第一篇：證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識(shí)歷年真題考點(diǎn)4

證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識(shí)歷年真題考點(diǎn)4 一）單選題

1、證券交易所所采取的交易的組織方式是------A。A 經(jīng)紀(jì)制 B 代理制 C 做市商制 D 自助制

2、-------，《中華人民共和國(guó)證券法》正式實(shí)施。

A 1998年7月1日 B1999年7月1日 C 1999年10月1日 D 2000年1月1日

3、融期貨證券是一種------。

A 商品證券 B 憑證證券 C 資本證券 D 貨幣證券

4、有價(jià)證券是------的一種形式。

A 商品證券 B虛擬資本 C 權(quán)益資本 D 債務(wù)資本

5、商品證券是證明持券人對(duì)其證券所代表的那部分商品具有-------的憑證。A 所有權(quán)或使用權(quán) B 租賃權(quán)或轉(zhuǎn)讓權(quán) C 收益權(quán)或處分權(quán) D 使用權(quán)或轉(zhuǎn)讓權(quán)

6、資本證券主要包括-------。

A 股票、債券和基金證券B 股票、債券和金融期貨C 股票、債券和金融衍生證券 D 股票、債券和金融期權(quán)

資本證券（Capital Security）是指由金融投資或與金融投資有直接聯(lián)系的活動(dòng)而產(chǎn)生的證券。持券人對(duì)發(fā)行人有一定收入的請(qǐng)求權(quán)。它包括股票、債券及其衍生品種如基金證券、期貨合約等。資本證券是有價(jià)證券的主要形式，狹義的有價(jià)證券即指資本

7、有價(jià)證券具有-----------的經(jīng)濟(jì)和法律特征。

A 產(chǎn)權(quán)性、收益性、變通性、風(fēng)險(xiǎn)性B 產(chǎn)權(quán)性、收益性、變通性、非返還性 C 產(chǎn)權(quán)性、收益性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性D 產(chǎn)權(quán)性、期限性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性

8、資本市場(chǎng)是融通長(zhǎng)期資金的市場(chǎng)，它又可以分為------------。A 股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)B 中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng) C 證券市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)D 短期資金市場(chǎng)和長(zhǎng)期資金市場(chǎng)

9、世界上第一家股票交易所在----------成立。A 紐約 B 阿姆斯特丹 C 倫敦 D 巴黎

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10、中央銀行在證券市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券是在開(kāi)展它的-------業(yè)務(wù)。A 政策性 B 投融資 C 保值 D 公開(kāi)市場(chǎng)操作

11、以銀行等金融機(jī)構(gòu)為中介進(jìn)行融資的活動(dòng)場(chǎng)所稱(chēng)為----------市場(chǎng)。A 資本 B 貨幣 C 間接融資 D 直接融資

12、證券業(yè)協(xié)會(huì)性質(zhì)上是一種---------。

A 證券監(jiān)督機(jī)構(gòu) B 證券服務(wù)機(jī)構(gòu) C 自律性組織 D 證券投資人

13、股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的------。A 產(chǎn)權(quán) B 債券 C 物權(quán) D 所有權(quán)

14、記名股票和不記名股票的差別在于--------。A 股東權(quán)利 B 股東義務(wù) C 出資方式 D 記載方式

15、股票的未來(lái)收益的現(xiàn)值是--------。A 清算價(jià)值 B 內(nèi)在價(jià)值 C帳面價(jià)值 D 票面價(jià)值

16、公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值是---------。A 票面價(jià)值 B 帳面價(jià)值 C 清算價(jià)值 D 內(nèi)在價(jià)值

17、在我國(guó)，國(guó)有股權(quán)行政管理的專(zhuān)職機(jī)構(gòu)是----------。A 國(guó)務(wù)院 B 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén) C 國(guó)有投資公司 D 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司

18、優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能在以后年度補(bǔ)發(fā)的優(yōu)先股，稱(chēng)為--------。A 參與優(yōu)先股 B 累積優(yōu)先股 C 可贖回優(yōu)先股 D 股息率可調(diào)整優(yōu)先股

19、股東大會(huì)是股東公司的---------。A 權(quán)力機(jī)構(gòu) B 法人代表 C 監(jiān)督機(jī)構(gòu) D 決策機(jī)構(gòu)

20、債券具有票面價(jià)值，代表了一定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，是一種--------。A 真實(shí)資本 B 虛擬資本 C 財(cái)產(chǎn)直接支配權(quán) D 實(shí)物直接支配權(quán)

21、國(guó)際債券的記價(jià)貨幣通常是------，以便在國(guó)際資本市場(chǎng)籌集資金。A 外國(guó)貨幣 B 國(guó)際通用貨幣 C 本國(guó)貨幣 D 本國(guó)貨幣或外國(guó)貨幣

22、債券是由------出具的。

A 投資者 B 債券人 C 代理發(fā)行人 D 債務(wù)人

23、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱(chēng)為----------。A 債券 B 資金使用權(quán) C 財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D 資產(chǎn)所有權(quán)

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24、貼現(xiàn)債券的發(fā)行屬于----------。A平價(jià)發(fā)行 B 溢價(jià)發(fā)行 C 折價(jià)發(fā)行 D 都不是

25、按發(fā)行債券時(shí)規(guī)定的還本時(shí)間，在債券到期時(shí)一次全部?jī)斶€本金的償債方式，被稱(chēng)為-----------。

A 展期償還 B 滿期償還 C 到期償還 D 部分償還

26、金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券使得其資金來(lái)源----------。A 減少 B增加 C 不變 D 都不是

27、安全性最高的有價(jià)證券是------------。A 國(guó)債 B 股票 C 公司債券 D 企業(yè)債券

28、債券和股票的相同點(diǎn)在于-----------。

A 具有同樣的權(quán)利 B 收益率一樣 C 風(fēng)險(xiǎn)一樣 D 都是籌資手段

29、證券投資基金通過(guò)發(fā)行基金單位集中的資金，交由----------管理和運(yùn)作。A 基金托管人 B 基金承銷(xiāo)公司 C 基金管理人 D 基金投資顧問(wèn) 30、證券投資基金反映的是---------關(guān)系。A 產(chǎn)權(quán) B 委托代理 C 債權(quán)債務(wù) D 所有權(quán)

31、證券投資基金的資金主要投向---------。A 實(shí)業(yè) B 郵票 C 有價(jià)證券 D珠寶

32、封閉式基金基金單位的交易方式是---------。A 贖回 B 證交所上市 C 柜臺(tái)交易 D 場(chǎng)外交易

33、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格取決于---------。

A 基金總資產(chǎn)值 B 供求關(guān)系 C基金凈資產(chǎn) D 基金單位凈資產(chǎn)值

34、按照《基金管理暫行辦法》的規(guī)定，基金管理人由-------機(jī)構(gòu)擔(dān)任。A 證券公司 B保險(xiǎn)公司 C基金管理管理公司 D 商業(yè)銀行

35、證券投資基金資產(chǎn)的名義持有人是---------。A 基金投資者 B 基金管理人 C基金托管人 D 基金監(jiān)管人

36、基金管理人與托管人之間的關(guān)系是--------。A 所有人與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系B 經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管的關(guān)系 C 持有與托管的關(guān)系D 委托與受托的關(guān)系

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37、我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，基金管理公司的最低實(shí)收資本為人民幣----------元。

A 1000萬(wàn) B 3000萬(wàn) C 5000萬(wàn) D 一億

38、率先推出外匯期貨交易，標(biāo)志著外匯期貨的正式產(chǎn)生的交易所是---------。A 紐約證券交易所 B 芝加哥期貨交易所 C 國(guó)際貨幣市場(chǎng) D 美國(guó)證券交易所

39、美國(guó)國(guó)庫(kù)券期貨是采用指數(shù)報(bào)價(jià)的，該指數(shù)是----------。

A 100與國(guó)庫(kù)券年收益率的差B 100與和約最后交易日的3個(gè)月期倫敦銀行同業(yè)拆借利率的差

C 100與國(guó)庫(kù)券年貼現(xiàn)率的差D 100與國(guó)庫(kù)券年收益率的和 40、美國(guó)長(zhǎng)期國(guó)債期貨可交割債券的剩余期限不少于---------。A 15年 B 10年 C 30年 D 20年

41、看漲期權(quán)的買(mǎi)方具有在約定期限內(nèi)按----------價(jià)格買(mǎi)入一定數(shù)量金融資產(chǎn)的權(quán)利。A 市場(chǎng)價(jià)格 B 買(mǎi)入價(jià)格 C 賣(mài)出價(jià)格 D 約定價(jià)格

42、看跌期權(quán)的買(mǎi)方對(duì)標(biāo)的金融資產(chǎn)具有--------的權(quán)利。A 買(mǎi)入 B 賣(mài)出 C 持有 D 以上都是

43、可在期權(quán)到期日或到期日之前的任一個(gè)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?zhí)行的期權(quán)是---------。A 美式期權(quán) B 歐式期權(quán) C 看漲期權(quán) D看跌期權(quán)

44、認(rèn)股權(quán)的認(rèn)購(gòu)期限一般為--------。

A 2~10年 B 3~10年 C 兩周到30天 D3個(gè)月到1年

45、金融期貨的交易對(duì)象是----------。

A 金融商品 B 金融商品合約 C 金融期貨合約 D 金融期權(quán)

46、可轉(zhuǎn)換證券實(shí)際上是一種普通股票的----------。

A 長(zhǎng)期看漲期權(quán) B 長(zhǎng)期看跌期權(quán) C 短期看漲期權(quán) D短期看跌期權(quán)

47、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)實(shí)際上是一種普通股票的----------。

A 長(zhǎng)期看漲期權(quán) B 長(zhǎng)期看跌期權(quán) C 短期看漲期權(quán) D短期看跌期權(quán)

48、不得進(jìn)入證券交易所交易的證券商是----------。

A 會(huì)員證券商 B 非會(huì)員證券商 C 會(huì)員承銷(xiāo)商 D 會(huì)員證券自營(yíng)商

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49、世界上最早、最有影響的股價(jià)指數(shù)是-------。

A 道-----瓊斯股價(jià)指數(shù) B 恒生指數(shù) C 日經(jīng)指數(shù) D 納斯達(dá)克指數(shù)

50、在計(jì)算股價(jià)指數(shù)時(shí)，先計(jì)算各樣本股的個(gè)別指數(shù)，再加總求算術(shù)平均數(shù)，是股價(jià)指數(shù)計(jì)算方法中的-----------。

A 綜合法 B 計(jì)算期加權(quán)法 C 基期加權(quán)法 D 相對(duì)法

51、以貨幣形式支付的股息，稱(chēng)之為-------。A 現(xiàn)金股息 B 股票股息 C 財(cái)產(chǎn)股息 D 負(fù)債股息

52、在公司章程中載明并獲批準(zhǔn)后，公司以一部分股本作為股息派發(fā)，稱(chēng)之為---------。A 現(xiàn)金股息 B 股票股息 C 財(cái)產(chǎn)股息 D 負(fù)債股息

53、決定債權(quán)票面利率時(shí)無(wú)須考慮----------。A 投資者的接受程度B 債券的信用級(jí)別

C 利息的支付方式和記息方式D 股票市場(chǎng)的平均價(jià)格水平

54、買(mǎi)入債券后持有一端時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為----------。A 直接收益率 B 到期收益率 C持有期收益率 D 贖回收益率

55、以下那一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)----------。A 政策風(fēng)險(xiǎn) B 周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 信用風(fēng)險(xiǎn)

56、----------是會(huì)員制證券交易所的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。A 會(huì)員大會(huì) B 理事會(huì) C 董事會(huì) D 監(jiān)察委員會(huì)

57、根據(jù)我國(guó)《證券法》，對(duì)證券公司實(shí)行-------管理。A 分業(yè) B混合 C 綜合 D 分類(lèi)

58、證券公司客戶的交易結(jié)算資金必須全額存入制定的-------，單獨(dú)立戶管理。A 金融機(jī)構(gòu) B證券公司 C 工商銀行 D 商業(yè)銀行

59、證券公司開(kāi)展經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)置備統(tǒng)一制定的-------，供委托人使用。A 買(mǎi)賣(mài)成交報(bào)告單 B 證券買(mǎi)賣(mài)委托書(shū) C 指定交易協(xié)議書(shū) D 交割單

60、證券公司管理的原則要求證券公司把--------放在首位。A 流動(dòng)性 B 盈利性 C 安全性 D 變現(xiàn)能力

61、代理中央登記結(jié)算公司為證券的交易和發(fā)行提供登記、保管和結(jié)算服務(wù)的地方機(jī)構(gòu)，稱(chēng)為----------。

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A 中央登記結(jié)算公司 B 地方登記結(jié)算公司 C 交易所 D 交易中心

62、根據(jù)我國(guó)公司法的規(guī)定，股份有限公司的法定代表人是---------。A 總經(jīng)理 B 監(jiān)事長(zhǎng) C 董事長(zhǎng) D 公司內(nèi)部自定

63、發(fā)起人以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)股份有限公司注冊(cè)資本的-----A 10% B 20% C 30% D 40%

64、公司財(cái)產(chǎn)能夠清償公司債務(wù)時(shí)，其支付的順序?yàn)?-----A 繳納所欠稅款、職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清算費(fèi)用、清償公司債務(wù) B 清算費(fèi)用、職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、繳納所欠稅款、清償公司債務(wù) C 清算費(fèi)用、繳納所欠稅款、職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清償公司債務(wù) D 職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、清算費(fèi)用、繳納所欠稅款、清償公司債務(wù)

65、發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起---年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A 1 B 2 C 3 D 4

66、通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的------時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所以股東發(fā)出收購(gòu)要約。A 20% B 25% C 30% D 35%

67、發(fā)行公司債券時(shí)，該公司的累計(jì)債券總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的----A 40% B 50% C 60% D 70%

68、證券的代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期最長(zhǎng)不得超過(guò)------。A 90 天 B 六個(gè)月 C 九個(gè)月 D 一年

69、以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的------，其于股份應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開(kāi)募集。A 15% B 20% C 30% D 35%

70、職業(yè)道德是人們?cè)诟鞣N職業(yè)活動(dòng)中應(yīng)該遵守的-------。A 職業(yè)紀(jì)律 B 職業(yè)操守 C 職業(yè)規(guī)范 D 道德規(guī)范轉(zhuǎn)自學(xué)易網(wǎng)

（二）多選題

1、本身不能使持券人或第三者取得一定收入的證券稱(chēng)為------。A 商業(yè)匯票 B 憑證證券 C 商品證券 D 無(wú)價(jià)證券

2、未申請(qǐng)上市或不符合在證券交易所掛牌交易條件的證券稱(chēng)為-------。

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A 非掛牌證券 B 非上市證券 C 場(chǎng)內(nèi)證券 D 場(chǎng)外證券

3、有價(jià)證券按經(jīng)濟(jì)特征和法律特征劃分可以有------。A 增值性 B 收益性 C 風(fēng)險(xiǎn)性 D 產(chǎn)權(quán)性

4、證券市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能是------。A 籌資 B 資本配置 C 企業(yè)轉(zhuǎn)制 D 資本定價(jià)5、20世紀(jì)70年代以來(lái)，世界證券市場(chǎng)出現(xiàn)了高度繁榮的局面形成了------的全新特征。A 證券交易快速化 B 證券市場(chǎng)自由化 C 金融證券化 D 證券市場(chǎng)產(chǎn)業(yè)化

6、享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有------的選擇。A 行使認(rèn)股權(quán)認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的股票B 將權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人 C 不行使認(rèn)股權(quán)而使其失效D 將權(quán)利向公司兌現(xiàn)

7、根據(jù)股票的定義，股票的基本要素是------。A 發(fā)行主體 B 票面金額 C 持有人 D 股份

8、無(wú)面額股票的特點(diǎn)是------。

A 可以明確表示每股所代表的股權(quán)比例B 發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價(jià)格靈活 C 便于股票分割D 為股票發(fā)行價(jià)格提供依據(jù)

9、每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值，可稱(chēng)為------。A 內(nèi)在價(jià)值 B 帳面價(jià)值 C 每股凈資產(chǎn) D 股票凈值

10、股票的未來(lái)收益包括------。

A 股息收入 B 資本利得 C 股本增值收益 D 清算價(jià)值

11、普通股票的功能有------。

A 籌資功能 B 投資功能 C 投機(jī)功能 D 保值功能

12、普通股股東的義務(wù)有------。

A 遵守公司章程B 依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金 C 除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外不得退股D 必須參加每次的股東大會(huì)

13、優(yōu)先股的特征有------。

A 一般無(wú)表決權(quán) B 股息分派優(yōu)先 C 股息率固定 D 剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

14、債券票面的基本要素有-----。

A 票面價(jià)值 B 償還期限 C 利率 D 發(fā)行者名稱(chēng)

15、影響債券償還期限的因素主要有------。

A債券票面金額 B 資金使用方向 C 市場(chǎng)利率變化 D 債券變現(xiàn)能力

16、債券的性質(zhì)可以表述為------。

A 屬于有價(jià)證券 B 是一種真實(shí)資本 C 是債權(quán)的表現(xiàn) D 是所有權(quán)憑證

17、債券的特征有------。

A 償還性 B 安全性 C 流動(dòng)性 D 收益性

18、按記息方式分類(lèi)，債券可以分為------。A單利債券 B 復(fù)利債券 C 累進(jìn)利率債券 D 貼現(xiàn)債券

19、從債券發(fā)行日起，經(jīng)過(guò)一定寬限期后，按發(fā)行額的一定比例，陸續(xù)償還，到債券期滿時(shí)全部?jī)斍?。這種償還方式屬于------。

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A 期中償還 B 展期償還 C 全額償還 D 部分償還 20、債券和股票的區(qū)別表現(xiàn)在------方面。A 權(quán)利 B 目的 C 期限 D 收益和風(fēng)險(xiǎn)

21、公債與其他債券相比，有以下特點(diǎn)-------。A 流通性強(qiáng) B 收益穩(wěn)定 C 免稅待遇 D 安全性高

22、國(guó)債按資金用途可以分為------。

A 赤字債券 B 建設(shè)債券 C 特種國(guó)債 D 戰(zhàn)爭(zhēng)債券 23、1981年以來(lái)，我國(guó)發(fā)行的國(guó)債品種有-------。A 國(guó)庫(kù)券 B 財(cái)政債券 C 國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券 D 保值公債

24、------是不能流通轉(zhuǎn)讓的。

A 基本建設(shè)債券 B 保值債券 C 財(cái)政債券 D 特種債券

25、公司債券作為公司為籌措資金而公開(kāi)負(fù)擔(dān)的一種債務(wù)契約，其特征為------。A 契約性 B 優(yōu)先性 C 風(fēng)險(xiǎn)性 D 股權(quán)性

26、------不屬于抵押證券。

A 信用公司債 B 不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債 C 收益公司債 D 保證公司債

27、債券是一種-------。

A 真實(shí)資本 B 虛擬資本 C 有價(jià)證券 D 收益憑證

28、契約型基金的當(dāng)事人有------。A 管理人 B 托管人 C 投資者 D 證券公司

29、債券基金收益與市場(chǎng)利率的關(guān)系具體表現(xiàn)為--------。A 市場(chǎng)利率下降，基金收益下降B 市場(chǎng)利率上升，基金收益下降 C市場(chǎng)利率上升，基金收益上升D市場(chǎng)利率下降，基金收益上升 30、決定基金運(yùn)作費(fèi)率高低的因素有------。A 基金規(guī)模 B 基金風(fēng)險(xiǎn) C 基金表現(xiàn) D 最低投資額

31、作為一種成效顯著的現(xiàn)代化投資工具，基金所具備的明顯特點(diǎn)是------。A 較高收益 B 分散風(fēng)險(xiǎn) C 專(zhuān)家管理 D 規(guī)模效益

32、契約型基金與公司型基金的區(qū)別在于------。A 資金的性質(zhì)不同B 投資者的地位不同

C 基金的營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同D基金單位的價(jià)格決定依據(jù)不同

33、匯率風(fēng)險(xiǎn)大致可分為------。

A 升水風(fēng)險(xiǎn) B 貼水風(fēng)險(xiǎn) C 商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn) D 金融性風(fēng)險(xiǎn)

34、可轉(zhuǎn)換證券的要素有------。

A 轉(zhuǎn)換利率 B 轉(zhuǎn)換比例 C 轉(zhuǎn)化價(jià)格 D 轉(zhuǎn)換期限

35、期貨價(jià)格的特點(diǎn)是------。A 預(yù)期性 B 隱秘性 C 連續(xù)性 D 權(quán)威性

36、金融期貨的功能主要有------。

A 投資功能 B 套期保值功能 C 籌資功能 D 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能

37、認(rèn)股權(quán)證的三要素是------。

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A 認(rèn)股期限 B 認(rèn)股價(jià)格 C 認(rèn)股時(shí)間 D 認(rèn)股數(shù)量

38、存托憑證的優(yōu)點(diǎn)為------。

A 市場(chǎng)容量大 B 發(fā)行一級(jí)ADR的手續(xù)簡(jiǎn)單、發(fā)行成本低 C 避開(kāi)直接發(fā)行股票或債券的法律要求 D 利息率較低

39、可轉(zhuǎn)化證券的特點(diǎn)為------。

A 市價(jià)變動(dòng)頻繁 B 可轉(zhuǎn)換成普通股 C 有事先規(guī)定的轉(zhuǎn)換期限 D 持有者的身份隨證券的轉(zhuǎn)換而相應(yīng)轉(zhuǎn)換

40、金融商品的基本特性為-----。

A 同質(zhì)性 B 多樣性 C 價(jià)格的易變性 D 耐久性

41、一般而言------是證券發(fā)行的主體。A 政府 B 企業(yè) C 居民 D 金融機(jī)構(gòu)

42、會(huì)員制的證券交易所一般設(shè)立-----等機(jī)構(gòu)。A 會(huì)員大會(huì) B 董事會(huì) C 理事會(huì) D 監(jiān)察委員會(huì)

43、證券交易所的管理制度包括------幾個(gè)方面。A 對(duì)證券上市公司的管理 B 對(duì)證券交易行為的管理 C 對(duì)場(chǎng)內(nèi)證券交易商的管理 D 對(duì)投資者的管理

44、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括------等。

A 信用風(fēng)險(xiǎn) B 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) C 購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn) D 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

45、股息的具體形式包括-----。

A 建業(yè)股息 B 負(fù)債股息 C 現(xiàn)金股息 D 財(cái)產(chǎn)股息

46、證券交易所的會(huì)員大會(huì)的職權(quán)包括------。A 制定和修改證券交易所章程 B 選舉和罷免會(huì)員理事

C 審議和通過(guò)理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告 D 審定對(duì)會(huì)員的接納

47、證券公司的作用主要有------。

A 媒介資金供需 B 構(gòu)造證券市場(chǎng) C 優(yōu)化資源配置 D 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中

48、屬于證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的公司有------。

A 證券公司 B 證券登記結(jié)算公司 C 證券投資咨詢公司 D 保險(xiǎn)公司

49、中央登記結(jié)算公司的職能為------。A 中央登記 B 中央存管 C 中央結(jié)算 D 集中交易

50、對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理的部門(mén)有------。

A 財(cái)政部 B 證券監(jiān)督管理委員會(huì) C 人民銀行 D 證券交易所 51在代理買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中，證券公司應(yīng)遵循的三大原則為------。A 代理原則 B 效率原則 C 公開(kāi)、公正、公平原則 D 勤勉原則

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52、證券市場(chǎng)監(jiān)督的對(duì)象包括------。

A 證券發(fā)行人 B 證券投資者 C 上市公司 D 證券中介機(jī)構(gòu)

53、在信息披露時(shí)的基本要求為------。A 全面性 B 真實(shí)性 C 時(shí)效性 D 公正性

54、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員不得從事-----行為。A、向客戶提供買(mǎi)賣(mài)股票的咨詢 B、代理委托人從事證券投資

C、與委托人約定分享證券投資收益或分擔(dān)證券投資損失 D、買(mǎi)賣(mài)本咨詢機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的上市公司的股票

55、發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用----作價(jià)出資。A 實(shí)物 B 工業(yè)產(chǎn)權(quán) C 非專(zhuān)利技術(shù) D 土地使用權(quán)

56、公司合并可以采取-----和------兩種方式。A 吸收合并 B 新設(shè)合并 C 吞并合并 D 分立合并

57、綜合類(lèi)證券公司可以經(jīng)營(yíng)------證券業(yè)務(wù)。

A 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) B 證券自營(yíng)業(yè)務(wù) C 證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù) D 經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定的其他證券業(yè)務(wù)

58、證券從業(yè)人員是指證券中介機(jī)構(gòu)中的一些特定崗位的人員，可分為------。A 專(zhuān)業(yè)人員 B 專(zhuān)職人員 C 管理人員 D 執(zhí)業(yè)人員

59、根據(jù)《證券從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定》，證券中介機(jī)構(gòu)是指有關(guān)部門(mén)依據(jù)有關(guān)法規(guī)批準(zhǔn)設(shè)立的可經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)的下列法人------。

A 證券公司 B 信托投資公司 C 證券投資咨詢機(jī)構(gòu) D 證券清算、登記機(jī)構(gòu) 60、證券從業(yè)人員的資格種類(lèi)有------。

A 證券承銷(xiāo)從業(yè)資格 B 證券經(jīng)紀(jì)從業(yè)資格 C 證券自營(yíng)資格 D 證券投資咨詢從業(yè)資格

（三）判斷題

1、證券的最基本特征是法律特征和書(shū)面特征。r

2、有價(jià)證券是虛擬資本的一種形式，有價(jià)格，也有價(jià)值。w

3、證券發(fā)行人是資金的供應(yīng)者。w

4、間接融資是指通過(guò)銀行所進(jìn)行的資金融通活動(dòng)r。

5、普通股票在權(quán)利義務(wù)上不附加任何條件。r

6、股份有限公司發(fā)行的股票，可以為記名股票也可以為無(wú)記名股票。r

7、股票代表了股東對(duì)股份公司的所有權(quán)，所以股票是物權(quán)證券。w

8、B股是外資股。w

9、股票發(fā)行可以實(shí)行折價(jià)發(fā)行。w

10、國(guó)有法人股的股權(quán)性質(zhì)屬于國(guó)有股權(quán)。r

11、債券是體現(xiàn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的法律憑證。r

12、債券具有永久性的特性。w

13、債券的流動(dòng)并不意味著它所代表的實(shí)際資本也同樣流動(dòng)。r

14、市場(chǎng)利率下跌，債券價(jià)格上升。r

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15、無(wú)記名國(guó)債屬于一種具有標(biāo)準(zhǔn)格式實(shí)物券面的債券。r

16、貼現(xiàn)債券是屬于溢價(jià)方式發(fā)行的債券。w

17、復(fù)利債券的實(shí)際收益率總比單利債券的實(shí)際收益率高。r

18、以發(fā)行債券來(lái)籌資是金融機(jī)構(gòu)的主動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)r。

19、所有政府發(fā)行的債券都叫國(guó)債。w 20、公債沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。W

21、在歐洲發(fā)行的債券就是歐洲債券。w

22、武士債券是外國(guó)債券。r

23、龍債券是外國(guó)債券。w

24、證券投資基金的資產(chǎn)由基金管理人保管。w

25、基金的收益一定高于債券的收益。w

26、基金資產(chǎn)的實(shí)際持有人是基金托管人。w

27、契約性基金不是法人。r

28、公司型基金的基金資產(chǎn)歸基金公司所有。r

29、開(kāi)放式基金必須持有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)。r 30、開(kāi)放式基金沒(méi)有固定的期限。r

31、開(kāi)放式基金通常上市交易。w

32、基金資產(chǎn)凈值與基金單位價(jià)格的變化是完全一樣的。w

33、開(kāi)放式基金的基金單位總數(shù)是固定的。w

34、期權(quán)的賣(mài)方在一定期限內(nèi)必須無(wú)條件服從買(mǎi)方的選擇并履行成交時(shí)的允諾。r

35、金融期貨交易實(shí)行逐日結(jié)算制度。r

36、可轉(zhuǎn)換證券持有者的身份隨著證券的轉(zhuǎn)換而相應(yīng)轉(zhuǎn)換。r

37、認(rèn)股權(quán)證是普通股股東的一種特權(quán)。w

38、認(rèn)股權(quán)證的價(jià)格與剩余有效期長(zhǎng)短成正比。r

39、當(dāng)市價(jià)低于認(rèn)股權(quán)證約定的價(jià)格時(shí)，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)格為零。w 40、優(yōu)先股的價(jià)格波動(dòng)小于相應(yīng)的普通股股票的價(jià)格波動(dòng)。r

41、期貨價(jià)格反映了市場(chǎng)對(duì)未來(lái)現(xiàn)貨價(jià)格的預(yù)期。r

42、備兌憑證只能以一種證券為標(biāo)的物。w

43、備兌憑證是期權(quán)的一種。r

44、每日的開(kāi)盤(pán)價(jià)由證券交易所確定。w

45、會(huì)員大會(huì)是會(huì)員制證券交易所的決策機(jī)構(gòu)。w

46、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不可以回避的，但可以分散。w

47、股票發(fā)行的溢價(jià)部分應(yīng)記入公司的股本。w

48、股票股息實(shí)際上是當(dāng)年留存收益的資本化。r

49、美國(guó)的投資銀行和英國(guó)的商人銀行就是證券公司。r 50、經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司只可經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。w

51、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為普通股股票和債券。w

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52、場(chǎng)外交易市場(chǎng)的組織方式是經(jīng)紀(jì)制。w

53、公司制證券交易所的股票可以在本交易所上市交易。w

54、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)在多數(shù)情況下與債券或優(yōu)先股共同發(fā)行。w

55、基金運(yùn)作費(fèi)用是直接向投資者收取的。w

56、股票的流動(dòng)性是指股票可以自由地進(jìn)行交易。r

57、公司向其他公司投資的，除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，所累計(jì)投資額不得超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的百分之五十。r

58、公司可以設(shè)立子公司和分公司，但分公司具有法人資格，而子公司則不具法人資格。w

59、股份有限公司的設(shè)立，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或省級(jí)人民政府的批準(zhǔn)。r 60、股份有限公司申請(qǐng)其股票上市，該公司股本總額不得少于人民幣一億元。w 61、設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有五人以上的發(fā)起人，但對(duì)發(fā)起人是否在中國(guó)境內(nèi)有居所并沒(méi)有作要求。w 62、發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)，簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。r 63、修改公司章程必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)才行。w 64、股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，同樣也可以低于票面金額。w 65、上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合公司法有關(guān)發(fā)行新股的條件，可以向社會(huì)公開(kāi)募集，也可以向原股東配售。r 66、行政手段是證券市場(chǎng)監(jiān)管的主要手段，約束力強(qiáng)。w 67、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國(guó)家對(duì)全國(guó)證券、期貨市場(chǎng)進(jìn)行統(tǒng)一宏觀管理的主管部門(mén)。r 68、股份公司的董事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)兼任監(jiān)事。w 69、“三公”原則是證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為的原則。r 70、提供了正確的分析，使客戶獲得收益，證券業(yè)從業(yè)人員可以從中分享收益。w

參考答案：

（一）單選題

1、A

2、B

3、B

4、B

5、A

6、C

7、C

8、B

9、B

10、D

11、C

12、C

13、D

14、D

15、B

16、C

17、B

18、B

19、A 20、B

21、B

22、D

23、A

24、C

25、B

26、B

27、A

28、D

29、C 30、B

31、C

32、B

33、D

34、C

35、C

36、B

37、A

38、C

39、C 40、A

41、D

42、B

43、A

44、B

45、C

46、A

47、C

48、B

49、A 50、A

51、A

52、B

53、D

54、C

55、D

56、A

57、A

58、D

59、B 60、B 61、B 62、C 63、B 64、B 65、C 66、C 67、A 68、A 69、D 70、D

（二）多選題

01、BD 02、ABD

3、ABCD

4、ABD

5、BC

6、ABC

7、ACD

8、ABC 09、BCD

10、ABC

11、AB

12、ABC

13、ABCD

14、ABCD

15、BCD

16、AC

17、ABCD 18 ABCD

19、AD 20、ABCD 21 ABCD

22、ABCD

23、ABCD

24、BC

25、ABC

26、ACD

27、BC

28、ABC

29、BD 30、ACD

31、BCD

32、ABC

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33、CD

34、BCD

35、ACD

36、BD

37、ABD

38、ABC

39、ABCD 40、ACD

41、ABD

42、ACD

43、ABC

44、ABD

45、ABCD

46、ABC

47、ABCD

48、BC

49、ABC 50、AB

51、ABC

52、ABCD

53、ABC

54、BCD

55、ABCD

56、AB

57、ABCD

58、AC

59、ABCD 60、ABD

（三）判斷題

1、對(duì)

2、錯(cuò)

3、錯(cuò)

4、對(duì)

5、對(duì)

6、對(duì)

7、錯(cuò)

8、錯(cuò)

9、錯(cuò)

10、對(duì)

11、對(duì)

12、錯(cuò)

13、對(duì)

14、對(duì)

15、對(duì)

16、錯(cuò)

17、對(duì)

18、對(duì)

19、錯(cuò) 20、錯(cuò)

21、錯(cuò)

22、對(duì)

23、錯(cuò)

24、錯(cuò)

25、錯(cuò)

26、錯(cuò)

27、對(duì)

28、對(duì)

29、對(duì) 30、對(duì)

31、錯(cuò)

32、錯(cuò)

33、錯(cuò)

34、對(duì)

35、對(duì)

36、對(duì)

37、錯(cuò)

38、對(duì)

39、錯(cuò) 40、對(duì)

41、對(duì)

42、錯(cuò)

43、對(duì)

44、錯(cuò)

45、錯(cuò)

46、錯(cuò)

47、錯(cuò)

48、對(duì)

49、對(duì) 50、是

51、錯(cuò)

52、錯(cuò)

53、錯(cuò)

54、錯(cuò)

55、錯(cuò)

56、對(duì)

57、對(duì)

58、錯(cuò)

59、對(duì) 60、錯(cuò) 61、錯(cuò) 62、對(duì) 63、錯(cuò) 64、錯(cuò) 65、對(duì) 66、錯(cuò) 67、對(duì) 68、錯(cuò) 69、對(duì) 70、錯(cuò)

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第二篇：證券從業(yè)人員資格考試-證券基礎(chǔ)知識(shí)歷年真題(一)

證券從業(yè)人員資格考試-證券基礎(chǔ)知識(shí)歷年真題(一).txt35溫馨是大自然的一抹色彩，獨(dú)具慧眼的匠師才能把它表現(xiàn)得盡善盡美；溫馨是樂(lè)譜上的一個(gè)跳動(dòng)音符，感情細(xì)膩的歌唱者才能把它表達(dá)得至真至純一一一一....單項(xiàng)選擇題單項(xiàng)選擇題單項(xiàng)選擇題單項(xiàng)選擇題

1.證券是各類(lèi)記載并代表一定權(quán)益的().a.書(shū)面憑證 b.法律憑證 c.收入憑證 d.資本憑證

2.金融市場(chǎng)分為初級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng),這是根據(jù)金融市場(chǎng)的()劃分的.a.交易的對(duì)象 b.交易的性質(zhì) c.交易的期限 d.交易的時(shí)間

3.二級(jí)市場(chǎng)的組織形態(tài)有兩種,一種是交易所,證券的買(mǎi)主和賣(mài)主或是其代理人在交 易所的一個(gè)中心地點(diǎn)見(jiàn)面并進(jìn)行交易,另一種交易形式是().a.場(chǎng)外交易市場(chǎng) b.有形市場(chǎng) c.第三市場(chǎng) d.第四市場(chǎng)

4.1602年,世界上成立了第一家股票交易所,它是在().a.紐約 b.倫敦 c.巴黎

d.阿姆斯特丹

5.中國(guó)人自己創(chuàng)辦的第一家證券交易所是1918年夏天成立的().a.上海證券交易所 b.上海眾業(yè)公所

c.上海華商證券交易所 d.北平證券交易所

6.中國(guó)證券市場(chǎng)逐步規(guī)范化,其中發(fā)行制度的發(fā)展().a.始終是審批制 b.由審批制到核準(zhǔn)制 c.始終是核準(zhǔn)制 d.由核準(zhǔn)制到審批制

7.為了確保股票發(fā)行審核過(guò)程中的公正性和質(zhì)量,中國(guó)證監(jiān)會(huì)成立了(),對(duì)股票發(fā) 行進(jìn)行復(fù)審.a.股票發(fā)行審核委員會(huì) b.證券業(yè)協(xié)會(huì) c.交易所監(jiān)督部 d.證券登記機(jī)構(gòu)

8.中國(guó)證券業(yè)中,行業(yè)性自律性組織是指().a.證券交易所 b.證券業(yè)協(xié)會(huì) c.證監(jiān)會(huì)

d.證券登記結(jié)算公司

9.在中國(guó),證監(jiān)會(huì)屬于()管轄中國(guó).a.中國(guó)人民銀行 b.國(guó)務(wù)院 c.人大常委會(huì) d.國(guó)家主席

10.公司破產(chǎn)后,對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是().a..普通股票 b..優(yōu)先股票 c..銀行債權(quán) d..普通債權(quán)

11.股票的理論價(jià)值是().a.票面價(jià)值 b.帳面價(jià)值 c.清算價(jià)值 d.內(nèi)在價(jià)值

12.20世紀(jì)早期,美國(guó)()州最先通過(guò)法律,允許發(fā)行無(wú)面額股票.a.紐約 b.新澤西 c.華盛頓 d.芝加哥

13.按照《公司法》的規(guī)定,股東大會(huì)是公司權(quán)力機(jī)關(guān),它由股東組成,它的職責(zé)有().a.制定公司內(nèi)部基本管理制度

b.制定公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)方案 c.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置 d.對(duì)是否發(fā)行公司債券作出決議

14.中國(guó)《公司法》規(guī)定,股東大會(huì)一年召開(kāi)()次年會(huì).a.1 b.2 c.4 d.沒(méi)有規(guī)定

15.國(guó)家股是指有權(quán)代表國(guó)家的投資部門(mén)或機(jī)構(gòu)以國(guó)有資產(chǎn)向公司投資形成的股份,()資產(chǎn)應(yīng)該折算成國(guó)家股.a.國(guó)有企業(yè)以其法人資產(chǎn)向公司投資形成的股份 b.國(guó)有事業(yè)單位以其法人資產(chǎn)向公司投資形成股份 c.國(guó)有企業(yè)改制成股份公司形成的股份 d.社會(huì)公眾投資形成的股份

16.在上海證交所上市的股票中B股是以人民幣標(biāo)明面值的,以()買(mǎi)賣(mài)的.a.人民幣 b.美元 c.港元 d.日元

17.證券必須同時(shí)具有的兩個(gè)最基本特征是().a.法律特征與經(jīng)濟(jì)特征 b.法律特征與書(shū)面特征 c.經(jīng)濟(jì)特征與書(shū)面特征 d.經(jīng)濟(jì)特征與權(quán)益特征

18.資本證券是指與()直接有關(guān)的活動(dòng)而產(chǎn)生的證券.a.資金 b.金融投資 c.貨幣投資 d.項(xiàng)目投資

19.中央銀行在證券市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券是在開(kāi)展它的()業(yè)務(wù).a.政策性

b.公開(kāi)市場(chǎng)操作 c.投資性 d.保值

20.股票實(shí)際上代表了股東對(duì)股份公司的().a.產(chǎn)權(quán) b.債權(quán) c.物權(quán) d.所有權(quán)

21.貼現(xiàn)債券通常在票面上(),是一種折價(jià)發(fā)行的債券.a.不規(guī)定利率 b.規(guī)定利率 c.標(biāo)明折價(jià) d.不標(biāo)明折價(jià)

22.債券按計(jì)息方式有多種分法,其中按一定期限將所生利息加入本金再計(jì)算利息,這 種債券叫().a.復(fù)利債券 c.貼現(xiàn)債券 d.累進(jìn)利率債券

23.債券利率在償還期內(nèi)不是固定不變,而是隨著時(shí)間的推移,后期利率將比前期高, 這種債券叫().a.單利債券 b.復(fù)利債券 c..貼現(xiàn)債券 d..累進(jìn)利率債券

24.浮動(dòng)利率債券是指利率可以變動(dòng)的債券,這種債券的利率在確定時(shí)一般與()掛鉤.a.市場(chǎng)利率 b.銀行貸款利率 c.同業(yè)折借利率 d.定期存款利率

25.債券根據(jù)券面形式,其中()是具有標(biāo)準(zhǔn)格式的債券.a.實(shí)物債券 b.憑證式債券 c.記帳式債券 d.電子債券

26.償還期在1年以上10年以下的國(guó)債被稱(chēng)為().a.短期國(guó)債 b.中期國(guó)債 c.長(zhǎng)期國(guó)債 d.無(wú)期國(guó)債

27.可以提前兌現(xiàn)的債券是().a.實(shí)物債券 b.憑證式債券 c.記帳式債券 d.以上都不能

28.從廣義的角度來(lái)看,公債的舉債主體是國(guó)家,從狹義的含義來(lái)看公債的舉債主體是().a.依然是國(guó)家 b.政府 c.法院

d.只能是地方政府

29.以個(gè)人為目標(biāo)的()一般是吸收個(gè)人小額儲(chǔ)蓄資金,故有時(shí)稱(chēng)之為儲(chǔ)蓄債券.a.流通國(guó)債 b.非流通國(guó)債 c.短期國(guó)債 d.中長(zhǎng)期國(guó)債

30.以某種商品實(shí)物為本位而發(fā)行的國(guó)債是().a.實(shí)物債券 b.本幣國(guó)債 c.外幣國(guó)債 d.實(shí)物國(guó)債

31.中國(guó)的國(guó)庫(kù)券在發(fā)行是往往先確定其發(fā)行對(duì)象,在80年代初期,對(duì)個(gè)人發(fā)行的國(guó) 庫(kù)券比對(duì)單位發(fā)行的國(guó)庫(kù)券利率().a.高 b.低 c.等于 d.沒(méi)有關(guān)系

32.中國(guó)國(guó)庫(kù)券轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)的全面放開(kāi)是在()年.a.1985 b.1987 c.1988 d.1990

33.除按規(guī)定分得本期固定股息外,還可以再參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股,稱(chēng)為().a.累積優(yōu)先股 b.非參與優(yōu)先股 c.參與優(yōu)先股 d.非累積優(yōu)先股

34.國(guó)際貨幣市場(chǎng)中的國(guó)庫(kù)券期貨合約的面值是()美元.a.10萬(wàn) b.100萬(wàn) c.200萬(wàn) d.500萬(wàn)

35.經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司最低注冊(cè)資本限額為().a.5千萬(wàn) b.1億 c.2億 d.3億

36.保值債券是1989年嚴(yán)重的通貨膨脹時(shí)發(fā)行的帶有保值補(bǔ)貼的國(guó)債.因?yàn)槠谙逓? 年,所以其利率隨中國(guó)人民銀行規(guī)定的3年期定期儲(chǔ)蓄存款利率浮動(dòng),加保值補(bǔ)貼 率,外加()個(gè)百分點(diǎn).a.1 b.2 c.3 d.4 37.在中國(guó),基本建設(shè)債券的發(fā)行主體不是().a.國(guó)務(wù)院

b.國(guó)家能源投資公司 c.國(guó)家原材料投資公司 d.鐵道部

38.發(fā)行債券的主體一般需要擔(dān)保,該主體發(fā)行的債券是().a.政府證券 b.金融證券

c.信譽(yù)卓著的大公司發(fā)行的公司債券債券 d.一般公司發(fā)行的公司債券

39.對(duì)公司而言,發(fā)行不同種類(lèi)的公司債券有不同的限制條件,其中有公司債券不得隨 便增加.債券未清償之前股東的分紅要有限制等的是().a.不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債 b.信用公司債 c.保證公司債 d.收益公司債

40.兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是().a.優(yōu)先股

b.可轉(zhuǎn)換公司債 c.收益公司債 d.信用公司債

41.國(guó)際債券在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行,其記價(jià)貨幣往往是國(guó)際通用貨幣,一般不用()表示.a.美圓 b.德國(guó)馬克 c.英鎊 d.人民幣

42.證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種()關(guān)系.a.債權(quán)關(guān)系 b.所有權(quán)關(guān)系 c.綜合權(quán)利關(guān)系 d.委托代理關(guān)系

43.證券業(yè)協(xié)會(huì)和證券交易所在性質(zhì)上是屬于().a.證券業(yè)的最高監(jiān)督機(jī)構(gòu) b.政府組織 c.民間組織 d.自律性組織

44.從橫向結(jié)構(gòu)關(guān)系來(lái)看,證券市場(chǎng)可以分為().a.股票市場(chǎng).債券市場(chǎng)和基金市場(chǎng) b.發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng) c.國(guó)際市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng) d.有行市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)

45.同業(yè)拆借市場(chǎng)在金融體系同屬于()市場(chǎng).a.貨幣市場(chǎng) b.資本市場(chǎng) c.貸款市場(chǎng)

d.中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)

46.資本市場(chǎng)可以分為().a.證券市場(chǎng)和同業(yè)拆借市場(chǎng) b.中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng) c.證券市場(chǎng)和回購(gòu)市場(chǎng) d.股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)

47.證券投資者參與證券投資的目不是().a.參與公司管理 b.賺取市場(chǎng)差價(jià)

c.獲得高于銀行利息的收益 d.收購(gòu)企業(yè)

48.股票在實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的().a.產(chǎn)權(quán) b.債券 c.物權(quán) d.所有權(quán)

49.帳面價(jià)值又稱(chēng)為().a.票面價(jià)值 b.股票凈值 c.清算價(jià)值 d.內(nèi)在價(jià)值

50.封閉式基金的交易價(jià)格主要取決于().a.基金總資產(chǎn) b.供求關(guān)系 c.基金凈資產(chǎn) d.基金負(fù)債

51.封閉式基金期滿終止,清算核資后的()按投資者的出資比例進(jìn)行分配.a.基金總資產(chǎn) b.基金凈資產(chǎn) c.可分配收益 d.基金資本金

52.在計(jì)算基金資產(chǎn)總值時(shí),基金擁有的上市股票.認(rèn)股權(quán)證是以計(jì)算日集中交易市場(chǎng) 的()為準(zhǔn).a.開(kāi)盤(pán)價(jià) b.收盤(pán)價(jià) c.最高價(jià) d.最低價(jià)

53.在下列幾種基金中,一般()的年管理費(fèi)率最低.a.債券基金 b.貨幣基金 c.股票基金 d.認(rèn)股權(quán)證基金

54.基金持有人與托管人之間的關(guān)系是().a.所有人與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系 b.經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管的關(guān)系 c.持有與監(jiān)管的關(guān)系 d.委托與受托的關(guān)系

55.一個(gè)基金是否有效益主要是看()是否偏高.a.管理費(fèi) b.托管費(fèi) c.運(yùn)作費(fèi) d.宣傳費(fèi)

56.又稱(chēng)為單位信托基金的基金是().a.公司型基金 b.契約型基金 c.封閉式基金 d.開(kāi)放式基金

57.為了滿足投資者中途抽回資金.實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)的需要,()一般在基金資產(chǎn)中保持一定比 例的現(xiàn)金.a.封閉式基金 b.開(kāi)放式基金 c.國(guó)債基金 d.股票基金

58.實(shí)物期貨主要有()等幾種類(lèi)型.a.外匯期貨 b.利率期貨 c.股票期貨 d.有色金屬期貨

59.根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定,基金收益分配采用現(xiàn)金形式,每年至 少一次,分配比例不得少于基金凈收益的().a.50% b.60% c.80% d.90%

60.據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定,下列各項(xiàng)信息中不屬于內(nèi)幕信息的有().a.公司分配股利或者增資的計(jì)劃 b.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化 c.公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更 d.上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案

61.存托憑證業(yè)務(wù)中,托管銀行所提供的服務(wù)包括().a.領(lǐng)取紅利或利息,用于再投資或匯回ADR發(fā)行國(guó) b.負(fù)責(zé)ADR的注冊(cè)和過(guò)戶

c.負(fù)責(zé)保管ADR所代表的基礎(chǔ)證券 d.負(fù)責(zé)對(duì)公司管理監(jiān)督

62.證券公司在下列事項(xiàng)中,不需要國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批的事項(xiàng)有().a.設(shè)立或撤消分支機(jī)構(gòu) b.變更注冊(cè)資本 c.增發(fā)資本

d.更換法定代表人

63.不是普通股股東享有的權(quán)利主要有().a.公司重大決策的參與權(quán) b.選擇管理者

c.有優(yōu)先剩余資產(chǎn)分配權(quán) d.優(yōu)先配股權(quán)

64.不是影響債券利率的因素有().a.籌資者資信 b.債券票面金額 c.籌資用途

d.借貸資金市場(chǎng)利率水平

65.債券和股票的不同點(diǎn)表現(xiàn)在().a.都有規(guī)定的償還期限 b.都屬于有價(jià)證券 c.都是籌資手段 d.收益率相互影響

66.下面不是流通國(guó)債的特點(diǎn)是().a.可自由轉(zhuǎn)讓 b.通常不記名 c.自由認(rèn)購(gòu) d.無(wú)面值

67.其基金的收益受貨幣市場(chǎng)利率的影響,其變動(dòng)方向正好與國(guó)債基金收益相反的基金 是().a.貨幣市場(chǎng)基金 b.黃金基金

c.衍生證券投資基金 d.平衡性基金

68.根據(jù)投資目標(biāo)劃分的基金中,最常見(jiàn)的基金是().a.成長(zhǎng)性基金 b.收入性基金 c.平衡性基金 d.對(duì)沖基金

69.依據(jù)《基金管理辦法》的規(guī)定,基金人保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè).記錄()年以上.a.5 b.10 c.15 d.20

70.基金管理人必須按規(guī)定對(duì)基金凈資產(chǎn)進(jìn)行估值,下列情況()時(shí),基金也無(wú)權(quán)暫停 估值.a.基金投資所涉及的證券交易所遇到法定節(jié)假日 b.出現(xiàn)巨額贖回的情形

c.出現(xiàn)其他無(wú)法抗拒的原因,致使管理人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金的凈資產(chǎn) d.基金管理人為降低管理費(fèi)用而減少評(píng)估次數(shù)

二二二二....多選擇題多選擇題多選擇題多選擇題

1.按照性質(zhì)分,證券分為().a.有價(jià)證券 b.無(wú)價(jià)證券 c.資本證券 d.貨幣證券

2.從其產(chǎn)生的領(lǐng)域分析,外匯風(fēng)險(xiǎn)大致可分為().a.商業(yè)性匯率風(fēng)險(xiǎn) b.金融性匯率風(fēng)險(xiǎn) c.全球性匯率風(fēng)險(xiǎn) d.區(qū)域性匯率風(fēng)險(xiǎn)

3.有價(jià)證券本身并沒(méi)有價(jià)值,但它代表一定的財(cái)產(chǎn)權(quán)利,持有人可憑該證券取得一定 量的().a.商品 b.貨幣 c.利息收入 d.股息收入

4.商品證券是證明持有人有商品所有權(quán)或使用權(quán)的憑證,取得了這種證券就等于取得 這種商品的所有權(quán).下面屬于商品證券的有().a.提貨單 b.運(yùn)貨單 c.倉(cāng)庫(kù)棧單 d.存款單

5.銀行證券是貨幣證券中的一種,它主要包括().a.銀行本票 b.銀行匯票 c.銀行支票 d.定期存單

6.證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容,代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有 權(quán),擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的()的權(quán)利.a.占有 b.使用 c.收益 d.處置

7.證券具有流通性,又稱(chēng)為變現(xiàn)性.證券的流通是通過(guò)()實(shí)現(xiàn)的 a.承兌 b.貼現(xiàn) c.交易 d.繼承

8.證券市場(chǎng)的橫向結(jié)構(gòu)關(guān)系是由()等構(gòu)成的.a.債券市場(chǎng) b.股票市場(chǎng) c.發(fā)行市場(chǎng) d.基金市場(chǎng)

9.按照交割的時(shí)間,金融市場(chǎng)可以分為().a.貨幣市場(chǎng) b.現(xiàn)貨市場(chǎng) c.期貨市場(chǎng) d.資本市場(chǎng)

10.按照交易的直接對(duì)象,金融市場(chǎng)可以分為().a.同業(yè)拆借市場(chǎng) b.國(guó)債市場(chǎng) c.股票市場(chǎng) d.金融期貨市場(chǎng)

11.資本市場(chǎng)是指期限超過(guò)一年的資金交易市場(chǎng),其中()是資本市場(chǎng)工具.a.ADR b.公司債券 c.股票 d.國(guó)庫(kù)券

12.從1970年代起,證券市場(chǎng)出現(xiàn)高度的繁榮的局面,不僅證券市場(chǎng)的規(guī)模更加擴(kuò)大, 證券交易日趨活躍,而且逐漸形成()的全新特征.a.金融證券化 b.證券市場(chǎng)國(guó)際化 c.投資者機(jī)構(gòu)化 d.證券市場(chǎng)電腦化

13.二戰(zhàn)之前,證券品種一般僅有股票.公司債券和政府債券;二戰(zhàn)之后,證券品種不 斷創(chuàng)新,主要有().a.浮動(dòng)利率債券 b.認(rèn)股證 c.分期債券 d.可轉(zhuǎn)換債券 e 復(fù)合證券

14.證券市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展的根本原因是因?yàn)榫W(wǎng)上交易具有明顯的優(yōu)勢(shì)().a.突破了時(shí)空限制,投資者可以隨時(shí)隨地交易;b.直觀方便,網(wǎng)上不僅瀏覽和查閱,而且可以在線咨詢;c.成本低 d.更加安全

15.由審批制到核準(zhǔn)制是中國(guó)證券市場(chǎng)的一場(chǎng)深刻變革,它的意義在于().a.加強(qiáng)了證券公司等中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任 b.提高了證券市場(chǎng)的透明度 c.維護(hù)三公原則

d.提高了上市公司的質(zhì)量

16.1999年7月28日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步完善股票發(fā)行方式的通知》,對(duì) 總股本超過(guò)4億元的新股發(fā)行方式作出重大改革,采取()相結(jié)合的方式.a.向法人配售 b.對(duì)公眾上網(wǎng)發(fā)行 c.發(fā)行認(rèn)股證 d.證券公司配售

17.在證券市場(chǎng)上,根據(jù)投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度可以把投資者分為().a.機(jī)構(gòu)投資者 b.個(gè)人投資者 c.投機(jī)者 d.投資者

18.證券市場(chǎng)上的主體,是指進(jìn)入證券市場(chǎng)進(jìn)行證券買(mǎi)賣(mài)的各類(lèi)投資者,其中()屬于 機(jī)構(gòu)投資者.a.家庭 b.政府 c.金融機(jī)構(gòu) d.企業(yè)

19.證券市場(chǎng)上的中介機(jī)構(gòu)是指為證券的發(fā)行和交易提供服務(wù)的各類(lèi)機(jī)構(gòu).下面()是 證券中介機(jī)構(gòu).a.證券公司 b.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 c.證券交易所 d.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

20.中國(guó)的證券公司按照所能從事的業(yè)務(wù),可以分為().a.綜合類(lèi)證券公司 b.代理性證券公司 c.經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司 d.自營(yíng)性證券公司

21.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu),主要包括().a.證券登記結(jié)算公司 b.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 c.證券投資咨詢公司 d.證券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

22.資金的融通一般有直接融資與間接融資兩種,間接融資是資金供求雙方通過(guò)銀行進(jìn) 行資金融通的活動(dòng).下面()是間接融通的工具.a.股票 b.定期存單 c.CDS d.公司債券

23.金融市場(chǎng)上根據(jù)交易工具的期限,把金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)兩大類(lèi).資 本市場(chǎng)是融通長(zhǎng)期資金的市場(chǎng),下面()是資本市場(chǎng).a.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng) b.債券市場(chǎng) c.基金市場(chǎng) d.保險(xiǎn)市場(chǎng)

24.股票是指股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證,從中我們可以看出股票的 基本要素有().a.發(fā)行主體 b.股份 c.持有人 d.有面值

25.股票這種有價(jià)證券從性質(zhì)來(lái)看有()的性質(zhì).a.要式證券 b.設(shè)權(quán)證券 c.證權(quán)證券 d.資本證券

26.記名股票是指在股票和股份公司的股東名冊(cè)上記載股東的姓名的股票,它有以下()特點(diǎn).a.不必一次繳足

b.轉(zhuǎn)讓相對(duì)復(fù)雜或受限制 c.便于掛失

d.要求一次繳足股款

27.按照《公司法》的規(guī)定,普通股股東享有()法定的股東權(quán)益.a.資產(chǎn)受益 b.重大決策權(quán) c.選擇管理者

d.制定公司的具體規(guī)章

28.優(yōu)先股票不同于普通股票,它有()的特征.a.股息率固定 b.股息分派優(yōu)先 c.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先 d.一般無(wú)表決權(quán)

29.境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份.下面()是 屬于境外上市外資股.a.A股 b.N股 c.H股 d.B股

30.債券具有()的基本性質(zhì).a.債券屬于有價(jià)證券 b.債券是一種虛擬資本 c.債券是債權(quán)的體現(xiàn) d.一種綜合權(quán)利證券

31.本身不能為持有人或第三者取得一定收入的證券稱(chēng)為().a.商業(yè)證券 b.資本證券 c.有價(jià)證券 d.憑證證券

32.證券投資者參與證券投資的目的有().a.獲取高于銀行利息的收益 b.保值增值 c.參與公司管理 d.賺取市場(chǎng)差價(jià)

33.中國(guó)《公司法》規(guī)定,股票發(fā)行價(jià)格可以和票面金額().a.相等 b.無(wú)關(guān)

c.超過(guò)票面價(jià)格 d.低于票面金額

34.根據(jù)債券的利率與市場(chǎng)利率的關(guān)系,債券可以分為固定利率債券與浮動(dòng)利率債券, 其中()是固定利率債券.a.單利債券 b.復(fù)利債券 c.浮動(dòng)利率債券 d.可變利率債券

35.債券根據(jù)償還方式可以分為().a.期中償還 b.到期償還 c.展期償還 d.中途償還

36.債券與股票相同的地方表現(xiàn)在().a.兩者都是有價(jià)證券 b.兩者都是籌資手段 c.兩者收益率相互影響 d.兩者的風(fēng)險(xiǎn)差不多

37.公債的特征有().a.安全性高 b.流動(dòng)性好 c.收益穩(wěn)定 d.免稅待遇

38.依照不同的發(fā)行本位,國(guó)債可以分為().a.實(shí)物國(guó)債 b.貨幣國(guó)債 c.記帳式國(guó)債 d.憑證式國(guó)債

39.在中國(guó),基本建設(shè)債券的發(fā)行主體是().a.國(guó)務(wù)院

b.國(guó)家能源投資公司 c.國(guó)家原材料投資公司 d.鐵道部

40.發(fā)行債券的主體一般不需要擔(dān)保的所發(fā)行的債券是().a.政府證券 b.金融證券

c.信譽(yù)卓著的大公司發(fā)行的公司債券債券 d.一般公司發(fā)行的公司債券

41.下面屬于重點(diǎn)企業(yè)債券的有().a.電力建設(shè)債券 b.重點(diǎn)鋼鐵企業(yè)債券 c.有色金屬企業(yè)債券 d.石油化工企業(yè)債券

42.綜觀60年代以來(lái)國(guó)際債券市場(chǎng)的活動(dòng)情況,發(fā)行國(guó)際債券的主要目的有().a.彌補(bǔ)國(guó)際收支逆差

b.收取外幣資金,彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)預(yù)算資金的不足

c.一些大型和特大型工程項(xiàng)目建設(shè)籌資,并使高風(fēng)險(xiǎn)得以分散 d.為某些國(guó)際組織籌資,以支持其活動(dòng)

43.廣義的有價(jià)證券有很多種,其中包括().a.商品證券 b.提單 c.貨幣證券 d.資本證券

44.證券交易的集中競(jìng)價(jià)應(yīng)當(dāng)實(shí)行()的原則.a.數(shù)量?jī)?yōu)先 b.價(jià)格優(yōu)先 c.時(shí)間優(yōu)先 d.地點(diǎn)優(yōu)先

45.交易所上市委員會(huì)的職責(zé)是().a.審批證券的上市 b.審定總經(jīng)理提出的財(cái)務(wù)預(yù)算.決算方案 c.擬定上市規(guī)則和提出修改上市規(guī)則的建議 d.選舉和罷免理事

46.從債券的形式來(lái)看,中國(guó)發(fā)行的國(guó)債可分為().a.憑證式國(guó)債 b.無(wú)記名國(guó)債 c.記帳式國(guó)債 d.可轉(zhuǎn)換債券

47.基金的運(yùn)作中的主要費(fèi)用有().a.管理費(fèi) b.托管費(fèi) c.風(fēng)險(xiǎn)費(fèi) d.投資費(fèi)

48.()不得招聘為證券交易所的從業(yè)人員.a.因違法違紀(jì)被開(kāi)除的證券交易所從業(yè)人員 b.被開(kāi)除的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員 c.被解聘的證券公司從業(yè)人員 d.被辭退的國(guó)有企業(yè)工作人員

49.證券從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容包括().a.保證性行為 b.自律性行為 c.道德性行為 d.禁止性行為

50.優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在().a.認(rèn)股權(quán)

b.分配剩余資產(chǎn) c.分配公司收益 d.公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán)

51.中國(guó)《公司法》中的公司主要形式是指().a.有限責(zé)任公司 b.兩合公司 c.股份有限公司 d.無(wú)限公司

52.在中國(guó)證券法中規(guī)定的委托方式有().a.市價(jià)委托 b.限價(jià)委托 c.止損委托 d.限價(jià)止損委托

53.證券投資基金與股票.債券的區(qū)別在于().a.風(fēng)險(xiǎn)水平不同 b.收益水平不同

c.所籌資金的投向不同 d.所反映的關(guān)系不同

54.封閉式基金與開(kāi)放式基金的區(qū)別在于().a.投資者的身份不同

b.期限和發(fā)行規(guī)模限制不同

c.基金單位交易方式和價(jià)格計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)不同 d.投資策略不同

55.證券投資基金的當(dāng)事人主要有().a.基金持有人 b.基金發(fā)起人 c.基金托管人 d.基金管理人

56.證券公司在下列事項(xiàng)中,不需要國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批的事項(xiàng)有().a.設(shè)立或撤消分支機(jī)構(gòu) b.變更注冊(cè)資本 c.更換總經(jīng)理 d.更換法定代表人

57.股東大會(huì)包括().a.創(chuàng)立大會(huì) b.特別股東大會(huì) c.股東年會(huì) d.臨時(shí)股東大會(huì)

58.ADR業(yè)務(wù)中涉及的關(guān)鍵機(jī)構(gòu)包括().a.基礎(chǔ)證券的發(fā)行公司 b.存券銀行 c.托管銀行 d.存券信托公司

59.承銷(xiāo)方式有().a.包銷(xiāo) b.經(jīng)銷(xiāo) c.自銷(xiāo) d.代銷(xiāo)

60.不能開(kāi)戶的人員有().a.證券交易所的管理人員

b.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中與股票發(fā)行或交易有直接關(guān)系的人員 c.未滿18歲者 d.職業(yè)醫(yī)生

三三三三....判斷題判斷題判斷題判斷題

1.證券是指標(biāo)有票面金額,證明持人有權(quán)按期取得一定收入并可以自由轉(zhuǎn)讓和買(mǎi)賣(mài)的 所有權(quán)或債券憑證.2.擬資本是實(shí)際資本的反映,雖然兩者之間有本質(zhì)區(qū)別,但兩者在量上是相等的.3.商品證券是證明持有人有商品使用權(quán)或所有權(quán)的憑證,取得了這種證券就等于取得 了這種商品的所有權(quán),持有人對(duì)這種證券所代表的商品所有權(quán)受法律保護(hù).4.銀行承兌票據(jù)是貨幣證券中銀行證券的一種.5.資本證券是指由金融投資或與金融投資有直接聯(lián)系的活動(dòng)而產(chǎn)生的證券.6.有價(jià)證券按照上市與否可分為上市證券和非上市證券,非上市證券就是指不符合證 券交易所上市條件而不能上市的證券.7.基金市場(chǎng)是基金證券發(fā)行和交易的場(chǎng)所,開(kāi)放式基金是在證券交易所掛牌交易.8.根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》,基金收益的分配應(yīng)該采用現(xiàn)金形式.9.利率變動(dòng)對(duì)國(guó)債基金和貨幣基金收益的影響是相反的.10.證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券.股票等證券的政府及其機(jī)構(gòu).金融機(jī)構(gòu).公 司和企業(yè).11.個(gè)人投資者是證券市場(chǎng)上最廣泛的投資者.12.根據(jù)中國(guó)《證券法》的規(guī)定,證券交易所的提供證券集中交易場(chǎng)所的不以營(yíng)利為目 的的法人.這表明中國(guó)的證券交易所不是公司制.13.證券業(yè)協(xié)會(huì)是證監(jiān)會(huì)下屬的官方機(jī)構(gòu).14.不僅證券市場(chǎng)是資本市場(chǎng)的組成部分,中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)也是資本市場(chǎng)的重要的組成 部分.15.證券市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)關(guān)系密切,證券市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)上資金的需求者.16.在資本市場(chǎng)內(nèi)部,長(zhǎng)期信貸的資金來(lái)源依賴于證券市場(chǎng).17.股票的發(fā)行必須做到同股同權(quán),因此發(fā)起人股與普通投資者購(gòu)買(mǎi)的股票不會(huì)有任何 不同.18.設(shè)權(quán)證券與證權(quán)證券的區(qū)別在于設(shè)權(quán)證券是權(quán)利的一種外在物化形式,它是權(quán)利的 載體,權(quán)利是已經(jīng)存在的.19.股票是一種設(shè)權(quán)證券而不是證權(quán)證券.20.股票是一種證券持有人對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券.21.中國(guó)《公司法》規(guī)定,股份公司向發(fā)起人.國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu).法人發(fā)行的股票必 須是記名股票.22.中國(guó)《公司法》規(guī)定向社會(huì)公眾發(fā)行的股份應(yīng)該為記名股票.23.因?yàn)楣蓶|大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)關(guān),因此股東能夠完全控制股份公司的經(jīng)營(yíng)決策.24.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票實(shí)際上就是中國(guó)的可轉(zhuǎn)換債券.25.普通股票在權(quán)利義務(wù)上不附加任何條件.26.債券票面注明債券發(fā)行者名稱(chēng)指明該債券的債務(wù)主體,也為債權(quán)人到期追索本金和 利息提供了依據(jù).27.銀行能通過(guò)存款吸收資金,因此不需要發(fā)行債券.28.浮動(dòng)利率債券的利率在確定時(shí)一般要與市場(chǎng)利率掛鉤,當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí),利率應(yīng) 上調(diào),在利率下降時(shí)則保持不變,以保證投資者的利益.29.實(shí)物債券是一種具有標(biāo)準(zhǔn)格式實(shí)物券面的債券,在標(biāo)準(zhǔn)格式的債券券面上,必須印 有債券面額.債券利率.債券期限.債券發(fā)行人全稱(chēng).還本付息方式等各種債券票面 因素.30.憑證式國(guó)債不能上市流通,從購(gòu)買(mǎi)之日起計(jì)息,需要提前兌取可以到購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)點(diǎn)兌 取.提前兌取時(shí),除了償還本金外,利息按實(shí)際持有天數(shù)及相應(yīng)的利率檔次計(jì)算, 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按兌付本紀(jì)本金的2%收取手續(xù)費(fèi).31.實(shí)物國(guó)債就是以國(guó)家為主體發(fā)行的實(shí)物債券.32.從1989年開(kāi)始,中國(guó)把對(duì)某些單位定向發(fā)行的國(guó)庫(kù)券叫做特種國(guó)債.33.財(cái)政債券是國(guó)家為籌措建設(shè)資金.彌補(bǔ)財(cái)政赤字所發(fā)行的一種債券,在中國(guó)也發(fā)行 過(guò)多次.34.地方企業(yè)債券中的產(chǎn)品配額企業(yè)債券是指由發(fā)行企業(yè)以本企業(yè)產(chǎn)品等價(jià)清償本息 的債券,按期向投資者提供本企業(yè)的產(chǎn)品.35.歐洲債券是外國(guó)債券中的一個(gè)品種.36.外國(guó)債券是借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行,不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值的國(guó)際 債券

37.股票溢價(jià)發(fā)行時(shí),超過(guò)股票面值的溢價(jià)部分,要轉(zhuǎn)入公司的法定公積金.38.利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)股票的影響大于對(duì)債券的影響.42.客戶的交易結(jié)算資金必須全額存入指定的商業(yè)銀行,單獨(dú)立戶管理.43.證券公司不得以任何方式對(duì)客戶證券買(mǎi)賣(mài)的收益或賠償證券買(mǎi)賣(mài)的損失作出承諾.44.證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織,是社會(huì)團(tuán)體法人.45.利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)長(zhǎng)期債券的影響比短期債券的影響要大.46.股息和紅利是一樣的.47.一般而言可轉(zhuǎn)換債券的價(jià)格波動(dòng)相對(duì)頻繁.48.某證券所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)越大,其收益率一定越高.49.債券的持有期收益率一定比票面利率大.50.在債券的收益中,不可能有資本利得這項(xiàng)收益.51.金融時(shí)報(bào)指數(shù)是法國(guó)最著名的指數(shù).52.基期加權(quán)股價(jià)指數(shù)又稱(chēng)為拉斯貝爾加指數(shù).53.道瓊斯指數(shù)采用修正股價(jià)平均數(shù)法來(lái)計(jì)算股價(jià)平均數(shù).54.公司股票在上市前必須向證券交易所主管機(jī)關(guān)進(jìn)行證券交易登記.55.工商企業(yè)購(gòu)買(mǎi)其他公司的股票往往是為了進(jìn)行投機(jī).56.備兌認(rèn)股權(quán)證可以以一個(gè)證券為標(biāo)的物,也可以以多個(gè)證券為標(biāo)的物.57.H股是指在香港注冊(cè)并在香港上市的內(nèi)地公司所發(fā)行的股票.58.證券發(fā)行市場(chǎng)通常無(wú)固定場(chǎng)所,是一個(gè)有形的市場(chǎng).59.中國(guó)證券交易所是按公司制方式組成.60.場(chǎng)外交易市場(chǎng)的組織方式采取做市商制.61.上證綜合指數(shù)的基期為1990年12月19日.62.購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn).63.利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)固定收入證券的影響不如對(duì)股票價(jià)格的影響.64.直接融資是指不需要任何中介機(jī)構(gòu)運(yùn)作就融通到資金的一種融資方式.65.設(shè)立綜合類(lèi)證券公司的最低注冊(cè)資本是人民幣10億元.66.中央登記結(jié)算公司是不以營(yíng)利為目的的法人機(jī)構(gòu).67.在中國(guó)現(xiàn)階段,信用評(píng)級(jí)不是證券發(fā)行上市必備的條件.68.股份有限公司的董事會(huì)規(guī)模應(yīng)在5至17人之間.69.申請(qǐng)從業(yè)人員資格者在年齡方面的要求是年滿18周歲.70.獲得資格證券書(shū)后超過(guò)18個(gè)月而未在證券專(zhuān)業(yè)崗位上就職,資格自動(dòng)失效.一.單項(xiàng)選擇題

1.b.2.b.3.a.4.d.5.d.6.b.7.a.8.b.9.b.10.d.11.d.12.a.13.d.14.a.15.c.16.b.17.b.18.b.19.b.20.d.21.d.22.d.23.d.24.a.25.a.26.b.27.b.28.b.29.b.30.d.31.a.32.d.33.c.34.b.35.a.36.a.37.a.38.d.39.b.40.b.41.d.42.d.43.d.44.a.45.a.46.b.47.d.48.d.49.b.50.b.51.b.52.b.53.b.54.d.55.c.56.b.57.b.58.d.59.d.60.d.61.c.62.a.63.c.64.b.65.a.66.d.67.a.68.a.69.c.70.d.二.多選擇題

1.a.b.2.a.b.3.a.b.c.d.4.a.b.c.5.a.b.c.6.a.b.c.d.7.a.b.c.8.a.b.d.9.b.c.10.a.b.c.d.11.a.b.c.12.a.b.c.d.13.a.b.c.d.e 14.a.b.c.15.a.b.c.d.16.a.b.17.c.d.18.b.c.d.19.a.b.d.20.a.c.21.a.b.c.d.22.b.c.23.b.c.d.24.a.b.c.25.a.c.d.26.a.b.c.27.a.b.c.28.a.b.c.d.29.b.c.30.a.b.c.31.c.d.32.a.c.d.33.a.c.34.a.b.35.a.b.c.d.36.a.b.c.37.a.b.c.d.38.a.b.39.b.c.d.40.a.b.c.41.a.b.c.d.42.a.b.c.d.43.a.b.c.d.44.b.c.45.a.c.46.a.b.c.47.a.b.48.a.b.49.a.d.50.b.c.51.a.c.52.a.b.53.a.c.d.54.b.c.d.55.a.c.d.56.a.b.57.a.c.d.58.b.c.d.59.a.d.60.a.b.c.三.判斷題

1.對(duì) 2.錯(cuò) 3.對(duì) 4.錯(cuò) 5.對(duì) 6.錯(cuò) 7.錯(cuò) 8.對(duì) 9.對(duì) 10.對(duì)

11.對(duì) 12.對(duì) 13.錯(cuò) 14.對(duì) 15.對(duì) 16.對(duì) 17.錯(cuò) 18.錯(cuò) 19.錯(cuò) 20.錯(cuò) 21.對(duì) 22.錯(cuò) 23.錯(cuò) 24.錯(cuò) 25.對(duì) 26.對(duì) 27.錯(cuò) 28.錯(cuò) 29.錯(cuò) 30.對(duì) 31.錯(cuò) 32.對(duì) 33.對(duì) 34.對(duì) 35.錯(cuò) 36.錯(cuò) 37.對(duì) 38.錯(cuò) 39.錯(cuò) 40.對(duì) 41.對(duì) 42.對(duì) 43.對(duì) 44.對(duì) 45.對(duì) 46.錯(cuò) 47.對(duì) 48.錯(cuò) 49.錯(cuò) 50.錯(cuò) 51.錯(cuò) 52.對(duì) 53.對(duì) 54.對(duì) 55.錯(cuò) 56.對(duì) 57.錯(cuò) 58.錯(cuò) 59.錯(cuò) 60.對(duì) 61.對(duì) 62.對(duì) 63.錯(cuò) 64.錯(cuò) 65.錯(cuò) 66.對(duì) 67.對(duì) 68.錯(cuò) 69.錯(cuò) 70.對(duì)

第三篇：證券從業(yè)資格考試真題及答案

考試前要克服考試壓力，要從容的面對(duì)考試，拿出真正的實(shí)力，面對(duì)考試不緊張，是每一位考生都要克服的，考試前也要好好復(fù)習(xí)，平時(shí)的練習(xí)是必不可少的。下面是小編為大家整理的關(guān)于證券從業(yè)資格考試真題及答案，希望對(duì)你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

證券從業(yè)資格考試真題

1、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件之一是：發(fā)行后股本總額不少于()萬(wàn)元。

A.3000

B.1000

C.2000

D.40002、下列關(guān)于債券與股票的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.債券和股票都屬于有價(jià)證券

B.債券和股票都說(shuō)無(wú)期證券

C.債券通常有規(guī)定的票面利率，而股票的股息紅利不固定

D.債券和股票的收益率是互相影響的3、根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》，中期票據(jù)償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的()

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

4、滬深300股指期貨合約的合約乘數(shù)為()。

A.每點(diǎn)100元

B.每點(diǎn)300元

C.每點(diǎn)600元

D.每點(diǎn)900元

5、基金管理費(fèi)費(fèi)率的高低通常().A.與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)大小成正比

B.與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)大小成反比

C.與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)大小成正比

D.與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)大小成反比

6、兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易是()。

A.金融互換

B.金融期貨

C.金融期權(quán)

D.金融遠(yuǎn)期合約

7、傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的(??)為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

A.資產(chǎn)池

B.投資組合C.現(xiàn)金流

D.債務(wù)池

8、下列不能作為資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的是()。

A.應(yīng)付賬款

B.債券組合C.不動(dòng)產(chǎn)和信貸資產(chǎn)

D.應(yīng)收賬款和未來(lái)收益

9、證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行設(shè)立(?)。

A.轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用資金賬戶

B.轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶

C.轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶

D.轉(zhuǎn)融通專(zhuān)用證券賬戶

10、關(guān)于滬港通，下列表述錯(cuò)誤的是()。

A.滬港通分為滬股通和港股通兩部分

B.滬港通股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)是于2014年經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的C.滬港通的雙向交易分別以人民幣和港幣作為結(jié)算單位

D.滬港通允許境外投資者通過(guò)香港經(jīng)紀(jì)商購(gòu)買(mǎi)在上海證券交易所上市的股票

11、作為有價(jià)證券，債券和股票具有的相同點(diǎn)是()。

Ⅰ.都是經(jīng)濟(jì)主體籌措資金的手段

Ⅱ.都是間接融資的手段

Ⅲ.都是直接融資的手段

Ⅳ.籌資成本相同

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

12、承擔(dān)憑證式國(guó)債發(fā)行任務(wù)的各個(gè)系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計(jì)發(fā)行數(shù)額，應(yīng)上報(bào)()。

Ⅰ.財(cái)政部

Ⅱ.中國(guó)人民銀行

Ⅲ.證監(jiān)會(huì)

Ⅳ.銀保監(jiān)會(huì)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

13、基本分析法的主要內(nèi)容包括()。

Ⅰ.宏觀經(jīng)濟(jì)分析

Ⅱ.投資分析

Ⅲ.行業(yè)和區(qū)域分析

Ⅳ.公司分析

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

14、國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)目前關(guān)注的問(wèn)題包括()。

Ⅰ.影子銀行

Ⅱ.負(fù)債管理行業(yè)

Ⅲ.互聯(lián)網(wǎng)金融

Ⅳ.金融控股公司

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

15、儲(chǔ)蓄式國(guó)債與記賬式國(guó)債的區(qū)別包括(??)。

Ⅰ.發(fā)行對(duì)象不同 Ⅱ.承辦機(jī)構(gòu)不同

Ⅲ.流通或變現(xiàn)方式不同 Ⅳ.到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

16、港滬通中滬股通可交易的證券品種中包括()

Ⅰ上證 180 指數(shù)成分股

Ⅱ上證 380 指數(shù)成分股

Ⅲ A+H 股上市公司的證券交易所上市 A 股

Ⅳ上交所上市公司股票風(fēng)險(xiǎn)警示板交易的股票

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

17、地方政府債券按資金用途和償還資金來(lái)源不同，通?？梢苑譃?)。

Ⅰ一般債券Ⅱ特殊債券Ⅲ專(zhuān)項(xiàng)債券Ⅳ金融債券

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

18、關(guān)于滬股通,下列說(shuō)法正確的有()

Ⅰ投資者通過(guò)聯(lián)交所交易

Ⅱ滬股通可以買(mǎi)賣(mài)上交所所有上市股票

Ⅲ滬股通投資者可以直接通過(guò)滬股通買(mǎi)賣(mài)滬股通股票Ⅳ聯(lián)交所公布滬股通交易日

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

19、根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分,常見(jiàn)的金融遠(yuǎn)期合約類(lèi)別包括()

Ⅰ期貨類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

Ⅱ債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約Ⅲ股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約Ⅳ遠(yuǎn)期匯率協(xié)議

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

20、QDII 基金不得有的行為包括()

Ⅰ購(gòu)買(mǎi)不動(dòng)產(chǎn)和房地產(chǎn)抵押按揭

Ⅱ購(gòu)買(mǎi)貴重金屬或代表貴重金屬的憑證Ⅲ購(gòu)買(mǎi)實(shí)物商品

Ⅳ借入臨時(shí)用途現(xiàn)金比例不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 5%

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

證券從業(yè)資格考試真題答案

1.A

2.C

3.C

4.B

5.A

6.A

7.A

8.A

9.A

10.C

11.A

12.D

13.B

14.B

15.C

16.C

17.C

18.A

19.D

20.B

證券從業(yè)資格考試真題及答案

第四篇：會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試歷年真題

一、單項(xiàng)選擇題

1.某企業(yè)5月份資金總額100萬(wàn)元，收回應(yīng)收帳款10萬(wàn)元后;該企業(yè)資金總額為()。

A.100萬(wàn)元 B.110萬(wàn)元 C.90萬(wàn)元 D.120萬(wàn)元

2.某企業(yè)5月1日生產(chǎn)領(lǐng)用材料5000元，誤記為：借記管理費(fèi)用500元，貸記材料5000元。10日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)已入帳。采用的更正錯(cuò)帳的方法是()。

A.紅字更正法B.補(bǔ)充更正法

C.劃線更正法D.任一更正法

3.企業(yè)無(wú)法查明原因的現(xiàn)金長(zhǎng)款，經(jīng)批準(zhǔn)后記入()。

A.待處理財(cái)產(chǎn)損溢B.營(yíng)業(yè)外收入

C.其他應(yīng)付款D.其他應(yīng)收款

4.銀行匯票的簽發(fā)人是()。

A.出票銀行B.收款人

C.付款人D.收款人或付款人

5.4月15日簽發(fā)的90天期限的商業(yè)票據(jù)，到期日是()。

A.7月12日B.7月13日

C.7月14日 D.7月15日

6.如果應(yīng)收帳款有兩個(gè)明細(xì)帳：“應(yīng)收帳款——甲企業(yè)”期末余額在借方為200萬(wàn)，“應(yīng)收帳款——乙企業(yè)”期末余額在貸方為50萬(wàn)，則應(yīng)提取壞帳基數(shù)為()元。

A.250萬(wàn) B.150萬(wàn) C.200萬(wàn) D.300萬(wàn)

7.預(yù)付帳款余額在貸方為()。

A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.所有者權(quán)益D.不能肯定

8.沒(méi)收包裝物押金收入沖減()帳戶余額。

A.管理費(fèi)用B.其他業(yè)務(wù)支出

C.營(yíng)業(yè)外支出D.營(yíng)業(yè)費(fèi)用

9.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法是()。

A.總體比較法B.分類(lèi)比較法

C.逐一比較法D.任一比較法

10.下列屬于非現(xiàn)金資產(chǎn)的是()。

A.銀行存款B.其他貨幣資金C.現(xiàn)金D.原材料

11.長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法是()。

A.逐一比較法B.分類(lèi)比較法

C.總體比較法D.任一比較法

12.為購(gòu)建固定資產(chǎn)發(fā)生的利息支出，固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的，計(jì)入()。

A.財(cái)務(wù)費(fèi)用B.營(yíng)業(yè)費(fèi)用C.固定資產(chǎn)D.在建工程

13.企業(yè)繳納的下列稅款中，不需要通過(guò)“應(yīng)交稅金”科目核算的是()。

A.增值稅B.資源稅C.消費(fèi)稅D.印花稅

14.下列項(xiàng)目中，不通過(guò)應(yīng)付帳款科目核算的是()。

A.存入保證金B(yǎng).應(yīng)付貨物的增值稅C.應(yīng)付銷(xiāo)貨企業(yè)代墊運(yùn)費(fèi)D.應(yīng)付貨物價(jià)款

15.企業(yè)接受某公司投入舊機(jī)器一批，原價(jià)10萬(wàn)元，已提折舊2萬(wàn)元，資產(chǎn)評(píng)估價(jià)9萬(wàn)元，則企業(yè)應(yīng)貸記累計(jì)折舊的金額為()。

A.10萬(wàn)元B.9萬(wàn)元C.2萬(wàn)元D.1萬(wàn)元

16.某企業(yè)某年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為1000萬(wàn)元，超過(guò)稅法規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的工資支出為40萬(wàn)元，國(guó)債利息收入為10萬(wàn)元，則該企業(yè)的應(yīng)納稅所得額為()萬(wàn)元。

A.1000 B.1040 C.1050 D.1030

二、多項(xiàng)選擇題(下列各小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案按答題卡要求，本類(lèi)題共30分，每小題2分。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分)

1.下列各項(xiàng)中，構(gòu)成一般納稅企業(yè)固定資產(chǎn)價(jià)值的有()

A.支付的關(guān)稅

B.支付的增值稅

C.建造期間發(fā)生的借款利息

D.應(yīng)計(jì)的固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅

2.企業(yè)發(fā)生的下列各項(xiàng)支出中，應(yīng)記入“應(yīng)付福利費(fèi)”科目借方的有()。

A.生產(chǎn)工人的醫(yī)藥費(fèi)

B.退休人員的醫(yī)藥費(fèi)

C.職工生活困難補(bǔ)助

D.醫(yī)務(wù)經(jīng)費(fèi)

3.不能進(jìn)行對(duì)外投資的項(xiàng)目有()

A.待攤費(fèi)用 B.無(wú)形資產(chǎn) C.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 D.待處理財(cái)產(chǎn)損失

4.作為短期投資應(yīng)符合的條件有()。

A.在公開(kāi)市場(chǎng)交易并且有明確市價(jià)

B.持有投資作為剩余資金的投放形式，并保持其流動(dòng)性和獲利性

C.實(shí)際持有時(shí)間超過(guò)一年

D.雖能上市交易但不準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的證券

5.下列會(huì)計(jì)核算方法中，體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則的有()

A.應(yīng)收帳款壞帳核算的備抵法

B.固定資產(chǎn)的加速折舊法

C.物價(jià)持續(xù)上漲時(shí)，存貨計(jì)價(jià)的先進(jìn)先出法

D.物價(jià)持續(xù)上漲時(shí)，存貨計(jì)價(jià)的后進(jìn)先出法

6.因記帳憑證錯(cuò)誤而導(dǎo)致的帳簿記錄錯(cuò)誤，可采用的更正方法有()。

A.劃線更正法 B.差數(shù)法 C.補(bǔ)充登記法 D.紅字更正法

7.下列項(xiàng)目在會(huì)計(jì)上不作銷(xiāo)售收入，但要計(jì)算并繳納增值稅的有()。

A.將貨物對(duì)外投資

B.將貨物對(duì)外捐贈(zèng)

C.將貨物用于在建工程

D.將貨物分給股東

8.下列因素中，決定企業(yè)債券發(fā)行價(jià)格高低的有()。

A.票面價(jià)值 B.票面利率 C.銀行存款利率 D.債券的期限

9.收入的特征表現(xiàn)為()。

A.收入從日?；顒?dòng)中產(chǎn)生，而不是從偶發(fā)的交易或事項(xiàng)中產(chǎn)生

B.收入可能表現(xiàn)為資產(chǎn)的增加

C.收入可能表現(xiàn)為負(fù)債的減少

D.收入包括本企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的流入

10.有價(jià)證券的收益包括()。

A.應(yīng)計(jì)利息 B.債券攤銷(xiāo)收益 C.持有收益

D.轉(zhuǎn)讓收益

11.下列資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生的事項(xiàng)，屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的有()

A.企業(yè)發(fā)行新的股票或債券

B.發(fā)現(xiàn)上少提折舊

C.外匯匯率發(fā)生較大變動(dòng)

D.董事會(huì)決定發(fā)放股票股利

12.下列各項(xiàng)，屬于我國(guó)現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金的有()。

A.銀行存款 B.銀行匯票存款 C.外埠存款 D.現(xiàn)金等價(jià)物

13.下列哪些項(xiàng)目，可能會(huì)減少應(yīng)收賬款的收回?cái)?shù)()。

A.銷(xiāo)售退回 B.銷(xiāo)售折扣 C.銷(xiāo)售折讓 D.壞賬

14.在權(quán)益法下，被投資企業(yè)的()業(yè)務(wù)可能引起投資企業(yè)“長(zhǎng)期股權(quán)投資”帳戶的增加。

A、發(fā)生虧損 B、發(fā)放股票股利 C、接受捐贈(zèng)

D、資產(chǎn)重估增值

15.現(xiàn)金收入的內(nèi)部控制制度包括()

A.填制收款憑證與收款的職責(zé)應(yīng)分開(kāi)

B.作廢的收據(jù)和發(fā)票應(yīng)銷(xiāo)毀

C.現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)存入銀行

D.出納人員不在現(xiàn)場(chǎng)時(shí)，由會(huì)計(jì)人員代收現(xiàn)金并記入總帳

三、判斷題(本類(lèi)題共10分，每小題1分。每小題判斷結(jié)果正確的得1分，判斷結(jié)果錯(cuò)誤的扣1分，不判斷不得分也不扣分。本類(lèi)題最低得分為零分)

1.我國(guó)的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，企業(yè)的各項(xiàng)投資應(yīng)當(dāng)按實(shí)際發(fā)生的支出作為投資成本，包括買(mǎi)價(jià)、經(jīng)紀(jì)人傭金、手續(xù)費(fèi)等。()

2.企業(yè)采用代銷(xiāo)、寄銷(xiāo)、賒銷(xiāo)方式銷(xiāo)售商品的款項(xiàng)，不得采用托收承付結(jié)算方式結(jié)算貨款。()

3.固定資產(chǎn)出售、報(bào)廢、毀損以及盤(pán)虧，均應(yīng)通過(guò)“固定資產(chǎn)清理”科目，計(jì)算出處置固定資產(chǎn)的凈損益后，轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)。()

4.一貫性原則和可比性原則都是對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)信息提出的要求，所不同的，前者是從同一企業(yè)不同期間的會(huì)計(jì)信息的角度提出要求的，后者是從不同企業(yè)會(huì)計(jì)信息的角度提出要求的。()

5.雖然在財(cái)產(chǎn)盤(pán)盈虧的當(dāng)月進(jìn)行了有關(guān)帳務(wù)處理，但是在批準(zhǔn)處理之前這種帳務(wù)處理對(duì)資產(chǎn)總額和利潤(rùn)總額都無(wú)影響。()

6.根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，企業(yè)職工和離退休人員的醫(yī)藥費(fèi)，均應(yīng)從應(yīng)付福利費(fèi)中開(kāi)支。()

7.企業(yè)以前虧損未彌補(bǔ)完，可以提取法定盈余公積金和法定公益金。但是，在未提取法定盈余公積金和法定公益金之前，不得向投資者分配利潤(rùn)。()

8.一般納稅企業(yè)改變外購(gòu)貨物的用途時(shí)，應(yīng)將該產(chǎn)成品的帳面成本轉(zhuǎn)入待處理財(cái)產(chǎn)損益。()

9.無(wú)論是按面值發(fā)行，還是按溢價(jià)發(fā)行股票，發(fā)行費(fèi)用都應(yīng)記入財(cái)務(wù)費(fèi)用。()

10.某股份有限公司已向銀行貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票，不包括在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收票據(jù)”項(xiàng)目中，而應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中單獨(dú)披露。()

四、計(jì)算分析題(本類(lèi)題共20分，每小題5分)

1.資料：某企業(yè)發(fā)行長(zhǎng)期債券800000元用于經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，共計(jì)發(fā)行債券8000張，每張100元，五年期，票面利率15%。企業(yè)按820000元的價(jià)格出售，每年付息一次，另外支付印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等2400元。

要求：

(1)計(jì)算全年應(yīng)計(jì)債券的利息，以及每年的利息費(fèi)用、溢價(jià)攤銷(xiāo)額。

(2)編制收到債券價(jià)款，支付手續(xù)費(fèi)等的分錄。

(3)編制全年應(yīng)付利息和溢價(jià)攤銷(xiāo)，以及實(shí)際支付利息的分錄(采用直線法)。

(4)編制歸還本金的分錄。

2.興華公司1996年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：

(1)銷(xiāo)售商品價(jià)值40000元，其中收到現(xiàn)金10000元，該批商品成本為25000元;

(2)預(yù)收A公司購(gòu)貨款50000元;

(3)支付全年水電費(fèi)12000元;

(4)支付本年四、五、六月份的銀行借款利息共l200元，每月利息費(fèi)用400元;

(5)計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊1000元。

要求：分別以權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)，計(jì)算興華公司1996年6月份的利潤(rùn)。

3.某企業(yè)1999年12月底發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：

①年末存貨歷史成本2000000元，存貨可變現(xiàn)凈值1800000元，應(yīng)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

②年末短期投資的市價(jià)高于成本的金額為2610元，“短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備”科目的貸方的余額為5200元。

③年末計(jì)提按面值購(gòu)買(mǎi)的一次還本付息長(zhǎng)期債券投資利息4600元。

④年末計(jì)提溢價(jià)購(gòu)買(mǎi)的分期付息長(zhǎng)期債券投資利息并攤銷(xiāo)溢價(jià)，本年應(yīng)計(jì)利息為6300元，應(yīng)攤銷(xiāo)溢價(jià)為1300元。

⑤年末長(zhǎng)期股票投資的被投資單位宣告分派股利20萬(wàn)元，本企業(yè)年初所購(gòu)有表決權(quán)資本股票占被投資單位表決權(quán)資本的60%，按權(quán)益法核算。

⑥年末長(zhǎng)期股權(quán)投資A帳面價(jià)200000元(該股權(quán)投資發(fā)生時(shí)曾記入“資本公積”5000元)，預(yù)計(jì)可收回金額150000元;長(zhǎng)期股利權(quán)投資B帳面價(jià)100000元，預(yù)計(jì)可收回金額120000元，計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。

⑦將清理固定資產(chǎn)損失3000元轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出。

⑧年末根據(jù)合同規(guī)定，外商追加資本50000美元，當(dāng)日匯率為1美元=8.5人民幣，本企業(yè)以人民幣為記帳本位幣。合同約定匯率為1美元=8.2人民幣。

要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄，并分析每筆業(yè)務(wù)對(duì)資金總額和利潤(rùn)總額的影響。

4.興華公司于1998年初購(gòu)買(mǎi)甲公司普通股股票20000股，每股面值100元，支付經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi)5000元。甲公司共發(fā)行普通股股票50000股，以面值發(fā)行。1998年甲公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)l000000元，當(dāng)年按每股面值的5%發(fā)放股利，興華公司收到股利100000元。1999年甲公司發(fā)生虧損100000元。

要求：分別采用成本法和權(quán)益法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

參考答案：

一、1.B 2.A 3.B 4.D 5.C

6.B 7.C 8.C 9.B 10.A

11.D 12.C 13.C 14.A 15.D

16.D 17.A 18.C 19.A 20.B

二.1、ABCD

2、ACD

3、ACD

4、AB

5、ABD6、CD

7、ABCD

8、ABCD

9、ABCD

10、CD11、ACD

12、ABCD

13、ABC

14、BCD

15、AC

三.1.× 2.√ 3.× 4.√ 5.√

6.× 7.× 8.√ 9.× 10.√

四.1.(1)全年應(yīng)計(jì)債券利息為：800000×15%=120000(元)

每年應(yīng)攤銷(xiāo)溢價(jià)金額為：20000÷5=4000(元)

每年的利息費(fèi)用為：120000-4000=116000(元)

(2)借：銀行存款 820000

貸：應(yīng)付債券──債券面值 800000

──債券溢價(jià) 20000

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 2400

貸：銀行存款 2400

(3)借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 116000

應(yīng)付債券──債券溢價(jià) 4000

貸：應(yīng)付債券──應(yīng)計(jì)利息 120000

借：應(yīng)付債券──應(yīng)計(jì)利息 120000

貸：銀行存款 120000

另外四年的會(huì)計(jì)分錄同上。

(4)借：應(yīng)付債券──債券面值 800000

貸：銀行存款 800000

2.按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)算的利潤(rùn)為：

40000—25000—12000÷12—400一l000=12600(元)

按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的利潤(rùn)為：

10000十50000一12000一l200=46800(元)

3.①借：存貨跌價(jià)損失 200000

貸：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 200000

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額減少200000元，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額減少200000元。

②借：短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 5200

貸：投資收益 5200

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額增加5200元，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額增加5200元。

③借：長(zhǎng)期債券投資——債券投資(應(yīng)計(jì)利息)4600

貸：投資收益 4600

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額增加4600元，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額增加4600元。

④借：應(yīng)收利息 6300

貸：長(zhǎng)期債券投資——債券投資(溢價(jià))1300

投資收益 5000

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額增加5000元，使利潤(rùn)表利潤(rùn)總額增加5000元。

⑤借：應(yīng)收股利 120000

貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資——股票投資(損益調(diào)整)120000

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額不變，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額不變。

⑥借：投資收益 45000

資本公積 5000

貸：長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 50000。

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額減少50000元，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額減少45000元。

⑦借：營(yíng)業(yè)外支出 3000

貸：固定資產(chǎn)清理 3000

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額減少3000元，利潤(rùn)表利潤(rùn)總額減少3000元。

⑧借：銀行存款 425000

貸：實(shí)收資本——外方 410000

資本公積——外幣資本折算差額 15000

分析：此項(xiàng)業(yè)務(wù)使資產(chǎn)負(fù)債表資金總額增加425000元，對(duì)利潤(rùn)表利潤(rùn)總額無(wú)影響。

4.成本法和權(quán)益法下的處理如下：

(1)成本法

a.年初購(gòu)入時(shí)

借：長(zhǎng)期股權(quán)投資—一股票投資(投資成本)2000000

投資收益 5000

貸：銀行存款 2005000

b.收到發(fā)放股利

借：銀行存款 100000

貸：投資收益 100000(2)權(quán)益法

a.年初購(gòu)入時(shí)

借：長(zhǎng)期股權(quán)投資—一股票投資(投資成本)2000000

投資收益 5000

貸：銀行存款 2005000

b.年末根據(jù)甲公司財(cái)務(wù)報(bào)告入帳

借：長(zhǎng)期股權(quán)投資—一股票投資(損益調(diào)整)400000

貸：投資收益 400000

c.收到甲公司股利

借：銀行存款 100000

貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資一—股票投資(損益調(diào)整)100000

d.發(fā)生虧損時(shí)

借：投資收益 40000

貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資—一股票投資(損益調(diào)整)40000

五、綜合題

首先編制會(huì)計(jì)分錄

(1)借：原材料 1000000

應(yīng)交稅金──應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)170000

貸：應(yīng)付帳款 1170000

(2)借：銀行存款 585000

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 500000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)85000

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 200000

貸：產(chǎn)成品 200000

(3)借：長(zhǎng)期股權(quán)投資──其他投資 117000

貸：原材料 100000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)17000

(4)借：應(yīng)收帳款 117000

貸：其他業(yè)務(wù)收入 100000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)17000

借：其他業(yè)務(wù)支出 50000

貸：原材料 50000

(5)借：生產(chǎn)成本 30000

管理費(fèi)用 10000

貸：應(yīng)付工資 40000

借：應(yīng)付工資 40000

貸：現(xiàn)金 40000

(6)借：長(zhǎng)期股權(quán)投資──股票投資(損益調(diào)整)400000

貸：投資收益 400000

借：銀行存款 240000

貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資──股票投資(損益調(diào)整)240000

(7)借：銀行存款 300000

貸：短期借款 300000

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 30000

貸：銀行存款 30000

(8)借：管理費(fèi)用 585

貸：壞帳準(zhǔn)備 585

(9)借：銀行存款 800000

貸：長(zhǎng)期借款 800000

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 80000

貸：長(zhǎng)期借款 80000

(10)借：長(zhǎng)期債權(quán)投資──債券投資100000

貸：銀行存款 100000

借：長(zhǎng)期債權(quán)投資──債券投資 10000

貸：投資收益 10000

(11)借：制造費(fèi)用 40000

管理費(fèi)用 20000

貸：累計(jì)折舊 60000

(12)借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 20000

貸：產(chǎn)成品 20000

(13)借：固定資產(chǎn) 70000

貸：銀行存款 70000

(14)借：長(zhǎng)期借款 100000

貸：銀行存款 100000

(15)借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 30000

貸：固定資產(chǎn) 30000

借：營(yíng)業(yè)外支出 30000

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 30000

(16)借：長(zhǎng)期股權(quán)投資──其他投資 80000

累計(jì)折舊 30000

貸：固定資產(chǎn) 100000

資本公積 10000

(17)借：管理費(fèi)用 20000

貸：無(wú)形資產(chǎn) 20000

(18)借：所得稅 99415

貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 99415

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 50000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 30000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交城建稅 20000

貸：銀行存款 100000

(19)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 500000

其他業(yè)務(wù)收入 100000

投資收益 410000

貸：本年利潤(rùn) 1910000

借：本年利潤(rùn) 540000

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 200000

其他業(yè)務(wù)支出 50000

管理費(fèi)用 50585

財(cái)務(wù)費(fèi)用 110000

營(yíng)業(yè)外支出 30000

所得稅 99415

借：本年利潤(rùn) 470000

貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 470000

(20)借：利潤(rùn)分配——提取盈余公積 100000

利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 200000

貸：盈余公積 100000

應(yīng)付股利 200000

借：應(yīng)付股利 200000

貸：銀行存款 290000

借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 300000

貸：利潤(rùn)分配——提取盈余公積 100000

利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 200000

第五篇：2011年3月證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識(shí)真題及答案

2011年3月證券從業(yè)資格考試<證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)>真題及答案

一、單項(xiàng)選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分)

1．在深圳交易所中小企業(yè)板塊中，（）是指中小企業(yè)板塊的交易由獨(dú)立于主板市場(chǎng)交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔(dān)。

A．運(yùn)行獨(dú)立

B．監(jiān)察獨(dú)立

C．代碼獨(dú)立

D．指數(shù)獨(dú)立

2．下列屬于深證交易所的綜合指數(shù)的是（）。

A．深證成分股指數(shù)

B．深證A股指數(shù)

C．深證綜合指數(shù)

D．深證B股指數(shù)

3．下列關(guān)于地方政府債券的論述，正確的是（）。

A．地方政府債券通常可以分為一般債券和普通債券

B．收益?zhèn)侵傅胤秸疄榫徑赓Y金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券

C．普通債券是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券

D．地方政府債券簡(jiǎn)稱(chēng)“地方債券”，也可以稱(chēng)為“地方公債”或“地方債”

4．我國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端是（）。

A．中國(guó)投資有限責(zé)任公司

B．中國(guó)國(guó)際金融有限公司

C．QFII

D．QDII

5．收入型基金以獲?。ǎ槟康?。

A．基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)定增值

B．當(dāng)期的最大收入

C．投資組合的債券中得到適當(dāng)?shù)睦⑹找?/p>

D．獲取穩(wěn)定收益

6.以下不屬于證券交易所會(huì)員大會(huì)的職權(quán)的是（）。

A.制定和修改證券交易所章程

B．選舉和罷免會(huì)員理事

C．審議和通過(guò)理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告

D．制定證券交易價(jià)格

7．當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行（）。

A．長(zhǎng)期債券

B．短期債券

C．不確定

D．中期債券

8．債券發(fā)行的定價(jià)方式以（）最為典型。

A．累積投標(biāo)詢價(jià)

B．上網(wǎng)競(jìng)價(jià)

C．公開(kāi)招標(biāo)

D．協(xié)商定價(jià)

9、金融期貨不包括（）。A．外匯期貨 B．利率期貨 C．股權(quán)類(lèi)期貨 D．貨幣期貨

10．證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)是（）。A．公司總經(jīng)理 B．自營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén) C．公司投資決策機(jī)構(gòu) D．董事會(huì)

11．在上市公司的稅后利潤(rùn)中，其分配順序是（）。

A．公積金和公益金、優(yōu)先股股息、普通股股息、盈余公積金

B．公積金和公益金、優(yōu)先股股息、盈余公積金、普通股股息

C．盈余公積金、公益金、任意公積金、優(yōu)先股股息、普通股股息

D．公積金和公益金、普通股股息、優(yōu)先股股息、盈余公積金

12．履約擔(dān)保的標(biāo)的證券數(shù)量等于（）

A．權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔(dān)保系數(shù)

B．證上市數(shù)量+行權(quán)比例+擔(dān)保系數(shù)

C．權(quán)證上市數(shù)量-行權(quán)比例-擔(dān)保系數(shù)

D．權(quán)證上市數(shù)量÷行權(quán)比例÷?lián)Ｏ禂?shù)

13．保險(xiǎn)公司次級(jí)債的期限為（）。

A．2年以上

B．3年以上

C．5年以上(含5年)

D．10年以上(含10年)

14．按（）劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品(其收益與單只股票，股票組合或股票價(jià)格指數(shù)相聯(lián)系)、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。

A．聯(lián)結(jié)的金融基礎(chǔ)產(chǎn)品

B．收益保障性

C．發(fā)行方式

D．價(jià)格決定方式

15．雙重交易機(jī)制是（）的重要特征。

A．存托憑證

B．證券交易所交易基金

C．認(rèn)股權(quán)證

D．備兌憑證

16．債券是實(shí)際運(yùn)用的（）證書(shū)。

A．虛擬資本

B．真實(shí)資本

C．要式證書(shū)

D．證權(quán)證書(shū)

17．一般情況下，下列關(guān)于基金管理費(fèi)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A．基金管理費(fèi)是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用

B．基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越高

C．基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高 D．我國(guó)債券基金的管理費(fèi)率一般低于股票基金 18．債券發(fā)行注冊(cè)制的核心是（）。A．質(zhì)量控制原則 B．?dāng)?shù)量控制原則 C．實(shí)質(zhì)管理原則 D．公開(kāi)原則

19．公開(kāi)披露的基金信息不包括（）。

A．基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議 B．基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

C．涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟 D．基金管理人的資產(chǎn)

20．公司型基金通過(guò)（）選舉董事。A．董事長(zhǎng) B．公司員工 C．股東大會(huì) D．證監(jiān)會(huì)

21．股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具不包括（）。

A．股票期貨

B．股票期權(quán)

C．股票指數(shù)期貨

D．貨幣互換

22．外國(guó)債券的發(fā)行一般由（）的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷(xiāo)。

A．投資者所在國(guó)

B．發(fā)行者所在國(guó)

C．發(fā)行地所在國(guó)

D．第三國(guó)

23．當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的（）清償。

A．份額

B．固定股息率

C．市值

D．面值

24．股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的股息率的調(diào)整一般隨（）的變化作調(diào)整。

A．公司經(jīng)營(yíng)狀況

B．銀行存款利率

C．普通股股息

D．股票市場(chǎng)市盈率

25．在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票是（）。

A．B股

B．H股

C．紅籌股

D．H股

26．外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易的申請(qǐng)可由（）受理。A．證券交易所 B．國(guó)務(wù)院

C．國(guó)家外匯管理局 D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)

27．股東大會(huì)是股份公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由（）組成。A．持股5%以上的股東 B．公司高級(jí)管理人員 c．全體股東 D．全體員工

28．如果市場(chǎng)是有效的，則債券的平均收益率和股票的平均收益率（）。A．大體保持相對(duì)穩(wěn)定 B．保持相對(duì)的關(guān)系 C．兩者沒(méi)有任何關(guān)系 D．大體保持相等的關(guān)系

29．通常所說(shuō)的“金邊債券”是指（）。A．政府債券 B．企業(yè)債券 C．金融債券

D．以金融儲(chǔ)備為擔(dān)保而發(fā)行的債券

30．可轉(zhuǎn)換公司債券享受轉(zhuǎn)換特權(quán)，在轉(zhuǎn)換前和轉(zhuǎn)換后的形式分別為（）。A．公司債券、股票 B．股票、公司債券 C．股票、股票 D．債券、債券

31．我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的最長(zhǎng)期限為（）年。

A．5

B．8

C．12

D．15

32．依據(jù)我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人的職責(zé)之一是（）。

A．出具基金業(yè)績(jī)報(bào)告，并提供詳細(xì)的基金托管情況

B．負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來(lái)

C．安全保管基金的全部資產(chǎn)

D．及時(shí)向基金份額持有人分配收益

33．假設(shè)某基金持有的某三種股票的數(shù)量分別為l0萬(wàn)股、50萬(wàn)股和100萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為500萬(wàn)元，應(yīng)付稅金為500萬(wàn)元，則基金資產(chǎn)凈值總額為（）萬(wàn)元。

A．2200

B．2250

C．2300

D．2350

34．（）是指按照約定的名義本金，交易雙方在約定的未來(lái)日期交換

支付浮動(dòng)利率和固定利率的遠(yuǎn)期協(xié)議。

A．遠(yuǎn)期利率協(xié)議

B．遠(yuǎn)期匯率協(xié)議

C．債券類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

D．股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

35．金融互換交易的主要用途是改變交易者（）的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，從而規(guī)避相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

A．資產(chǎn)和負(fù)債

B．資產(chǎn)

C．負(fù)債

D．資產(chǎn)或負(fù)債

36．金融期貨交易實(shí)行保證金制度和每日結(jié)算制度，交易者均以（）為交易對(duì)手。

A．買(mǎi)方

B．賣(mài)方

C．期貨經(jīng)紀(jì)公司

D．交易所(或期貨清算公司)。

37．為政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供籌集資金的渠道是（）的基本功能。

A．同業(yè)拆借市場(chǎng)

B．回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)

C．證券流通市場(chǎng)

D．證券發(fā)行市場(chǎng)

38．根據(jù)契約，對(duì)在代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中掛牌公司的信息披露行為進(jìn)行監(jiān)管、指導(dǎo)和督促是（）的權(quán)力。

A．證券公司

B．證券業(yè)協(xié)會(huì)

C．證監(jiān)會(huì)

D．證券交易所

39．在計(jì)算股份指數(shù)時(shí)，先計(jì)算各樣本股的個(gè)別指數(shù)，再加總求算術(shù)平均數(shù)，這是股票價(jià)格指數(shù)計(jì)算方法中的（）。

A．計(jì)算期加權(quán)法

B．基期加權(quán)法

C．綜合法

D．相對(duì)法

40．從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，當(dāng)融資產(chǎn)生的利潤(rùn)大于債息率時(shí)，給股東帶來(lái)的效應(yīng)是（）。

A．資本收益

B．收益減少

C．資本損失

D．收益增長(zhǎng)

41．我國(guó)證券公司設(shè)立子公司，實(shí)行（）。

A．審批制

B．注冊(cè)制

C．報(bào)備制

D．備案制

42．證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起（）日內(nèi)，向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可。

A．5

B．7源：004km.cn

C．10

D．15

43．下列關(guān)于證券公司的分類(lèi)監(jiān)管制度的說(shuō)法，正確的是（）。

A．以凈資本為基準(zhǔn)

B．以扶優(yōu)限劣為核心

C．以提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力為目的 D．以市場(chǎng)準(zhǔn)人和監(jiān)管措施為依據(jù)

44．《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定，目前在深圳中小企業(yè)板公司的首次公開(kāi)發(fā)行過(guò)程中，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)可以通過(guò)（）直接確定發(fā)行價(jià)格。

A．累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)

B．初步詢價(jià)

C．靜態(tài)市盈率

D．動(dòng)態(tài)市盈率

45．股份公司申請(qǐng)上市的，其股本總額不得少于（）萬(wàn)元。

A．500

B．1000

C．2000

D．3000

46．股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的（）。

A．10%

B．15%

C．20%

D．25%

47．（）負(fù)責(zé)證券投資者保護(hù)基金籌集、管理和使用。

A．社保基金理事會(huì)

B．證券業(yè)協(xié)會(huì)

C．中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限公司

D．中國(guó)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

48．指數(shù)基金比較適合于數(shù)額較大，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的（）投資。

A．社會(huì)閑資

B．對(duì)沖基金

C．激進(jìn)的投資者

D．社?；?/p>

49．投資者在買(mǎi)賣(mài)封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付的費(fèi)用為（）。

A．手續(xù)費(fèi)

B．印花稅

C．申購(gòu)費(fèi)

D．贖回費(fèi)

50．基金管理費(fèi)費(fèi)率大小，通常（）。

A．與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比

B．與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比

C．與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比

D．與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比

51．按照我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，以下不屬于證券投資基金投資對(duì)象的是（）。

A．上市交易的股票

B．期貨

C．上市交易的國(guó)債

D．上市交易的企業(yè)債券

52．除交易所交易的標(biāo)準(zhǔn)化期權(quán)、權(quán)證之外，還存在大量場(chǎng)外交易的期權(quán)，這些新型期權(quán)通常被稱(chēng)為（）。

A．現(xiàn)貨期權(quán)

B．期貨期權(quán)

C．看跌期權(quán)

D．奇異型期權(quán)

53．股票價(jià)格指期貨數(shù)的出現(xiàn)主要是為了規(guī)避（）。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B．違約風(fēng)險(xiǎn)

C．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D．非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

54．國(guó)債基金的收益率易受貨幣市場(chǎng)利率的影響，一般影響機(jī)制是（）。

A．貨幣市場(chǎng)利率下調(diào)時(shí)，國(guó)債基金的收益率下降

B．貨幣市場(chǎng)利率上升時(shí)，國(guó)債基金的收益率上升

C．貨幣市場(chǎng)利率上升時(shí)，國(guó)債基金的收益率下降

D．貨幣市場(chǎng)利率下調(diào)時(shí)，國(guó)債基金的收益率不變；只有貨幣市場(chǎng)利率上升時(shí)，國(guó)債基金的收益率才變

55．根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于原前千名股東的，可以由上市公司（）。

A．代銷(xiāo)

B．包銷(xiāo)

C．傾銷(xiāo)

D．自銷(xiāo)

56．拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)是指（）。

A．基期加權(quán)股價(jià)指數(shù)

B．計(jì)算期加權(quán)股價(jià)指數(shù)

C．簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)指數(shù)

D．幾何加權(quán)股價(jià)指數(shù)

57．滬深300指數(shù)的計(jì)算采用（），按照樣本股的調(diào)整股本權(quán)數(shù)加權(quán)計(jì)算。

A．除數(shù)修正法

B．派許加權(quán)法

C．市值總價(jià)加權(quán)法

D．加權(quán)平均法

58．關(guān)于私募證券，下列說(shuō)法正確的是（）。

A．發(fā)行人通過(guò)中介機(jī)構(gòu)發(fā)行

B．審查條件嚴(yán)格，投資者也較少

C．證券發(fā)行的對(duì)象是少數(shù)特定的投資者

D．采取公示制度

59．關(guān)于股票的清算價(jià)值，下列說(shuō)法正確的是（）。

A．股票清倉(cāng)時(shí)，股票所能獲得的出售價(jià)值

B．股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值相等

C．股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值

D．公司破產(chǎn)清算時(shí)，其發(fā)行的股票的交易價(jià)值

60．在一般國(guó)家，社保基金分為兩個(gè)層次：其一是國(guó)家以（）形式征收的全國(guó)性基金；其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的（）。

A．社會(huì)保障稅；社會(huì)保險(xiǎn)基金

B．社會(huì)保障稅；企業(yè)年金

C．社會(huì)保險(xiǎn)基金；社會(huì)保障基金

D．社會(huì)保險(xiǎn)基金；企業(yè)年金

二、多項(xiàng)選擇題(每題l分，共40分，以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯(cuò)選均不得分)

1．特殊類(lèi)型基金包括（）。

A．系列基金

B．基金中的基金

C．保本基金

D．交易型開(kāi)放式指數(shù)基金

2．證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T在報(bào)刊上發(fā)表投資咨詢文章時(shí)，必須注明（）。

A．機(jī)構(gòu)地址

B．個(gè)人真實(shí)姓名

C．機(jī)構(gòu)聯(lián)系電話來(lái)源：004km.cn D．機(jī)構(gòu)名稱(chēng)

3．根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見(jiàn)的金融遠(yuǎn)期合約包括（）。A．遠(yuǎn)期匯率協(xié)議

B．債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約 C．遠(yuǎn)期利率協(xié)議

D．股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約

4．我國(guó)近年通過(guò)銀行發(fā)行的憑證式國(guó)債具有的特點(diǎn)是（）。A．不可上市流通 B．可上市流通 C．可掛失 D．可記名

5．資產(chǎn)證券化的有關(guān)當(dāng)事人包括（）。A．信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

B．資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)

C．特定目的機(jī)構(gòu)或特定目的受托人 D．原始權(quán)益人

6．國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織公布的證券市場(chǎng)監(jiān)督目標(biāo)（）。A．保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明 B．穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格 C．降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D．保護(hù)投資者

7．我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式有（）。A．向原股東配售股份

B．向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份 C．非公開(kāi)發(fā)行股票

D．發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券 8．金融互換可分為（）。A．利率互換 B．股權(quán)互換 C．貨幣互換 D．信用互換

9．期貨價(jià)格克服了分散、局部的市場(chǎng)價(jià)格在（）的局限性 A．時(shí)間上 B．空間上 C．?dāng)?shù)量上 D．質(zhì)量上

10．下列既可以是證券發(fā)行人，也可以是證券投資者的是（）。A．政府機(jī)構(gòu) B．保險(xiǎn)公司 C．商業(yè)銀行 D．個(gè)人

11．股票發(fā)行市場(chǎng)的主要參與者是（）。A．股票承銷(xiāo)商 B．股票發(fā)行者 C．股票投資者 D．證券業(yè)協(xié)會(huì)

12．固定收益證券綜合電子平臺(tái)所交易的固定收益證券包括（）。A．ETF B．公司債券

C．分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券 D．國(guó)債

13．外國(guó)債券一般是由發(fā)行地所在國(guó)的（）承銷(xiāo)。A．證券公司 B．幾家大銀行 C．金融機(jī)構(gòu) D．中央銀行

14．契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要在于（）。A．投資對(duì)象不同

B．基金的營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同 C．投資者的地位不同 D．資金的性質(zhì)不同

15．股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具的種類(lèi)包括（）。A．股票指數(shù)期權(quán) B．股票指數(shù)期貨

C．股票期權(quán) D．股票期貨

16．固定收入型基金的主要投資對(duì)象是（）。A．債券 B．普通股 C．優(yōu)先股 D．期權(quán)

17．中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立子公司的證券公司在（）等方面提出了審慎性要求。A．風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo) B．智力結(jié)構(gòu) C．內(nèi)部控制機(jī)制 D．經(jīng)營(yíng)管理能力

18．證券投資基金具有（）特點(diǎn)。A．定向投資 B．集合投資 C．專(zhuān)業(yè)理財(cái) D．分散風(fēng)險(xiǎn)

19．影響股票價(jià)格的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素包括（）。A．貨幣政策 B．市場(chǎng)利率 c．通貨膨脹

D．經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)

20．債券按照其券面形態(tài)可分為（）。A．憑證式債券 B．記賬式債券 C．附息債券 D．實(shí)物債券

21．證券市場(chǎng)按交易結(jié)構(gòu)可分為（）。

A．貨幣市場(chǎng)

B．外匯市場(chǎng)

C．無(wú)形市場(chǎng)

D．有形市場(chǎng)

22．隨著信用制度的發(fā)展，（）等融資方式不斷出現(xiàn)，越來(lái)越多的信用工具隨之涌現(xiàn)。

A．銀行信用

B．國(guó)家信用

C．私人信用

D．商業(yè)信用

23．《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》要求從業(yè)人員（）。

A．不得損害所在機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益

B．不得從事與其履行職責(zé)有利益沖突的業(yè)務(wù)

C．不得對(duì)外透露自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)信息，誘導(dǎo)客戶買(mǎi)賣(mài)該種證券

D．不得在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中接受客戶的全權(quán)委托

24．證券交易市場(chǎng)包括（）。

A．證券交易所市場(chǎng)

B．票據(jù)交易所市場(chǎng)

C．場(chǎng)外交易市場(chǎng)

D．產(chǎn)權(quán)交易中心

25．關(guān)于股票的內(nèi)在價(jià)值，下列說(shuō)法正確的是（）。

A．股票的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，也即股票未來(lái)收益的現(xiàn)值

B．股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，股票的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞其內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)

C．由于未來(lái)收益及市場(chǎng)利率的不確定性，各種價(jià)值模型計(jì)算出來(lái)的“內(nèi)在價(jià)值”只是股票真實(shí)的內(nèi)在價(jià)值的估計(jì)值

D．經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會(huì)影響股票未來(lái)的收益，但內(nèi)在價(jià)值不會(huì)變化

26．財(cái)政政策是政府的重要宏觀經(jīng)濟(jì)政策，其對(duì)股票價(jià)格的影響表現(xiàn)在（）。

A．通過(guò)擴(kuò)大財(cái)政赤字、發(fā)行國(guó)債籌集資金，增加財(cái)政支出，刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展

B．通過(guò)調(diào)節(jié)稅率影響企業(yè)利潤(rùn)和股息

C．干預(yù)資本市場(chǎng)各類(lèi)交易適用的稅率

D．國(guó)債發(fā)行量會(huì)改變證券市場(chǎng)的證券供應(yīng)和資金需求，從而間接影響股票價(jià)格

27．根據(jù)我國(guó)政府對(duì)WTO的承諾，在加入后3年內(nèi)，允許合資券商（）。

A．開(kāi)發(fā)咨詢服務(wù)及其他輔助性金融服務(wù)，包括公開(kāi)收購(gòu)及公司重組等列

B．對(duì)所有新批準(zhǔn)的證券業(yè)務(wù)給予國(guó)民待遇

C．設(shè)立合營(yíng)公司，外資比例不超過(guò)1／4

D．在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

28．基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有（）的情形。

A．違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定

B．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%

C．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的7%

D．同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過(guò)該證券的5%

29．擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)的任職選擇條款包括（）。

A．具有任職資格

B．具有8年以上證券工作經(jīng)驗(yàn)

C．通過(guò)有關(guān)專(zhuān)業(yè)考試或具有8年以上法律工作經(jīng)歷

D．從事證券工作5年以上

30．根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司可以收購(gòu)本公司股份的情形有（）。

A．將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工

B．為減少公司注冊(cè)資本

C．維護(hù)二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)

D．與持有本公司股份的其他公司合并

31．按照現(xiàn)行規(guī)定，下列哪些不是我國(guó)混合資本債券所具有的基本特征（）

A．當(dāng)發(fā)行人清算時(shí)，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之前

B．當(dāng)發(fā)行人清算時(shí)，混合資本債券本金和利息的清償順序先于股權(quán)資本

C．混合資本債券到期時(shí)，如果發(fā)行人無(wú)力支付清償順序在該債券之前的債務(wù)，或支付該債券將導(dǎo)致無(wú)力支付清償順序在混合資本債券之前的債務(wù)，發(fā)行人可以延期支付該債券的本金和利息

D．期限在10年以上，發(fā)行之日起5年內(nèi)不得贖回

32．有權(quán)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的動(dòng)用情況進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)有（）。

A．指定商業(yè)銀行

B．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

C．資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)

D．證券交易所

33．如果（），那么資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不能申請(qǐng)證券評(píng)估資格。

A．在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到刑事處罰、行政處罰，自處罰決定執(zhí)行完畢之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年

B．因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券評(píng)估資格而被撤銷(xiāo)該資格，自撤銷(xiāo)之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年

C．申請(qǐng)證券評(píng)估資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年

D．最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)有不良誠(chéng)信記錄

34．下列各項(xiàng)中，不屬于證券公司短期融資債的發(fā)行市場(chǎng)的有（）。

A．銀行間債券市場(chǎng)

B．公募基金市場(chǎng)

C．滬深股票市場(chǎng)

D．國(guó)際資本市場(chǎng)

35．下列關(guān)于封閉式基金和開(kāi)放式基金的說(shuō)法中，正確的有（）。

A．封閉式基金一般有固定的存續(xù)期限

B．開(kāi)放式基金一般沒(méi)有固定的存續(xù)期限

C．封閉式基金投資人少

D．開(kāi)放式基金投資人多

36．我國(guó)中小企業(yè)板塊的總體設(shè)計(jì)可以概括為“兩個(gè)不變”和“四個(gè)獨(dú)立”，其中“兩個(gè)不變”是指（）。

A．中小企業(yè)板塊的監(jiān)控系統(tǒng)與主板相同

B．中小企業(yè)板塊的股票編碼與主板市場(chǎng)相同

C．中小企業(yè)板塊遵循的法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章與主板市場(chǎng)相同

D．中小企業(yè)板塊的發(fā)行上市條件和信息披露要求與主板市場(chǎng)相同

37．下列關(guān)于金融衍生工具概念的說(shuō)法中，正確的有（）。

A．又稱(chēng)金融衍生產(chǎn)品，與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)

B．其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)

C．包括獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具

D．衍生工具包括金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融互換和期權(quán)

38．下列各項(xiàng)中，屬于金融衍生工具特征的有（）。

A．跨期性

B．期限性

C．聯(lián)動(dòng)性

D．收益性

39．金融期貨的主要交易制度有（）。

A．集中交易制度

B．標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約和對(duì)沖機(jī)制

C.保證金制度

D．限倉(cāng)制度

40．下列關(guān)于期貨交易保證金的說(shuō)法中，正確的有（）。

A．期貨交易買(mǎi)賣(mài)雙方都有可能在最后結(jié)算時(shí)發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金

B．雙方成交時(shí)繳納的保證金稱(chēng)為初始保證金

C．保證金賬戶必須保持一個(gè)最低的水平，稱(chēng)為維持保證金

D．當(dāng)交易者連續(xù)虧損，保證金余額不足以維持最低水平時(shí)，結(jié)算所會(huì)通過(guò)經(jīng)紀(jì)人發(fā)出追加保證金的通知，要求交易者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)追加保證金直達(dá)維持保證金水平

三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯(cuò)選均不得分)

1．為避免現(xiàn)貨多頭部位所面臨的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，期貨交易市場(chǎng)的套期保值者應(yīng)做多頭套期保值。（）

2．我國(guó)《證券法》規(guī)定，上市公司最近三年連續(xù)虧損由中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市交易。（）

3．在資產(chǎn)證券化當(dāng)事人中，接受發(fā)起人轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，或受發(fā)起人委托持有資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券化產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)是資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)。（）

4．對(duì)于無(wú)息票債券而言，由于投資期間并無(wú)利息收入，因而不存在再投資風(fēng)險(xiǎn)。（）

5．我國(guó)股票市場(chǎng)融資國(guó)際化是以發(fā)行紅籌股作為突破口的。（）

6．證券業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)利機(jī)構(gòu)是理事會(huì)。（）

7．金融期貨合約設(shè)計(jì)成標(biāo)準(zhǔn)化合約的目的之一是為了便于對(duì)沖，從而避免實(shí)物交割。（）

8．金融期權(quán)是指以金融期貨為基礎(chǔ)工具的買(mǎi)賣(mài)選擇權(quán)交易。（）

9．發(fā)行一級(jí)有擔(dān)保存托憑證，美國(guó)的相關(guān)法律對(duì)其公開(kāi)性沒(méi)有詳細(xì)要求。（）

10．一般意義上的優(yōu)先股票就是指股息率固定的優(yōu)先股票。（）

11．證券代表的是一定數(shù)額的實(shí)物資產(chǎn)，投資者持有證券也就是同時(shí)擁有這部分的資產(chǎn)，因而證券本身具有收益性。（）

12．被動(dòng)型基金由于其投資組合模仿某一股價(jià)指數(shù)或債券指數(shù)，收益隨著即期的價(jià)格指數(shù)呈反向波動(dòng)。（）

13．我國(guó)早期的股票發(fā)行制度是行政審批制，目前已開(kāi)始實(shí)施注冊(cè)制。（）

14．證券交易所可以對(duì)特定證券投資者采取證券市場(chǎng)禁入措施，限制或者禁止其證券交易行為。（）

15．與發(fā)行股票和債券相比，發(fā)行存托憑證的成本更低。（）

16．證券市場(chǎng)是價(jià)值直接交換的場(chǎng)所。（）

17．利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是利率指數(shù)。（）

18．浮動(dòng)利息債券是息票累積債券的一種。（）

19．我國(guó)目前尚沒(méi)有分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。（）

20．在日本發(fā)行的外國(guó)債券的面值貨幣是日元。（）

21．利率風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)不同證券的影響程度是相同的。（）

22．我國(guó)投資者進(jìn)行記賬式國(guó)債的買(mǎi)賣(mài)，必須在證券公司開(kāi)立債券賬戶。（）

23．無(wú)記名股票是指在股票票面和股份公司股東名冊(cè)上均不記載股東姓名的股票。（）

24．我國(guó)現(xiàn)行基金指數(shù)的選擇范圍包括了在證券交易所上市的封閉式基金和沒(méi)有在證券交易所上市的開(kāi)放式基金。（）

25．在證券市場(chǎng)監(jiān)管內(nèi)容方面，各國(guó)均以強(qiáng)制方式要求信息披露。（）

26．在我國(guó)混合資本債券的期限為10年及以上。（）

27．目前在我國(guó)市場(chǎng)上的可轉(zhuǎn)換證券只有可轉(zhuǎn)換債券。（）

28．股票是有價(jià)證券，我國(guó)《公司法》規(guī)定，股票由公司董事長(zhǎng)簽名，公司蓋章。（）

29．提貨單、運(yùn)貨單、倉(cāng)庫(kù)棧單以及商業(yè)匯票都屬于商品證券。（）

30．中證500指數(shù)為小盤(pán)股指數(shù)。（）

31．證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員屬于證券業(yè)從業(yè)人員。（）

32．我國(guó)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》明確規(guī)定了證券公司的設(shè)立條件與基本程序。（）

33．有價(jià)證券本身是具有市場(chǎng)價(jià)值的。（）

34．無(wú)限售條件股份不包括境內(nèi)上市外資股，即B股。（）

35．股票股息是以股票的方式派發(fā)的股息，只能由公司用新增發(fā)的股票作為股息代替現(xiàn)金分派給股東。（）

36．收益與風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)關(guān)系可以用公式表述為：預(yù)期收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率+風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。（）

37．證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)必須以自己的名義、通過(guò)專(zhuān)用自營(yíng)席位進(jìn)行，并由非自營(yíng)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)自營(yíng)賬戶的管理，包括開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、使用登記等。（）

38．資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指證券公司根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和投資委托人的投資意愿，作為管理人，與委托人簽訂資產(chǎn)管理合同，將委托人委托的資產(chǎn)在證券市場(chǎng)上從事股票、債券等金融工具的組合投資，以實(shí)現(xiàn)委托資產(chǎn)收益最大化的行為。（）

39．限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃中，投資于權(quán)益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的15%。（）

40．制衡性原則要求證券公司內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空白或漏洞。（）

41．結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)保證基金包括清算交割準(zhǔn)備金和交收風(fēng)險(xiǎn)基金兩部分。（）

42．根據(jù)資產(chǎn)證券化的地域分類(lèi)，可以分為股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證化。（）

43．無(wú)擔(dān)保ADR的存款協(xié)議只規(guī)定存券銀行與ADR持有者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（）

44．全額包銷(xiāo)過(guò)程中，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)與證券發(fā)行人之間的關(guān)系是委托一理關(guān)系。（）

45．股票面值會(huì)隨時(shí)間的推移逐漸背離每股凈資產(chǎn)，所以面額溲有任何意義。（）

46．證券發(fā)行時(shí)，詢價(jià)對(duì)象應(yīng)承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于5個(gè)月。（）

47．承購(gòu)包銷(xiāo)是指通過(guò)招標(biāo)方式確定債券承銷(xiāo)商和發(fā)行條件的發(fā)行方式。（）

48．我國(guó)規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票以協(xié)商定價(jià)方式確定股票發(fā)行價(jià)格。（）

49．中小企業(yè)板指數(shù)以最新自由流通股本數(shù)為權(quán)重，即以扣除流通受限制的股份后的股本數(shù)量為權(quán)重，以基期加權(quán)法計(jì)算；并以逐日連鎖計(jì)算的方法得出實(shí)時(shí)指數(shù)的綜合指數(shù)。（）

50．上市公司在3年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額10%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議。（）

51．投資者可以通過(guò)買(mǎi)賣(mài)不同的股票來(lái)消除證券的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）

52．一般來(lái)說(shuō)，率先漲價(jià)的商品、上游商品、熱銷(xiāo)商品股票的購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)較大，國(guó)家進(jìn)行價(jià)格控制的公用事業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和下游產(chǎn)品等股票的購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)較小。（）

53．利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)普通股的影響不像債券和優(yōu)先股那樣沒(méi)有回旋余地。（）

54．普通股沒(méi)有還本要求，股息也不固定，因而不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。（）

55．不同債券的利率不同，這是對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。（）

56．自2006年1月1日新修訂的《證券法》實(shí)施，我國(guó)將證券公司分為經(jīng)紀(jì)類(lèi)和綜合類(lèi)證券公司，實(shí)行分類(lèi)管理。（）

57．我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券公司的組織形式為有限責(zé)任公司、股份有限公司以及合伙形式。（）

58．會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券相關(guān)業(yè)務(wù)許可證時(shí)，應(yīng)提交最近5年的會(huì)計(jì)報(bào)表。（）

59．從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所必須具有10名以上取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書(shū)或者已經(jīng)取得許可證的注冊(cè)會(huì)計(jì)師(不含分支機(jī)構(gòu)注冊(cè)會(huì)計(jì)師)。（）

60．貨銀兌付原則是證券結(jié)算的一項(xiàng)基本原則，可以將證券結(jié)算中的違約交收風(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度。（）

2011年3月《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》真題答案詳解

一、單項(xiàng)選擇題

1．【答案詳解】A。中小企業(yè)板塊的總體設(shè)計(jì)可以概括為“兩個(gè)不變，和“四個(gè)獨(dú)立”。其中，“四個(gè)獨(dú)立”是指中小企業(yè)板塊是主板市場(chǎng)的組成部分，同時(shí)實(shí)行運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立。運(yùn)行獨(dú)立是指中小企業(yè)板塊的交易由獨(dú)立于主板市場(chǎng)交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔(dān)。

2．【答案詳解】C。深證交易所的綜合指數(shù)包括深證綜合指數(shù)、深證新指數(shù)、中小企業(yè)板指數(shù)。

3．【答案詳解】D。地方政府債券是由地方政府發(fā)行并負(fù)責(zé)償還的債券，簡(jiǎn)稱(chēng)“地方債券”，也稱(chēng)為“地方公債”或“地方債”。地方政府債券按資金用途和償還資金來(lái)源分類(lèi)，通?？梢苑譃橐话銈?普通債券)和專(zhuān)用債券(收益證券)。前者是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，后者是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。

4．【答案詳解】A。中國(guó)投資有限責(zé)任公司于2007年9月29日宣告成立，成為專(zhuān)門(mén)從事外匯資金投資業(yè)務(wù)的國(guó)有投資公司，以境外金融組合產(chǎn)品為主，開(kāi)展多元投資，實(shí)現(xiàn)外匯資產(chǎn)保值增值，被視為中國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端。

5．【答案詳解】B。收入型基金是主要投資于可帶來(lái)現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的。收入型基金資產(chǎn)成長(zhǎng)的潛力較小，損失本金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也較低，一般可分為固定收入型基金和權(quán)益收入型基金。

6．【答案詳解】D。證券交易所或者證券交易所會(huì)員大會(huì)都不負(fù)責(zé)制定交易價(jià)格。

7．【答案詳解】B。當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較短的債券；當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于上升時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券。

8．【答案詳解】C。債券發(fā)行的定價(jià)方式以公開(kāi)招標(biāo)最為典型。按照招標(biāo)標(biāo)的的分類(lèi)可分為有價(jià)格招標(biāo)和收益率招標(biāo)；按價(jià)格方式分類(lèi)可分為美式招標(biāo)和荷蘭式招標(biāo)。

9．【答案詳解】D。按基礎(chǔ)工具劃分，金融期貨主要有三種類(lèi)型：外匯期

貨、利率期貨、股權(quán)類(lèi)期貨。

10．【答案詳解】D。證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。

11．【答案詳解】C。在上市公司的稅后利潤(rùn)中，其分配順序如下：(1)彌補(bǔ)以前的虧損；(2)提取法定盈余公積金；(3)提取公益金；(4)提取任意公積金；(5)支付優(yōu)先股股息；(6)支付普通股股息。

12．【答案詳解】A。履約擔(dān)保品數(shù)量計(jì)算公式：對(duì)于證券給付結(jié)算方式的認(rèn)購(gòu)權(quán)證，申請(qǐng)保管的履約擔(dān)保標(biāo)的證券數(shù)量一權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔(dān)保系數(shù)(擔(dān)保系數(shù)由發(fā)行人、深交所和公司三方協(xié)商，確定后由深交所發(fā)布)。

13．【答案詳解】C。保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

14．【答案詳解】A。按聯(lián)結(jié)的金融基礎(chǔ)產(chǎn)品劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品(其收益與單只股票，股票組合或股票價(jià)格指數(shù)相聯(lián)系)、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。

15．【答案詳解】B。雙重交易機(jī)制是證券交易所交易基金的重要特征。

16．【答案詳解】B。債券是一種虛擬資本。因?yàn)閭谋举|(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書(shū)，在債權(quán)債務(wù)關(guān)系建立時(shí)所投入的資金已被債務(wù)人占用，因此，債券是實(shí)際運(yùn)用的真實(shí)資本的證書(shū)。

17．【答案詳解】B。管理費(fèi)率的高低與基金規(guī)模有關(guān)，一般而言，基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越低。但同時(shí)基金管理費(fèi)率與基金類(lèi)別及不同國(guó)家或地區(qū)也有關(guān)系。一般而言，基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，其基金管理費(fèi)率越高，其中費(fèi)率最高的基金為證券衍生工具基金。

18．【答案詳解】D。債券發(fā)行制度有核準(zhǔn)制度和注冊(cè)制度兩種。前者的核心是實(shí)質(zhì)管理原則，后者的核心是公開(kāi)原則。

19．【答案詳解】D。(1)基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書(shū)；(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；(6)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和基金報(bào)告；(7)臨時(shí)報(bào)告；(8)基金份額持有人大會(huì)決議；(9)基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng)；(10)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；(11)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。

20．【答案詳解】C。公司型基金本身就是一個(gè)公司，它是依照公司法的規(guī)定組建的，以營(yíng)利為目的，主要投資于有價(jià)證券的投資機(jī)構(gòu)。公司型基金通過(guò)發(fā)行股份來(lái)籌集資金，投資者購(gòu)買(mǎi)公司股份而成為公司股東，再由股東大會(huì)選舉出董事、監(jiān)事，然后由董事會(huì)委托專(zhuān)門(mén)的投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公司資金的投資運(yùn)作。

21．【答案詳解】D。股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具，是指以股票或股票指數(shù)為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括股票期貨、股票期權(quán)、股票指數(shù)期貨、股票指數(shù)期權(quán)以及上述合約的混合交易合約。

22．【答案詳解】A。外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券。它的特點(diǎn)是績(jī)?nèi)l(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)屬于另一個(gè)國(guó)家。因此，外國(guó)債券的發(fā)行一般由投資者所在國(guó)的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷(xiāo)。

23．【答案詳解】D。當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股票股東排在債權(quán)人之后、普通股票股東之前。也就是說(shuō)，優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股票股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償。

24．【答案詳解】B。股息率可調(diào)整優(yōu)先股票的股息率的調(diào)整一般與公司的經(jīng)營(yíng)狀況無(wú)關(guān)，而主要隨市場(chǎng)上其他證券價(jià)格或者銀行存款利率的變化作調(diào)整。

25．【答案詳解】C。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票。

26．【答案詳解】A。外國(guó)證券機(jī)構(gòu)直接從事B股交易及外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處成為證券交易所的特別會(huì)員的申請(qǐng)可由證券交易所受理；新建合營(yíng)從事證券投資基金、證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)公司的設(shè)立由中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理有關(guān)申請(qǐng)。

27．【答案詳解】C。股票持有人作為股份公司的股東，有權(quán)出席股東大會(huì)，體現(xiàn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)。股東大會(huì)是股份公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東構(gòu)成。

28．【答案詳解】A。從單個(gè)債券和股票來(lái)看，他們的收益率經(jīng)常會(huì)發(fā)生差異，而且有時(shí)差距還很大。但總體而言，如果市場(chǎng)是有效的，則債券的平均收益率和股票的平均收益率會(huì)大體保持相對(duì)穩(wěn)定的關(guān)系，其差異反映了

二者風(fēng)險(xiǎn)程度的差并。

29．【答案詳解】A。在各類(lèi)債券中，政府債券的信用等級(jí)是最高的，通常被稱(chēng)為“金邊債券”。投資者購(gòu)買(mǎi)政府債券，是一種較安全的投資選擇。

30．【答案詳解】A?？赊D(zhuǎn)換公司債券兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢(shì)，轉(zhuǎn)換以前為公司債券，轉(zhuǎn)換以后為股票。

31．【答案詳解】C。我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)已發(fā)行的金融債券的期限均為中、長(zhǎng)期，最短的為5年，最長(zhǎng)的12年，絕大多數(shù)采用公募方式發(fā)行。

32．【答案詳解】D。根據(jù)我國(guó)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人應(yīng)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益。

33．【答案詳解】C?；鹳Y產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債。即基金資產(chǎn)凈值=(10 × 30+50×20+100×10+1000)-(500+500)=2300(萬(wàn)元)。

34．【答案詳解】A。遠(yuǎn)期利率協(xié)議屬于金融遠(yuǎn)期合約，是指按照約定的名義本金，交易雙方在約定的未來(lái)日期交換支付浮動(dòng)利率和固定利率的遠(yuǎn)期協(xié)議。

35．【答案詳解】D。金融互換交易的主要用途是改變交易者資產(chǎn)或負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)(如利率或匯率結(jié)構(gòu))，從而規(guī)避相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

36．【答案詳解】D。金融期貨交易實(shí)行保證金制度和每日結(jié)算制度，交易者均以交易所(或期貨清算公司)為交易對(duì)手，基本不用擔(dān)心交易違約。而遠(yuǎn)期交易通常不存在上述安排，存在一定的交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)。

37．【答案詳解】D。政府、企業(yè)和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能出現(xiàn)暫時(shí)閑置的貨幣基金，證券發(fā)行市場(chǎng)提供了多種多樣的投資機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化。

38．【答案詳解】A。代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)自律性管理，以契約明確參與各方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。證券公司以其自有或租用的業(yè)務(wù)設(shè)施，為非上市股份有限公司提供股份轉(zhuǎn)讓服務(wù)。證券公司根據(jù)契約，對(duì)在代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中掛牌公司的信息披露行為進(jìn)行監(jiān)管、指導(dǎo)和督促。

39．【答案詳解】D。相對(duì)法是先計(jì)算各樣本股的個(gè)別指數(shù)，再加總求算術(shù)平均數(shù)；綜合法是將樣本股票基期價(jià)格和計(jì)算期價(jià)格分別加總，然后再求出股價(jià)指數(shù)；加權(quán)股價(jià)指數(shù)是以樣本股票發(fā)行量或成交量為權(quán)數(shù)加以計(jì)算。

40．【答案詳解】D。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)融資產(chǎn)生的利潤(rùn)大于債息率時(shí)，給股東帶來(lái)的是收益增長(zhǎng)的效應(yīng)；反之，就是收益減少的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

41．【答案詳解】A。證券公司子公司是指依照《公司法》和《證券法》設(shè)立，由一家證券公司控股，經(jīng)營(yíng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的單項(xiàng)或者多項(xiàng)證券業(yè)務(wù)的證券公司。同證券公司的設(shè)立制度一樣，我國(guó)證券公司設(shè)立子公司同樣實(shí)行審批制。

42．【答案詳解】D。證券公司設(shè)立申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起l5日內(nèi)，向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可。未取得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可，證券公司不得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)。

43．【答案詳解】A。作為我國(guó)證券公司常規(guī)監(jiān)管的重要措施之一，分類(lèi)監(jiān)管制度主要以凈資本為基準(zhǔn)、以風(fēng)險(xiǎn)管理能力為核心、以合規(guī)程度為依據(jù)、以市場(chǎng)準(zhǔn)入和監(jiān)管措施為手段、以扶優(yōu)限劣為目標(biāo)。

44．【答案詳解】B。《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》對(duì)在深證鉦券交易所中小企業(yè)板上市的公司，規(guī)定可以通過(guò)初步詢價(jià)直接定價(jià)，在主板市場(chǎng)上市的公司必須經(jīng)過(guò)初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)兩個(gè)階段定價(jià)，不再?gòu)?qiáng)制所有公司都要經(jīng)過(guò)兩個(gè)詢價(jià)階段。

45．【答案詳解】D。根據(jù)《證券法》第五十條規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元。

46．【答案詳解】D。根據(jù)《公司法》第一百六十條的規(guī)定，股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的25%。

47．【答案詳解】C。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》，中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“保護(hù)基金公司”)于2005年8月30日注冊(cè)成立。保護(hù)基金公司是負(fù)責(zé)保護(hù)基金籌集、管理和使用，不以營(yíng)利為目的的國(guó)有獨(dú)資公司。

48．【答案詳解】D。由于指數(shù)基金收益率的穩(wěn)定性、投資的分散性以及高流動(dòng)性，特別適于社?；鸬葦?shù)額較大、風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的資金投資。

49．【答案詳解】A。投資者在買(mǎi)賣(mài)封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外還要支付手續(xù)費(fèi)。印花稅屬于基金交易費(fèi)；申購(gòu)和贖回費(fèi)是在買(mǎi)賣(mài)開(kāi)放式基金時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。

50．【答案詳解】A。基金管理費(fèi)費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比?；鹨?guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)越小，管理費(fèi)率就越低；反之，則越高。

51．【答案詳解】B。目前我國(guó)的基金主要投資于國(guó)內(nèi)依法公開(kāi)發(fā)行上市的股票、非公開(kāi)發(fā)行股票、國(guó)債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等。

52．【答案詳解】D。金融期權(quán)是指合約買(mǎi)方向賣(mài)方支付一定費(fèi)用，在約定日期內(nèi)(或約定日期)享有按事先確定的價(jià)格向合約賣(mài)方買(mǎi)賣(mài)某種金融工具的權(quán)利的契約。除交易所交易的標(biāo)準(zhǔn)化期權(quán)、權(quán)證之外，還存在大量場(chǎng)外交易的期權(quán)，這些新型期權(quán)通常被稱(chēng)為奇異型期權(quán)。

53．【答案詳解】C。股票價(jià)格指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們控制股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的需要而產(chǎn)生的，在股票現(xiàn)貨市場(chǎng)和股票價(jià)格指數(shù)期貨市場(chǎng)進(jìn)行相反的操作，并通過(guò)貝塔系數(shù)進(jìn)行調(diào)整，就可以在一定程度上抵消股票市場(chǎng)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

54．【答案詳解】C。國(guó)債基金的收益率會(huì)受貨幣市場(chǎng)利率的影響，當(dāng)貨幣市場(chǎng)利率下調(diào)時(shí)，其收益率會(huì)上升；反之，若貨幣市場(chǎng)利率上升，其收益率將下降。

55．【答案詳解】D。我國(guó)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》和《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票為采用自行銷(xiāo)售方式或者上市公司向原股東配售股份的應(yīng)當(dāng)采用代銷(xiāo)方式發(fā)行。上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于原前十名股東的，可以由上市公司自行銷(xiāo)售。

56．【答案詳解】A?；诩訖?quán)股價(jià)指數(shù)又稱(chēng)為拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)。來(lái)源：004km.cn

57．【答案詳解】B。滬深300指數(shù)的計(jì)算采用派許加權(quán)法，按照樣本股的調(diào)整股本為權(quán)數(shù)加權(quán)計(jì)算。

58．【答案詳解】C。私募證券是指向少數(shù)特定的投資者發(fā)行的證券，其審查條件相對(duì)寬松，投資者也較少，不采取公示制度。

59．【答案詳解】c。股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上講，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)的資產(chǎn)實(shí)際出售額與財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股的清算價(jià)值才會(huì)和賬面價(jià)值一致。但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價(jià)值往往小于賬面價(jià)值。

60．【答案詳解】B。在一般國(guó)家，社?；鸱譃橐陨鐣?huì)保障稅等形式征收的全國(guó)性基金和由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的企業(yè)年金。由于資金來(lái)源不一樣，且最終用途不一樣，這兩種形式的社?；鸸芾矸绞酵耆煌?。

二、多項(xiàng)選擇題

1．【答案詳解】ABCD。特殊類(lèi)型基金包括系列基金、基金中的基金、保本基金、交易型開(kāi)放式指數(shù)基金與ETF聯(lián)接基金。

2．【答案詳解】BD?！蹲C券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》第二十二條規(guī)定，證券、期貨投資咨詢?nèi)藛T在報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢文章、報(bào)告或者意見(jiàn)時(shí)，必須注明所在證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)和個(gè)人真實(shí)姓名，并對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)作充分說(shuō)明。證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)向投資人或者客戶提供的證券、期貨投資咨詢傳真件必須注明機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、地址、聯(lián)系電話和聯(lián)系人姓名。

3．【答案詳解】ABCD。根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)劃分，常見(jiàn)的金融遠(yuǎn)期合約包括四個(gè)大類(lèi)，即A、B、C、D四個(gè)選項(xiàng)。

4．【答案詳解】ACD。我國(guó)近年通過(guò)銀行發(fā)行的憑證式國(guó)債具有的特點(diǎn)是：可記名、可掛失、不可上市流通。

5．【答案詳解】ABC。資產(chǎn)證券化交易比較復(fù)雜，涉及的當(dāng)事人較多，一般而言，主要包括發(fā)起人、特定目的機(jī)構(gòu)或特定目的受托人、資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)人、證券化產(chǎn)品投資者。除上述當(dāng)事人外，證券化交易還可能需要金融機(jī)構(gòu)充當(dāng)服務(wù)人。服務(wù)人負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)池中的現(xiàn)金流進(jìn)行日常管理，通?？捎砂l(fā)起人兼任。

6．【答案詳解】ACD。國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織公布了證券監(jiān)管的三個(gè)目標(biāo)是：保護(hù)投資者；保證證券市場(chǎng)的公平、效率和透明；降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

7．【答案詳解】ABCD。我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，上市公司增資的方式有A、B、C、D四個(gè)選項(xiàng)。

8．【答案詳解】ABCD。金融互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，可分為貨幣互換、利率互換、股權(quán)互換、信用互換等類(lèi)別。

9．【答案詳解】AB。期貨價(jià)格并非時(shí)時(shí)刻刻都能準(zhǔn)確地反映市場(chǎng)的供求關(guān)系，但這一價(jià)格克服了分散、局部的市場(chǎng)價(jià)格在時(shí)間和空間上的局限性，具有公開(kāi)性、連續(xù)性、預(yù)期性的特點(diǎn)。

10．【答案詳解】ABC。證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券、股票等證券的發(fā)行主體。它包括公司(企業(yè))、政府和政府機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)。證券投資人是指通過(guò)證券而進(jìn)行投資的各類(lèi)機(jī)構(gòu)法人和自然人，相應(yīng)地，證券投資人可分為機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者兩大類(lèi)。機(jī)構(gòu)投資者主要有政府機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和事業(yè)法人及各類(lèi)基金等。

11．【答案詳解】ABC。股票發(fā)行市場(chǎng)由三個(gè)主體因素相互連結(jié)而組成，這三者就是股票發(fā)行者、股票承銷(xiāo)商和股票投資者。

12．【答案詳解】BCD。固定收益證券綜合電子平臺(tái)是上海證券交易所設(shè)置的、與集中競(jìng)價(jià)交易系統(tǒng)平行、獨(dú)立的固定收益市場(chǎng)體系。固定收益平臺(tái)所交易的固定收益證券包括國(guó)債、公司債券、企業(yè)債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券。

13．【答案詳解】AC。外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券。它的特點(diǎn)是債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)屬于另一個(gè)國(guó)家。因此，外國(guó)債券的發(fā)行一般由投資者所在國(guó)的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷(xiāo)。

14．【答案詳解】BCD。契約型基金又稱(chēng)為單位信托基金，是指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關(guān)系的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行收益憑證而設(shè)立的一種基金。公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。二者的主要區(qū)別體現(xiàn)在選項(xiàng)B、C、D三方面。

15．【答案詳解】ABCD。股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具是指以股票或股票指數(shù)為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括股票期貨、股票期權(quán)、股票指數(shù)期貨、股票指數(shù)期權(quán)以及上述合約的混合交易合約。

16．【答案詳解】AC。固定收入型基金的主要投資對(duì)象是債券和優(yōu)先股，因而盡管收益率較高，但長(zhǎng)期成長(zhǎng)的潛力很小，而且當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，基金凈值容易受到影響。

17．【答案詳解】ACD。根據(jù)《證券公司設(shè)立子公司試行規(guī)定》，對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立予公司的證券公司在風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、凈資本、經(jīng)營(yíng)管理能力、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制機(jī)制等方面提出了審慎性要求，規(guī)定最近一年凈資本不低于12億元。

18．【答案詳解】BCD。證券投資基金的特點(diǎn)是集合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、專(zhuān)業(yè)理財(cái)。

19．【答案詳解】ABCD。影響股票價(jià)格的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)、貨幣政策、財(cái)政政策、市場(chǎng)利率、通貨膨脹、匯率變化、國(guó)際收支狀況。

20．【答案詳解】ABD。債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。

21．【答案詳解】CD。按證券交易活動(dòng)是否在固定場(chǎng)所進(jìn)行，即交易場(chǎng)所結(jié)構(gòu)的不同，證券市場(chǎng)可分為有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)。

22．【答案詳解】ABD。隨著信用制度的發(fā)展，商業(yè)信用、國(guó)家信用、銀行信用等融資方式不斷出現(xiàn)，越來(lái)越多的信用工具隨之涌現(xiàn)。

23．【答案詳解】ABCD。四個(gè)選項(xiàng)均屬于《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》對(duì)從業(yè)人員的要求。

24．【答案詳解】AC。證券交易所是為已經(jīng)公開(kāi)發(fā)行的證券提供流通轉(zhuǎn)讓機(jī)會(huì)的市場(chǎng)。證券交易市場(chǎng)通?？煞譃樽C券交易所市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)。

25．【答案詳解】ABC。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會(huì)影響股票未來(lái)的收益，從而引起內(nèi)在價(jià)值的變化。

26．【答案詳解】ABCD。財(cái)政政策對(duì)股票價(jià)格的影響有四個(gè)方面：①擴(kuò)大財(cái)政赤字、發(fā)行國(guó)債籌集資金，增加財(cái)政支出，或是通過(guò)增加財(cái)政盈余或降低赤字，減少財(cái)政支出，改變企業(yè)生產(chǎn)的外部環(huán)境，進(jìn)而影響企業(yè)利潤(rùn)水平和股息派發(fā)；②通過(guò)調(diào)節(jié)稅率影響企業(yè)利潤(rùn)和股息；③干預(yù)資本市場(chǎng)各類(lèi)交易適用的稅率；④?chē)?guó)債發(fā)行量會(huì)改變證券市場(chǎng)的證券供應(yīng)和資金需求，從而間接影響股票價(jià)格。

27．【答案詳解】ABD。根據(jù)我國(guó)政府對(duì)WT0的承諾，允許合資券商開(kāi)展咨詢服務(wù)及其他輔助性金融服務(wù)，包括信用查詢與分析，投資與有價(jià)證券研究、咨詢，公開(kāi)收購(gòu)及公司重組等；對(duì)所有新批準(zhǔn)的證券業(yè)務(wù)給予國(guó)民待遇，允許在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。加入后3年，內(nèi)，允許外國(guó)證券公司設(shè)立合營(yíng)公司，外資比例不超過(guò)l／3。合營(yíng)公司可以(不通過(guò)中方中介)從事A股的承銷(xiāo)，從事8股和H股、政府和公司債券的承銷(xiāo)和交易，以及發(fā)起設(shè)立基金。

28．【答案詳解】AB。基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：①一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；②同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過(guò)該證券的10%；③基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，單只基金所申報(bào)的金額超過(guò)該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報(bào)的股票數(shù)量超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；④違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。來(lái)源：004km.cn

29．【答案詳解】CD。合規(guī)總監(jiān)的任職條件中工作經(jīng)歷屬于選擇條款，可以是從事證券工作5年以上，并且通過(guò)有關(guān)專(zhuān)業(yè)考試或具有8年以上法律工作經(jīng)歷；或在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)監(jiān)管崗位任職8年以上。

30．【答案詳解】ABD。我國(guó)《公司法》第一百四十三務(wù)規(guī)定，公司不得收購(gòu)本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：①減少公司注冊(cè)資本；②與持有本公司股份的其他公司合并；③將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；④股東因?qū)蓶|大會(huì)做出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。

31．【答案詳解】AD。A選項(xiàng)，當(dāng)發(fā)行人清算時(shí)，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級(jí)債務(wù)之后；D選項(xiàng)，期限在15年以上，發(fā)行之日起l0年內(nèi)不得贖回。發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán)，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率。

32．【答案詳解]ABC?！蹲C券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十二條第一款規(guī)定，指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的動(dòng)用情況進(jìn)行監(jiān)督，并按照規(guī)定定期向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的存管或者動(dòng)用情況的有關(guān)數(shù)據(jù)。

33．【答案詳解】ABC。D選項(xiàng)應(yīng)為：最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良誠(chéng)信記錄是申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件。

34．【答案詳解】BCD。公司短期融資債券是證券公司以短期融資為目的，在我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。

35．【答案詳解】AB。封閉式基金通常有固定的封閉期，通常在5年以上。而開(kāi)放式基金沒(méi)有固定期限，投資者可隨時(shí)向基金管理人贖回基金單位。封閉式基金與開(kāi)放式基金投資人數(shù)的多少無(wú)法判定。

36【答案詳解ICD。考生還應(yīng)掌握“四個(gè)獨(dú)立”，即運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立。

37【答案詳解】ABCD。金融衍生工具又稱(chēng)金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。題中四個(gè)選項(xiàng)均正確。

38．【答案詳解】AC。金融衍生工具有以下四個(gè)特征：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性．

39.【答案詳解]ABCD。本題考查金融期貨的主要交易制度。

40.【答案詳解】ABC。D選項(xiàng)應(yīng)為：當(dāng)交易者連續(xù)虧損，保證金余額不足以維持最低水平時(shí)，結(jié)算所會(huì)通過(guò)經(jīng)紀(jì)人發(fā)出追加保證金的通知，要求交易者在規(guī)定時(shí)間內(nèi)追加保證金直達(dá)初始保證金水平。

三、判斷題

1.【答案詳解】B。多頭套期保值是指交易者先在期貨市場(chǎng)買(mǎi)進(jìn)期貨，以便在將來(lái)現(xiàn)貨市場(chǎng)買(mǎi)進(jìn)時(shí)不至于因價(jià)格上漲而給自己造成經(jīng)濟(jì)損失的一種期貨交易方式，因此又稱(chēng)為“多頭保值”或“買(mǎi)空保值”?？疹^套期保值又稱(chēng)賣(mài)出套期保值，是指交易者先在期貨市場(chǎng)賣(mài)出期貨，當(dāng)現(xiàn)貨價(jià)格下跌時(shí)以期貨市場(chǎng)的盈利來(lái)彌補(bǔ)現(xiàn)貨市場(chǎng)的損失，從而達(dá)到保值的一種期貨交易方式?？疹^套期保值為了防止現(xiàn)貨價(jià)格在交割時(shí)下跌的風(fēng)險(xiǎn)而先在期貨市場(chǎng)賣(mài)出與現(xiàn)貨數(shù)量相當(dāng)?shù)暮霞s所進(jìn)行的交易方式。

2.【答案詳解】B。我國(guó)《證券法》第五十五條規(guī)定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；(2)公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；(3)公司有重大違法行為；(4)公司最近三年連續(xù)虧損；(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。

3.【答案詳解】B。特定目的機(jī)構(gòu)或特定目的受托人，是指接受發(fā)起人轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，或受發(fā)起人委托持有資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券化產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)a資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)是為保證資金和基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全，特定目的機(jī)構(gòu)通常聘請(qǐng)信譽(yù)良好的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金和資產(chǎn)的托管機(jī)構(gòu)。

4.【答案詳解】A。對(duì)于無(wú)息票債券而言，由于投資期間并無(wú)利息收入，因而也不存在再投資風(fēng)險(xiǎn)，持有無(wú)息票債券直至到期所得到的收益就等于預(yù)期的到期收益。

5.【答案詳解】B。我國(guó)股票市場(chǎng)融資國(guó)際化是以B股、H股、N股等股票融資作為突破口的。

6.【答案詳解】B。根據(jù)證券法規(guī)定，證券業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)為由全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)。

7.【答案詳解】A。期貨合約設(shè)計(jì)成標(biāo)準(zhǔn)化的形式是為了便于交易雙方在合約到期前分別作一筆相反的交易以對(duì)沖，從而避免實(shí)物交割。

8.【答案詳解】B。金融期權(quán)是指以金融工具或金融變量為基礎(chǔ)工具的期權(quán)交易形式。

9．【答案詳解】A。有擔(dān)保的存托憑證分為一、二、三級(jí)公開(kāi)募集存托憑證和美國(guó)144A規(guī)則下的私募存托憑證。這四種有擔(dān)保的存托憑證各有其不同的特點(diǎn)和運(yùn)作慣例，美國(guó)的相關(guān)法律也對(duì)其有不同的要求。其中，一級(jí)存托憑證允許外國(guó)公司無(wú)須改變現(xiàn)行的報(bào)告制度就可以享受公開(kāi)交易證券的好處。即發(fā)行一級(jí)有擔(dān)保存托憑證，美國(guó)的相關(guān)法律對(duì)其公開(kāi)性沒(méi)有詳細(xì)要求。

10．【答案詳解】A。股息率固定優(yōu)先股票，是指發(fā)行后股息率不再變動(dòng)的優(yōu)先股票。大多數(shù)優(yōu)先股的股息率是固定的，一般意義上的優(yōu)先股票就是指股息率固定的優(yōu)先股票。

11．【答案詳解】B。證券代表的是對(duì)一定數(shù)額的某種特定資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)，投資者持有證券也就同時(shí)擁有取得這部分資產(chǎn)增值收益的權(quán)利，因而證券本身具有收益性。

12．【答案詳解】B。被動(dòng)型基金一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對(duì)象，因此通常又被稱(chēng)為指數(shù)基金。指數(shù)基金是20世紀(jì)70年代以來(lái)出現(xiàn)的新的基金品種。由于其投資組合模仿某一股價(jià)指數(shù)或債券指數(shù)，收益隨著即期的價(jià)格指數(shù)上下波動(dòng)，因此當(dāng)價(jià)格指數(shù)上升時(shí)，基金收益增加；反之，收益減少。

13．【答案詳解】A。略

14．【答案詳解】A。對(duì)于上市的證券，證券交易所有權(quán)依照有關(guān)規(guī)定，暫?；蛘呋謴?fù)其交易。中國(guó)證監(jiān)會(huì)也有權(quán)要求證券交易所暫?；蛘呋謴?fù)上市證券的交易。證券交易所應(yīng)當(dāng)建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，并根據(jù)證券法規(guī)的規(guī)定或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，限制或者禁止特定證券投資者的證券交易行為。除此之外，證券交易所不得限制或者禁止證劵投資者的證券買(mǎi)賣(mài)行為。

15．【答案詳解】A。對(duì)發(fā)行人而言，發(fā)行存托憑證的好處：一是市場(chǎng)容量大，籌資能力強(qiáng)。二是避開(kāi)直接發(fā)行股票與債券的法律要求、上市手續(xù)簡(jiǎn)單、發(fā)行成本低。

16．【答案詳解】A。證券市場(chǎng)具有以下三個(gè)顯著特征：證券市場(chǎng)是價(jià)值直接交換的場(chǎng)所；證券市場(chǎng)是財(cái)產(chǎn)權(quán)利直接交換的場(chǎng)所；證券市場(chǎng)是風(fēng)險(xiǎn)直接交換的場(chǎng)所。

17．【答案詳解】B。利率期貨是繼外匯期貨之后產(chǎn)生的又一個(gè)金融期貨類(lèi)別，其基礎(chǔ)資產(chǎn)是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，主要是各類(lèi)固定收益金融工具。

18．【答案詳解】B。根據(jù)債券發(fā)行條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為零息債券、附息債券和息票累積債券三類(lèi)。其中，附息債券按照計(jì)息方式的不同，又可以細(xì)分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券兩大類(lèi)。來(lái)源：004km.cn

19．【答案詳解】B。2006年5月8日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》明確規(guī)定，上市公司可以公開(kāi)發(fā)行認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。

20．【答案詳解】A。在日本發(fā)行的外國(guó)債券稱(chēng)為武士債券，它是外國(guó)發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)上發(fā)行的以日元為面值的債券。

21．【答案詳解】B。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)之一的利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同證券的影響是不相同的。

22．【答案詳解】B。記賬式國(guó)債以記賬形式記錄債權(quán)、通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進(jìn)行記賬式證券買(mǎi)賣(mài)，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。

23．【答案詳解】A。無(wú)記名股票是指在股票票面和股份公司股東名冊(cè)上均不記載股東姓名的股票。

24．【答案詳解】B。我國(guó)現(xiàn)行基金指數(shù)的選擇范圍，包括了在證券交易所上市的封閉式基金和在證券交易所上市的開(kāi)放式基金。

25．【答案詳解】B。證券市場(chǎng)的監(jiān)管，是國(guó)家金融監(jiān)管的重要組成部分。由于各國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)育程度不同，政府宏觀調(diào)控手段不同，所以，各國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管模式也不一樣。

26．【答案詳解】B。根據(jù)央行的界定，混合資本債券的期限必須在15年以上，發(fā)行之日起l0年內(nèi)不得贖回。

27．【答案詳解】A。目前，我國(guó)只有可轉(zhuǎn)換債券。

28．【答案詳解】A。股票是有價(jià)證券，我國(guó)《公司法》規(guī)定，股票由法定代表人簽名，公司蓋章。發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“發(fā)起人股票”字樣。

29．【答案詳解】B。商業(yè)匯票屬于貨幣證券。

30．【答案詳解】A。中證500指數(shù)又稱(chēng)中證小盤(pán)500指數(shù)，簡(jiǎn)稱(chēng)中證500(CSI 500)。

31．【答案詳解】A。從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)的人員，必須取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格并加入一家有從業(yè)資格的證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)后，方可從事證券、期貨投資咨詢業(yè)務(wù)。

32．【答案詳解】B。我國(guó)《證券法》明確規(guī)定了證券公司的設(shè)立條件與基本程序。

33．【答案詳解】B。有價(jià)證券，是指標(biāo)有票面金額，證明持有人有權(quán)按期取得一定收入并可自由轉(zhuǎn)讓和買(mǎi)賣(mài)的所有權(quán)或債權(quán)憑證。有價(jià)證券是虛擬資本的一種形式，它本身沒(méi)價(jià)值，但有價(jià)格。

34．【答案詳解】B。無(wú)限售條件股份是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份。具體包括：人民幣普通股。即A股；境內(nèi)上市外資股，即B股；境外上市外資股，即在境外證券市場(chǎng)上市的普通股票，如H股；其他。

35．【答案詳解】B。股票股息是以股票的方式派發(fā)的股息，通常由公司用新增發(fā)的股票或一部分庫(kù)存股票作為股息代替現(xiàn)金分派給股東。

36．【答案詳解】A。收益是風(fēng)險(xiǎn)的成本和報(bào)酬。風(fēng)險(xiǎn)和收益的本質(zhì)聯(lián)系可以用公式表述為：預(yù)期收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率+風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

37．【答案詳解】A。略

38．【答案詳解】A。略

39．【答案詳解】B。限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)主要用于投資國(guó)

債、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動(dòng)性強(qiáng)的固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品。投資于權(quán)益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的20%。

40．【答案詳解】B。制衡性原則要求證券公司內(nèi)部和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。題中描述的為健全性原則。

41．【答案詳解】A。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)設(shè)立的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)保證基金包括清算交割準(zhǔn)備金和交收風(fēng)險(xiǎn)基金兩部分，為證券交易的集中清算、交收提供連續(xù)性和安全性的保障。

42．【答案詳解】B。根據(jù)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性分類(lèi)，可以分為股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。

43．【答案詳解】A。無(wú)擔(dān)保ADR由一家或多家銀行根據(jù)市場(chǎng)的需求發(fā)行，基礎(chǔ)債券發(fā)行人并不參與，因此只規(guī)定存券銀行與ADR持有者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

44．【答案詳解】B。只有在代銷(xiāo)的過(guò)程中，承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)與證券發(fā)行人之間的關(guān)系才是委托一代理關(guān)系。

45．【答案詳解】B。股票面值代表了每股占總股份的比例，所以在確定股東權(quán)益時(shí)仍然有意義。

46．【答案詳解】B。證券發(fā)行時(shí)，詢價(jià)對(duì)象應(yīng)承諾獲得網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于3個(gè)月。

47．【答案詳解】B。招標(biāo)發(fā)行是指通過(guò)招標(biāo)方式確定債券承銷(xiāo)商和發(fā)行條件的發(fā)行方式。

48．【答案詳解】A。我國(guó)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票以協(xié)商定價(jià)方式確定股票發(fā)行價(jià)格。

49．【答案詳解】B。中小企業(yè)板指數(shù)以最新自由流通股本數(shù)為權(quán)重，即以扣除流通受限制的股份后的股本數(shù)量為權(quán)重，以計(jì)算期加權(quán)法計(jì)算，并以逐日連鎖計(jì)算的方法得出實(shí)時(shí)指數(shù)的綜合指數(shù)。

50．【答案詳解】A。上市公司在1年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議。

51．【答案詳解】A。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是可分散性風(fēng)險(xiǎn)。投資者可以通過(guò)買(mǎi)賣(mài)不同的股票來(lái)消除證券的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

52．【答案詳解】B。一般說(shuō)來(lái)，率先漲價(jià)的商品、上游商品、熱銷(xiāo)商品股票的購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)較小，國(guó)家進(jìn)行價(jià)格控制的公用事業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和下游產(chǎn)品等股票的購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)較大。

53．【答案詳解】A。對(duì)普通股來(lái)說(shuō)，其股息和價(jià)格主要由公司經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況決定，而利率變動(dòng)僅是影響公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的部分因素，所以利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)普通股的影響不像債券和優(yōu)先股那樣沒(méi)有回旋的余地。

54．【答案詳解】B。普通股沒(méi)有還本要求，股息也不固定，信用風(fēng)險(xiǎn)比較低，但并不是不存在信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)在如下兩個(gè)方面：①公司不能如期償還債務(wù)，會(huì)影響股票的市場(chǎng)價(jià)格；②公司破產(chǎn)時(shí)，股票的市場(chǎng)價(jià)格會(huì)接近于零。

55．【答案詳解】B。不同債券的利率不同，這是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。一般情況下，政府債券的利率最低，因?yàn)樾抛u(yù)度最高。

56．【答案詳解】B。新《證券法》第一百二十五條規(guī)定，證券公司實(shí)行按業(yè)務(wù)分類(lèi)監(jiān)管，改變?cè)▽⒆C券公司分為綜合類(lèi)證券公司和經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司的單一業(yè)務(wù)監(jiān)管模式。

57．【答案詳解】B。證券公司的組織形式為有限責(zé)任公司和股份有限公司，不得采用合伙及其他非法人組織形式。

58．【答案詳解】B。會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券相關(guān)業(yè)務(wù)許可證時(shí)，應(yīng)提交最近3年的會(huì)計(jì)報(bào)表。

59．【答案詳解】B。從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所必須具有20名以上取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書(shū)或者已經(jīng)取得許可證的注冊(cè)會(huì)計(jì)師(不合分支機(jī)構(gòu)注冊(cè)會(huì)計(jì)師)。

60．【答案詳解】A。這是《證券法》規(guī)定的證券登記結(jié)算公司的結(jié)算原則。