第一篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結合經(jīng)濟案件偵查工作實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金

融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應的經(jīng)濟形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會經(jīng)濟發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟秩序、經(jīng)濟制度的建立而產(chǎn)生的一類經(jīng)濟犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟高度發(fā)展的現(xiàn)代社會。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟高度發(fā)達的現(xiàn)代社會，也可存在于計劃經(jīng)濟形態(tài)的社會。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現(xiàn)出來或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經(jīng)濟活動和經(jīng)濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現(xiàn)。

二、當前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網(wǎng)絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網(wǎng)絡犯罪。針對計算機和網(wǎng)絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網(wǎng)絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ嬎銠C系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網(wǎng)絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計算機曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經(jīng)濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發(fā)卡使用以來，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛假

理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款

證明，評估機構的資產(chǎn)評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款?！疤摷佼a(chǎn)權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產(chǎn)權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統(tǒng)上的以國家主權為基礎的司法管轄?，F(xiàn)在的國際金融市場已經(jīng)結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續(xù)實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區(qū)的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢。由于金融行業(yè)和金融活動具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當?shù)慕鹑趯I(yè)知識和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業(yè)化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經(jīng)濟、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經(jīng)濟法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國家的經(jīng)濟活動，因而對于預防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟與民事犯罪的關系。（2）規(guī)范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經(jīng)濟法》等。（3）制定調(diào)整和維護市場經(jīng)濟秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿(mào)易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟體制象適應的經(jīng)濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產(chǎn)生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對于加強對金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網(wǎng)絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據(jù)規(guī)則各個國家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個重大而現(xiàn)實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現(xiàn)?？v然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現(xiàn)。因而加強司法機關的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法工作創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業(yè)人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業(yè)務素質(zhì)。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業(yè)務培訓，使他們及時學習市場經(jīng)濟的專業(yè)知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判工作能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執(zhí)法，確實做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經(jīng)濟效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經(jīng)查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強地區(qū)間和國際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內(nèi)犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經(jīng)濟管理制度，加強管理工作，堵塞工作上的漏洞以預防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調(diào)查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項工作制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業(yè)人員的業(yè)務培訓。對金融機構從業(yè)人員除了進行政治教育、職業(yè)道德、遵紀守法教育，增強他們的工作責任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強業(yè)務專業(yè)知識的培訓與教育，從而提高他們的工作質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰?。這種培訓既是業(yè)務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內(nèi)容應包括對本職業(yè)務的熟悉，相關業(yè)務的了解以及對金融、票據(jù)、審計等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機構中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經(jīng)濟損失，損失數(shù)額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“工作失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現(xiàn)代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統(tǒng)技術防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發(fā)展而發(fā)展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開發(fā)新的技術來為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰(zhàn)線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經(jīng)濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強金融機構和司法機關的協(xié)作。就當前的現(xiàn)狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的工作，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區(qū)應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規(guī)劃和預防小組，研究各類金融犯罪發(fā)生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網(wǎng)上銀行的服務規(guī)范和操作的宣傳，增強群眾對金融產(chǎn)品的風險意識，規(guī)范使用，提高自我保護意識。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范。

第二篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結合經(jīng)濟案件偵查實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應的經(jīng)濟形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會經(jīng)濟發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟秩序、經(jīng)濟制度的建立而產(chǎn)生的一類經(jīng)濟犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟高度發(fā)展的現(xiàn)代社會。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟高度發(fā)達的現(xiàn)代社會，也可存在于計劃經(jīng)濟形態(tài)的社會。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現(xiàn)出來或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經(jīng)濟活動和經(jīng)濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現(xiàn)。

二、當前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網(wǎng)絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網(wǎng)絡犯罪。針對計算機和網(wǎng)絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網(wǎng)絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ嬎銠C系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網(wǎng)絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計算機曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經(jīng)濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發(fā)卡使用以來，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛

假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款證明，評估機構的資產(chǎn)評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款?！疤摷佼a(chǎn)權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產(chǎn)權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統(tǒng)上的以國家主權為基礎的司法管轄?，F(xiàn)在的國際金融市場已經(jīng)結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續(xù)實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區(qū)的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢。由于金融行業(yè)和金融活動具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當?shù)慕鹑趯I(yè)知識和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業(yè)化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經(jīng)濟、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經(jīng)濟法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國家的經(jīng)濟活動，因而對于預防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟與民事犯罪的關系。（2）規(guī)范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經(jīng)濟法》等。（3）制定調(diào)整和維護市場經(jīng)濟秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿(mào)易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟體制象適應的經(jīng)濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產(chǎn)生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對于加強對金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網(wǎng)絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據(jù)規(guī)則各個國家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個重大而現(xiàn)實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現(xiàn)?？v然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現(xiàn)。因而加強司法機關的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業(yè)人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業(yè)務素質(zhì)。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業(yè)務培訓，使他們及時學習市場經(jīng)濟的專業(yè)知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執(zhí)法，確實做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經(jīng)濟效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經(jīng)查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強地區(qū)間和國際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內(nèi)犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經(jīng)濟管理制度，加強管理，堵塞上的漏洞以預防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調(diào)查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業(yè)人員的業(yè)務培訓。對金融機構從業(yè)人員除了進行政治教育、職業(yè)道德、遵紀守法教育，增強他們的責任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強業(yè)務專業(yè)知識的培訓與教育，從而提高他們的質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰?。這種培訓既是業(yè)務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內(nèi)容應包括對本職業(yè)務的熟悉，相關業(yè)務的了解以及對金融、票據(jù)、審計等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機構中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經(jīng)濟損失，損失數(shù)額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現(xiàn)代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統(tǒng)技術防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發(fā)展而發(fā)展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開發(fā)新的技術來為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰(zhàn)線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經(jīng)濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強金融機構和司法機關的協(xié)作。就當前的現(xiàn)狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區(qū)應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規(guī)劃和預防小組，研究各類金融犯罪發(fā)生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網(wǎng)上銀行的服務規(guī)范和操作的宣傳，增強群眾對金融產(chǎn)品的風險意識，規(guī)范使用，提高自我保護意識。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁)》來源于網(wǎng)，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁)。qwh

假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產(chǎn)生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業(yè)執(zhí)照，銀行的存款證明、劃款證明，評估機構的資產(chǎn)評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產(chǎn)權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款?！疤摷佼a(chǎn)權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產(chǎn)權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統(tǒng)上的以國家主權為基礎的司法管轄。現(xiàn)在的國際金融市場已經(jīng)結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續(xù)實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區(qū)在世界范圍內(nèi)進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區(qū)的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發(fā)現(xiàn)，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現(xiàn)高科技化、專業(yè)化，這是隨著金融活動的發(fā)展而出現(xiàn)的必然趨勢。由于金融行業(yè)和金融活動具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，如今各種金融工具和衍生產(chǎn)品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據(jù)以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經(jīng)弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現(xiàn)在的金融犯罪分子往往本身就具有相當?shù)慕鹑趯I(yè)知識和技能，而且犯罪方式日趨專業(yè)化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業(yè)化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據(jù)其產(chǎn)生的原因、規(guī)律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發(fā)，才能渴望產(chǎn)生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環(huán)節(jié)，只有有法可依，才能談得到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經(jīng)濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經(jīng)濟、行政、民事等法律規(guī)范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經(jīng)濟法、行政法、民法更為直接地調(diào)控國家的經(jīng)濟活動，因而對于預防金融犯罪的發(fā)生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規(guī)定各種經(jīng)濟與民事犯罪的關系。（2）規(guī)范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經(jīng)濟法》等。（3）制定調(diào)整和維護市場經(jīng)濟秩序的法規(guī)如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿(mào)易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經(jīng)濟體制象適應的經(jīng)濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產(chǎn)生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經(jīng)濟、行政、民事法律法規(guī)予以調(diào)整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內(nèi)的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規(guī)定，對于加強對金融犯罪的刑事調(diào)控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現(xiàn)出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網(wǎng)絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據(jù)規(guī)則各個國家、地區(qū)不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規(guī)定，是擺在我們面前的一個重大而現(xiàn)實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現(xiàn)。縱然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現(xiàn)。因而加強司法機關的職能，充分發(fā)揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法創(chuàng)造良好的條件和環(huán)境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業(yè)人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業(yè)務素質(zhì)。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業(yè)務培訓，使他們及時學習市場經(jīng)濟的專業(yè)知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執(zhí)法，確實做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發(fā)生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經(jīng)濟效益”而有法不依、執(zhí)法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現(xiàn)象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩(wěn)定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經(jīng)查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養(yǎng)奸，以罰代刑。

3、加強地區(qū)間和國際間司法協(xié)作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據(jù)，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區(qū)間的司法協(xié)作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內(nèi)犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經(jīng)濟管理制度，加強管理，堵塞上的漏洞以預防金融犯罪的發(fā)生。金融犯罪的發(fā)生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據(jù)票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調(diào)查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發(fā)生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業(yè)人員的業(yè)務培訓。對金融機構從業(yè)人員除了進行政治教育、職業(yè)道德、遵紀守法教育，增強他們的責任心和警惕性之外，還要經(jīng)常加強業(yè)務專業(yè)知識的培訓與教育，從而提高他們的質(zhì)量和防假辨?zhèn)文芰Α＿@種培訓既是業(yè)務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內(nèi)容應包括對本職業(yè)務的熟悉，相關業(yè)務的了解以及對金融、票據(jù)、審計等法律的掌握，從而提高從業(yè)人員的素質(zhì)，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰(zhàn)線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發(fā)生。存在于一些金融機構中的腐敗現(xiàn)象是產(chǎn)生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經(jīng)濟損失，損失數(shù)額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現(xiàn)代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統(tǒng)技術防范措施、系統(tǒng)安全管理措施、經(jīng)濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發(fā)展而發(fā)展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業(yè)內(nèi)需要不斷的開發(fā)新的技術來為金融系統(tǒng)網(wǎng)絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰(zhàn)線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經(jīng)濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發(fā)生。

1、加強金融機構和司法機關的協(xié)作。就當前的現(xiàn)狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發(fā)現(xiàn)資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環(huán)。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區(qū)應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規(guī)劃和預防小組，研究各類金融犯罪發(fā)生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網(wǎng)上銀行的服務規(guī)范和操作的宣傳，增強群眾對金融產(chǎn)品的風險意識，規(guī)范使用，提高自我保護意識。

《淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁)》來源于網(wǎng)，歡迎閱讀淺談新型金融犯罪的懲治和防范(第2頁)。qwh

第三篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經(jīng)濟全球化、金融電子化等發(fā)展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規(guī)，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發(fā)，結合經(jīng)濟案件偵查工作實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規(guī)范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質(zhì)是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統(tǒng)而言的，是指現(xiàn)在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統(tǒng)金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統(tǒng)金融犯罪的區(qū)別。

1、兩者所相適應的經(jīng)濟形態(tài)不同。新型金融犯罪是社會經(jīng)濟發(fā)展高度現(xiàn)代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟秩序、經(jīng)濟制度的建立而產(chǎn)生的一類經(jīng)濟犯罪。新型金融只能存在于經(jīng)濟高度發(fā)展的現(xiàn)代社會。而傳統(tǒng)的金融犯罪既存在于經(jīng)濟高度發(fā)達的現(xiàn)代社會，也可存在于計劃經(jīng)濟形態(tài)的社會。

2、犯罪主體不同。傳統(tǒng)金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業(yè)上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統(tǒng)金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現(xiàn)出來或所具有的，而是由于法律法規(guī)規(guī)定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統(tǒng)金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經(jīng)濟活動和經(jīng)濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現(xiàn)。

二、當前新型金融犯罪主要表現(xiàn)形式和特點。

（一）主要表現(xiàn)形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網(wǎng)絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網(wǎng)絡犯罪。針對計算機和網(wǎng)絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網(wǎng)絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)盜取銀行資金或?qū)τ嬎銠C系統(tǒng)造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網(wǎng)絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統(tǒng)內(nèi)部，通過篡改數(shù)據(jù)等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內(nèi)部計算機曾發(fā)現(xiàn)黑客侵入，但發(fā)現(xiàn)及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經(jīng)濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經(jīng)成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發(fā)現(xiàn)。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發(fā)卡使用以來，發(fā)展迅速，信用卡犯罪也隨之發(fā)展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現(xiàn)為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創(chuàng)造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發(fā)生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質(zhì)量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經(jīng)達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛

第四篇：懲治犯罪觀后感

懲治和預防瀆職侵權犯罪展覽觀后感

X月X日，在單位領導帶領下前往XX體育場參觀全國檢察機關懲治和預防瀆職侵權犯罪展覽。

這次展覽內(nèi)容豐富、主題鮮明、圖文并茂、重點突出，是對廣大黨員群眾進行黨風廉政教育的形象教材，是深入推進反腐倡廉工作的重要舉措，警示廣大黨員和群眾應清正廉潔、永葆艱苦奮斗、全心全意為人民服務的本色。展覽結合實際，對廣大黨員干部進行了一次實在、深刻、形象、具體、生動的預防職務犯罪教育，所展出近年來發(fā)生的職務犯罪大要案。給我強烈震撼，讓我看到了黨堅決反腐敗的決心，明確了新時期黨的反腐敗工作指導思想、方針、政策、基本經(jīng)驗和推進反腐敗倡廉工作的新舉措，增強了廣大黨員干部群眾反腐敗的信心。

參觀中，仔細觀看了展覽，認為這次展覽非常必要和及時，既展示了我國反腐敗工作所取得的巨大成果，又昭示了檢察機關加大懲治職務犯罪力度的堅定決心和信心。通過觀看展覽，深受教育、倍感鼓舞、頗有收獲。透過真實案例的情景展現(xiàn)，我們真切地感受到瀆職侵權犯罪不僅造成公共財產(chǎn)、國家和人民利益重大損失，而且危害人民群眾生命安全，破壞和諧穩(wěn)定大局，危害后果遠大于一般刑事案件和貪污賄賂等其他職務犯罪案件，也真切地感受到了檢察機關服務黨和國家中心工作，開展查辦破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序瀆職犯罪等多個專項工作、深入推進三項重點工作取得的成效。

通過參觀，了解了黨和國家關于懲治和預防瀆職侵權犯罪的方針、政策和檢察機關反瀆職侵權工作的重要舉措，認識了瀆職侵權犯罪對社會的嚴重危害。在今后的工作中要廉潔從業(yè)，遵紀守法，切實履行崗位職責，為持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展做出自己的貢獻。

第五篇：淺談人民銀行計算機犯罪防范

淺談人民銀行計算機犯罪防范

■ 中國人民銀行安陽市中心支行 郭玉強

摘要：近年來，計算機犯罪已成為人民銀行不得不面對的難題。本文針對銀行系統(tǒng)內(nèi)外人員潛在作案的風險，從技術、制度等方面探討了相應的防范對策。

關鍵詞：計算機犯罪；防范；防線

計算機和互聯(lián)網(wǎng)在支付、清算、外匯交易、辦公自動化等方面的廣泛應用，給人民銀行業(yè)務的開展帶來了極大便利。但隨之而來的是不可忽視的風險，其中以計算機犯罪為首。

如何防范計算機犯罪，已成為人民銀行需高度關注和重點解決的主要課題。

據(jù)有關資料顯示，近年來，我國金融系統(tǒng)發(fā)生的利用計算機犯罪案件達300余起，涉及金額8億余元，給國家和金融業(yè)造成了重大損失。另外，據(jù)統(tǒng)計，計算機犯罪的犯罪主體集中為金融、證券業(yè)的“白領階層”，身為銀行或證券公司職員而犯罪的占78％，絕大多數(shù)為單位內(nèi)部的計算機操作管理人員；從年齡和文化程度看，集中表現(xiàn)為具有一定專業(yè)技術知識、能獨立工作的大、中專文化程度的年輕人，并且絕大多數(shù)是對單位心懷不滿的內(nèi)部人員，通常他們掌握計算機系統(tǒng)內(nèi)情。面對利用高科技作案且多數(shù)為內(nèi)部人員進行高智能計算機犯罪的人群，人民銀行應如何有效防范計算機犯罪，確保金融數(shù)據(jù)安全及計算機系統(tǒng)的安全？

筆者認為應從以下“五防線”和“三方面”入手。

一、五防線

(一)、思想道德防線：加強計算機操作人員的思想道德建設是防范計算機犯罪的根本。計算機是由人操縱的，人的道德風險是計算機最大的風險。因此，建立一支思想過硬、技術精湛的計算機管理和操作隊伍，是預防計算機犯罪的首要條件。

(二)、內(nèi)控制度防線：健全有效的內(nèi)控制度是防范計算機犯罪的前提。內(nèi)控制度要涵蓋計算機的操作規(guī)程、硬件維護、軟件開發(fā)、網(wǎng)絡運行、數(shù)據(jù)備份、安全管理等多個方面。同時，要建立和落實計算機崗位責任制度，明確計算機管理人員的崗位職責，加強內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況的檢查，把內(nèi)控制度落到實處，從制度上保障計算機系統(tǒng)的安全。

(三)、安全操作防線：規(guī)范安全的操作是防范計算機犯罪的關鍵。計算機業(yè)務處理要嚴格按照操作規(guī)程進行，嚴禁違規(guī)操作；要加強操作人員權限和密碼管理，嚴禁系統(tǒng)管理人員、網(wǎng)絡技術人員、程序開發(fā)人員和前臺操作人員混崗、代崗或一人多崗，各操作

人員必須定期更換密碼；業(yè)務與非業(yè)務用機實行嚴格分離管理，做到專機專用、專人專管、各負其責，并由專人負責保管上機操作記錄；要封閉應用系統(tǒng)的運行環(huán)境，防止一般用戶非法闖入操作系統(tǒng)，尤其要限制應用終端進行系統(tǒng)操作；要做好數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全。

(四)、技術防線：建立先進的技術防范體系是防范計算機犯罪的重要條件。要采用先進的防火墻技術和病毒防治技術，防止“黑客”入侵和病毒侵害；要使用安全等級高的數(shù)據(jù)加密技術，提高業(yè)務系統(tǒng)的安全系數(shù)；要采用網(wǎng)絡分段技術和訪問控制技術，利用路由器、網(wǎng)關等中間設備和安全機制來控制各子網(wǎng)的訪問，確保網(wǎng)絡安全。

(五)、安全保衛(wèi)防線：強化對計算機的安全保衛(wèi)工作是防范計算機犯罪的保障。各單位應把計算機及網(wǎng)絡設備安全納入視野,對機房重地要有嚴格的進出制度，明確非本中心人員進出應履行的批準手續(xù)，同時要對中心工作人員加強安全保密覺悟的教育，尤其是同本中心以外的人員接觸時要嚴守中心及機房的安全布局及運行情況的秘密。二、三方面

防范計算機犯罪要加強機制、制度、人員素質(zhì)三方面的建設。

(一)、加強機制建設：主要是為了避免因在管理機制上缺乏統(tǒng)一的組織和協(xié)調(diào)所引發(fā)的風險。在計算機的管理工作中，單純注重計算機在電子化業(yè)務中的推廣應用，過于強調(diào)科技的服務職能而忽視金融科技監(jiān)管。

(二)、加強制度建設：主要是為了避免因在電子化業(yè)務中，由于制度漏洞或執(zhí)行不到位而導致的潛在風險。比如，網(wǎng)絡安全運行管理、密碼專人管理、操作員管理、數(shù)據(jù)備份媒體存放管理等制度還有待于進一步完善。另外，內(nèi)控制度的執(zhí)行和落實也是需要重視和加強的方面。

(三)、加強人員素質(zhì)建設：主要是為了避免因人員素質(zhì)參差不齊而引發(fā)的計算機犯罪風險。當前人民銀行中心支行以上科技人員相對能夠適應金融電子化發(fā)展需要，但縣人行人員素質(zhì)還難以適應，在具體業(yè)務操作中不能充分發(fā)揮和利用現(xiàn)有技術資源。