第一篇：大唐韓二電 ( 一期 ) 資金信托計劃

目 錄

一、釋義

二、借款單位簡介

三、項目概況

四、受托人簡介

五、信托計劃的設立

六、信托計劃資金的運用及安全保證

七、關聯(lián)關系聲明

八、信托財產(chǎn)的構(gòu)成九、信托財產(chǎn)承擔的費用

十、信托計劃資金收益率的計算

十一、受托人的信托報酬

十二、信托計劃的稅收

十三、信托利益的分配與信托財產(chǎn)的歸屬

十四、信托計劃的會計政策

十五、信托計劃的管理

十六、信托受益權的轉(zhuǎn)讓

十七、信托風險揭示及防范

十八、信托當事人的權利和義務

十九、信托計劃的信息披露

二十、信托計劃的終止和清算

二十一、信托執(zhí)行經(jīng)理

二十二、備查文件

大唐韓二電(一期)資金信托計劃

根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》以及其他有關法律、法規(guī)，西部信托投資有限公司發(fā)揮自身的專業(yè)理財能力和豐富的投資運作經(jīng)驗，結(jié)合大唐韓城第二發(fā)電有限責任公司(以下簡稱 “ 韓二電 ”)的實際情況，以及投資者獲取安全、穩(wěn)定收益的需求，經(jīng)認真調(diào)查研究與充分論證，特制定本信托計劃。

一、釋義

本計劃書除特別說明，下列詞語具有以下含義。

1、信托計劃 / 本信托計劃：指《大唐韓二電（一期）資金信托計劃》。2、委托人：具有完全民事能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。3、受托人：西部信托投資有限公司（以下簡稱 “ 西部信托 ”）。4、受益人：在信托中享有信托受益權的自然人、法人或者依法成立的其他組織，本信托計劃中的受益人為委托人。、信托：指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。、信托財產(chǎn)：受托人因承諾信托而取得的財產(chǎn)是信托財產(chǎn)。受托人因信托財產(chǎn)的管理運用、處分或者其他情形而取得的財產(chǎn)，也歸入信托財產(chǎn)。7、信托資金：指委托人因加入信托計劃而交付給受托人的資金。8、信托計劃資金：指信托計劃項下信托資金的總和。、信托計劃資金收益：指信托計劃資金在貸放后所產(chǎn)生的貸款利息及其它收益扣除信托財產(chǎn)應承擔的費用后的余額部分。、信托合同：指《大唐韓二電（一期）資金信托合同》及對該合同的任何修訂和補充。、信托文件：指《大唐韓二電（一期）資金信托計劃》、《大唐韓二電（一期）資金信托合同》及《信托財產(chǎn)管理、運用風險申明書》。

二、借款單位簡介

韓二電是 1997 年 7 月由陜西電力公司和陜西投資集團（有限）公司共同出資組建的，1999 年網(wǎng)省分離時西北電力集團公司控股部分劃歸陜西省電力公司，2002 年電力體改中將本項目劃歸中國大唐集團公司，2005 年中國大唐集團公司將本項目劃歸大唐陜西發(fā)電有限公司。目前，按照公司《章程》的規(guī)定，大唐陜西發(fā)電有限公司出資比例為 60%，陜西省投資集團（有限）公司出資比例為 40%。

公司董事長（法人代表）高智溥，總經(jīng)理王元春；注冊資金 52383 萬元；經(jīng)營范圍：電力建設、電力技術咨詢與服務等；組織代碼證號： 29420666 ；稅務登記證：國稅韓字 ***，地稅韓字 ***。

公司下設是十一部二室，即：總經(jīng)理工作部、政治工作部、計劃發(fā)展部、財務部、工程部、設備部、供應部、安全檢查部、人力資源部、發(fā)電部、多種經(jīng)營部、熱控專業(yè)部和外事辦等；現(xiàn)有人員 212 人，其中：高級職稱 18 人，中級職稱 80 人，占員工總數(shù)的 46%。

目前，在政府各界和投資方的大力支持下，韓二電項目歷經(jīng)多年的努力，2005 年底一期工程已竣工投產(chǎn)，并于 06 年 1 季度實現(xiàn)利潤 1,682 萬元。該企業(yè)的資產(chǎn)負債率為： 86% ；流動比率為： 0.28 ；速動比率為： 0.20 ；現(xiàn)金流比率為： 0.02 ；截止 2006 年 3 月底 , 上網(wǎng)電量 895,524.3 兆瓦時，實際結(jié)算上網(wǎng)電量 895,449.6 兆瓦時，實現(xiàn)累計銷售收入 20,435 萬元 , 銷售稅金及附加 287 萬元，電力生產(chǎn)成本 19,548 萬元，財務費用 2,514 萬元。

三、項目概況 1、項目工程進展情況

根據(jù)國家計委計交能「 1998 」 314 號《國家計委關于陜西韓城第二發(fā)電廠可行性研究報告的批復》 , 韓二電的總裝機容量為 4×600MW，目前，一期工程 2×600 MW 亞臨界燃煤機組，經(jīng)過三年的建設已于 2005 年底竣工投入生產(chǎn)，運轉(zhuǎn)一切正常。二期工程自 2003 年開展以來，截至 2005 年 12 月二期工程已獲國家發(fā)改委核準，主廠房基礎工程已開挖，三大主機已簽約定貨，工程設計已委托西北電力設計院，工程監(jiān)理與施工單位已基本確。預計 06 年 5 月具備澆注第一罐混凝土的工程開工條件。2、項目的投資構(gòu)成和資金到位情況

項目一期工程 2×600 MW 亞臨界燃煤機組，總投資 512,626 萬元，其中：項目資本金 102,525.20，融資借款 410,100.80 萬元。項目二期工程預計總投資 492,164 萬元，其中：項目資本金 98,432.80 萬元 , 融資借款 393,731.20 萬元。

截止 2005 年底，項目建設資金共到位 461,942 萬元，其中：股東資本金撥款 68,783 萬元，融資借款 393,159 萬元。目前，二期項目的資本金即將到位，項目建設配套融資主要由中國工商銀行和中國建設銀行承擔，貸款評估工作已結(jié)束，相關貸款資料已報總行審批。3、項目評價

(1)、項目的地理位置優(yōu)越

該項目位于韓城市北 22 公里處的龍門鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)東南側(cè)的黃河二階臺地上，東臨黃河，西靠候西鐵路，具有良好的取水、供煤、排灰條件，是難得的火電布點區(qū)域。

(2)、二期工程具有較好的建設基礎和經(jīng)驗借鑒

韓二電二期工程屬一期工程的續(xù)建項目，工程建設可以充分利用一期工程的公用設施，具有投資造價和建設工期控制的良好條件和經(jīng)驗。(3)、二期工程符合環(huán)保要求，并具有較好的社會效益

韓二電二期工程的建設，能加快該地區(qū)煤炭資源的開發(fā)，拉動和促進陜西省的經(jīng)濟發(fā)展，增加國家和地方稅收，而且具有明顯的社會效益。由于本期工程將采用成熟的石灰石預計信托計劃資金收益率）。

十二、信托計劃的稅收

受益人與受托人應按有關法律規(guī)定各自依法納稅。

應當由信托財產(chǎn)承擔的稅費，按照法律、法規(guī)及國家有關部門的規(guī)定辦理。

十三、信托利益的分配與信托財產(chǎn)的歸屬

（一）信托利益的分配、受益人按信托資金占信托計劃資金的比例享有信托利益； 2、信托計劃終止后的第五個工作日起辦理信托利益的領取手續(xù)； 3、受益人未領取的信托利益，按同期活期存款利率計息;4、信托利益的支付可按照委托人意愿由受托人劃至受益人賬戶或銀行卡賬戶，不以現(xiàn)金的形式支付給受益人。

（二）信托財產(chǎn)的歸屬

信托計劃終止，扣除第九條規(guī)定的信托費用后的信托財產(chǎn)歸屬于受益人。

十四、信托計劃的會計政策、信托計劃核算以人民幣為記賬單位；、執(zhí)行《金融企業(yè)會計制度》和國家有關的會計制度； 3、本信托計劃為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算；、受托人須保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算;5、按照有關規(guī)定編制信托計劃、會計報表和會計報表附注； 6、受托人為信托計劃會計核算責任人。

十五、信托計劃的管理

信托計劃的委托人和受益人對信托財產(chǎn)，按信托資金占信托計劃資金的比例，在信托計劃中享有權利、承擔義務。

信托計劃資金由受托人單獨管理，集合運用。不同信托計劃的信托資金分別記賬。

（一）經(jīng)營決策委員會

1、確定投資理念、投資原則和投資目標； 2、確定貸款項目；

3、確定投資組合的總體目標和總體計劃；

4、對于投資項目中的重要事項進行討論并形成決議。

（二）風險控制委員會

1、對受托人的投資項目和信托資金運用進行定期或不定期的風險評估和預測，提出防范風險的措施；

2、提出融資項目風險、市場風險等具體意見； 3、對信托項目運行進行日常風險管理； 4、揭示信托財產(chǎn)的收益和風險水平；

5、對信托資金運用項目的未來市場風險進行預測 , 并做出建議。

（三）信托資金運用部門 —— 信托資產(chǎn)部

1、擬定信托資金運用方案，報經(jīng)營決策委員會批準后實施； 2、適時運用信托資金開展經(jīng)營，并按公司內(nèi)部管理程序?qū)Y金劃撥等發(fā)布指令；

3、及時跟蹤資金運用項目，控制資金運用過程中的各種風險； 4、提出信托計劃收益分配方案，報批準后實施。

（四）本信托計劃資金由商業(yè)銀行進行托管 托管商業(yè)銀行的主要職責是：

（1）為信托資金開立專用托管賬戶；

（2）安全保管信托計劃資金；

（3）審核、監(jiān)督托管人對信托資金的使用；

（4）按照托管人的約定指令清算資金；

（5）履行與托管人簽訂托管協(xié)議中約定的其它職責。

（五）獨立的審計法律事務部門

公司設立審計法律事務部，主要職責是： 1、負責公司日常風險管理；、監(jiān)督與核查業(yè)務部門及相關部門對于風險控制制度的執(zhí)行情況； 3、針對業(yè)務過程中異常情況做出預警并及時報告；、參加業(yè)務決策會議，并提供法律意見，負責項目立項報批工作，審查各部門業(yè)務項目報告和文件合法合規(guī)性。

信托計劃資金管理部門等機構(gòu)在業(yè)務上獨立于公司的其他部門，其工作人員不與公司其他業(yè)務部門相互兼職，具體業(yè)務信息不與公司的其他業(yè)務部門共享。

十六、信托受益權的轉(zhuǎn)讓

在信托期限內(nèi)，受益人可以通過轉(zhuǎn)讓信托合同形式轉(zhuǎn)讓信托受益權。

十七、信托計劃風險揭示及防范

（一）主要風險、政策風險

根據(jù)國家有關部門的資料統(tǒng)計顯示，2008 年我國的電力裝機容量將超過需求增速，相對的產(chǎn)能過剩會使發(fā)電利用率出現(xiàn)不同程度的下降，從而可能會影響該項目的運營和盈利能力。2、管理風險 在信托計劃資金的管理運用過程中，可能發(fā)生信托資金運用部門、信托資金托管部門因所獲取的信息不對稱或存在誤差，以及受托人的專業(yè)管理能力、行業(yè)知識的缺陷，從而造成信托資金運作的收益水平下降的風險。3、經(jīng)營風險

借款人的經(jīng)營狀況可能會受到其專業(yè)技術人員技術水平和能力、管理人員的管理水平等因素的影響，從而造成經(jīng)營風險。4、信用風險

本信托計劃項下的借款為信用借款，沒有擔保人。除借款人還款外，沒有第二還款來源。若借款人到期還款能力不足，可能會影響信托計劃的按期兌付。5、其他風險

戰(zhàn)爭、**、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，可能導致信托財產(chǎn)損失。

（二）風險防范措施、政策風險防范措施

韓二電二期項目是國家 “ 十一五 ” 期間重點建設的火力發(fā)電項目，占據(jù)著得天獨厚的地理優(yōu)勢，是解決關中地區(qū)用電負荷的主力電廠，該項目自動化程度高、設備新、利用率高，加之屬環(huán)保建設項目，受國家政策扶持，未來核定的電價較高。因此，即使 2008 年項目建成后受行業(yè)整體調(diào)整的影響，也不會對企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)和經(jīng)營造成較大的影響。2、管理風險防范措施

受托人將嚴格按照《信托法》、《信托投資公司管理辦法》等的規(guī)定制訂業(yè)務管理辦法，規(guī)范業(yè)務的運作，建立并完善控制監(jiān)管制度，盡職盡責的管理和運用好信托財產(chǎn)，為受益人的最大利益服務。3、經(jīng)營風險防范措施

韓二電二期項目是位居我省用電負荷中心的重點火電建設項目，該項目的建設受到省市領導和相關部門的高度重視和支持，在成功完成的一期機組建設中，所取得的可喜成績，已充分顯示了高素質(zhì)專業(yè)隊伍和管理隊伍的經(jīng)營營運能力。作為本信托計劃的受托人，我們將在信托存續(xù)期內(nèi)對信托資金的使用和企業(yè)的經(jīng)營實施有效監(jiān)管，將本項目的經(jīng)營風險降至最低。4、信用風險防范措施

韓二電二期為我國重點建設的火力發(fā)電項目，項目運作規(guī)范、設備新、利用率高，且距關中地區(qū)用電負荷中心近，未來發(fā)展?jié)摿Υ?、效益好。借款人融資能力強，現(xiàn)金流充沛，其自身現(xiàn)金流能滿足信托計劃的兌付要求。同時，借款人歷年信用良好，被渭南市八家金融機構(gòu)評為 “ 金融誠信企業(yè) ” 和信用 “AAA” 級企業(yè)。因此，借款人違約的信用風險很小。5、其他風險防范措施

對于其他風險，受托人將采取包括財產(chǎn)保險在內(nèi)的必要措施，在不可抗力因素出現(xiàn)時，努力降低信托財產(chǎn)損失。

十八、信托當事人的權利和義務

（一）委托人的權利和義務 1、委托人的權利

（1）有權了解信托財產(chǎn)的管理、運用、處分及收支情況，并有權要求受托人作出說明；

（2）信托合同及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他權利。2、委托人的義務

（1）按信托合同的規(guī)定交付信托資金；

（2）保證其所交付的信托資金來源合法，是該委托人合法所有的財產(chǎn)。（3）保證其享有簽署包括信托合同在內(nèi)的信托文件的權利，并就簽署行為已履行必要的批準或授權手續(xù)；

（4）保證加入信托計劃未損害債權人利益；（5）信托合同及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務。

（二）受托人的權利和義務 1、受托人的權利

（1）自信托計劃生效之日起，根據(jù)信托合同及信托計劃管理、運用和處分信托財產(chǎn)；

（2）收取信托報酬；

（3）以信托財產(chǎn)名義所有人的身份，作為借款企業(yè)的債權人行使債權人權利；（4）信托合同及有關法律、法規(guī)規(guī)定的其他權利。2、受托人的義務

（1）根據(jù)信托合同及信托計劃的規(guī)定，恪盡職守，本著誠實、信用、謹慎、有效管理的原則為受益人的最大利益處理信托事務；

（2）根據(jù)信托合同的規(guī)定，以信托財產(chǎn)為限向受益人支付信托利益；（3）對委托人、受益人以及處理信托事務的情況和資料依法保密；（4）妥善保管處理信托事務的完整記錄、原始憑證及資料，保存期為自本信托終止之日起十五年。

（5）信托合同及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他義務。

十九、信托計劃的信息披露

（一）受托人在信托計劃終止后的 4 個工作日內(nèi)編制信托財產(chǎn)管理、運用報告書和信托事務清算報告，并報告委托人、受益人。

信托計劃生效后，受托人應當按月制作信托資金管理報告和信托資金運用及收益情況表，以備委托人查詢。

（二）信托計劃臨時信息披露

實施信托計劃過程中發(fā)生影響信托目的實現(xiàn)的重大變化，法律、法規(guī)或部門規(guī)章發(fā)生變化且嚴重影響信托事項等情況，受托人應于知道情況發(fā)生后的 5 個工作日內(nèi)及時以臨時報告書形式向委托人、受益人披露。

（三）信息披露的方式如下： 1、受托人營業(yè)場所存放備查；、受托人網(wǎng)站公告； 3、受托人電話通知委托人、受益人。

（四）受托人在實施本信托計劃過程中發(fā)生信托目的不能實現(xiàn)、應在知道該事項發(fā)生之日起的 5 個工作日內(nèi)以本條第（三）款第三項規(guī)定形式報告委托人。

二十、信托計劃的變更、解除、終止與清算

（一）本信托計劃生效后，除信托文件另有規(guī)定，未經(jīng)受托人事先書面同意，委托人和受益人不得變更、撤銷、解除或終止本信托計劃。本信托計劃因下列原因而終止： 1、信托期限屆滿；、信托當事人協(xié)商同意提前終止信托計劃； 3、信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；、信托文件另有規(guī)定，或法律、法規(guī)規(guī)定的其他法定事項。

（二）本信托計劃生效后，因受托人解散等導致受托人不能履行受托人職責時，由受托人在解散前選定新受托人，新受托人繼續(xù)履行受托人職責。

（三）信托計劃清算

受托人應在信托計劃終止后 4 個工作日內(nèi)編制信托財產(chǎn)分配報告，并在其營業(yè)場所、收付代理機構(gòu)營業(yè)場所、公司網(wǎng)站（004km.cn），以公告的形式報告委托人。

二十一、信托執(zhí)行經(jīng)理

此項信托計劃的信托執(zhí)行經(jīng)理由西部信托信托資產(chǎn)部項目經(jīng)理葉彤擔任。二

十二、備查文件

（一）《大唐韓二電（一期）資金信托計劃》

（二）《大唐韓二電（一期）資金信托合同》

（三）《信托財產(chǎn)管理、運用風險申明書》

（四）《中華人民共和國信托法》

（五）《信托投資公司管理辦法》

（六）《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》

第二篇：信托公司集合資金信托計劃管理辦法

信托公司集合資金信托計劃管理辦法

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007年第3號）

《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》于2006年12月28日經(jīng)會第55次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 劉明康

二○○七年一月二十三日 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于修改《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》的決定

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

2009年第1號

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于修改〈信托公司集合資金信托計劃管理辦法〉的決定》已經(jīng)2008年12月17日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第78次主席會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主席 劉明康 二○○九年二月四日

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定對《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》作如下修改：

一、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第五條第三項“單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制”，修改為“單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制?！?/p>

二、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》第二十七條第二項“向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%”，修改為：“向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的除外”。

本決定自公布之日起施行。

《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》根據(jù)本決定作相應的修改，重新公布。

信托公司集合資金信托計劃管理辦法

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范信托公司集合資金信托業(yè)務的經(jīng)營行為，保障集合資金信托計劃各方當事人的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

在中華人民共和國境內(nèi)設立集合資金信托計劃（以下簡稱信托計劃），由信托公司擔任受托人，按照委托人意愿，為受益人的利益，將兩個以上（含兩個）委托人交付的資金進行集中管理、運用或處分的資金信托業(yè)務活動，適用本辦法。

第三條

信托計劃財產(chǎn)獨立于信托公司的固有財產(chǎn)，信托公司不得將信托計劃財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)；信托公司因信托計劃財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入信托計劃財產(chǎn)；信托公司因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，信托計劃財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

第四條

信托公司管理、運用信托計劃財產(chǎn)，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務，為受益人的最大利益服務。

第二章 信托計劃的設立

第五條

信托公司設立信托計劃，應當符合以下要求：

（一）委托人為合格投資者；

（二）參與信托計劃的委托人為惟一受益人；

（三）單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制；

（四）信托期限不少于一年；

（五）信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定；

（六）信托受益權劃分為等額份額的信托單位；

（七）信托合同應約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他要求。

第六條

前條所稱合格投資者，是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的人：

（一）投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；

（二）個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關財產(chǎn)證明的自然人；

（三）個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人。

第七條

信托公司推介信托計劃，應有規(guī)范和詳盡的信息披露材料，明示信托計劃的風險收益特征，充分揭示參與信托計劃的風險及風險承擔原則，如實披露專業(yè)團隊的履歷、專業(yè)培訓及從業(yè)經(jīng)歷，不得使用任何可能影響投資者進行獨立風險判斷的誤導性陳述。

信托公司異地推介信托計劃的，應當在推介前向注冊地、推介地的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(gòu)報告。

第八條

信托公司推介信托計劃時，不得有以下行為：

（一）以任何方式承諾信托資金不受損失，或者以任何方式承諾信托資金的最低收益；

（二）進行公開營銷宣傳；

（三）委托非金融機構(gòu)進行推介；

（四）推介材料含有與信托文件不符的內(nèi)容，或者存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏等情況；

（五）對公司過去的經(jīng)營業(yè)績作夸大介紹，或者惡意貶低同行；

（六）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會禁止的其他行為。

第九條

信托公司設立信托計劃，事前應進行盡職調(diào)查，就可行性分析、合法性、風險評估、有無關聯(lián)方交易等事項出具盡職調(diào)查報告。

第十條

信托計劃文件應當包含以下內(nèi)容：

（一）認購風險申明書；

（二）信托計劃說明書；

（三）信托合同；

（四）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十一條

認購風險申明書至少應當包含以下內(nèi)容：

（一）信托計劃不承諾保本和最低收益，具有一定的投資風險，適合風險識別、評估、承受能力較強的合格投資者；

（二）委托人應當以自己合法所有的資金認購信托單位，不得非法匯集他人資金參與信托計劃；

（三）信托公司依據(jù)信托計劃文件管理信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的風險，由信托財產(chǎn)承擔。信托公司因違背信托計劃文件、處理信托事務不當而造成信托財產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財產(chǎn)賠償；不足賠償時，由投資者自擔；

（四）委托人在認購風險申明書上簽字，即表明已認真閱讀并理解所有的信托計劃文件，并愿意依法承擔相應的信托投資風險。

認購風險申明書一式二份，注明委托人認購信托單位的數(shù)量，分別由信托公司和受益人持有。

第十二條

信托計劃說明書至少應當包括以下內(nèi)容：

（一）信托公司的基本情況；

（二）信托計劃的名稱及主要內(nèi)容；

（三）信托合同的內(nèi)容摘要；

（四）信托計劃的推介日期、期限和信托單位價格；

（五）信托計劃的推介機構(gòu)名稱；

（六）信托經(jīng)理人員名單、履歷；

（七）律師事務所出具的法律意見書；

（八）風險警示內(nèi)容；

（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十三條

信托合同應當載明以下事項：

（一）信托目的；

（二）受托人、保管人的姓名（或者名稱）、住所；

（三）信托資金的幣種和金額；

（四）信托計劃的規(guī)模與期限；

（五）信托資金管理、運用和處分的具體方法或安排；

（六）信托利益的計算、向受益人交付信托利益的時間和方法；

（七）信托財產(chǎn)稅費的承擔、其他費用的核算及支付方法；

（八）受托人報酬計算方法、支付期間及方法；

（九）信托終止時信托財產(chǎn)的歸屬及分配方式；

（十）信托當事人的權利、義務；

（十一）受益人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；

（十二）新受托人的選任方式；

（十三）風險揭示；

（十四）信托當事人的違約責任及糾紛解決方式；

（十五）信托當事人約定的其他事項。

第十四條

信托合同應當在首頁右上方用醒目字體載明下列文字：信托公司管理信托財產(chǎn)應恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務。信托公司依據(jù)本信托合同約定管理信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的風險，由信托財產(chǎn)承擔。信托公司因違背本信托合同、處理信托事務不當而造成信托財產(chǎn)損失的，由信托公司以固有財產(chǎn)賠償；不足賠償時，由投資者自擔。

第十五條

委托人認購信托單位前，應當仔細閱讀信托計劃文件的全部內(nèi)容，并在認購風險申明書中簽字，申明愿意承擔信托計劃的投資風險。

信托公司應當提供便利，保證委托人能夠查閱或者復制所有的信托計劃文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六條

信托公司推介信托計劃時，可與商業(yè)銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。委托人以現(xiàn)金方式認購信托單位，可由商業(yè)銀行代理收付。信托公司委托商業(yè)銀行辦理信托計劃收付業(yè)務時，應明確界定雙方的權利義務關系，商業(yè)銀行只承擔代理資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險。

信托公司可委托商業(yè)銀行代為向合格投資者推介信托計劃。

第十七條

信托計劃推介期限屆滿，未能滿足信托文件約定的成立條件的，信托公司應當在推介期限屆滿后三十日內(nèi)返還委托人已繳付的款項，并加計銀行同期存款利息。由此產(chǎn)生的相關債務和費用，由信托公司以固有財產(chǎn)承擔。

第十八條

信托計劃成立后，信托公司應當將信托計劃財產(chǎn)存入信托財產(chǎn)專戶，并在五個工作日內(nèi)向委托人披露信托計劃的推介、設立情況。

第三章 信托計劃財產(chǎn)的保管

第十九條

信托計劃的資金實行保管制。對非現(xiàn)金類的信托財產(chǎn)，信托當事人可約定實行第三方保管，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

信托計劃存續(xù)期間，信托公司應當選擇經(jīng)營穩(wěn)健的商業(yè)銀行擔任保管人。信托財產(chǎn)的保管賬戶和信托財產(chǎn)專戶應當為同一賬戶。

信托公司依信托計劃文件約定需要運用信托資金時，應當向保管人書面提供信托合同復印件及資金用途說明。

第二十條

保管協(xié)議至少應包括以下內(nèi)容：

（一）受托人、保管人的名稱、住所；

（二）受托人、保管人的權利義務；

（三）信托計劃財產(chǎn)保管的場所、內(nèi)容、方法、標準；

（四）保管報告內(nèi)容與格式；

（五）保管費用；

（六）保管人對信托公司的業(yè)務監(jiān)督與核查；

（七）當事人約定的其他內(nèi)容。

第二十一條

保管人應當履行以下職責：

（一）安全保管信托財產(chǎn)；

（二）對所保管的不同信托計劃分別設置賬戶，確保信托財產(chǎn)的獨立性；

（三）確認與執(zhí)行信托公司管理運用信托財產(chǎn)的指令，核對信托財產(chǎn)交易記錄、資金和財產(chǎn)賬目；

（四）記錄信托資金劃撥情況，保存信托公司的資金用途說明；

（五）定期向信托公司出具保管報告；

（六）當事人約定的其他職責。

第二十二條

遇有信托公司違反法律法規(guī)和信托合同、保管協(xié)議操作時，保管人應當立即以書面形式通知信托公司糾正；當出現(xiàn)重大違法違規(guī)或者發(fā)生嚴重影響信托財產(chǎn)安全的事件時，保管人應及時報告中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

第四章 信托計劃的運營與風險管理

第二十三條

信托公司管理信托計劃，應設立為信托計劃服務的信托資金運用、信息處理等部門，并指定信托經(jīng)理及其相關的工作人員。

每個信托計劃至少配備一名信托經(jīng)理。擔任信托經(jīng)理的人員，應當符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的條件。

第二十四條

信托公司對不同的信托計劃，應當建立單獨的會計賬戶分別核算、分別管理。

第二十五條 信托資金可以進行組合運用，組合運用應有明確的運用范圍和投資比例。

信托公司運用信托資金進行證券投資，應當采用資產(chǎn)組合的方式，事先制定投資比例和投資策略，采取有效措施防范風險。

第二十六條

信托公司可以運用債權、股權、物權及其他可行方式運用信托資金。

信托公司運用信托資金，應當與信托計劃文件約定的投資方向和投資策略相一致。

第二十七條

信托公司管理信托計劃，應當遵守以下規(guī)定：

（一）不得向他人提供擔保；

（二）向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30％，但中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的除外；

（三）不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關聯(lián)人，但信托資金全部來源于股東或其關聯(lián)人的除外；

（四）不得以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易；

（五）不得將不同信托財產(chǎn)進行相互交易；

（六）不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一項目。

第二十八條

信托公司管理信托計劃而取得的信托收益，如果信托計劃文件沒有約定其他運用方式的，應當將該信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。

第五章 信托計劃的變更、終止與清算

第二十九條

信托計劃存續(xù)期間，受益人可以向合格投資者轉(zhuǎn)讓其持有的信托單位。信托公司應為受益人辦理受益權轉(zhuǎn)讓的有關手續(xù)。

信托受益權進行拆分轉(zhuǎn)讓的，受讓人不得為自然人。

機構(gòu)所持有的信托受益權，不得向自然人轉(zhuǎn)讓或拆分轉(zhuǎn)讓。

第三十條

有下列情形之一的，信托計劃終止：

（一）信托合同期限屆滿；

（二）受益人大會決定終止；

（三）受托人職責終止，未能按照有關規(guī)定產(chǎn)生新受托人；

（四）信托計劃文件約定的其他情形。

第三十一條

信托計劃終止，信托公司應當于終止后十個工作日內(nèi)做出處理信托事務的清算報告，經(jīng)審計后向受益人披露。信托文件約定清算報告不需要審計的，信托公司可以提交未經(jīng)審計的清算報告。

第三十二條

清算后的剩余信托財產(chǎn)，應當依照信托合同約定按受益人所持信托單位比例進行分配。分配方式可采取現(xiàn)金方式、維持信托終止時財產(chǎn)原狀方式或者兩者的混合方式。

采取現(xiàn)金方式的，信托公司應當于信托計劃文件約定的分配日前或者信托期滿日前變現(xiàn)信托財產(chǎn)，并將現(xiàn)金存入受益人賬戶。

采取維持信托終止時財產(chǎn)原狀方式的，信托公司應于信托期滿后的約定時間內(nèi)，完成與受益人的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移前，由信托公司負責保管。保管期間，信托公司不得運用該財產(chǎn)。保管期間的收益歸屬于信托財產(chǎn)，發(fā)生的保管費用由被保管的信托財產(chǎn)承擔。因受益人原因?qū)е滦磐胸敭a(chǎn)無法轉(zhuǎn)移的，信托公司可以按照有關法律法規(guī)進行處理。

第三十三條

信托公司應當用管理信托計劃所產(chǎn)生的實際信托收益進行分配，嚴禁信托公司將信托收益歸入其固有財產(chǎn)，或者挪用其他信托財產(chǎn)墊付信托計劃的損失或收益。

第六章 信息披露與監(jiān)督管理

第三十四條

信托公司應當依照法律法規(guī)的規(guī)定和信托計劃文件的約定按時披露信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。

第三十五條

受益人有權向信托公司查詢與其信托財產(chǎn)相關的信息，信托公司應在不損害其他受益人合法權益的前提下，準確、及時、完整地提供相關信息，不得拒絕、推諉。

第三十六條

信托計劃設立后，信托公司應當依信托計劃的不同，按季制作信托資金管理報告、信托資金運用及收益情況表。

第三十七條

信托資金管理報告至少應包含以下內(nèi)容：

（一）信托財產(chǎn)專戶的開立情況；

（二）信托資金管理、運用、處分和收益情況；

（三）信托經(jīng)理變更情況；

（四）信托資金運用重大變動說明；

（五）涉及訴訟或者損害信托計劃財產(chǎn)、受益人利益的情形；

（六）信托計劃文件約定的其他內(nèi)容。

第三十八條

信托計劃發(fā)生下列情形之一的，信托公司應當在獲知有關情況后三個工作日內(nèi)向受益人披露，并自披露之日起七個工作日內(nèi)向受益人書面提出信托公司采取的應對措施：

（一）信托財產(chǎn)可能遭受重大損失；

（二）信托資金使用方的財務狀況嚴重惡化；

（三）信托計劃的擔保方不能繼續(xù)提供有效的擔保。

第三十九條

信托公司應當妥善保存管理信托計劃的全部資料，保存期自信托計劃結(jié)束之日起不得少于十五年。

第四十條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對信托公司管理信托計劃的情況實施現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，并要求信托公司提供管理信托計劃的相關資料。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)信托公司存在違法違規(guī)行為的,應當根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務、限制股東權利等監(jiān)管措施。

第七章 受益人大會

第四十一條

受益人大會由信托計劃的全體受益人組成，依照本辦法規(guī)定行使職權。

第四十二條

出現(xiàn)以下事項而信托計劃文件未有事先約定的，應當召開受益人大會審議決定：

（一）提前終止信托合同或者延長信托期限；

（二）改變信托財產(chǎn)運用方式；

（三）更換受托人；

（四）提高受托人的報酬標準；

（五）信托計劃文件約定需要召開受益人大會的其他事項。

第四十三條

受益人大會由受托人負責召集，受托人未按規(guī)定召集或不能召集時，代表信托單位百分之十以上的受益人有權自行召集。

第四十四條

召集受益人大會，召集人應當至少提前十個工作日公告受益人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。

受益人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決。

第四十五條

受益人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。

每一信托單位具有一票表決權，受益人可以委托代理人出席受益人大會并行使表決權。

第四十六條

受益人大會應當有代表百分之五十以上信托單位的受益人參加，方可召開；大會就審議事項作出決定，應當經(jīng)參加大會的受益人所持表決權的三分之二以上通過；但更換受托人、改變信托財產(chǎn)運用方式、提前終止信托合同，應當經(jīng)參加大會的受益人全體通過。

受益人大會決定的事項，應當及時通知相關當事人，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

第八章 罰 則

第四十七條

信托公司設立信托計劃不遵守本辦法有關規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正；逾期不改正的,處十萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重的,可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證。

第四十八條

信托公司推介信托計劃違反本辦法有關規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令停止，返還所募資金并加計銀行同期存款利息，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十九條

信托公司管理信托計劃違反本辦法有關規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正；有違法所得的,沒收違法所得,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得的,處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的,可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責任。

第五十條

信托公司不依本辦法進行信息披露或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正,并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；給受益人造成損害的，依法承擔賠償責任。

第五十一條

信托公司設立、管理信托計劃存在其他違法違規(guī)行為的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取相應的處罰措施。

第九章 附 則

第五十二條

兩個以上（含兩個）單一資金信托用于同一項目的，委托人應當為符合本辦法規(guī)定的合格投資者，并適用本辦法規(guī)定。

第五十三條

動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托以及其他財產(chǎn)和財產(chǎn)權信托進行受益權拆分轉(zhuǎn)讓的，應當遵守本辦法的相關規(guī)定。

第五十四條

本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。

第五十五條

本辦法自2007年3月1日起施行，原《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》（中國人民銀行令〔2002〕第7號）不再適用。

第三篇：集合資金信托計劃產(chǎn)品說明書模版

集合資金信托計劃產(chǎn)品說明書模版

一、產(chǎn)品概要

1.名稱：xxx號集合資金信托計劃

2.受托人：xxx信托有限公司

3.保管人：xxx銀行股份有限公司總行營業(yè)部

4.規(guī)模：不超過120000萬元，其中優(yōu)先信托單位約90000萬元，劣后信托單位約30000萬元，優(yōu)先信托單位和劣后信托單位的比例不超過3:1。受托人可根據(jù)實際情況確定第i期信托單位的規(guī)模。信托計劃的規(guī)?？赡芤蛐磐袉挝坏淖N而相應變化，以信托計劃項下實際存續(xù)的信托單位總份數(shù)為準。

5.運用：信托資金用于在上海黃金交易所購買黃金、在上海鉆石交易所購買鉆石等文化消費品原料，并委托專業(yè)公司加工為黃金、鉆石等消費投資文化產(chǎn)品在其渠道銷售。1%的信托資金用于認購信托業(yè)保障基金。如有閑置資金可投資于債券、基金、銀行理財產(chǎn)品和銀行存款等。

6.期限：本信托計劃期限自信托計劃成立日起5年，信托計劃根據(jù)信托合同的約定可以全部或部分提前終止或延期。受托人發(fā)行第i期信托單位、募集第i期信托資金時，有權確定第i期信托單位的預期存續(xù)期限，受托人有權根據(jù)信托合同的約定延長第i期信托單位存續(xù)期限或者提前終止全部或部分第i期信托單位。第i期信托單位的預期存續(xù)期限不超過12個月，具體以受托人發(fā)布的相應募集公告為準。

7.首次募集期(即信托計劃推介期)：2015年5月25日至2015年8月28日，受托人可根據(jù)信托募集的實際情況決定提前結(jié)束或延長推介期。

8.優(yōu)先信托單位:本信托計劃優(yōu)先信托單位包括A類和B類優(yōu)先信托單位。A類信托單位以現(xiàn)金認購和分配信托利益，但受益人也可選擇在該期信托單位屆滿前15個工作日前以當日的轉(zhuǎn)換價格(原料價+一定加工費用+手續(xù)費)以信托利益認購選定(定制)的消費投資文化產(chǎn)品，并于該期信托單位信托利益分配日向受益人交付。B類信托單位以現(xiàn)金認購，在信托計劃通過公開市場購買原料時即轉(zhuǎn)為一定重量的標準投資金條或一定數(shù)量、質(zhì)量的裸鉆或一定標準的其他消費投資文化產(chǎn)品的原料，其中B1類信托單位受益人在該信托單位終止時取得消費投資文化產(chǎn)品原材料，B2類信托單位受益人取得專業(yè)公司生產(chǎn)的消費投資文化產(chǎn)品。

9.第1期信托單位和預期收益：

第1期信托單位總規(guī)模約為60000萬元，其中優(yōu)先信托單位45000萬元，劣后信托單位15000萬元，優(yōu)先信托單位中A類信托單位預期信托收益率見下表: 信托單位分類

A1類優(yōu)先級

100-300萬

預期年化收益率

9.00% A2類優(yōu)先級 A3類優(yōu)先級

300-800萬 800萬以上

9.40% 9.80%

B類信托單位不設預期信托收益率

10.信托計劃成立條件：

在信托計劃推介期內(nèi)，募集的信托單位達到1000萬份且優(yōu)先信托單位與劣后信托單位的配比比例為3:1時，受托人有權宣布信托計劃成立。信托計劃成立之后，受托人有權隨時運用募集的信托資金。推介期內(nèi)各銷售期認購/申購信托單位的投資者，于其認購/申購的信托單位計入日起視為認購成功并加入信托計劃，享有信托利益。

11.第1期信托單位的存續(xù)期限：

A類信托單位存續(xù)期限為自信托單位記入日起12個月，B類信托單位存續(xù)期限為自該B類信托單位記入日起至該B類信托單位終止日止。

二、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

1.交易結(jié)構(gòu)：

受托人向社會投資人募集優(yōu)先信托單位，并由劣后委托人深圳市xxx優(yōu)先公司(以下簡稱“)按照1:3的比例認購劣后信托單位。信托資金用于在上海黃金交易所和上海鉆石交易所購買黃金、鉆石等文化消費品原料，并委托專業(yè)公司加工為黃金、鉆石等消費投資文化產(chǎn)品在其渠道銷售。取得銷售回款后優(yōu)先向優(yōu)先信托單位受益人分配信托利益，優(yōu)先信托單位信托利益全部實現(xiàn)剩余部分向劣后信托單位受益人分配。

2.保障措施：

① 次級受益人xxx現(xiàn)金認購25%劣后信托單位，為優(yōu)先信托單位信托利益的實現(xiàn)提供保障；

② 在國內(nèi)公開市場和權威交易所購買原料，并取得發(fā)票；

③ 借助優(yōu)質(zhì)專業(yè)公司的加工能力和銷售渠道投資文化產(chǎn)品。第1期信托單位中的優(yōu)質(zhì)專業(yè)公司為xxx股份有限公司,詳情請見下方合作方介紹。

④ 專業(yè)公司或其實際控制人對其管理與銷售義務提供連帶責任保證。第1期信托單位由xxx實際控制人提供連帶責任保證。

⑤ 外派管理人員現(xiàn)場管理。

3.合作方介紹：

xxx是一家成立于1999年的致力于貴金屬文化產(chǎn)品創(chuàng)意設計、研發(fā)、生產(chǎn)加工和銷售、經(jīng)營為一體的國際化股份制集團企業(yè)。國富黃金作為上海黃金交易所綜合類會員及中國黃金協(xié)會第一屆理事單位、深圳市乃至全國黃金珠寶行業(yè)最早一批獲”中國名牌"殊榮的企業(yè)之一，取得了2008北京奧運會、2010上海世博會、廣州亞運會、2011深圳大運會及2012倫敦奧運會等近年來一系列國際重大活動賽事貴金屬產(chǎn)品特許生產(chǎn)商或經(jīng)銷商資格。

目前xxx的合作伙伴包括中國銀行、中國工商銀行、交通銀行、招商銀行等，是上述大型金融機構(gòu)重要的貴金屬業(yè)務合作公司。尤其在中國銀行系統(tǒng)，國富黃金是唯一一家擁有自己產(chǎn)品研發(fā)、加工工廠并通過其總行認證的民營企業(yè)品牌。

三、產(chǎn)品購買

1.認購條件：

加入本信托計劃的資金應當是人民幣資金。認購信托單位的投資者須是合格投資者。A類信托單位自然人投資者交付的認購資金不低于人民幣100萬元，以1萬元的整數(shù)倍遞增，且其中投資額低于300萬元的自然人投資者數(shù)量不超過50人；機構(gòu)投資者交付的認購資金不低于人民幣100萬元。B類信托單位投資者交付的單筆認購/申購資金不低于人民幣1萬元。

2.信托專戶：

開戶人：xxx信托有限公司

開戶行：xxx銀行股份有限公司

賬號：

3.簽約須知：

自然人投資者需攜帶下列文件到我公司簽約：銀行劃款憑證、本人有效身份證件原件及復印件、以投資者身份在任何一家銀行開立的信托利益分配賬戶及賬戶卡片。

機構(gòu)投資者需攜帶下列文件到我公司簽約：銀行劃款憑證、營業(yè)執(zhí)照原件及復印件、組織機構(gòu)代碼證原件及復印件、稅務登記證原件及復印件、法人代表身份證復印件、法人代表授權委托書原件、經(jīng)辦人身份證原件及復印件、公司章程復印件(上述復印件需加蓋公章，并請攜帶公司公章)。

4.信息披露：

信托計劃存續(xù)期間，受托人將按照法律規(guī)定和本合同的約定向受益人進行信息披露。受托人制作的披露文件將以下列方式之一進行披露：辦公場所存放備查；在受托人網(wǎng)址上公告；受益人來函索取時以郵寄方式遞送；以電子郵件的形式向委托人/受益人發(fā)送；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或者信托文件規(guī)定的其他形式。

5.風險提示：

在簽署有關信托合同前，委托人應當仔細閱讀本認購風險申明書、信托計劃說明書及信托合同，謹慎做出是否簽署信托文件的決定，并保證交付的信托財產(chǎn)是委托人合法所有的財產(chǎn)，其所有權無爭議。委托人加入本信托計劃屬于自愿申請，委托人在認購風險申明書上簽字，即表明已認真閱讀并理解所有的信托計劃文件，并愿意依法承擔相應的信托投資風險。

本資料僅作為信托計劃的說明材料，并不構(gòu)成對潛在投資者的要約行為。投資者購買信托產(chǎn)品時，請以信托文件約定的內(nèi)容為準。

第四篇：流動資金貸款集合資金信托計劃

一、基本情況發(fā)行規(guī)模：總規(guī)模5億元，可分期募集，首期不低于1億元。募集信托單位類別：A類信托單位A類信托單位的期限：A類信托單位的信托單位期限為36個月（滿12個月或24個月投資人均可選擇結(jié)束），自各期次A類信托單位募集成功之日起分別計算。A類信托單位存續(xù)滿9個月之日或21個月之日起15個工作日內(nèi)，A類信托單位投資人有權選擇是否于A類信托單位存續(xù)滿12個月之日或24個月之日贖回持有的該類信托單位。資金用途：向借款人金花投資控股集團有限公司發(fā)放信托貸款，用于借款人正常經(jīng)營活動。信托計劃首期推介期：2012年12月6日至2012年12月28日，受托人可以根據(jù)情況提前結(jié)束或推遲推介期認購要求：起點金額為100萬元，以10萬元的整數(shù)倍遞增（金額優(yōu)先、同額時間優(yōu)先、額滿即止）

二、預期收益率及收益分配方式投資者預期年化收益率（A類信托單位）： 認購金額 預期年化收益率 100-300萬（不含300萬）9.5％ 300-800萬（不含800萬）10.5％ 800萬以上（含800萬）11％收益分配方式：受益人的信托利益于各期A類信托單位期限每滿12個月之日起的十個工作日內(nèi)及各期A類信托單位注銷日起的十個工作日內(nèi)支付。

三、借款人和擔保人簡介借款人金花投資控股集團有限公司注冊地為西安市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高新三路,公司法定代表人吳一堅。目前公司主營項目投資及股權投資，投資經(jīng)營領域涉及生物制約、商貿(mào)文旅休閑、高端商業(yè)零售、新能源（清潔能源）產(chǎn)業(yè)等。目前，公司持有上市公司金花企業(yè)（集團）股份有限公司（股票代碼：600080，股票名稱：金花股份）7800.00萬股，占總股本的25.55％（截止2012年9月30日），為第一大股東；持有陜西世紀金花高新購物中心有限公司100％股權，持有西安秦嶺國際高爾夫俱樂部有限公司75％股權以及陜西吳啟能源科技開發(fā)有限公司100％股權。公司各投資經(jīng)營領域經(jīng)營情況良好。擔保人吳一堅為金花投資控股集團有限公司實際控制人，個人資產(chǎn)實力雄厚。胡潤百富榜2011年、2012年數(shù)據(jù)顯示，吳一堅財富分別達到30億元、32億元。擔保人科瑞集團有限公司注冊地江西省南昌市，公司法定代表人鄭躍文。公司現(xiàn)已發(fā)展成為一家總部位于北京，投資范圍涉及生物制藥，礦產(chǎn)資源，房地產(chǎn)和金融等多個領域的實業(yè)投資性民營企業(yè)集團公司。公司通過公司產(chǎn)業(yè)投資主要投資平臺科瑞天誠投資控股有限公司持有上市公司上海萊士血液制品股份有限公司（股票代碼：002252，股票名稱：上海萊士）18360.00萬股，占公司總股本的37.5％（截止2012年9月30日）。目前，公司經(jīng)營狀況良好。

四、風險控制

1、為確保借款人履行約定義務，辦理如下質(zhì)押和擔保手續(xù)：（1）質(zhì)押擔保自然人秦嶺將其合法持有的西安秦嶺國際高爾夫俱樂部有限公司25％股權以及借款人將其持有的陜西世紀金花高新購物中心有限公司100％股權為借款人按期償還貸款本金提供質(zhì)押擔保。（2）連帶責任擔保金花集團實際控制人吳一堅及科瑞集團有限公司為借款人按期償還貸款本息提供無限連帶責任擔保。

2、資金歸集若各期次信托貸款未提前結(jié)束，則自各期次信托貸款存續(xù)第31個月起實行資金歸集。金花集團按照未償還各期次信托貸款本金及利息余額的20％、20％、20％、15％、15％、10％的比例逐月歸集資金至信托專戶，以保證信托資金如期退出。

3、還款來金花投資控股集團有限公司經(jīng)營收入。

4、對《貸款合同》、《質(zhì)押合同》和《保證合同》辦理強制執(zhí)行效力的債權文書公證，確保債權安全。

第五篇：A信托-B公司集合資金信托計劃-信托方案

“A信托-B公司集合資金信托計劃”信托方案

發(fā)布日期：2010-4-10 14:53:44 瀏覽次數(shù)：12

A信托擬設立集合資金信托，作為受托人，將募集的信托資金以股權投資方式投資于B公司，用于B1項目的開發(fā)建設以取得良好的投資收益。

一、項目基本交易結(jié)構(gòu)

1、交易結(jié)構(gòu)：

本信托計劃擬募集資金3億元(B公司與A信托以1:2比例,放大或縮小融資額度）人民幣，由優(yōu)先級投資人和次級投資人的投資共同組成。優(yōu)先級投資人的投資份額共計2億元（簡稱“優(yōu)先級份額”），由A信托向合格投資人募集；次級投資人為B公司以現(xiàn)金1億元作為次級投資人的投資份額（簡稱“次級份額”）。受托人受讓取得B公司100%的股權所有權，并將公司注冊資本增加到3億元，對于B公司的對外借款，A信托予以認可的部分，將由股權變更后的B公司繼續(xù)承擔。信托到期時，由次級投資人全部完成支付優(yōu)先級投資人本金及收益和各項信托費用后，受托人將B公司的全部股權分配給次級投資人，如果有提前回購的意向，可以增加相應的補充條款進行說明。

2、信托結(jié)構(gòu)設計

由B公司以現(xiàn)金方式認購全部次級份額，總計：1億元。

（1）次級投資的受益人以其全部本金和收益為限保障優(yōu)先級受益人本金和收益不受損失；

（2）如不能滿足優(yōu)先級投資人的收益，則受托人將B公司整體轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格另行約定，轉(zhuǎn)讓價款首先償還優(yōu)先級受益人的全部本金和收益，B公司剩余的現(xiàn)金資產(chǎn)、實物資產(chǎn)、股權和全部債權債務用于向次級投資人進行分配。信托計劃終止。

3、信托收益模式及操作流程

（1）與B公司簽訂《股權投資集合資金信托合同（次級）》后十個工作日內(nèi)，按合同約定出資1億元購買本信托產(chǎn)品；

（2）A信托開始募集優(yōu)先級資金，A信托在募集到2億元（優(yōu)先級投資資金）資金后，在三個工作日內(nèi)將信托資金全額劃入B公司在銀行開立的賬戶；

（3）信托計劃成立后五個工作日內(nèi)，A信托根據(jù)《股權轉(zhuǎn)讓及回購協(xié)議》，到當?shù)毓ど绦姓块T辦理股東變更登記手續(xù)，及完成增資工作，注冊資本金將為3億元，以及完成公司章程的修改。

（4）在工商登記變更完成后，受托人指派董事和財務負責人進入B公司，并監(jiān)管重要印鑒（財務專用章、法人章、公章）、重要憑證（公司重要資產(chǎn)權證）、文件等。受托人派出專業(yè)管理團隊參與B公司的日常經(jīng)營活動，對保管賬戶的資金使用擁有最終簽字權，監(jiān)控資金使用與回籠。

（5）B公司作為次級投資人，其應按與A信托簽署的《股權投資集合資金信托合同（次級）》的約定，履行支付信

托費用的義務;

(6)信托期滿結(jié)束時, B公司履行股權回購義務,根據(jù)與受托人簽署的《股權轉(zhuǎn)讓及回購協(xié)議》回購A信托持有的B公司股權,并以股權回購價款支付優(yōu)先投資人的信托本金及收益。

（7）完成上述步驟，信托計劃到期終止清算。

4、信托期限

本信托期限為12至24個月，自本信托生效日起計算。

5、融資成本

本信托項目綜合成本為%。

6、信托利益的分配

信托利益的分配有如下方式：

①信托計劃成立后個工作日內(nèi)，B公司應支付信托發(fā)行和保管費用、信托報酬。

②信托合同履行個月時，B公司應支付第二次信托報酬和保管費用。

7、還款來源

（1）以銷售回款作為還款來源；

8、風險控制

信托財產(chǎn)在投資管理運用過程中，存在以下風險：

（1）信用風險

若由于不可預見的情況導致無法達到信托合同目的時，則由受托人全面行使股東權利并且接管 B公司的日常管理，并有權處置 B公司。處置的方式包括但不限于繼續(xù)持有并運作該項目、拍賣或協(xié)議轉(zhuǎn)讓該股權。

A1項目銷售收入收益權信托計劃總規(guī)模4億（A公司與信托按1：3比例認購，放大或縮小融資額度），其中，優(yōu)先級信托份額3億由銀行募集資金認購，次級信托份額1億由企業(yè)自有資金認購，次級比例不低于25%。經(jīng)評估，A公司名下的A1項目預計可獲得銷售收入總額為6億元（企業(yè)需清掉所附銀行貸款）。信托計劃募集資金擬以全部資金6億元的轉(zhuǎn)讓價格（5折），獲得該項銷售收入的收益權。信托期限設定為2年，滿一年后信托計劃可提前終止。

A公司將持有的A1項目的現(xiàn)房、商業(yè)地產(chǎn)及車庫，抵押至信托名下（第一債權人）。A公司、銀行、信托設立三方資金監(jiān)管賬戶，對銷售收入進行嚴格控制。信托與A公司制定詳細的銷售計劃，約定每季度實現(xiàn)的銷售收入，鎖定項目銷售收入收益權的預期回報率，未達到部分，由次級委托人進行差額補足。銷售收入回款資金在閑置期間也可由企業(yè)用于銀行存款，銀行間債券市場投資、購買其他金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品等。

企業(yè)綜合融資成本：年化%

計價基礎為實際融資金額3億元，期限為兩年期

實際收?。阂淮涡?財務顧問費 +%/年

其中，%=客戶收益+銀行代銷費+信托收益+銀行保管費