)進(jìn)行詐騙行為；更有甚者私自刻印銀行的印簽從而對銀行實施詐騙行為。這些利用票據(jù)法律漏洞進(jìn)行犯罪行為的人難以避免，但是銀行和企業(yè)可以從自身出發(fā)，建立合理健全的業(yè)務(wù)制度，讓不法分子沒有可乘之機(jī)。

（2）編造假賬、盜用資金?，F(xiàn)在很多銀行的會計刑事案件與編造假賬、盜用資金有關(guān)，這種情況已不是一次兩次，在很多地區(qū)都多次發(fā)生。更有不法人員在銀行內(nèi)部通過會計賬目漏洞利用會計人員進(jìn)行做假賬，從而肆意盜用國家資金；更有甚者直接在會計賬單、報單上進(jìn)行涂、挖、補、變等行為，將聯(lián)行的資金盜走；還有利用空頭賬單等不負(fù)責(zé)任的違法行為盜用資金更是屢見不鮮。

3.結(jié)算風(fēng)險

我國進(jìn)行商業(yè)活動中的支付與結(jié)算業(yè)務(wù)時，大部分都要通過銀行這個中間部分，而行使支付與結(jié)算行為的往往也是銀行，由此看來，銀行便是資金支付業(yè)務(wù)的信用方。而在清算過程中，會計部門幾乎貫穿首尾，這樣一來，會計部門的工作在銀行內(nèi)外部的資金流動業(yè)務(wù)中充當(dāng)相當(dāng)重要的角色，同時銀行在面臨風(fēng)險時，承擔(dān)的會計風(fēng)險大大增加。而且，通過對歷年銀行刑事案件的分析，會計部門的清算部門都有或大或小的責(zé)任。銀行會計結(jié)算風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，對賬戶的管理存在風(fēng)險。銀行是允許有營業(yè)執(zhí)照的客戶開立銀行賬戶的，這種情況給不法分子帶來了可乘之機(jī)，他們往往偽造假的營業(yè)執(zhí)照，再去開啟個人賬戶，從而辦理結(jié)算的相應(yīng)憑證，而銀行在辨別營業(yè)執(zhí)照的真?zhèn)螘r又往往難以辨別其真?zhèn)危@使得銀行在業(yè)務(wù)處理中不得不考慮這種風(fēng)險。其次，銀行存在對證明、印簽、印章的管理風(fēng)險。銀行各項業(yè)務(wù)操作中幾乎都不可避免地使用著證明、印簽、印章，這也是銀行業(yè)務(wù)高效操作的保證，然而，這種實物性的證明操作經(jīng)常面臨著挪用、被盜的風(fēng)險，出現(xiàn)這種情況的原因常常是印章等交接不明、管理不能獨立，這使得不法分子不斷覬覦，非法的銀行業(yè)務(wù)就隨即產(chǎn)生，資金的安全也無從保障。另外，銀行存在對支付憑證的種種管理風(fēng)險。付款人是通過支付結(jié)算憑證對出票人行駛支付業(yè)務(wù)的，銀行若不對支付結(jié)算的憑證進(jìn)行嚴(yán)格的審核，就將面臨很大的資金流失風(fēng)險，如今很多銀行業(yè)務(wù)的刑事案件都與支付結(jié)算憑證有關(guān)。存在這種支付憑證管理風(fēng)險的主要原因，就是銀行內(nèi)部的支付憑證真?zhèn)蔚膶徍思夹g(shù)不夠科學(xué)，如今相當(dāng)一部分的銀行對支付憑證進(jìn)行審核時都是通過經(jīng)驗之談進(jìn)行目測，這樣的方法不但使得業(yè)務(wù)辦理效率低，而且使得不法分子通過對癥下藥的方式偽造虛假的支付憑證，其中就包括利用現(xiàn)代仿真技術(shù)對客戶憑證印簽進(jìn)行翻拍偽造，讓銀行業(yè)務(wù)人員難以辨別憑證的真?zhèn)?，為銀行結(jié)算業(yè)務(wù)埋下風(fēng)險隱患。還有一種風(fēng)險的出現(xiàn)，既是銀行工作人員自身的懈怠造成的。銀行業(yè)務(wù)人員辦理支付憑證審核時，應(yīng)根據(jù)票據(jù)憑證的相關(guān)硬性規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)，對其賬號、有效期限、單位名稱等進(jìn)行嚴(yán)格的審核。在此過程中若稍有差池就有可能造成審核錯誤，可能引起商家合作雙方的各項糾紛或讓不法分子趁虛而入，造成刑事案件的發(fā)生。[2]

4.內(nèi)部控制風(fēng)險

內(nèi)部控制風(fēng)險大部分都是由于銀行內(nèi)部的會計工作制度不規(guī)范造成的，會計工作人員本應(yīng)對業(yè)務(wù)憑證嚴(yán)格把關(guān)、仔細(xì)審核、多次重復(fù)審核，并且業(yè)務(wù)清帳后仍進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督，才能將會計風(fēng)險降低，但現(xiàn)實業(yè)務(wù)處理中很多會計人員并不是如此負(fù)責(zé)；工作崗位對會計工作人員同樣也缺乏相關(guān)的培訓(xùn)和監(jiān)督，導(dǎo)致工作人員疏忽怠職，使得內(nèi)部控制風(fēng)險增加。這里主要表現(xiàn)為三點；第一、憑證管理不僅是會計工作人員的責(zé)任，更是工作單位整個部門要關(guān)注的重點。工作部門上下一體，共同監(jiān)督和負(fù)責(zé)是保證不發(fā)生相關(guān)違法亂紀(jì)行為的關(guān)鍵。然而，如今很多金融行業(yè)的相關(guān)機(jī)構(gòu)都不注重憑證管理和內(nèi)部控制，導(dǎo)致憑證處理不能規(guī)范化，安全性得不到保障，管理資源配置差、工作人員疏忽怠職等現(xiàn)象嚴(yán)重，無形中為內(nèi)部控制增加了風(fēng)險；第二、銀行業(yè)務(wù)相關(guān)手續(xù)的嚴(yán)格把關(guān)至關(guān)重要?，F(xiàn)今這個方面的風(fēng)險主要表現(xiàn)為會計核算人員進(jìn)行憑證業(yè)務(wù)操作時不負(fù)責(zé)任，并對憑證相關(guān)內(nèi)容審核不夠嚴(yán)謹(jǐn)，更不用說進(jìn)行必要的復(fù)核任務(wù)；第三、內(nèi)部控制制度先行，實施不力。有了合理科學(xué)的內(nèi)控制度，并不是最重要的，最重要的是將每一條制度真正落實到位，然而，大部分的企業(yè)對這種管理制度實施得不夠強(qiáng)力，使得工作人員將制度視而不見，這種情況同樣造成了會計風(fēng)險。5.技術(shù)風(fēng)險

人為風(fēng)險在會計風(fēng)險中占主要部分，同樣的，技術(shù)風(fēng)險的存在也為會計業(yè)務(wù)留下隱患，而且技術(shù)風(fēng)險一旦發(fā)展成為現(xiàn)實，后果更是不堪設(shè)想。因此，相關(guān)工作單位務(wù)必要對正在使用的系統(tǒng)技術(shù)定期審核，不斷維護(hù)和更新，保證其使用的可靠、安全、科學(xué)。現(xiàn)在很多工作單位計算機(jī)技術(shù)開發(fā)人員和相關(guān)技術(shù)維護(hù)人員的職責(zé)是不能達(dá)到同一水平，系統(tǒng)得不到正確合理的維護(hù)，安全性難以保障；技術(shù)開發(fā)人員和技術(shù)使用人員間的管理也不能做到統(tǒng)籌兼顧，導(dǎo)致密碼泄露、越級操作等現(xiàn)象時有發(fā)生。很多技術(shù)能力很強(qiáng)的犯罪分子正是利用這里面的管理漏洞，對計算機(jī)程序、數(shù)據(jù)庫進(jìn)行盜取和篡改，使得企業(yè)猝不及防地受到打擊。[3]

二、金融企業(yè)會計風(fēng)險防范措施

（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，制度規(guī)范化，執(zhí)行嚴(yán)格化。對管理和制度執(zhí)行應(yīng)做到相互監(jiān)督制約、業(yè)務(wù)辦理多方控制，對憑證的管理應(yīng)做到印簽、證明分權(quán)管理；崗位工作人員要德才兼?zhèn)?，去除終身制，定期輪換，保證業(yè)務(wù)流通透明化，同時也為人才培養(yǎng)提供良好的方法；保證業(yè)務(wù)憑證得到復(fù)核，定期對業(yè)務(wù)憑證的價錢、領(lǐng)用情況、保存情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督任務(wù)；定期培訓(xùn)計算機(jī)業(yè)務(wù)人員，對其技術(shù)水平進(jìn)行檢查和提高，保證信息化操作的可靠性；如若發(fā)現(xiàn)內(nèi)部有違法亂紀(jì)行為出現(xiàn)，絕不姑息養(yǎng)奸，一旦出現(xiàn)要嚴(yán)肅處理，保證工作崗位的清廉透明。

（2）重視制度規(guī)范和執(zhí)行到位。銀行會計工作單位的每個部門都有嚴(yán)格的制度保證工作人員行為的合法、合理。不論對工作人員的職責(zé)、工作業(yè)務(wù)的規(guī)范，還是對行為規(guī)范的制約，應(yīng)做到處處有制度，這是保證銀行工作高效合法進(jìn)行的基石。具體應(yīng)做到兩點：第一、銀行工作要有領(lǐng)導(dǎo)意識，對領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任應(yīng)嚴(yán)格明確地進(jìn)行規(guī)定，并對下屬工作的各項考核標(biāo)準(zhǔn)與銀行的各部門領(lǐng)導(dǎo)人緊密聯(lián)系，也同樣作為他們的考核標(biāo)準(zhǔn)；第二、成立科學(xué)的會計管理監(jiān)督體系，以考核評價小組的形式，對各個會計工作部門進(jìn)行嚴(yán)格的審核與評價，敦促會計工作人員嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，鼓勵他們更好更快地發(fā)展會計競爭實力，通過績效獎勵、年終獎金的方式進(jìn)行獎勵。同樣對具有合作精神、制度執(zhí)行效力高的單位頒發(fā)先進(jìn)單位獎，不僅對個人更對集體進(jìn)行獎勵和表揚，有利于工作人員增強(qiáng)工作積極性，對整個行業(yè)的發(fā)展都有益；另外，對蔑視制度、違法亂紀(jì)行為同樣要給予嚴(yán)格批評和懲罰，嚴(yán)格查辦違法行為，絕不姑息。

（3）降低計算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險。企業(yè)對計算機(jī)崗位工作人員同樣要進(jìn)行責(zé)任加強(qiáng)和技術(shù)培訓(xùn)，只有對其建立責(zé)任制，使其將個人技術(shù)業(yè)務(wù)與企業(yè)利益相結(jié)合，才能更好地控制和加強(qiáng)企業(yè)系統(tǒng)水平，降低系統(tǒng)風(fēng)險。對內(nèi)部計算機(jī)崗位的業(yè)務(wù)設(shè)計、系統(tǒng)管理、操作、信息保管、日常操作這幾個相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行崗位分離；對計算機(jī)操作中的相關(guān)技術(shù)要嚴(yán)格控制，杜絕無關(guān)人員隨意控制計算機(jī)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)權(quán)限管理，對計算機(jī)操作人員設(shè)置密碼管理、人工審核；加強(qiáng)管理效力，將每個計算機(jī)操作人員的密碼、權(quán)限嚴(yán)格管理，防止丟失現(xiàn)象發(fā)生；對檔案管理嚴(yán)格重視，從備份到加密，絕不忽視。[4]

三、總結(jié)

簡而言之，會計工作在金融行業(yè)的角色是個讓人歡喜讓人憂的角色，它的魅力不言而喻，風(fēng)險亦讓人聞之變色。如何將這種風(fēng)險降低，平衡風(fēng)險與收益間的天平，讓會計工作在金融行業(yè)進(jìn)行得更讓人放心，這考驗著會計管理人員的水平。不論是對工作人員的技術(shù)水平還是思想道德建設(shè)都有嚴(yán)格要求。相信在世界經(jīng)濟(jì)化的坦途大道上，會計工作將越做越順，在金融行業(yè)的天空綻放出別樣的風(fēng)采。本文來自樂博論文發(fā)表網(wǎng)，更多信息可點擊進(jìn)入樂博論文進(jìn)行查看。

第三篇：科技服務(wù)金融 創(chuàng)新防范風(fēng)險

銀之杰：科技服務(wù)金融 創(chuàng)新防范風(fēng)險

深圳市銀之杰科技股份有限公司是一家專注服務(wù)于中國金融信息化領(lǐng)域，為銀行提供支付結(jié)算、票據(jù)影像處理、業(yè)務(wù)安全管理及業(yè)務(wù)流程再造領(lǐng)域的軟件產(chǎn)品、軟件開發(fā)和技術(shù)服務(wù)。公司致力于通過軟件技術(shù)，幫助銀行業(yè)為社會提供更加先進(jìn)、安全和便捷的金融服務(wù)。銀之杰是國家規(guī)劃布局內(nèi)重點軟件企業(yè)、國家級高新技術(shù)企業(yè)、國家火炬計劃重點高新技術(shù)企業(yè)，是中國人民銀行發(fā)布的有關(guān)票據(jù)影像的金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的參與制定單位之一。目前，公司正在國家有關(guān)政策扶持下，規(guī)劃新的發(fā)展藍(lán)圖，以雄厚的科技實力和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，更好地為廣大金融行業(yè)客戶服務(wù)，共同致力發(fā)展民族信息技術(shù)，推動中國金融信息化進(jìn)程。

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銀之杰從1998年成立之初就專注于銀行影像應(yīng)用軟件的開發(fā)，對銀行業(yè)務(wù)的信息化、自動化處理以及銀行業(yè)務(wù)流程再造具有豐富的經(jīng)驗和前沿的認(rèn)識。公司所有的研發(fā)投入均用于銀行影像應(yīng)用軟件領(lǐng)域，堅持在該領(lǐng)域內(nèi)做大做強(qiáng)，走專業(yè)化的發(fā)展道路，確立了公司在銀行影像應(yīng)用軟件領(lǐng)域的行業(yè)領(lǐng)先地位。銀之杰在全國銀行系統(tǒng)中建立了穩(wěn)固的用戶基礎(chǔ)，樹立了“銀之杰”信譽卓著的企業(yè)品牌。公司的產(chǎn)品近年來先后獲得“中國十大創(chuàng)新軟件產(chǎn)品”、“國家級火炬計劃項目”、“中國軟件行業(yè)協(xié)會優(yōu)秀軟件產(chǎn)品”、“中國國際軟件博覽會金獎”、“中國500最佳新產(chǎn)品”、“中國國際金融（銀行）技術(shù)暨設(shè)備展覽會優(yōu)秀應(yīng)用軟件、優(yōu)秀解決方案獎”等一系列獎項?！般y之杰”品牌已成為銀行影像應(yīng)用軟件領(lǐng)域質(zhì)量的保證。技術(shù)優(yōu)勢網(wǎng)羅賢才

銀之杰經(jīng)過十多年在銀行影像應(yīng)用軟件領(lǐng)域的潛心研究和自主開發(fā)，已經(jīng)形成了明顯的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，擁有了眾多的自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，如印鑒識別技術(shù)、影像要素識別技術(shù)、影像版面識別技術(shù)、影像工作流引擎、影像處理及優(yōu)化技術(shù)、影像采集平臺封裝技術(shù)、影像壓縮算法、影像安全技術(shù)、影像服務(wù)總線、集成桌面技術(shù)等等。在銀行影像應(yīng)用軟件產(chǎn)品開發(fā)上，從印鑒影像應(yīng)用到票據(jù)影像應(yīng)用再到流程再造影像應(yīng)用，銀之杰一直是行業(yè)的先行者和領(lǐng)導(dǎo)者，是該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的參與制定者。銀之杰擁有一支技術(shù)精湛、經(jīng)驗豐富的復(fù)合型專業(yè)人才隊伍。公司的主要研發(fā)、技術(shù)骨干大多具有多年銀行影像應(yīng)用軟件開發(fā)經(jīng)驗，不僅精通模式識別、圖像處理、計算機(jī)軟件、大型數(shù)據(jù)庫等領(lǐng)域的專業(yè)技術(shù)，而且對我國銀行業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)特點非常熟悉，對銀行業(yè)務(wù)流程再造的發(fā)展趨勢有前沿的認(rèn)識，能夠準(zhǔn)確把握銀行現(xiàn)實或潛在的需求。做精做專一類產(chǎn)品，是企業(yè)保持在特殊行業(yè)優(yōu)勢地位的必要條件。優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得客戶

銀之杰具有較為完善的售后服務(wù)體系，具有服務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋面廣和服務(wù)響應(yīng)及時的特點。公司確立了以深圳為總部，上海（負(fù)責(zé)華東地區(qū)）、廣州（負(fù)責(zé)華南地區(qū)）、北京（負(fù)責(zé)華北地區(qū)）、重慶（負(fù)責(zé)西南地區(qū)）為分部，下屬30個城市技術(shù)服務(wù)點的客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，以提高和鞏固市場競爭力。公司對客戶提供7×24小時的電話咨詢服務(wù)，5×12小時的遠(yuǎn)程在線

服務(wù)、5×8小時現(xiàn)場技術(shù)支持服務(wù)等，能夠及時受理客戶故障申報維護(hù)、業(yè)務(wù)咨詢、投訴建議等服務(wù)，為銀行提供優(yōu)質(zhì)的售前、售后技術(shù)支持。在公司的客戶名單中，我們看到的是中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、各地城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及部分外資銀行等等，這樣一個涵蓋了數(shù)萬個銀行網(wǎng)點、遍布全國31個省、市、自治區(qū)的高端客戶隊伍。

近幾年來，銀之杰營業(yè)收入和凈利潤呈穩(wěn)步增長態(tài)勢，2007、2008、2009三年，實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入分別為：5984萬元、6483萬元、7514萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別是：1897萬元、2032萬元、2766萬元。公司本次IPO募集資金擬用于以下五項目：商業(yè)銀行全國票據(jù)影像交換業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)升級改造項目、商業(yè)銀行同城票據(jù)影像交換業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、銀企對賬管理系統(tǒng)、客戶服務(wù)中心、研究開發(fā)中心建設(shè)等。預(yù)計募集資金項目實施后，公司的軟件開發(fā)能力和自主創(chuàng)新能力都將大幅度提升，新產(chǎn)品推出的速度將進(jìn)一步加快，更有利于公司牢牢把握業(yè)務(wù)流程再造為銀行影像應(yīng)用軟件不斷升級所帶來的良好市場機(jī)遇。

第四篇：金融發(fā)展與風(fēng)險防范

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金融發(fā)展與風(fēng)險防范

一、金融風(fēng)險及管理

一，金融風(fēng)險及管理。金融風(fēng)險的定義大家都知道，是指因種種主觀或客觀的原因?qū)е碌慕鹑陬I(lǐng)域一系列矛盾顯露激化，進(jìn)而對金融體系安全與穩(wěn)定造成破壞與損失的可能性。

那么金融風(fēng)險有哪些呢？金融風(fēng)險概括起來說有這么幾個方面的風(fēng)險。一，信貸風(fēng)險；二，流動性的風(fēng)險；三，利率風(fēng)險；四，匯率風(fēng)險；五，資本風(fēng)險。對于這些風(fēng)險，我們大家都知道我們有一些基本的定義，那么在這個教材里頭都已經(jīng)給我們做了詳細(xì)的介紹，我們這兒簡單地和大家做一個梳理。

一，信貸風(fēng)險，信貸風(fēng)險是指由于債務(wù)人不能償還到期的本息而使銀行遭受損失的可性。那么流動性風(fēng)險呢，是指因市場成交量不足或者是缺乏愿意交易的對手，導(dǎo)致不能在理想的時點完成買賣的風(fēng)險。那么在各種市場當(dāng)中，均存在著流動性的風(fēng)險，比如說銀行業(yè)、證券業(yè)、基金、貨幣市場等等。

利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，巴塞爾委員會在1997年發(fā)布的《利率風(fēng)險管理原則》中，把利率風(fēng)險定義為利率變化是商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實際收益低于預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。

利率風(fēng)險，除了銀行有以外，其他跟利率相關(guān)的金融活動都可能造成風(fēng)險，最常見的我們遇到的就是股票，大家經(jīng)常講利率市場和股票證券市場它們一般有相反的關(guān)系，也就是說當(dāng)利率水平提高了，股票價格就會下跌，當(dāng)利率水平下降了，股票價格就會上漲，原因很簡單，當(dāng)利率水平很高的時候，大家通過存款或者是放貸能夠獲得穩(wěn)定的收益，那么大家都愿意存款，但是當(dāng)利率水平很低的時候，大家從存款當(dāng)中或者放貸當(dāng)中所獲得的收益很低的時候，那么大家就會去尋找另外一種能夠帶來更高收益的投資，那么股票證券市場就是一個很好的金融的選擇。因此，當(dāng)資金大量進(jìn)入股票證券市場的時候，股票證券市場的價格就會提高。所以不管市場短期波動如何，一般來說它都有一個規(guī)律，當(dāng)銀行業(yè)的利率水平提高的時候，股票證券市場價格或早或晚地會下降，而當(dāng)股票證券市場遇到利率水平下降的時候，那它的股票證券市場的價格，也就說股價會上漲。

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四，匯率風(fēng)險，匯率風(fēng)險又稱外匯風(fēng)險，指經(jīng)濟(jì)主體持有或應(yīng)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性，匯率風(fēng)險種類大體有三類，交易的風(fēng)險、折算的風(fēng)險，還有經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。

五，資本風(fēng)險，資本風(fēng)險假如僅就銀行來說，是指商業(yè)銀行資本金過少或在資本金很低的時候缺乏承擔(dān)風(fēng)險損失的能力，缺乏對存款及其他負(fù)債的最后清償能力，使商業(yè)銀行的安全受到威脅的風(fēng)險。那么實際只要在金融市場上和資本相關(guān)的資本的風(fēng)險很多，其他市場也有。

三，金融風(fēng)險的管理，根據(jù)剛才我們說到的這些方面的金融的風(fēng)險，相對應(yīng)的也有管理風(fēng)險的方法和手段。那么對信貸風(fēng)險來說，信貸風(fēng)險的管理是指商業(yè)銀行信貸管理，僅指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作，貸款存續(xù)期間的管理工作，以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險后的監(jiān)督、控制和處理。

流動性的風(fēng)險對銀行來說，流動性風(fēng)險的管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程，那么商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅持審慎原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的流動性風(fēng)險，確保商業(yè)銀行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下都有足夠的資本金來應(yīng)對資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。

三，利率風(fēng)險管理，是指商業(yè)銀行為了控制利率風(fēng)險并維持其凈利息收入的穩(wěn)定增長而對資產(chǎn)負(fù)債采取的積極的管理方式。

四，外匯風(fēng)險管理，是指外匯資產(chǎn)的持有者通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險控制等方法，預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移或消除外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免可能的經(jīng)濟(jì)損失，實現(xiàn)在風(fēng)險一定條件下的收益最大化和收益一定條件下的風(fēng)險最小化。

五，銀行的資本管理，核心是測量抵補各種風(fēng)險非預(yù)期損失所需的經(jīng)濟(jì)資本數(shù)量以及不同的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)所面對的風(fēng)險。

二、國際金融危機(jī)及風(fēng)險

下面我們就通過幾個例子來和大家一起談一談金融風(fēng)險的發(fā)生以及如何管理。最近，或者說這幾年特別是2008年的國際金融危機(jī)，使得大家對于金融風(fēng)險有了一個很清楚的認(rèn)識，那么對2008年國際金融危機(jī)的成因分析和探討，已經(jīng)有了很多很多的書籍，有了很多很多的論文，有了很多的媒體在討論這個問題。今天，我們想用一種比較簡單的方式把它再回顧一下，從中我們可以看到有哪些風(fēng)險是能夠?qū)е挛覀冋麄€金融系統(tǒng)，乃至于整個經(jīng)濟(jì)都會產(chǎn)--------------------------精品

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生損失的。也就是說國際金融危機(jī)它是怎么產(chǎn)生的，它的成因以及影響。

對于次級債的這場國際金融風(fēng)暴，我們知道有了很多的圖解，那么這些圖解實際上看起來很復(fù)雜，我們想從金融風(fēng)險的角度，簡單地和大家說一說，它是由哪些金融風(fēng)險累積的。剛才我們講有利率風(fēng)險，有流動性風(fēng)險，有資產(chǎn)的風(fēng)險等等，那么這些風(fēng)險在這次國際金融危機(jī)當(dāng)中都有表現(xiàn)，那么要談國際金融危機(jī)的成因，有很多很多的因素，我們今天想簡單一點來分析這個問題，也就是說我們抓住最核心的、最關(guān)鍵的來進(jìn)行分析，那么從最關(guān)鍵的幾點來說，我們今天的分析從這么四個方面來說。

第一，這一場國際金融危機(jī)是由次級貸款引起的，那么也就是說我們要說明，一，次級貸款怎么引起這一場金融危機(jī)；二，次級貸款在什么樣的情況下能夠把這場危機(jī)給它擴(kuò)大到資本市場，甚至于擴(kuò)張到全世界，主要原因是按揭證券化。

那么在這一場國際金融危機(jī)當(dāng)中，我們可以充分地看到利率的風(fēng)險、流動性的風(fēng)險在這中間的作用，還有，我們對資產(chǎn)的操作當(dāng)中的杠桿，它對金融風(fēng)險有放大的作用，因此我們今天想簡要地從四個方面來重新分析、評估國際金融危機(jī)的產(chǎn)生、發(fā)展及其影響，那么也就是說從哪四個方面呢，一、直接貸款；

二、按揭證券化；三，利率和房價；四，杠桿操作。

第一個問題，國際金融危機(jī)的起源及其成因，一，次級貸款，次級貸款大家知道它是相對于優(yōu)惠貸款而言的，優(yōu)惠貸款是貸給什么樣的申請人呢？它是貸給這樣一些人，他們有一定的資產(chǎn)，他們有比較穩(wěn)定的收入，他們有比較好的還款的信用，以及還款的能力，那么也就是說對于窮人來說，他們是沒有辦法獲得優(yōu)惠貸款的，那么沒有辦法獲得優(yōu)惠貸款的窮人，他就當(dāng)然沒有辦法獲得貸款形式的購房，那么次級貸款恰恰就解決了窮人貸款買房的問題，優(yōu)惠貸款是給中產(chǎn)階級以上的，給中高收入的人買房的，給他們提供方便，而次級貸款給誰提供方便呢？給窮人買房提供方便。

次級貸款是次級按揭貸款，又稱次級信貸，是給信用狀況較差，沒有收入證明和還款能力證明，其他負(fù)債較重的個人的按揭貸款，那么次級貸款簡單地來說是給誰發(fā)放的？給三無人群發(fā)放的，無穩(wěn)定的收入、無穩(wěn)定的工作、沒有資產(chǎn)，這些人他也能夠從銀行得到貸款買房，也就是說簡而言之，就是我們剛才說的，它解決了一個給窮人貸款買房的問題。

那么大家說，這次級貸款給這些人放貸，一開始就有風(fēng)險，對，一開始就有風(fēng)險，那么--------------------------精品

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在什么條件下它就沒有風(fēng)險或者說風(fēng)險很小呢？和利率相關(guān)，和房價相關(guān)，這就是我們剛才說的四個要素當(dāng)中的第二個要素，利率和房價的的關(guān)系。大家都知道利率和房價是一個什么關(guān)系呢？當(dāng)利率水平逐步逐步降低的時候，房價它會逐步提高，特別是在經(jīng)濟(jì)比較穩(wěn)定的時候，甚至于經(jīng)濟(jì)還有一定的增長速度的時候，這個規(guī)律是存在的，那么也就是說在利率水平逐漸提高的情況下，這個次級貸款是有風(fēng)險的，而當(dāng)利率水平逐步降低或者維持比較低的利率水平的時候，經(jīng)濟(jì)又比較穩(wěn)定增長的時候，它是沒有風(fēng)險的。

為什么這么說？我們看窮人申請了貸款，申請了次級貸款去買房，然后他以房子做抵押，他只需要很少的首付或者幾乎不要首付，就可以獲得貸款了，就可以獲得次級貸款了。那么很顯然，對于有風(fēng)險的貸款，貸款機(jī)構(gòu)要做一件什么事情呢？貸款機(jī)構(gòu)我們剛才說了，他要控制貸款的風(fēng)險。

那么怎么控制貸款風(fēng)險呢？控制貸款風(fēng)險的辦法有很多，其中有一個辦法最簡單，就是你這個貸款申請人，你的風(fēng)險比較大，我要獲得的收益比較高，也就是說我要收取比較高的利息，優(yōu)惠貸款可能申請放貸的利息3%，那么你就得給我4、4.5%甚至于5%，那么也就是說這個次級貸款確實是給窮人貸的，但是對窮人來說，他所付出的利息的成本比較高。

那么大家說這種高成本，是不是就使得貸款機(jī)構(gòu)不敢放呢？貸款機(jī)構(gòu)看什么情況，貸款機(jī)構(gòu)在遇到利率水平比較低，甚至于從高到低慢慢下降的時候，他是可以放貸的，為什么可以放貸呢？大家想當(dāng)利率水平比較低，又刺激著經(jīng)濟(jì)在慢慢地平穩(wěn)地增長的時候，這是沒有什么風(fēng)險的，為什么說沒有什么風(fēng)險呢？大家想利率水平低就意味著房價就比較高，利率水平低就意味著經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較快，那么利率水平低，意味著刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可能性就比較大，那么經(jīng)濟(jì)比較發(fā)展了，窮人能夠就業(yè)的機(jī)會多了，是不是還貸的可能性怎么樣？也增加。所以從貸款機(jī)構(gòu)來說，他既然能夠從次級貸款人手中獲得比較高的利息，雖然說放這筆貸款風(fēng)險比較高，但是他高風(fēng)險、高收益，所以貸款機(jī)構(gòu)愿意放。

那么當(dāng)利率水平比較低或者利率水平逐漸逐漸下降的時候，房地產(chǎn)市場是個什么情況呢？只要經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較平穩(wěn)，房地產(chǎn)市場也是一個可喜的市場，大家知道，那會出現(xiàn)房地產(chǎn)的價格穩(wěn)步地怎么樣？上升。面對一個穩(wěn)步上升的房地產(chǎn)市場，大家想一想是不是貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險更低了？因為在利率水平比較低的時候，房價不斷上漲，那么作為次級貸款的申請人，他有能力還貸，貸款機(jī)構(gòu)自然可以逐步地收回本金和利息，因為利息比較高，所以他貸款的收益也比較高。

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那么萬一次級貸款的申請人丟掉工作，還不起次級貸款了，因為房價在不斷的上漲過程當(dāng)中，貸款機(jī)構(gòu)感覺我損失也不大，為什么？一個次級貸款的申請人貸款買房，給貸款機(jī)構(gòu)交了兩年的月供，兩年后這個房價上漲了，他付不起了，付不起了我們知道，這房子就歸了怎么樣？貸款機(jī)構(gòu)。兩年前這個房子是18萬，兩年后這個房子是20萬，大家想一想這貸款機(jī)構(gòu)有損失嗎？沒有損失。當(dāng)時我核算貸款的時候18萬，現(xiàn)在我把這個房子收回來賣掉，20萬，我還收了人家兩年的還的本錢和利息，是不是對貸款機(jī)構(gòu)來說他沒有風(fēng)險？因此，只要利率水平比較低，或者利率水平穩(wěn)步下降，同時經(jīng)濟(jì)又比較穩(wěn)定的在增長的話，是不是發(fā)放次級貸款的金融機(jī)構(gòu)也沒有什么風(fēng)險。

什么時候開始有風(fēng)險？從哪開始有風(fēng)險？什么時候利率開始上調(diào)了，經(jīng)濟(jì)開始緩慢地下降了，風(fēng)險來了。大家都知道利率水平緩慢地上調(diào)，那么還次級貸款的利息也要隨著怎么樣？水漲船高，對于借次級貸款的窮人來說，還款的負(fù)擔(dān)怎么樣？加重，而且還會遇到另外一個頭疼的問題，因為利率提高，因為利率提高以后，借錢的成本都提高了，所以除了申請房貸的人要多付利息外，是不是所有其他的企業(yè)到銀行借錢的成本也要提高？他們也要多付利息，這樣社會的投資就會減少，社會投資減少帶來的后果是什么？經(jīng)濟(jì)增長速度隨之慢慢地下降，就業(yè)的崗位也怎么樣？慢慢地減少。

因此，對這些申請次級貸款的窮人來說，他可能承受雙重的打擊。一，我還貸的成本提高了；二，我失去工作的可能性增加了。假如他真的失去了工作，是不是要把這房子給貸款機(jī)構(gòu)，再說貸款機(jī)構(gòu)把房子賣掉，當(dāng)時的貸款就拿回來了？不，難了，為什么難了？我們知道在房地產(chǎn)市場上這時候出現(xiàn)的情況是什么呢？隨著利率的提高，隨著經(jīng)濟(jì)的慢慢的收縮，房子不好賣了，房子不好賣了，房地產(chǎn)市場就出現(xiàn)了一個問題叫做房價下跌，大家發(fā)現(xiàn)問題了嗎？房價一下跌，我們知道這貸款機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險怎么樣？增加。

原來一套房18萬，現(xiàn)在因為利率水平的提高，這一套只有16萬，貸款機(jī)構(gòu)就是把房子拿回來賣掉，只能收回怎么樣？16萬，要是這兩年的還貸的，還本付息的不夠2萬塊錢，大家想想這貸款機(jī)構(gòu)是不是虧了？而且貸款機(jī)構(gòu)這時候還遇到一個問題，你要用16萬把房子賣掉，那只是市場價格。

問題在這不管是美國人還是中國人，大家買房都有個共同的特點叫做是什么呢？買漲不買跌，大家都一樣，漲的時候大家頭擠得像柿餅子一樣地怎么樣？搶購，跌的時候大家怎么樣？一個比一個怎么樣？縮得快。有錢的往后退，沒錢的更往后退，中產(chǎn)階級要觀望，窮人--------------------------精品

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付不起錢，富人也要觀望，越是觀望是不是市場的成交量就會萎縮，也就是說房地產(chǎn)市場需求減少、供給增加了，在這種情況下，你的變現(xiàn)是不是很困難？雖說市場可能定16萬，你可能拿不到16萬，為什么？16萬你賣不掉，你可能要賣15萬，你可能要賣14萬，這時候?qū)J款機(jī)構(gòu)來說，風(fēng)險就來了，也就是說我們前面講的借貸的風(fēng)險、利率的風(fēng)險在次級貸款當(dāng)中怎么樣？表現(xiàn)得非常地清晰。

利率水平提高，大家知道那房價就怎么樣？有問題了，房價的問題在什么地方？房價的問題在于隨著利率水平的提高，高房價不能維持了，高房價不能維持了，那就出現(xiàn)了怎么樣？低房價，那么低房價是有問題的，低房價的問題在什么地方呢？就是我們開頭跟大家說的，當(dāng)利率水平提高了，當(dāng)房價下跌了，買房的人少了，工作的機(jī)會減少了，還款的概率就下降了，還款的概率下降，大家說商業(yè)銀行也賣房子，不行，你賣的房子只能是你的虧損，從浮虧變成了實虧，一套房子原來你貸款的時候放出去18萬，現(xiàn)在變成15萬了，你賣只賣了14萬，實虧4萬，風(fēng)險來了。

大家千萬不要以為這個風(fēng)險就是貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，它是貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，也是誰的風(fēng)險呢？也是購買次級貸款債券的投資者們的怎么樣？風(fēng)險。誰買了這一些次級貸款的債券，誰就可能面臨損失，什么損失？因為放貸款的機(jī)構(gòu)他不能夠按時地還本付息了，當(dāng)然這個債券也就沒有辦法給債券持有人還本付息了。那么不能給貸款持有人還本付息，是不是次級貸款債券的風(fēng)險就來了。

次級貸款的債券的風(fēng)險一來，市場的投資者是不是要采取行動？大家說采取什么行動？這個債券好，我們競相購買，這個債券不好呢？我們搶先拋售。當(dāng)你也拋售，他也拋售的時候，大家說出了一個什么問題？你也拋售，他也拋售，必然出現(xiàn)的問題是次級貸款的債券價格怎么樣？一點一點地下降。那么也就是說債券的持有人，你拿著債券還本付息怎么樣，沒法保證，你損失了。賣掉債券呢？隨著債券價格的一點一點的下降，你也損失啊。本來這個債券值105塊錢，90塊錢賣掉了虧15。那么也就是說按揭證券化以后，大家發(fā)現(xiàn)問題沒有？按揭證券化以后要賺錢，大家一道掙錢，要賠錢，大家一起賠錢，先從哪賠起？貸款機(jī)構(gòu)賠起，貸款機(jī)構(gòu)賠了，所有投資者購買次級貸款證券的人，一定要跟著怎么樣？虧錢。也就是說一場大家共贏的金融的活動，一場金融的盛宴，現(xiàn)在變成了一場怎么樣？金融的悲劇。

僅僅是如此的話，這個悲劇還不嚴(yán)重，也就是說誰持有著證券，誰倒霉。誰沒有拿著債券呢？誰還不倒霉。那么也就是說本來這場金融危機(jī)，假如僅僅是我剛才說的按揭證券化，--------------------------精品

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把次級貸款變成了債券賣到市場上去，充其量倒霉的是什么呢？放次級貸款的貸款機(jī)構(gòu)，買次級貸款的投資者。剛才我們說了這些投資者已經(jīng)包括全世界的銀行、對沖基金，還有通過銀行和其他金融機(jī)構(gòu)賣給個人的投資者，那本來就這么多了，但是在這個過程當(dāng)中，由于投資銀行的介入，這個證券化變得更加的復(fù)雜了。

我們剛才說有了按揭證券化，有了次級貸款的債券，一開始無非只是增加了資金的流動性，那么有了投資銀行介入以后，這種流動性更快，原來假如我是一個貸款者，我手里有100億的資金，那么我必須是什么樣的？我放出去了，我這100億放出去了，然后我找一個機(jī)構(gòu)來，找個證券公司來，說你幫我做成次級貸款債券賣掉，它怎么著也有個周期，或者說我放10個億，我找個證券公司來，你不可能你放一筆貸款你就找個證券公司來，那成本太高了，一般的貸款機(jī)構(gòu)都負(fù)擔(dān)不起，而這個時候出來了一個急貸款機(jī)構(gòu)所急、想貸款機(jī)構(gòu)所想的機(jī)構(gòu)，投資銀行。

投資銀行一看說這小債券公司你做這個事情，你一筆一筆地做，10個億做一次，100個億做一次，我機(jī)構(gòu)大，能量大，分支機(jī)構(gòu)也多，我能怎么做呢？他能這么做，他能找到貸款機(jī)構(gòu)說，你這要放出去一筆你就給我，比如說我剛才說我借20萬，我借了這20萬他立刻就可以給什么樣？投資銀行，那么投資銀行同樣也會跟其他的貸款機(jī)構(gòu)聯(lián)系，那么也就是說他把各個貸款機(jī)構(gòu)的所有的貸款集合在一起，每天就是一個很大的數(shù)量，每天就不是20萬，每天可能是200萬、2000萬，甚至于2個億，這樣一來大家每天都可以看到證券市場上有新的次級貸款的債券在發(fā)行。

那么也就是說，對貸款機(jī)構(gòu)來說他真正地實現(xiàn)了資金的高速的周轉(zhuǎn)，就我剛才說的我給他20萬他能立刻怎么樣？就周轉(zhuǎn)成19.6萬，19.6萬再去周轉(zhuǎn)變成怎么樣？19.2萬多一些，這個周轉(zhuǎn)他可以很快實現(xiàn)，以前只是理論上能夠?qū)崿F(xiàn)，那為什么理論上能夠?qū)崿F(xiàn)呢？原來你得把我手里的資金貸款積累到一定程度，我找一家證券公司來做次級貸款，債券才比較合適，而現(xiàn)在不用了，現(xiàn)在投資銀行就來了，主動地我放一筆他就拿走一筆，放一筆他就拿走一比。事后有人專門做過統(tǒng)計，說對投資銀行來說，我們所申請的個人的貸款，次級貸款，最快24個小時就能走向證券市場，為什么？他打包，他不是說單賣我這一筆20萬的次級貸款證券，他把許許多多的放貸款的機(jī)構(gòu)的錢集合在一起，重新做了一個產(chǎn)品，打了一個包賣掉，效果很好。

大家發(fā)現(xiàn)沒有？貸款機(jī)構(gòu)很高興，投資銀行也掙錢了，買次級貸款債券的人是不是也很--------------------------精品

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高興？每天我都能買到掙錢的產(chǎn)品，那么前提是什么呢？還是我們前面講的，利率水平必須低，我按時能夠還款對吧？房價持續(xù)上漲或者房價保持穩(wěn)定的小幅度的上漲，這是前提，只要這個前提在，大家可以共享次級貸款以及次級貸款債券所帶來的盛宴，金融盛宴。

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第五篇：p2p金融科技風(fēng)險管理制度

科技風(fēng)險管理制度

第一條 本管理所稱信息科技風(fēng)險，是指信息科技在我司運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風(fēng)險。

第二條 信息科技風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立有效的機(jī)制，實現(xiàn)對我司信息科技風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促進(jìn)我司安全、持續(xù)、穩(wěn)健運行，推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高信息技術(shù)使用水平，增強(qiáng)核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

科技管理職責(zé)

第三條 根據(jù)我司信息科技治理的要求，法定代表人是本機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織本管理辦法的貫徹落實，董事會應(yīng)履行以下信息科技管理職責(zé)：

（一）遵守并貫徹執(zhí)行國家有關(guān)信息科技管理的法律、法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，落實中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）相關(guān)監(jiān)管要求。

（二）審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與銀行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一致。評估信息科技及其風(fēng)險管理工作的總體效果和效率。

（三）掌握主要的信息科技風(fēng)險，確定可接受的風(fēng)險級別，確保相關(guān)風(fēng)險能夠被識別、計量、監(jiān)測和控制。

（四）規(guī)范職業(yè)道德行為和廉潔標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)內(nèi)部文化建設(shè)，提高全體人員對信息科技風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識。

（五）設(shè)立一個由來自高級管理層、信息科技部門和主要業(yè)務(wù)部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負(fù)責(zé)監(jiān)督各項職責(zé)的落實，定期向董事會和高級管理層匯報信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行、信息科技預(yù)算和實際支出、信息科技的整體狀況。

（六）在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進(jìn)行信息科技治理，形成分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)信息科技專業(yè)隊伍的建設(shè)，建立人才激勵機(jī)制。

（七）確保內(nèi)部審計部門進(jìn)行獨立有效的信息科技風(fēng)險管理審計，對審計報告進(jìn)行確認(rèn)并落實整改。

（八）每年審閱并向銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報送信息科技風(fēng)險管理的報告。

（九）確保信息科技風(fēng)險管理工作所需資金。

（十）確保銀行所有員工充分理解和遵守經(jīng)其批準(zhǔn)的信息科技風(fēng)險管理制度和流程，并安排相關(guān)培訓(xùn)。

（十一）確保本法人機(jī)構(gòu)涉及客戶信息、賬務(wù)信息以及產(chǎn)品信息等的核心系統(tǒng)在中國境內(nèi)獨立運行，并保持最高的管理權(quán)限，符合銀監(jiān)會監(jiān)管和實施現(xiàn)場檢查的要求，防范跨境風(fēng)險。

（十二）及時向銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報告本機(jī)構(gòu)發(fā)生的重大信息科技事故或突發(fā)事件，按相關(guān)預(yù)案快速響應(yīng)。

（十三）配合銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)做好信息科技風(fēng)險監(jiān)督檢查工作，并按照監(jiān)管意見進(jìn)行整改。

（十四）履行信息科技風(fēng)險管理其他相關(guān)工作。

科技風(fēng)險管理

第四條 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險管理工作，并直接向分管行領(lǐng)導(dǎo)（風(fēng)險管理委員會）報告工作。該部門應(yīng)為信息科技突發(fā)事件應(yīng)急響應(yīng)小組的成員之一，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)制定有關(guān)信息科技風(fēng)險管理策略，尤其是在涉及信息安全、業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和合規(guī)性風(fēng)險等方面，為業(yè)務(wù)部門和信息科技部門提供建議及相關(guān)合規(guī)性信息，實施持續(xù)信息科技風(fēng)險評估，跟蹤整改意見的落實，監(jiān)控信息安全威脅和不合規(guī)事件的發(fā)生。風(fēng)險管理部的職責(zé)包括：

（一）擬定信息系統(tǒng)風(fēng)險管理總體政策，并提交高級管理層審查、審批。

（二）會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門對信息系統(tǒng)風(fēng)險進(jìn)行識別、監(jiān)測；

（三）審核信息系統(tǒng)風(fēng)險狀況。對總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險狀況及維護(hù)、運行情況進(jìn)行監(jiān)測，并進(jìn)行實時報告。

（四）組織新投產(chǎn)后信息系統(tǒng)的后評價，并識別、評估新信息系統(tǒng)中所包含的風(fēng)險，審核相應(yīng)的操作和風(fēng)險管理程序。

第五條 我司制定全面的信息科技風(fēng)險管理策略，包括但不限于下述領(lǐng)域：

（一）信息分級與保護(hù)。

（二）信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護(hù)。

（三）信息科技運行和維護(hù)。

（四）訪問控制。

（五）物理安全。

（六）人員安全。

（七）業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃與應(yīng)急處臵。

第六條 我司制定持續(xù)的風(fēng)險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風(fēng)險對其業(yè)務(wù)的潛在影響，對風(fēng)險進(jìn)行排序，并確定風(fēng)險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別（包括外包供應(yīng)商、產(chǎn)品供應(yīng)商和服務(wù)商）。

第七條 我司依據(jù)信息科技風(fēng)險管理策略和風(fēng)險評估結(jié)果，實施全面的風(fēng)險防范措施。防范措施應(yīng)包括：

（一）制定明確的信息科技風(fēng)險管理制度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程等，定期進(jìn)行更新和公示。

（二）確定潛在風(fēng)險區(qū)域，并對這些區(qū)域進(jìn)行詳細(xì)和獨立的監(jiān)控，實現(xiàn)風(fēng)險最小化。建立適當(dāng)?shù)目刂瓶蚣埽员阌跈z查和平衡風(fēng)險；定義每個業(yè)務(wù)級別的控制內(nèi)容，包括：

1、最高權(quán)限用戶的審查。

2、控制對數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的物理和邏輯訪問。

3、訪問授權(quán)以“必需知道”和“最小授權(quán)”為原則。

4、審批和授權(quán)。

5、驗證和調(diào)節(jié)。

第八條 我司應(yīng)建立持續(xù)的信息科技風(fēng)險計量和監(jiān)測機(jī)制，其中應(yīng)包括：

（一）建立信息科技項目實施前及實施后的評價機(jī)制。

（二）建立定期檢查系統(tǒng)性能的程序和標(biāo)準(zhǔn)。

（三）建立信息科技服務(wù)投訴和事故處理的報告機(jī)制。

（四）建立內(nèi)部審計、外部審計和監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題的整改處理機(jī)制。

（五）安排供應(yīng)商和業(yè)務(wù)部門對服務(wù)水平協(xié)議的完成情況進(jìn)行定期審查。

（六）定期評估新技術(shù)發(fā)展可能造成的影響和已使用軟件面臨的新威脅。

（七）定期進(jìn)行運行環(huán)境下操作風(fēng)險和管理控制的檢查。

（八）定期進(jìn)行信息科技外包項目的風(fēng)險狀況評價。

第九條 我司設(shè)立分管信息科技的副級領(lǐng)導(dǎo)，直接向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，并參與決策。副級領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)包括：

（一）直接參與公司與信息科技運用有關(guān)的業(yè)務(wù)發(fā)展決策。

（二）確保信息科技戰(zhàn)略，尤其是信息系統(tǒng)開發(fā)戰(zhàn)略，符合公司的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和信息科技風(fēng)險管理策略。

（三）負(fù)責(zé)建立一個切實有效的信息科技部門，承擔(dān)本公司的信息科技職責(zé)。確保其履行：信息科技預(yù)算和支出、信息科技策略、標(biāo)準(zhǔn)和流程、信息科技內(nèi)部控制、專業(yè)化研發(fā)、信息科技項目發(fā)起和管理、信息系統(tǒng)和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施的運行、維護(hù)和升級、信息安全管理、災(zāi)難恢復(fù)計劃、信息科技外包和信息系統(tǒng)退出等職責(zé)。

（四）確保信息科技風(fēng)險管理的有效性，并使有關(guān)管理措施落實到相關(guān)的每一個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)。

（五）組織專業(yè)培訓(xùn)，提高人才隊伍的專業(yè)技能。

（六）履行信息科技風(fēng)險管理其他相關(guān)工作。

第十條 應(yīng)根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡(luò)劃分為不同的邏輯安全域（以下簡稱為域）。應(yīng)該對下列安全因素進(jìn)行評估，并根據(jù)安全級別定義和評估結(jié)果實施有效的安全控制，如對每個域和整個網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行物理或邏輯分區(qū)、實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容過濾、邏輯訪問控制、傳輸加密、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控、記錄活動日志等。

（一）域內(nèi)應(yīng)用程序和用戶組的重要程度。

（二）各種通訊渠道進(jìn)入域的訪問點。

（三）域內(nèi)配臵的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和應(yīng)用程序使用的網(wǎng)絡(luò)協(xié)議和端口。

（四）性能要求或標(biāo)準(zhǔn)。

（五）域的性質(zhì)，如生產(chǎn)域或測試域、內(nèi)部域或外部域。

（六）不同域之間的連通性。

（七）域的可信程度。

第十一條 應(yīng)通過以下措施，確保所有計算機(jī)操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全：

（一）制定每種類型操作系統(tǒng)的基本安全要求，確保所有系統(tǒng)滿足基本安全要求。

（二）明確定義包括終端用戶、系統(tǒng)開發(fā)人員、系統(tǒng)測試人員、計算機(jī)操作人員、系統(tǒng)管理員和用戶管理員等不同用戶組的訪問權(quán)限。

（三）制定最高權(quán)限系統(tǒng)賬戶的審批、驗證和監(jiān)控流程，并確保最高權(quán)限用戶的操作日志被記錄和監(jiān)察。

（四）要求技術(shù)人員定期檢查可用的安全補丁，并報告補丁管理狀態(tài)。

（五）在系統(tǒng)日志中記錄不成功的登錄、重要系統(tǒng)文件的訪問、對用戶賬戶的修改等有關(guān)重要事項，手動或自動監(jiān)控系統(tǒng)出現(xiàn)的任何異常事件，定期匯報監(jiān)控情況。

第十二條 應(yīng)通過以下措施，確保所有信息系統(tǒng)安全：

（一）明確定義終端用戶和信息科技技術(shù)人員在信息系統(tǒng)安全中的角色和職責(zé)。

（二）針對信息系統(tǒng)的重要性和敏感程度，采取有效的身份驗證方法。

（三）加強(qiáng)職責(zé)劃分，對關(guān)鍵或敏感崗位進(jìn)行雙重控制。

（四）在關(guān)鍵的接合點進(jìn)行輸入驗證或輸出核對。

（五）采取安全的方式處理保密信息的輸入和輸出，防止信息泄露或被盜取、篡改。

（六）確保系統(tǒng)按預(yù)先定義的方式處理例外情況，當(dāng)系統(tǒng)被迫終止時向用戶提供必要信息。

（七）以書面或電子格式保存審計痕跡。

（八）要求用戶管理員監(jiān)控和審查未成功的登錄和用戶賬戶的修改。

第十三條 對所有員工進(jìn)行必要的培訓(xùn)，使其充分掌握信息科技風(fēng)險管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為采取零容忍政策。

第十四條 應(yīng)認(rèn)識到信息科技項目相關(guān)的風(fēng)險，包括潛在的各種操作風(fēng)險、財務(wù)損失風(fēng)險和因無效項目規(guī)劃或不適當(dāng)?shù)捻椖抗芾砜刂飘a(chǎn)生的機(jī)會成本，并采取適當(dāng)?shù)捻椖抗芾矸椒?，控制信息科技項目相關(guān)的風(fēng)險。

第十五條 采取適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)開發(fā)方法，控制信息系統(tǒng)的生命周期。典型的系統(tǒng)生命周期包括系統(tǒng)分析、設(shè)計、開發(fā)或外購、測試、試運行、部署、維護(hù)和退出。所采用的系統(tǒng)開發(fā)方法應(yīng)符合信息科技項目的規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜度。

業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

第十六條 根據(jù)自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度制定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃，以確保在出現(xiàn)無法預(yù)見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務(wù)；定期對規(guī)劃進(jìn)行更新和演練，以保證其有效性。

第十七條 評估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響，包括評估可能由下述原因?qū)е碌钠茐模?/p>

（一）內(nèi)外部資源的故障或缺失（如人員、系統(tǒng)或其他資產(chǎn)）。

（二）信息丟失或受損。

（三）外部事件（如戰(zhàn)爭、地震或臺風(fēng)等）。

第十八條 應(yīng)采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機(jī)熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安排和保險等方式降低影響。

第十九條 建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進(jìn)行檢查和溝通的計劃。其中包括：

（一）規(guī)范的業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃，明確降低短期、中期和長期中斷所造成影響的措施，包括但不限于：

1、資源需求（如人員、系統(tǒng)和其他資產(chǎn)）以及獲取資源的方式。

2、運行恢復(fù)的優(yōu)先順序。

3、與內(nèi)部各部門及外部相關(guān)各方（尤其是監(jiān)管機(jī)構(gòu)、客戶和媒體等）的溝通安排。

（二）更新實施業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃的流程及相關(guān)聯(lián)系信息。

（三）驗證受中斷影響的信息完整性的步驟。

（四）當(dāng)我司的業(yè)務(wù)或風(fēng)險狀況發(fā)生變化時，對本條一到三進(jìn)行審核并升級。

第二十條 我司的業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險管理部門或信息科技管理委員會確認(rèn)。