第一篇：小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理程序

小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理程序

管理活動(dòng)一般都應(yīng)遵循一定的程序，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的程序主要分為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序與非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序兩類。

(一)日常信惠的收集

無(wú)論是在業(yè)務(wù)領(lǐng)域還是在非業(yè)務(wù)領(lǐng)域.小額貸款公司要想做好風(fēng)險(xiǎn)管理，首先都應(yīng)該解決一個(gè)基礎(chǔ)信息的間題，即在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)注重對(duì)以下重要信息的收集:

1、與公司發(fā)展密切相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)(包括微觀環(huán)境)方面的信息。包招但不限于:市場(chǎng)利率的變化信息、財(cái)政稅收及政府相關(guān)監(jiān)管政策的變化信息、貨幣政策的變化信息、小扳貸款行業(yè)的相關(guān)信息、公司主要客戶的相關(guān)信息、公司主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)信息等等。在收集宏觀經(jīng)濟(jì)俏息的同時(shí)，除了要?jiǎng)⒂绊懶☆~貸款公司自身經(jīng)營(yíng)的相關(guān)信息進(jìn)行收集以外，還要廣泛收集那些劉小額貸款業(yè)務(wù)比較集中的行業(yè)有重大影響的相關(guān)政策與市場(chǎng)信息。比如小額貸軟業(yè)務(wù)集中的行業(yè)的出口退稅率的調(diào)整、其他相關(guān)稅收政策的變化悄況，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力供給的變化情況等等。

2、與自身發(fā)展有重要關(guān)系的其他各種重耍信息。包括但不限于:影響公司故略與發(fā)展規(guī)劃的相關(guān)信息、影響公司投融資計(jì)劃的相關(guān)信息、公司的耗關(guān)比率(如資產(chǎn)負(fù)債率)違反相關(guān)監(jiān)管要求的信息、反映公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的其他信息(包括業(yè)務(wù)市場(chǎng)的鑒縮、業(yè)務(wù)規(guī)模的縮減、業(yè)務(wù)集中度的信息、盈瑕下降的信息)等等。

3.與白身相關(guān)的法律、法規(guī)信息，以及那些對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)相對(duì)集中俄行業(yè)有重大影響的法律、法規(guī)方面的信息。

4、小額貸款公司對(duì)可能影響到自身以及主要客戶群的相關(guān)重要信息進(jìn)行日常收集與拄埋，可以說(shuō)是整個(gè)風(fēng)階管理的基礎(chǔ)性工作。注重日常信息的收集.有利于公司員工在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)與管理活動(dòng)中能更好地遵循各現(xiàn)臺(tái)泌的要不;有利于及時(shí)對(duì)那些可能對(duì)小額貸款公主要客戶群產(chǎn)生重要影響的相關(guān)信息進(jìn)行分析，便于小額貸款公司在眾多的潛在客戶中選擇合格的貸款中請(qǐng)人;有利于及時(shí)對(duì)那些可能影響到小額貸款公司自身經(jīng)營(yíng)的相關(guān)重要信息進(jìn)分析，從而便于對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)更好地做到未雨綢繆口

(二)業(yè)務(wù)領(lǐng)城的風(fēng)險(xiǎn)管理程序

小額貸款公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序主要包括對(duì)貸款客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策、貸后風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)考核、責(zé)任追究等七個(gè)程序。其中前五個(gè)程序是針對(duì)選擇貸款客戶和管理信貸資產(chǎn)的程序，后兩個(gè)程序是對(duì)小額貸款公司職員在小額貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的行為進(jìn)行考核與追責(zé)的程序口

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。是小額貸款公司針對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)而開(kāi)展的第一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理程序。如果對(duì)可能影響貸款中請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)與未來(lái)償談能力的相關(guān)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有識(shí)別出來(lái)，就意味著后續(xù)的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理工作都可能是無(wú)效的。因此.同風(fēng)險(xiǎn)分析一道，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別構(gòu)成了后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與風(fēng)險(xiǎn)決策的荃礎(chǔ)。

2、.風(fēng)險(xiǎn)分析。是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)因素通過(guò)分析性程序進(jìn)行驗(yàn)證，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能會(huì)對(duì)貸款申請(qǐng)人的還款能力產(chǎn)生多大的影響進(jìn)行分析的活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一樣，是風(fēng)險(xiǎn)骨理程序中的墓礎(chǔ)環(huán)節(jié)。它通過(guò)對(duì)貸款申請(qǐng)人所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、具有的劣勢(shì)或劣跡(品德方面)、主要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)普規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流狀況等進(jìn)行綜合性分析，并在此基礎(chǔ).11結(jié)合對(duì)貸款申請(qǐng)人朱來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投融資計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化等因素，對(duì)其還款能力做出恰當(dāng)?shù)念A(yù)側(cè)。

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專門機(jī)構(gòu)涌討對(duì)小額岱款業(yè)務(wù)資料的審查.進(jìn)一步判斷盡職調(diào)查報(bào)告中披露就貸款中請(qǐng)人的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否確實(shí)存在;分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有被飛朋口出來(lái)并確定是否需要進(jìn)一步調(diào)查落

實(shí);通過(guò)對(duì)貸款項(xiàng)目重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率.若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能給小鎖貸款公司帶來(lái)的損失，以及是否具有能有效地化解風(fēng)險(xiǎn)而可采用的相關(guān)防范與規(guī)避措施進(jìn)行評(píng)價(jià)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審 是為風(fēng)險(xiǎn)決策服務(wù)的甲它主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理部的風(fēng)險(xiǎn)初審和項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)仙曰階評(píng)宙而卒早環(huán)節(jié)_4.風(fēng)險(xiǎn)決策。是指小額貸款公司相關(guān)決策主體，根據(jù)相關(guān)授權(quán)對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行決策的活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)決策要綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審中提到的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)因素以及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等情況，對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)做出是否放貸以及對(duì)擬放貨的貸款項(xiàng)日確定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理方案。

5.貸后風(fēng)險(xiǎn)管控。是指小額貸款公司貸后管理人員按照既定的程序和要求，對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后跟蹤檢查、監(jiān)管的活動(dòng)。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理要密切關(guān)注影響借款人持續(xù)經(jīng)曹能力和到期償偵能力的各種重要因素:對(duì)提供相關(guān)擔(dān)保措施的項(xiàng)目還應(yīng)關(guān)注相應(yīng)擔(dān)保措施的擔(dān)保能力是否出現(xiàn)了不利變化。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理是小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)重要程序。很多在貸前調(diào)查與評(píng)審決策時(shí)屬于較好的小額貸款項(xiàng)目，由于相關(guān)經(jīng)營(yíng)環(huán)境與借款人自身情況的變化.出現(xiàn)了可能嚴(yán)重影響其到期償債能力的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理就可以及時(shí)予以發(fā)現(xiàn)、防范與規(guī)避。貸后風(fēng)臉管理自身也包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策等程序。

6.風(fēng)險(xiǎn)考核。小額貸款公司的相關(guān)制度、流程是否有效，有效的風(fēng)險(xiǎn)制度、流程是否得到了恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行，具體貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與決策環(huán)節(jié)中是否存在道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等等，這些均濡要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)考核程序來(lái)進(jìn)行檢驗(yàn)。

7、責(zé)任追究。是小額貸鼓公司風(fēng)險(xiǎn)曾理的最后一個(gè)程序，其與風(fēng)險(xiǎn)考核

一道，有利于小額貸款公司對(duì)相關(guān)員工進(jìn)行獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，從而進(jìn)免與防范各類

嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

第二篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

小額貸款有限公司

風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。

第二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)：貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款，提高貸款質(zhì)量。

第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合；

（二）實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因分類管理；

（三）堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合；

（四）堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分

第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

第六條 政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款；借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第七條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的貸款，借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影

貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

響，不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第八條 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸政策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

第九條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。

第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款貼息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

第十一條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。

（一）定性分析預(yù)測(cè)。主要是指通過(guò)借款人內(nèi)容各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。定性分析預(yù)測(cè)主要包括借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響；特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供求變化、價(jià)格震蕩等情況；各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。

（二）定量分析預(yù)測(cè) 主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要采用借款人信用等級(jí)評(píng)定、貸款項(xiàng)目評(píng)估、貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量以及貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析等方法。借款人信用等級(jí)評(píng)分評(píng)定主要是根據(jù)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)臵評(píng)價(jià)指標(biāo)，將評(píng)價(jià)指標(biāo)劃為不同分值，根據(jù)分值劃分信用等級(jí)，根據(jù)信用等級(jí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款項(xiàng)目評(píng)估主要是通過(guò)

貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

對(duì)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)和投資指標(biāo)、籌資成本、項(xiàng)目效益測(cè)算和不確定性分析等量化指標(biāo)評(píng)估，綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過(guò)設(shè)臵貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，量化貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析是指貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析，測(cè)定和判斷其對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。

第十二條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要依據(jù)貸款公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制制度能力；風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過(guò)程中，根據(jù)事前設(shè)臵的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號(hào)，分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化情況，提示貸款要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。

貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)判斷單個(gè)借款人或單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)測(cè)，依據(jù)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分析，綜合評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量狀況，判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)程度（宏觀預(yù)警詳見(jiàn)第七章）。

第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括國(guó)家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動(dòng)。其中，國(guó)家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來(lái)源地落實(shí)和承諾保證變動(dòng)、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動(dòng)，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號(hào)和監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)。通過(guò)對(duì)各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行識(shí)別、分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，提前對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。

第十五條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映。

（一）財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)

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金流量等指標(biāo)低于行業(yè)水平或有較大變動(dòng)。

（二）市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)。主要通過(guò)市場(chǎng)供求和價(jià)格波動(dòng)信號(hào)進(jìn)行綜合反映。市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生改變，可能對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng)發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場(chǎng)供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動(dòng)；貸款上限和貸款支持價(jià)格上限面臨挑戰(zhàn)；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。

（三）行為預(yù)警信號(hào)。行為預(yù)警信號(hào)一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，違規(guī)開(kāi)立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動(dòng)，法人代表及其財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對(duì)外提供擔(dān)保等。

（四）其他預(yù)警信號(hào)。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營(yíng)水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。

第十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全，信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對(duì)不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料匱乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)行為和工作失誤等。

第十七條 建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運(yùn)用信貸登記咨詢系統(tǒng)，客戶信息系統(tǒng)，行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng)，特別是糧棉庫(kù)存監(jiān)管系統(tǒng)等信息，對(duì)貸款運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行收集、整理、識(shí)別、反饋，對(duì)影響信貸安全的主要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行前瞻性判斷，并制訂處臵方案，落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。

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第五章 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制

第十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后，收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施，也可以對(duì)同一種類貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。

第十九條 實(shí)行借款人貸款認(rèn)定制度，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。

第二十條 實(shí)行有效地貸款管理辦法。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照區(qū)別對(duì)待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理和項(xiàng)目管理的方法。

（一）授信管理。通過(guò)核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度，集中同一控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實(shí)行內(nèi)部授信和公開(kāi)授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求，確定借款人的基本授信和特別授信。

（二）逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度，對(duì)不符合授信管理?xiàng)l件的，繼續(xù)實(shí)行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購(gòu)貸銷還的貸款管理制度。

（三）項(xiàng)目管理。對(duì)各種專項(xiàng)貸款，要按照項(xiàng)目管理程序，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、評(píng)估、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的管理過(guò)程，以確保貸款項(xiàng)目的成功。

第二十一條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人，除另有規(guī)定外，原則要有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和一定比例的自有流動(dòng)資金，并分別采取貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理和自有流動(dòng)資金比例管理的方式。

（一）貸款擔(dān)保。對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款，可以按照有關(guān)管理制度，分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。

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（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償管理。對(duì)借款人自主經(jīng)營(yíng)糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求，但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件，可以采取貸款補(bǔ)償金方式，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。借款人在貸款前，提供符合有關(guān)自籌要求的收購(gòu)（調(diào)入）糧棉油價(jià)款一定比例的補(bǔ)償金，存入指定的貸款補(bǔ)償金存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前，不參與借款人的購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，專項(xiàng)用于彌補(bǔ)收購(gòu)（調(diào)入）糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。借款人還清貸款本息后，全額退還補(bǔ)償金。

（三）自有流動(dòng)資金比例管理。可以根據(jù)貸款種類和性質(zhì)，確定 借款人自有流動(dòng)資金比例最低限額。

第二十二條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審核和貸款審批授權(quán)制度，按照貸款“三查’程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條 完善庫(kù)存監(jiān)管制度。根據(jù)收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點(diǎn)，制定庫(kù)存監(jiān)管制度，對(duì)借款人糧棉油等庫(kù)存實(shí)施有效監(jiān)管，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持實(shí)行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)報(bào)賬制度、庫(kù)存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。

第二十四條 加強(qiáng)對(duì)貸款管理制度執(zhí)行情況的檢查和稽核，以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度的落實(shí)，做到規(guī)范和及時(shí)操作。

第二十五條 鼓勵(lì)借款人投保。鼓勵(lì)借款人對(duì)庫(kù)存糧棉油等商品和其他符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第二十六條 防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)借款人實(shí)行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實(shí)貸款債權(quán)，防止借款人逃廢懸空銀行債務(wù)。對(duì)需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。

第六章 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解

第二十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對(duì)已發(fā)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的種類、特征、運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取財(cái)政補(bǔ)償、補(bǔ)償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償，以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。

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第二十八條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向政府匯報(bào)，以政策為依據(jù)，督促按政策規(guī)定落實(shí)補(bǔ)貼政策和消化計(jì)劃，消除貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第二十九條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保證人追索、處臵抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（一）用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償貸款本息。當(dāng)借款人銷售庫(kù)存糧棉油發(fā)生差虧損、貸款本息不能全額償還時(shí)，要將借款人風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金作為貸款的償還來(lái)源，及時(shí)收回貸款本息。

（二）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔(dān)保方式的，應(yīng)依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。

（三）處臵抵（質(zhì)）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對(duì)抵（質(zhì)）押物品進(jìn)行處臵，處臵價(jià)款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。

（四）辦理以資抵債。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債，通過(guò)處臵抵債資產(chǎn)收回貸款本息。

（五）辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，應(yīng)督促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。

（六）依法訴訟。對(duì)不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人，應(yīng)通過(guò)訴訟手段依法清收。

（七）辦理呆賬核銷。對(duì)已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無(wú)法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序報(bào)批核銷。對(duì)表外利息，按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。

第三十條 操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。對(duì)未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無(wú)效，信貸監(jiān)管制度不落實(shí)，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時(shí)糾正或補(bǔ)救，規(guī)范管理和操作，將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至

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消除。

第三十一條 認(rèn)真解讀國(guó)家或省級(jí)人民政府的政策規(guī)定，積極應(yīng)對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)，研究政策對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、化解。

第七章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與考核

第三十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的依據(jù)。貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度、前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過(guò)貸款質(zhì)量五級(jí)分類判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度，同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責(zé)任和銀行信貸管理等因素。

第三十四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法。貸款質(zhì)量分類，有信貸和會(huì)計(jì)部門按有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定，并按照貸款質(zhì)量五級(jí)分類監(jiān)測(cè)要求進(jìn)行歸并統(tǒng)計(jì)。實(shí)行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。

第三十五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類，設(shè)臵若干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)，監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動(dòng)情況，貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況，評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。

第三十六條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析。通過(guò)建立自下而上逐級(jí)定期監(jiān)測(cè)分析制度，真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的宏觀預(yù)警功能。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，上級(jí)行及時(shí)完善信貸政策，調(diào)整授權(quán)管理，采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

第三十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核。實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理量化考核制度，通過(guò)對(duì)貸款質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)對(duì)不良貸款增減變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)考核，將其作為衡量各級(jí)行工作業(yè)績(jī)的重要內(nèi)容。對(duì)不良貸款絕對(duì)額非正常原因增加的，實(shí)行一票否決制。

第三十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)的披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對(duì)外披露，對(duì)銀監(jiān)會(huì)。人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報(bào)。

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第八章 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制

第三十九條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。

第四十條 實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開(kāi)管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款評(píng)審委員會(huì)，明確其職能和責(zé)任。貸款評(píng)審委員會(huì)只負(fù)責(zé)對(duì)信貸部門提交的貸款建議進(jìn)行評(píng)審并提出評(píng)審意見(jiàn)，貸款有執(zhí)行董事或執(zhí)行董事的授權(quán)人審批。

第四十一條 明確落實(shí)各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)制度制定及分類的組織實(shí)施，檢查指導(dǎo)和貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)分析、評(píng)價(jià)與考核；會(huì)計(jì)部門實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督及按貸款科目核算反映；稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查；信息電腦部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分類統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào)；法規(guī)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度制度合法性的審核和風(fēng)險(xiǎn)保障措施的法律工作。

第四十二條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作機(jī)決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門追究其法律責(zé)任。

第九章 附 則

第四十三條 本制度由公司股東會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂、第四十四條 本制度自股東會(huì)審議通過(guò)之日起施行。

第三篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)大調(diào)查

小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)大調(diào)查

2011年06月24日13:33 來(lái)源：商界評(píng)論 作者：王力 李彤

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■文/本刊特約記者 王力

小額貸款公司承受著最受歧視的政策，干著為中小企業(yè)“雪中送炭”的苦差，風(fēng)險(xiǎn)要一肩扛，身份卻寄人籬下。二等公民能走多遠(yuǎn)，謀事在己，成事在政策。

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危機(jī)！印度小額貸款危機(jī)！

2010年末，印度的安德拉邦，小額信貸行業(yè)開(kāi)始陷入了混亂。在地方官員和政客們的“力勸”下，成千上萬(wàn)的小額貸款借款人停止償還貸款，雖然他們并非沒(méi)有還錢的資金。此前，地方上的政治人物將數(shù)十起自殺案件歸咎于小額貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)，并敦促借款人不要償還自己的貸款。

在鄰國(guó)孟加拉，盡管與印度小額貸款機(jī)構(gòu)追求商業(yè)利益有所不同，以公益性標(biāo)榜的尤努斯，還是被當(dāng)局指責(zé)為“吸血者”，被免除格萊珉銀行董事總經(jīng)理之職。尤努斯仰天長(zhǎng)嘆，小額貸款之父黯然下課。

那么，小額貸款公司在中國(guó)呢？

3月22日，人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，小額貸款公司(以下簡(jiǎn)稱小貸公司)從2008年底的不到500家，迅速增加到2010年底的2614家，這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷刷新。《中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告(2010)》中又提到，小貸公司短期貸款余額1952.57億元，2010年實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)98.3億元。誰(shuí)也沒(méi)有想到小額貸款公司會(huì)如此的“茁壯”。

是沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)地迅速崛起嗎？迄今為止，沒(méi)有一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)小貸公司進(jìn)行過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。但不評(píng)估，不代表風(fēng)險(xiǎn)不存在。

尷尬身份融資難

銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》提到，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

不能吸收存款！身份是工商企業(yè)！從誕生那一刻起，資金困境就是小額貸款公司如影相隨的問(wèn)題。公司大部分資金屬于自有資金，以大股東注資補(bǔ)充為主。身戴枷鎖，融資還有其他渠道嗎？

2010年5月18日，東信小額貸款公司與建設(shè)銀行內(nèi)蒙古分行、新華信托股份三方合作，共同推出了資金信托計(jì)劃，發(fā)行信托資金2億元人民幣。這2億元最終以注冊(cè)資本金的形式注入東信小額貸款。

同年6月，山西信托推出合作信托計(jì)劃，向呂梁市信源小額貸款公司提供流動(dòng)資金貸款；7月，西安信托也以類似方式向博源小額貸款公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款。

除此之外，按照最先的制度設(shè)計(jì)，小貸公司是可以從銀行渠道批發(fā)融資的，多數(shù)小貸公司的批發(fā)渠道都是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。截止到2010年底，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在全國(guó)范圍內(nèi)為274家小貸公司提供了130億元人民幣的批發(fā)資金。河南省分行在2010年就已向14家小貸公司承諾授信23650萬(wàn)元。但是，其他銀行卻對(duì)小貸公司一點(diǎn)也不感冒。

一個(gè)值得玩味的現(xiàn)象是，銀監(jiān)會(huì)三令五申，希望銀行投入力量支持中小企業(yè)。很多銀行在設(shè)立中小企業(yè)貸款中心后就打忽悠玩起數(shù)字游戲，中小企業(yè)依然饑渴難解。一般而言，小貸公司比銀行更能深入地接觸中小企業(yè)，是有效解決中小企業(yè)貸款問(wèn)題的支點(diǎn)。令人遺憾的是，銀監(jiān)會(huì)對(duì)小貸公司卻未做出特別的表態(tài)。所有的人都明白銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行的號(hào)召力——小貸公司在困惑，中小企業(yè)在困惑，研究人士也在困惑。

連人民銀行前副行長(zhǎng)吳曉靈也很抓狂，她大聲疾呼，“我實(shí)在沒(méi)有耐心了，從2005年呼吁到現(xiàn)在，不過(guò)我現(xiàn)在就是人民代表，我代表人民向所有的金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局發(fā)出呼吁，希望你們正視小貸機(jī)構(gòu)在中國(guó)金融業(yè)中的地位。”對(duì)于資金批發(fā)機(jī)構(gòu)的認(rèn)識(shí)問(wèn)題，她聲色俱厲：“不是認(rèn)識(shí)問(wèn)題，不是技術(shù)問(wèn)題，而是我們是不是真心實(shí)意的想幫這些窮人和這些小貸機(jī)構(gòu)來(lái)發(fā)放貸款的問(wèn)題。”

有人認(rèn)為小貸公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，吳曉靈有些不耐煩，“你給一個(gè)企業(yè)貸款，貸了1000萬(wàn)元，你給一個(gè)小貸公司貸款1000萬(wàn)元，這兩筆1000萬(wàn)元，哪一個(gè)出壞賬的概率更大？”言外之意，小貸公司有很多客戶，風(fēng)險(xiǎn)更為分散。

融資比例有所突破也是行業(yè)中的吶喊。當(dāng)前，小貸公司在銀行融資額度的比例為注冊(cè)資本金的0.5倍。巨大的資金缺口面前，這個(gè)比例有點(diǎn)低，都有點(diǎn)不好意思提。0.5倍的融資杠桿連一般的工商企業(yè)都不如！后者是4倍的杠桿率?！百J款公司”的稱呼在這里更像一種諷刺。

中國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)聯(lián)席會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)焦瑾璞建議，應(yīng)該放寬小額貸款公司融資比例，注冊(cè)資本與融入資金的比例適當(dāng)提高到1：1或者是1：2，或者是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)能力確定。

重慶瀚華小額貸款公司總經(jīng)理林鋒認(rèn)為，無(wú)論是增資還是從銀行融資，都只是手段。理想狀態(tài)下，小額貸款公司資金短缺的根本原因是其沒(méi)有真正進(jìn)入金融市場(chǎng)，不具備進(jìn)入拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)的資格。小額貸款公司進(jìn)入市場(chǎng)后，是否可以獲得融資，交給市場(chǎng)決定；參與主體會(huì)根據(jù)小額貸款公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況給出融資規(guī)模。

把話挑明了！小貸公司非金融機(jī)構(gòu)，自己難以從金融市場(chǎng)中分一杯羹，大佬們也懶得帶你玩。焦瑾璞的建議離現(xiàn)實(shí)還很遠(yuǎn)。轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行需“賣身”

小貸公司都在想，如果能夠轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行，能吸收存款，那該多好？有好消息也有壞消息。好消息是時(shí)間窗口已經(jīng)打開(kāi)。

按照銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，新成立的小額貸款公司，持續(xù)營(yíng)業(yè)3年以上(含3年)，并且近兩個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上，就可以轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行。

按此推算，小額貸款公司將進(jìn)入轉(zhuǎn)制時(shí)間窗口，需要的只是一個(gè)資歷。照此發(fā)展，揮之不去的資金困境的夢(mèng)魘將會(huì)隱去，代之以民營(yíng)企業(yè)家的銀行夢(mèng)想。

多個(gè)省市對(duì)此已經(jīng)有所準(zhǔn)備。

重慶一直希望探索小貸公司向村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行改制試點(diǎn)，目前重慶全市小貸公司總數(shù)約為120家；杭州在2010年3月就出臺(tái)文件，表示將“支持小額貸款公司擴(kuò)大試點(diǎn)并增資擴(kuò)股，支持有條件的小額貸款公司發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，增強(qiáng)融資服務(wù)能力”。

不過(guò)，轉(zhuǎn)制的制度設(shè)計(jì)卻讓小貸公司如鯁在喉，難以下咽。《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》還規(guī)定，小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行，必須由已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。換句話說(shuō)，在轉(zhuǎn)制之時(shí)，銀行將通過(guò)增資擴(kuò)股或者股權(quán)購(gòu)買的方式成為村鎮(zhèn)銀行的第一大股東。這絕對(duì)是現(xiàn)有股東難以接受的。

全國(guó)近3000家小貸公司，幾乎無(wú)一家有銀行股東。很多股東在創(chuàng)立小貸公司之時(shí)，其遠(yuǎn)期目標(biāo)就是要組建自己控股的村鎮(zhèn)銀行。西部一家小額貸款公司的總經(jīng)理就明確表示，如果是銀行非要做第一大股東，就不轉(zhuǎn)制，繼續(xù)做小貸公司。

他的擔(dān)憂是，如果銀行進(jìn)入做大股東，銀行可以通過(guò)股權(quán)獲得經(jīng)營(yíng)上的話語(yǔ)權(quán)，將會(huì)極為強(qiáng)勢(shì)，小額信貸公司很可能會(huì)變質(zhì)。交通銀行在入股常熟農(nóng)村商業(yè)銀行后的大肆干涉就是鮮活的例子。而且，按照銀行的經(jīng)營(yíng)邏輯，小貸公司的客戶都將會(huì)被看作“高風(fēng)險(xiǎn)”客戶，往往不被銀行認(rèn)可，之前已經(jīng)成型的小貸公司業(yè)務(wù)模式有可能被全盤否定。

事實(shí)上，多種因素決定了很多銀行在微小企業(yè)貸款上技術(shù)并不如小貸公司。比如客戶的經(jīng)營(yíng)狀況：開(kāi)網(wǎng)吧的，可以通過(guò)查電費(fèi)開(kāi)支來(lái)斷定營(yíng)業(yè)是否穩(wěn)定；開(kāi)餐館的，就看他疏通下水道的次數(shù)。行業(yè)特有的數(shù)據(jù)可以從側(cè)面反映出經(jīng)營(yíng)收入情況，小貸公司比銀行更諳此道。

不過(guò)，如果不引進(jìn)銀行作為第一大股東，依照小額貸款公司目前的景況，即使轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行也將面臨諸多問(wèn)題。比如吸存，其實(shí)這也是現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行面臨的最大問(wèn)題。很多村鎮(zhèn)銀行的存款更多是依靠股東的業(yè)務(wù)支持，顯然這根本不具備可持續(xù)性。

另外一方面，一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)是，現(xiàn)在90%以上的小貸公司根本沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。大部分還是幾個(gè)人幾張椅子做幾千萬(wàn)的業(yè)務(wù)，沒(méi)有系統(tǒng)的管理、投入，沒(méi)有權(quán)限分置，沒(méi)有稽核等設(shè)置。在存款保險(xiǎn)制度缺失的情況下，要有多大的勇氣，老百姓才敢將存款放進(jìn)這樣的“銀行”？

這需要引導(dǎo)式的進(jìn)化，引導(dǎo)小貸公司按照銀監(jiān)會(huì)的要求進(jìn)行改進(jìn)?？墒亲鳛楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)的金融辦并不在此著力——金融辦的監(jiān)管人員，他們大多數(shù)也并非專業(yè)出身?？梢灶A(yù)見(jiàn)，未來(lái)5年內(nèi)，不會(huì)有超過(guò)5%的小貸機(jī)構(gòu)能轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。對(duì)于大部分小貸公司而言，吸收存款就是一個(gè)奢望，資金問(wèn)題還是需要自己另想辦法。偽小貸“壘大戶”

龍馬興達(dá)小額貸款公司2010年正式掛牌營(yíng)業(yè)，注冊(cè)資本8億元，是目前全國(guó)最大的小額貸款公司。成立僅3個(gè)半月，龍馬興達(dá)就向?yàn)o州老窖(000568,股吧)(45.20,0.20,0.44%)的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個(gè)人客戶發(fā)放貸款共計(jì)7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬(wàn)元。這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！

四川，瀘州。龍馬興達(dá)小額貸款公司2010年正式掛牌營(yíng)業(yè)，注冊(cè)資本8億元，是目前全國(guó)最大的小額貸款公司。成立僅3個(gè)半月，龍馬興達(dá)就向?yàn)o州老窖的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個(gè)人客戶發(fā)放貸款共計(jì)7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬(wàn)元。

這是“小額貸款”嗎？這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！

一些小貸公司都如龍馬興達(dá)一樣，極富“壘大戶”情結(jié)，“這正是小貸公司監(jiān)管難點(diǎn)之一?！眱?nèi)蒙古金融辦主任宋亮如此抱怨。

不過(guò)，不是每家小額貸款公司都像龍馬興達(dá)那樣財(cái)大氣粗，規(guī)規(guī)矩矩地小貸的機(jī)構(gòu)屬于多數(shù)。

江蘇，南京。詹文嶽，富登金融前中小企業(yè)及商業(yè)銀行總經(jīng)理，他說(shuō)：“小額貸款公司的目標(biāo)很明確，就是要去做銀行不做的業(yè)務(wù)。比規(guī)模，小貸公司肯定比不過(guò)銀行，只能差異化競(jìng)爭(zhēng)”。生死好壞無(wú)人管

時(shí)至今日，小貸公司監(jiān)管架構(gòu)仍然缺失著最為重要的一環(huán)——銀監(jiān)會(huì)。這是小貸公司成長(zhǎng)面臨的尷尬之一。也許，試點(diǎn)之初小貸公司被定義為一般工商企業(yè)之時(shí)就已經(jīng)注定。

更遺憾的是，小貸公司的監(jiān)管被移交給地方金融辦，銀監(jiān)會(huì)鮮有發(fā)言，金融辦則成為監(jiān)管的主角。還記得2003年時(shí)，國(guó)家將農(nóng)村信用社的監(jiān)管交給地方政府，之后人民銀行與地方政府砸進(jìn)了數(shù)萬(wàn)億元進(jìn)行重組，但整個(gè)行業(yè)依然是一地雞毛。信用社有自身因素，但是地方監(jiān)管的弊端顯而易見(jiàn)。

那地方金融辦到底在干些什么？?jī)?nèi)蒙古金融辦主任宋亮說(shuō)，小貸公司目前不是銀行，企業(yè)家拿出自己的錢去社會(huì)放貸，承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，要以保護(hù)服務(wù)為主，而不是監(jiān)管為主。對(duì)于金融辦而言，就是把日常的監(jiān)管，經(jīng)常性的、連續(xù)性監(jiān)管變成不連續(xù)的監(jiān)管，不是控制整個(gè)存款到貸款的全過(guò)程。比如說(shuō)不非法吸儲(chǔ)，不高息放貸，不暴力收貸??只管幾個(gè)大的原則和底線。

此外則是一些基礎(chǔ)性的監(jiān)管工作，比如對(duì)行業(yè)基本內(nèi)控制度作出統(tǒng)一要求，制定考核、審查辦法。

內(nèi)蒙古的監(jiān)管模式幾乎是全國(guó)監(jiān)管的縮影。寬準(zhǔn)入、重服務(wù)并沒(méi)有錯(cuò)，但令人擔(dān)憂的是小貸公司薄弱的風(fēng)險(xiǎn)控制和粗放經(jīng)營(yíng)模式。數(shù)量眾多的小貸公司在幾年之間遍布全國(guó)，良莠不齊，許多公司種種“放水”的模式經(jīng)營(yíng)，讓整個(gè)行業(yè)蒙羞。

“我們希望銀監(jiān)能把小額貸款公司納入監(jiān)管，現(xiàn)在數(shù)量比較多，可以先把各地幾個(gè)大的小貸公司納入，這樣全國(guó)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)?！币晃毁Y深小額貸款人士說(shuō)。其實(shí)，這句話的潛臺(tái)詞是，小貸公司在幾年經(jīng)營(yíng)后，有的如亞財(cái)聯(lián)、瀚華小額貸款、富登這些已經(jīng)在幾個(gè)省市布局的機(jī)構(gòu)，希望能組建統(tǒng)一的控股公司，統(tǒng)一調(diào)度。盡管監(jiān)管名義不同意，而事實(shí)上，這些機(jī)構(gòu)已經(jīng)逐漸有了控股公司的雛形。這種監(jiān)管則能給其他小貸公司樹(shù)立一個(gè)標(biāo)桿，究竟自己該如何控制風(fēng)險(xiǎn)，該完善哪些指標(biāo)。

該人士說(shuō)，希望能對(duì)小貸公司實(shí)行分類監(jiān)管，即在制定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，把小貸公司分級(jí)。在此情況下，給予一些優(yōu)質(zhì)、履行了試點(diǎn)要義的小貸款公司資金放大倍數(shù)、分支機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的權(quán)限。

最為重要的是，通過(guò)分級(jí)，建立小貸公司的行政退出機(jī)制。只要經(jīng)濟(jì)不發(fā)生大的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，小額貸款公司本身將沒(méi)有大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。換句話說(shuō)，小貸公司將通過(guò)獲得較高的利息得以生存，市場(chǎng)洗牌的退出機(jī)制也將得以形成，做好有錢賺，做不好也不怕，就這么賴在市場(chǎng)。

但事實(shí)上，市場(chǎng)之外的風(fēng)險(xiǎn)是可能存在的。目前近3000家機(jī)構(gòu)到底蘊(yùn)藏了多少風(fēng)險(xiǎn)，誰(shuí)能做出準(zhǔn)確的評(píng)估？印度小貸公司危機(jī)就很值得思考和引以為鑒。

縱觀中國(guó)股市和銀行亂象，根本原因就在于沒(méi)有健全嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐顺鰴C(jī)制。

對(duì)于金融辦而言，誰(shuí)也不愿意把自己的痛處暴露出來(lái)。對(duì)外，小貸公司的數(shù)量和貸款余額是各地金融辦對(duì)外炫耀的支點(diǎn)，也沒(méi)有誰(shuí)會(huì)沉下心來(lái)研究小貸公司的模式或者經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新。這與當(dāng)年信用社交由地方政府監(jiān)管是何等的相似？

瀚華小額貸款的客戶中中小企業(yè)占比約為60%，個(gè)體戶占比約40%。從貸款結(jié)構(gòu)上看，瀚華小額貸款金額低于10萬(wàn)元的筆數(shù)占到了46%，低于50萬(wàn)元的筆數(shù)占到了82%。目前每月平均放款筆數(shù)達(dá)到80筆，單筆平均金額低于20萬(wàn)元，小額貸款(50萬(wàn)元以下貸款)客戶數(shù)量呈逐月增加的趨勢(shì)。

截止到2011年4月末，四川南充美興小額貸款公司的有效客戶是6498戶，貸款金額是1.4億元。單筆平均貸款金額是21553元。美興的貸款額度從2000元到30萬(wàn)元不等，該公司定義小額貸款為10萬(wàn)元以內(nèi)的貸款，10萬(wàn)元到30萬(wàn)元的則是微小企業(yè)貸款。美興三年里一共發(fā)放近17000筆貸款，累計(jì)發(fā)放金額達(dá)到了4.55億元。即使按照30萬(wàn)元的最高額算，這也只相當(dāng)于龍馬興達(dá)單筆貸款的零頭。

生意雖然紅火，但是壓力很大。美興每做一筆5000元以下的貸款會(huì)虧掉171元，每一筆1萬(wàn)元以下的貸款，會(huì)虧掉58塊錢，當(dāng)做到單筆15000元的時(shí)候，才能達(dá)到收支平衡。

“以前我們每個(gè)月平均發(fā)放額度是2萬(wàn)元多一點(diǎn)，到現(xiàn)在是3萬(wàn)，總體是盈利的。我們做小額貸款考慮的是投資。”美興運(yùn)營(yíng)總監(jiān)何良剛說(shuō)小貸業(yè)務(wù)要做長(zhǎng)遠(yuǎn)打算。

過(guò)去3年，美興發(fā)放5000元以內(nèi)的貸款達(dá)到了3000多筆。前期可能會(huì)虧掉一些錢，但是客戶會(huì)跟美興小額貸款公司一起成長(zhǎng)。美興小額貸款公司有一個(gè)客戶，從開(kāi)始只能給他放5000塊錢，現(xiàn)在已經(jīng)可以給他放5萬(wàn)了。換句話說(shuō)，前期對(duì)其放貸不賺錢，但是現(xiàn)在能賺錢了。這正是一個(gè)客戶培育的過(guò)程。

都去壘大戶，小貸公司就失去了生存的意義。如果小貸公司還是按照以前“放水”的粗放式套路走，做過(guò)橋貸款、大額貸款，最多就是一個(gè)水公司的翻牌，只是高利貸的合法化運(yùn)營(yíng)。

南京的詹文嶽說(shuō)，出于成本的考量、技術(shù)限制，很多小貸公司沒(méi)有能力、也少有興趣去做微小貸款，但是應(yīng)該在這些方面做一些嘗試和努力。如果能給予銀行不能企及的企業(yè)資金支持，也算有其正面的意義。

這，需要引導(dǎo)?；虺擅衿蠼鹑趬?mèng)炮灰

■文/本刊特約研究員 李彤

當(dāng)年，國(guó)有銀行壞賬達(dá)到天文數(shù)字，國(guó)開(kāi)行董事長(zhǎng)陳元驚呼：“我們的銀行在技術(shù)上已經(jīng)破產(chǎn)！”政府不惜血本把納稅人的錢成萬(wàn)億地往窟窿里填，又“揮淚”將幾大銀行部分股權(quán)賤賣給洋人，圖的不僅是充實(shí)資本金，更為引進(jìn)發(fā)達(dá)國(guó)家銀行運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)。終于，國(guó)有銀行轉(zhuǎn)危為安，風(fēng)險(xiǎn)控制能力也上了不止一個(gè)臺(tái)階。

民營(yíng)企業(yè)則沒(méi)有這種幸運(yùn)。旗下有三家上市公司、兩家金融租賃公司及證券公司、“嘯聚”千億資產(chǎn)的德隆系轟然倒塌，沒(méi)人救。今天，德隆那樣的大鱷倒是沒(méi)有再現(xiàn)，但“野蠻生長(zhǎng)”著的小額貸款公司卻已遍地開(kāi)花。中國(guó)人講“好了傷疤忘了疼”，西諺云“市場(chǎng)沒(méi)有記性(Market has no memory)”，民企金融之夢(mèng)不死，但此番恐怕又是一枕黃粱！

風(fēng)險(xiǎn)控制掛一漏萬(wàn)

總的來(lái)說(shuō)，小貸企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的“法寶”不外有三個(gè)：分散投資、抵押物和高息。

由于服務(wù)對(duì)象的原因，小貸企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法被分散的！吳曉靈認(rèn)為把1000萬(wàn)元資金貸給小公司的風(fēng)險(xiǎn)比貸給大公司少，因?yàn)榘奄Y金貸給眾多中小企業(yè)從而分散了風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)中小企業(yè)存活三年以上的概率不到10%。我國(guó)多個(gè)版本的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說(shuō)，隨機(jī)地把1000萬(wàn)元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！好比遇到大地震，把雞蛋放到不同的籃子里有什么用？

于是乎小貸公司普遍要求借款方提供房產(chǎn)抵押。放出50萬(wàn)元貸款，拿到價(jià)值100萬(wàn)的房產(chǎn)作抵押。假如用房產(chǎn)抵押就能萬(wàn)無(wú)一失，美國(guó)“次貸”就不可能演變?yōu)橄砣虻慕鹑谖C(jī)了！如果壞賬集中爆發(fā)，小貸公司現(xiàn)金枯竭，儲(chǔ)戶“擠兌”，拍賣房產(chǎn)遠(yuǎn)水不解近渴怎么辦？國(guó)家限購(gòu)二套房，辦不了房產(chǎn)證怎么辦？另外，不論貸款人原先有多少套房產(chǎn)，壞賬時(shí)如果名下只有一套房，按照相關(guān)法規(guī)是不可以把人家掃地出門的！

高息也不能解決問(wèn)題。小額貸款公司的貸款利率上限雖然被放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行<民法通則>若干問(wèn)題的意見(jiàn)》(修改稿)(一九九零年十二月五日)第一百三十九條規(guī)定，“公民之間借貸的利率，生活性借貸利率不得高于國(guó)家銀行同類貸款利率的二倍，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性借貸利率不得高于國(guó)家銀行同類貸款利率的四倍?！?/p>

雖然小貸公司收取的利息可以比大銀行高出4倍，但融資成本也成倍提高，最終的“息差”還是只有幾個(gè)百分點(diǎn)。股東投入自有資金，付出的是機(jī)會(huì)成本，比如直接拆借給其它企業(yè)、投入信托基金或者作股權(quán)投資基金(PE)的“有限合伙人”(LP)，預(yù)期收益都不會(huì)低于15%。如果非法吸收公眾存款，年利息也不可能低于兩位數(shù)，而且法律風(fēng)險(xiǎn)巨大。

專業(yè)VC(風(fēng)投基金)精選出來(lái)的項(xiàng)目也會(huì)有一大半青黃不接，投一百個(gè)項(xiàng)目出一兩個(gè)阿里巴巴、盛大、百度賺它幾十倍、上百倍才能使基金的總收成差強(qiáng)人意。而面向準(zhǔn)上市公司的PE(股權(quán)投資基金)，投資對(duì)象破產(chǎn)的概率很小，有的項(xiàng)目也僅能全身而退，所以從那些成功上市的項(xiàng)目上也要獲取十倍以上的收益。

小貸公司玩著風(fēng)投的風(fēng)險(xiǎn)、收銀行的利息，真正是得不償失。而且，高息反而會(huì)使小貸公司客戶結(jié)構(gòu)惡化。經(jīng)濟(jì)學(xué)里有個(gè)著名的命題叫做“逆向選擇”。假如把非強(qiáng)制商業(yè)車險(xiǎn)費(fèi)率提高一倍，平素開(kāi)車謹(jǐn)慎的車主會(huì)傾向于放棄投保，而每月都出險(xiǎn)的“二愣子”仍會(huì)覺(jué)得“劃算”。提高費(fèi)率不僅沒(méi)有使保險(xiǎn)公司的業(yè)績(jī)提升，反而會(huì)惡化。同樣的道理，穩(wěn)健的實(shí)業(yè)家寧可擴(kuò)張慢些也不會(huì)把房子抵出去借高利貸，而那些準(zhǔn)備明天消失的借款人根本不會(huì)在意利息！四倍于商業(yè)銀行的高息，為小貸公司選擇的是高風(fēng)險(xiǎn)的客戶。

聞道有先后，術(shù)業(yè)有專攻。沒(méi)行醫(yī)資格不能給人看病，沒(méi)駕照不能開(kāi)車??沒(méi)有銀行背景的數(shù)千家小貸公司，懵懵懂懂地拿出幾條想當(dāng)然的措施就能有效控制風(fēng)險(xiǎn)？

我國(guó)多個(gè)版本的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說(shuō)，隨機(jī)地把1000萬(wàn)元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！

政府民間各懷鬼胎

流動(dòng)性過(guò)剩、游資左突右沖，國(guó)有銀行對(duì)中小企業(yè)的支持卻是“只聽(tīng)樓梯響，不見(jiàn)人下來(lái)”。另一方面，私有資本染指金融業(yè)，夢(mèng)里早已有之，如今實(shí)業(yè)難搞，不如通過(guò)小貸公司把錢放出去坐收高息。這就是小額貸款公司興盛的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景。

民間資本雖然被允許從事小額貸款業(yè)務(wù)，但小貸公司完全游離于金融系統(tǒng)之外，沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)資質(zhì)，更不能進(jìn)入同業(yè)拆借等專業(yè)市場(chǎng)。監(jiān)管部門的想法昭然若揭：有錢有野心的不必去搞地下錢莊，成立個(gè)小貸公司“陽(yáng)光”些。干不好，你們血本無(wú)歸，也不會(huì)直接影響到金融系統(tǒng)；干得好，那就由“官府”收編，比如轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。這種意圖已經(jīng)顯現(xiàn)：小貸公司要轉(zhuǎn)制成立村鎮(zhèn)銀行必須由“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”作為主發(fā)起人。

2008年《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定：?jiǎn)我还蓶|及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過(guò)注冊(cè)資本總額的10%。也就是說(shuō)股權(quán)比較分散，作為主發(fā)起人的銀行從股比、經(jīng)驗(yàn)及責(zé)任出發(fā)，必然獲得“村鎮(zhèn)銀行”的控制權(quán)。唯其如此，只貸不存的小貸公司才有可能升級(jí)為可以吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)。

中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大是“普世”問(wèn)題。雖然九成企業(yè)活不過(guò)三年，而在它們短暫的壽命里為社會(huì)提供了產(chǎn)品和服務(wù)、雇傭了人員、或多或少地探索了新的應(yīng)用技術(shù)或商業(yè)模式。雖然股東血本無(wú)歸，但它們的企業(yè)對(duì)社會(huì)是有貢獻(xiàn)的。

所以，政府理應(yīng)不遺余力地鼓勵(lì)創(chuàng)新、扶持中小企業(yè)。比如美國(guó)有專項(xiàng)基金，對(duì)貸款給中小企業(yè)而形成的壞賬予以補(bǔ)貼，金額最高能達(dá)到本金的90%！另外，擔(dān)保公司、租賃公司、典當(dāng)行等非銀行金融機(jī)構(gòu)也能以各自的專業(yè)特長(zhǎng)在銀行與中小企業(yè)間架起橋梁。金融機(jī)構(gòu)的不作為，任民間資本涌入小貸公司，讓它們自生自滅。正如《論語(yǔ)》所言：“以不教民戰(zhàn)，是謂棄之?！?/p>

那么，民間資本是怎么想的呢？除了申報(bào)材料里冠冕堂皇的那套話，他們也有自己的小算盤。其實(shí)，對(duì)于把1000萬(wàn)元貸給100個(gè)小企業(yè)這樣的“累活”，小貸公司的操盤者也沒(méi)多大興趣。即便是面向個(gè)人消費(fèi)、面向中小企業(yè)的業(yè)務(wù)，小貸公司掌握的貸款期限一般是2~3個(gè)月，很少超過(guò)半年。讓相當(dāng)一部分小貸公司老板眼睛發(fā)亮是那些旁門左道！

比如，把資金借貸給炒股的私募基金或投資于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的信托計(jì)劃。正像前面說(shuō)的那樣，股東自有資金可以直接投入信托，成立小貸公司沒(méi)有意義。只有非法集資，才能坐收利差。還有一個(gè)“財(cái)路”，就是里應(yīng)外合從銀行拿優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目！比如，銀行看好某企業(yè)卻找些理由不放貸，暗地把項(xiàng)目轉(zhuǎn)給小貸公司，利息一下子高好幾倍。銀行或銀行工作人員再與小貸公司瓜分利益。

但是刀刃上的游戲玩不久。古人說(shuō)得太好了：“言悖而出、亦悖而入；貸悖而入，亦悖而出”。賭桌上贏的錢終將輸在賭桌上，抱有此類心態(tài)的小貸公司難免有一天會(huì)栽倒！

總之，解決中小企業(yè)融資難的責(zé)任首先在政府，其次是金融機(jī)構(gòu)。作為“一般工商企業(yè)”的小貸公司本不應(yīng)趟這渾水。但是貪婪與僥幸還是讓那么多資金投了進(jìn)來(lái)，數(shù)千家公司中的絕大多數(shù)會(huì)自生自滅。只有少數(shù)公司有幸被招安，由銀行作大股東轉(zhuǎn)制為“村鎮(zhèn)銀行”。

第四篇：小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)制度

小額貸款有限公司

2010年10月

目

錄

1.貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度…………………1--12 2.信貸合同管理制度…………………13-22 3.貸款計(jì)結(jié)息管理制度………………23-26 4.貸款管理責(zé)任制度…………………27-36 5.信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度……………37-45 6.貸后管理制度………………………46-55 7.貸款操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則……………56-75 8.大額貸款管理制度…………………76-85 9.企業(yè)貸款管理制度…………………86-92 10.個(gè)人貸款管理制度………………93-99 11.貸款保證管理制度……………..100-105 12.委托貸款管理制度……………..106-108 13.農(nóng)業(yè)和農(nóng)村貸款管理制度……..109-114 14.農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款管理制度……..115-121 15.農(nóng)戶小額貸款管理制度……….122-126

貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總

則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制,切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn),提高貸款質(zhì)量,保證信貸資產(chǎn)安全,建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。

第二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù):貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險(xiǎn),降低不良貸款,提高貸款質(zhì)量。

第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則:(一)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合;(二)實(shí)行貸款按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因分類管理;(三)堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合;(四)堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分

第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第六條 政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第七條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的貸款,借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù),出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第八條 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

第九條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。

第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

第十一條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。

(一)定性分析預(yù)測(cè)。主要是通過(guò)對(duì)借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析,預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。定性分析預(yù)測(cè)主要包括對(duì)借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析;宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響;特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供求變化、價(jià)格震蕩等情況;各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。

(二)定量分析預(yù)測(cè)。主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo),對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要采用借款人信用等級(jí)評(píng)定、貸款項(xiàng)目評(píng)估、貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量以及貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析等方法。借款人信用等級(jí)評(píng)定主要是根據(jù)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo),將評(píng)價(jià)指標(biāo)劃為不同分值,根據(jù)分值劃分信用等級(jí),根據(jù)信用等級(jí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款項(xiàng)目評(píng)估主要是通過(guò)對(duì)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)和投資估算、籌資成本、項(xiàng)目效益測(cè)算和不確定性分析等量化指標(biāo)評(píng)估,綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過(guò)設(shè)置貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度,量化貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析是指對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析,測(cè)定和判斷其對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。

第十二條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要依據(jù)貸款行是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力;員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì);執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力;風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié);是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過(guò)程中,根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號(hào),分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化情況,提示貸款行要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。

貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),及時(shí)判斷單個(gè)借款人或單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)測(cè),依據(jù)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分析,綜合評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量狀況,判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)程度(宏觀預(yù)警詳見(jiàn)第七章)。

第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括國(guó)家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動(dòng)。其中,國(guó)家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來(lái)源的落實(shí)和承諾保證變動(dòng)、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動(dòng),應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號(hào)和監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)。通過(guò)對(duì)各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行識(shí)別、分析,及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險(xiǎn)苗頭,提前對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。

第十五條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映。

(一)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)。

(二)市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)。主要通過(guò)市場(chǎng)供求和價(jià)格波動(dòng)信號(hào)進(jìn)行綜合反映。市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生改變,可能對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng)發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化;市場(chǎng)供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動(dòng);貸款上限和貸款支持價(jià)格上限面臨挑戰(zhàn);地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。

(三)行為預(yù)警信號(hào)。行為預(yù)警信號(hào)一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄,提供虛假資料套取貸款,違規(guī)開(kāi)立存款賬戶,未按規(guī)定用途使用貸款,借款人貸款展期次數(shù)增加,借款人法人代表的變動(dòng),法人代表及其財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為,主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整,改制改組不規(guī)范,擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷,借款人未經(jīng)銀行同意對(duì)外提供擔(dān)保等。

(四)其他預(yù)警信號(hào)。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營(yíng)水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。

第十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等;對(duì)不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款;貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。

第十七條 建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運(yùn)用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng),特別是糧棉庫(kù)存監(jiān)管系統(tǒng)等信息,對(duì)貸款運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行收集、整理、識(shí)別、反饋,對(duì)影響貸款安全的主要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行前瞻性判斷,并制訂處置方案,落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任,提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。

第五章 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制

第十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn),在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施,也可以對(duì)同一種類貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。

第十九條 實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。

第二十條 實(shí)行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照區(qū)別對(duì)待、分類管理的原則,根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類,分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理和項(xiàng)目管理的方法。

(一)授信管理。通過(guò)核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度,集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實(shí)行內(nèi)部授信和公開(kāi)授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。

(二)逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度,對(duì)不符合授信管理?xiàng)l件的,繼續(xù)實(shí)行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購(gòu)貸銷還的貸款管理制度。

(三)項(xiàng)目管理。對(duì)各種專項(xiàng)貸款,要按照項(xiàng)目管理程序,對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、評(píng)估、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的管理過(guò)程,以確保貸款項(xiàng)目的成功。

第二十一條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類,分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人,除另有規(guī)定外,原則要有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金和一定比例的自有流動(dòng)資金,并分別采取貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理和自有流動(dòng)資金比例管理的方式。

(一)貸款擔(dān)保。對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款,可以按照有關(guān)管理制度,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。

(二)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理。對(duì)借款人自主經(jīng)營(yíng)糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求,但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件,可以采取貸款補(bǔ)償金方式,作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。借款人在貸款前,提供符合有關(guān)自籌要求的收購(gòu)(調(diào)入)糧棉油價(jià)款一定比例的補(bǔ)償金,存入指定的貸款補(bǔ)償金存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前,不參與借款人的購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)活動(dòng),專項(xiàng)用于彌補(bǔ)收購(gòu)(調(diào)入)糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。借款人還清貸款本息后,全額退還補(bǔ)償金。(三)自有流動(dòng)資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類和性質(zhì),確定借款人自有流動(dòng)資金比例最低限額。

第二十二條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審貸分離和貸款審批授權(quán)制度,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作,簽訂借款合同,確保要素完整,合法有效,規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條 完善庫(kù)存監(jiān)管制度。根據(jù)收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點(diǎn),制定庫(kù)存監(jiān)管制度,對(duì)借款人糧棉油等庫(kù)存實(shí)施有效監(jiān)管,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持實(shí)行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)報(bào)賬制度、庫(kù)存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。

第二十四條 加強(qiáng)對(duì)貸款管理制度制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對(duì)信貸員落實(shí)貸款管理制度制度和操作規(guī)程情況進(jìn)行檢查?；瞬块T要及時(shí)組織對(duì)信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核,以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度制度的落實(shí),做到規(guī)范和及時(shí)操作。

第二十五條 鼓勵(lì)借款人投保。鼓勵(lì)借款人對(duì)庫(kù)存糧棉油等商品和其他符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn),轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第二十六條 防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)借款人實(shí)行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為,要全程參與,落實(shí)貸款債權(quán),防止借款人逃廢懸空銀行債務(wù)。對(duì)需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的,要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議,確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。

第六章 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解

第二十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對(duì)已發(fā)生的貸款風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的種類、特征,運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段,采取財(cái)政補(bǔ)償、補(bǔ)償金抵償、抵(質(zhì))押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。

第二十八條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)及時(shí)向政府匯報(bào),以政策為依據(jù),督促按政策規(guī)定落實(shí)補(bǔ)貼政策和消化計(jì)劃,消除貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第二十九條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保證人追索、處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(一)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償貸款本息。當(dāng)借款人銷售庫(kù)存糧棉油發(fā)生價(jià)差虧損、貸款本息不能全額償還時(shí),要將借款人風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金作為貸款的償還來(lái)源,及時(shí)收回貸款本息。

(二)向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔(dān)保方式的,應(yīng)依法向保證人追索,督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。

(三)處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵(質(zhì))押擔(dān)保方式的,應(yīng)依法對(duì)抵(質(zhì))押物品進(jìn)行處置,處置價(jià)款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。

(四)辦理以資抵債。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息,應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債,通過(guò)處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。

(五)辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息,借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的,應(yīng)督促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。

(六)依法訴訟。對(duì)不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人,應(yīng)通過(guò)訴訟手段依法清收。

(七)辦理呆賬核銷。對(duì)已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn),采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無(wú)法收回的,按照呆賬認(rèn)定與核銷程序報(bào)批核銷。對(duì)表外利息,按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。

第三十條 操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。對(duì)未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失誤,借款合同要素不全或合同無(wú)效,信貸監(jiān)管制度不落實(shí),信貸信息資料缺乏,數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真,以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)采取相應(yīng)措施,及時(shí)糾正或補(bǔ)救,規(guī)范管理和操作,將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至消除。

第三十一條 認(rèn)真解讀國(guó)家或省級(jí)人民政府的政策規(guī)定，積極應(yīng)對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)，研究政策對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、化解。

第七章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與考核

第三十二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)宏觀預(yù)警出發(fā),對(duì)貸款的質(zhì)量狀況和變動(dòng)情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動(dòng)態(tài)地評(píng)價(jià)和反映,以便及時(shí)掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度,迅速采取風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施。

第三十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的依據(jù)。貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類,依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。前兩類為正常貸款,后三類為不良貸款。通過(guò)貸款質(zhì)量五級(jí)分類判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度,同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數(shù))和還款意愿,以及貸款償還的法律責(zé)任和銀行信貸管理等因素。

第三十四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法。貸款質(zhì)量分類,由信貸和會(huì)計(jì)部門按有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定,并按照貸款質(zhì)量五級(jí)分類監(jiān)測(cè)要求進(jìn)行歸并統(tǒng)計(jì)。實(shí)行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。

第三十五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類,設(shè)置若干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo),監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動(dòng)情況,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況,評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。

第三十六條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析。通過(guò)建立自下而上逐級(jí)定期監(jiān)測(cè)分析制度,真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的宏觀預(yù)警功能。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果,上級(jí)行及時(shí)完善信貸政策,調(diào)整授權(quán)管理,采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

第三十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核。實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理量化考核制度,通過(guò)對(duì)貸款質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),重點(diǎn)對(duì)不良貸款增減變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)考核,將其作為衡量各級(jí)行工作業(yè)績(jī)的重要內(nèi)容。對(duì)不良貸款絕對(duì)額非正常原因增加的,實(shí)行一票否決制。

第三十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對(duì)外披露,對(duì)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行有特殊要求的,按規(guī)定另行上報(bào)。

第八章 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制

第三十九條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu),實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制,總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。

第四十條 實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開(kāi)管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款評(píng)審委員會(huì),明確其職能和責(zé)任。貸款評(píng)審委員會(huì)只負(fù)責(zé)對(duì)信貸部門提交的貸款建議進(jìn)行評(píng)審并提出評(píng)審意見(jiàn),貸款由董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)的授權(quán)人審批。

第四十一條 明確落實(shí)各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)制度制度及分類的組織實(shí)施、檢查指導(dǎo)和貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)分析、評(píng)價(jià)與考核;會(huì)計(jì)部門實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督及按貸款科目核算反映;稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查;信息電腦部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分類統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào);法規(guī)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度制度合法性的審核和風(fēng)險(xiǎn)保障措施的法律工作。

第四十二條 實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作,工作及決策失誤造成貸款損失的,依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任,構(gòu)成犯罪的,交司法部門追究其法律責(zé)任。

第九章 附

則

第四十三條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。第四十四條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。信貸合同管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范信貸合同管理工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，保證信貸業(yè)務(wù)的合法性，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條 信貸合同管理是公司信貸管理的基礎(chǔ)，信貸合同管理應(yīng)遵循“統(tǒng)一法人，分級(jí)管理，授權(quán)決策”的原則。

第三條 本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的借款合同、臨時(shí)借款協(xié)議、擔(dān)保合同（包括保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同）、委托貸款合同、展期協(xié)議、變更協(xié)議等具有契約性質(zhì)的文件。

第四條 本制度所稱“信貸業(yè)務(wù)部門”，是指公司信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

第五條 公司信貸合同文本分為框架合同文本、格式合同文本和特殊合同文本。

本制度所稱“框架合同文本”，是指由公司擬定合同必備條款和選擇條款，由信貸人員根據(jù)具體項(xiàng)目需要選擇使用并可增加條款的合同文本。

本制度所稱“格式合同文本”，是指預(yù)先印制擬定、以印制文本或磁盤形式下發(fā)的信貸合同文本。

本制度所稱“特殊合同文本”，是指除“框架合同文本”、“格式合同文本”以外的其他信貸合同文本。

第六條 根據(jù)公司信貸業(yè)務(wù)的需要，借款合同一律使用框架合同文本；其他信貸合同可以使用格式合同文本。

由于特殊原因不宜使用框架合同文本、格式合同文本的，可以使用特殊合同文本。

第二章 信貸合同管理職責(zé)

第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責(zé)如下：

一、負(fù)責(zé)信貸合同管理規(guī)章制度的擬定、修改及執(zhí)行情況的檢查；

二、負(fù)責(zé)框架合同文本和負(fù)責(zé)格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋；

三、負(fù)責(zé)信貸合同談判及簽訂工作的法律指導(dǎo)；

四、必要時(shí)參與特殊、重大信貸合同的談判；

五、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)信貸合同的法律審查；

六、負(fù)責(zé)指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)部門辦理信貸合同公證及抵（質(zhì)）押物登記事宜；

七、負(fù)責(zé)處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件；

八、負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)信貸合同管理的法律培訓(xùn)；

九、董事長(zhǎng)授權(quán)的其他職責(zé)。

第八條 信貸管理部門負(fù)責(zé)信貸合同的業(yè)務(wù)歸口管理工作，其主要職責(zé)如下：

一、負(fù)責(zé)信貸合同談判和簽訂工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)；

二、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；

三、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同變更的審批；

四、負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督全行信貸合同管理中涉及的保險(xiǎn)、監(jiān)理工作；

五、負(fù)責(zé)信貸合同的統(tǒng)計(jì)工作；

六、負(fù)責(zé)信貸合同理的備案；

七、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查信貸合同的履行，協(xié)調(diào)信貸合同履行中出現(xiàn)的重大問(wèn)題；

八、董事長(zhǎng)授權(quán)的其他職責(zé)。

第九條 總經(jīng)理在信貸合同管理中的主要職責(zé)如下：

一、負(fù)責(zé)信貸合同的談判、簽訂及履行；

二、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；

三、監(jiān)督、檢查本單位信貸合同管理工作；

四、負(fù)責(zé)本單位信貸合同的統(tǒng)計(jì)、分析工作；

五、董事長(zhǎng)授權(quán)的其他職責(zé)。

第三章 信貸合同的談判

第十條 信貸合同談判應(yīng)依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和公司有關(guān)信貸業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，以及正式的貸款承諾函、貸款條件評(píng)審報(bào)告、貸委會(huì)項(xiàng)目審議會(huì)議紀(jì)要、項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及總概算、開(kāi)工報(bào)告及批復(fù)文件等有關(guān)資料。

第十一條 信貸合同談判的主要內(nèi)容是對(duì)貸款條件和合同條款的討論和確認(rèn)，其重點(diǎn)是圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

第十二條 總經(jīng)理負(fù)責(zé)信貸合同的具體談判工作，風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)信貸合同的談判工作提供專業(yè)意見(jiàn)。

第十三條 承辦信貸人員接到貸款承諾函后，應(yīng)對(duì)貸款條件進(jìn)行在確認(rèn)，即應(yīng)開(kāi)始合同談判；合同談判涉及其他單位時(shí)，其他單位應(yīng)予積極配合。

談判過(guò)程中如遇與貸款承諾函、貸款條件評(píng)審報(bào)告內(nèi)容不符的情況，應(yīng)報(bào)信貸管理部門及風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)；如協(xié)調(diào)未果，由總經(jīng)理報(bào)董事長(zhǎng)決定。

第四章 信貸合同的審批

第十四條 信貸合同的審批權(quán)限

一、固定資產(chǎn)貸款

1、貸款金額在100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的信貸合同，由信貸部門填報(bào)《信貸審批表》，由總經(jīng)理自行審批；

2、貸款金額在100萬(wàn)元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報(bào)《信貸審批表》，報(bào)信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見(jiàn)后，送風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行法律審查；風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查通過(guò)后，由信貸管理委員會(huì)批準(zhǔn)。

二、其他種類貸款其他種類貸款的審批權(quán)限按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條 擔(dān)保合同（包括保證合同、抵押協(xié)議及質(zhì)押協(xié)議）應(yīng)按照《貸款保證管理制度》和其他規(guī)定進(jìn)行審查。

信貸合同送審時(shí)，應(yīng)隨附以下材料：

一、《信貸審批表》；

二、借款申請(qǐng)書(shū)和借款申請(qǐng)書(shū)中要求借款人和擔(dān)保人提供的有關(guān)材料；

三、貸款條件評(píng)審報(bào)告或調(diào)查報(bào)告；

四、信貸管理委員會(huì)或董事會(huì)項(xiàng)目審議會(huì)議紀(jì)要；

五、其他審批時(shí)需要的材料。

第十六條 信貸員應(yīng)在《信貸審批表》中對(duì)以下問(wèn)題作專門說(shuō)明：

一、貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施；

二、合同內(nèi)容是否與貸款承諾函、貸款條件評(píng)審報(bào)告、貸委會(huì)項(xiàng)目審議會(huì)議紀(jì)要的要求相符；如有調(diào)整，應(yīng)說(shuō)明調(diào)整內(nèi)容；

三、合同內(nèi)容是否與框架合同文本條款原意有重大出入；

四、框架合同文本中增加或刪除的條款。

第十七條 信貸合同審查的主要內(nèi)容

1、使用文本是否正確、規(guī)范；

2、合同附件是否齊備；

3、主、從合同相應(yīng)內(nèi)容是否一致；

4、合同主體是否依法設(shè)立并年檢合格；

5、貸款項(xiàng)目是否超越對(duì)方法定經(jīng)營(yíng)范圍；

6、貸款項(xiàng)目是否已辦妥相關(guān)的審批手續(xù)；

7、借款人、保證人是否符合公司有關(guān)規(guī)定要求的條件；

8、合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定；

9、合同內(nèi)容是否符合貸款承諾函、貸款條件評(píng)審報(bào)告、貸委會(huì)項(xiàng)目審議會(huì)議紀(jì)要的要求；

10、合同主要條款是否完備；

11、合同內(nèi)容、數(shù)字填寫(xiě)是否翔實(shí)、準(zhǔn)確；

12、有無(wú)損害公司權(quán)益的條款；

13、違約處罰措施、爭(zhēng)議解決方式是否合法、有效；

14、代理人是否持有合法、有效的授權(quán)代理書(shū)；

15、代理人的代理行為是否超越代理權(quán)限范圍；

信貸員應(yīng)對(duì)信貸合同進(jìn)行全面審查，保證信貸合同的合法性、準(zhǔn)確性；

信貸部門應(yīng)從信貸業(yè)務(wù)管理的角度對(duì)報(bào)批的信貸合同進(jìn)行審查；

風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)報(bào)審的信貸合同進(jìn)行法律審查。

第十八條 信貸部門應(yīng)分別制定本單位信貸合同審批制度，明確信貸合同主辦人員的崗位職責(zé)、任務(wù)以及信貸合同審批人員的崗位職責(zé)、權(quán)限。

信貸業(yè)務(wù)部門制定的信貸合同審批制度應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。

第五章 信貸合同的簽訂

第十九條 公司發(fā)放貸款必須簽訂借款合同，不得發(fā)放無(wú)借款合同的貸款。由于特殊原因暫時(shí)無(wú)法簽訂借款合同，而又必須發(fā)放貸款的，可先簽訂臨時(shí)借款協(xié)議。

借款合同應(yīng)明確提款計(jì)劃和還款計(jì)劃，并約定具體日期。個(gè)別項(xiàng)目無(wú)法確定具體提款時(shí)間和數(shù)額的，在借款合同中應(yīng)規(guī)定各用款總額，并采用在內(nèi)簽訂提款協(xié)議的方式明確具體提款時(shí)間和數(shù)額。提款協(xié)議原則上由總經(jīng)理自行審批。

借款合同中規(guī)定的還款計(jì)劃原則上應(yīng)與貸款承諾函、貸款條件評(píng)審報(bào)告、及貸委會(huì)項(xiàng)目審議會(huì)議紀(jì)要的要求相符。如確需調(diào)整，應(yīng)在合同報(bào)批時(shí)予以說(shuō)明。

第二十條 信貸合同經(jīng)各方當(dāng)事人協(xié)商一致，并按本制度規(guī)定審批通過(guò)后，應(yīng)方可簽訂。

第二十一條 簽訂信貸合同簽訂后三十日內(nèi)填寫(xiě)《信貸合同文本使用情況登記表》（見(jiàn)附件）并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。各方應(yīng)在合同上加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授權(quán)代理人簽字。信貸合同應(yīng)加蓋騎縫章。

公司簽訂信貸合同一律使用“合同專用章”。合同專用章的使用和管理按照規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 信貸員負(fù)責(zé)信貸合同的具體簽訂，風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)信貸合同的簽訂工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。

第二十三條 信貸合同必須填寫(xiě)合同編號(hào)，合同編號(hào)方法按照統(tǒng)一的規(guī)定執(zhí)行。

第六章 信貸合同的履行

第二十四條 信貸管理部門應(yīng)按照信貸合同的約定全面履行義務(wù)、充分行使權(quán)力利，并負(fù)責(zé)督促對(duì)方當(dāng)事人全面履行信貸合同中約定的義務(wù)。

第二十五條 信貸員負(fù)責(zé)合同的具體履行工作，如對(duì)方當(dāng)事人在履行合同過(guò)程中發(fā)生違約行為，應(yīng)按照合同約定與其協(xié)商解決。如協(xié)商不成，應(yīng)及時(shí)報(bào)信貸管理部門，必要時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門采用法律手段予以解決。

第七章 信貸合同的變更

第二十六條 信貸合同的變更包括信貸合同的當(dāng)事人變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃或（和）還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。

第二十七條 變更信貸合同須經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商一致，并簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議為原信貸合同的附件。

第二十八條 信貸合同變更的審批程序，按行內(nèi)有關(guān)規(guī)定辦理。

第八章 信貸合同文本的制訂、修改和廢止

第二十九條 框架合同文本的制訂?？蚣芎贤谋镜闹朴啠娠L(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)擬訂初稿；初稿送信貸管理部門征求意見(jiàn)后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門修改完善，形成送審稿；送審稿報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后頒布使用。

第三十條 框架合同文本的修改已批準(zhǔn)使用的框架合同文本如需統(tǒng)一修改，參照本制度第二十九條的規(guī)定辦理。

第三十一條 框架合同文本的廢止已批準(zhǔn)使用的框架合同文本，因各種原因已無(wú)法繼續(xù)使用的，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后廢止；

第三十二條 格式合同文本的制定、修改與廢止格式合同文本的制定、修改與廢止參照本制度第二十九條、第三十條、第三十一條的有關(guān)規(guī)定辦理。

第三十三條 特殊合同文本的制訂。

一、信貸管理部門如需使用特殊合同文本（包括對(duì)格式合同文本進(jìn)行修改、補(bǔ)充）的，應(yīng)將文本草案及相關(guān)材料送風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查；

二、特殊合同文本一事一訂，未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理審查同意，不得重復(fù)使用。

第九章 信貸合同文本的印制和使用

第三十四條 信貸合同文本的印制信貸合同文本采用計(jì)算機(jī)輸出方式印制。

信貸合同文本由風(fēng)險(xiǎn)管理部門統(tǒng)一確定。

第三十五條 信貸合同文本的使用信貸合同文本的使用必須符合各類信貸合同使用說(shuō)明的要求。

第十章 信貸合同的檔案管理

第三十六條 信貸合同的檔案管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵照《信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度》的規(guī)定辦理。

第三十七條 信貸合同簽訂后5日內(nèi)，簽訂部門應(yīng)將信貸合同副本分送風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門及其他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后10日內(nèi)，簽訂信貸員應(yīng)將信貸合同副本報(bào)信貸管理部門備案；信貸合同正本應(yīng)根據(jù)行內(nèi)有關(guān)規(guī)定歸檔。

第三十八條 信貸合同的保密管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵照相關(guān)規(guī)定辦理。

第十一章 信貸合同管理的檢查

第三十九條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)檢查信貸合同管理制度的執(zhí)行情況。

第四十條 信貸管理部門負(fù)責(zé)定期檢查信貸合同的談判、審批、簽訂及履行。

第四十一條 總經(jīng)理負(fù)責(zé)定期檢查本單位的信貸合同管理情況。

第四十二條 信貸員應(yīng)于每年1月20日前將上一本單位的信貸合同管理情況報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總并結(jié)合全行信貸合同檢查結(jié)果，形成報(bào)告，會(huì)簽信貸管理部門后，報(bào)公司總經(jīng)理。

第十二章 違規(guī)責(zé)任

第四十三條 違反本制度規(guī)定的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第十三章 附則

第四十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修改。

第四十七條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。

貸款計(jì)結(jié)息制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)貸款計(jì)結(jié)息管理，推進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作，按照《人民幣利率管理規(guī)定》，根據(jù)人民銀行關(guān)于貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條貸款利率換算公式為： 日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。

第三條采用積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法計(jì)算利息：

積數(shù)計(jì)息法按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘日利率計(jì)算利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)。

逐筆計(jì)息法按預(yù)先確定的計(jì)算公式逐筆計(jì)算利息。第一種計(jì)算方式：

計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率。

計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×實(shí)際零頭天數(shù)×日利率。

第二種計(jì)算方式：

計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：

利息=本金×實(shí)際天數(shù)×日利率。

第二章 貸款計(jì)結(jié)息

第四條 貸款按逐筆計(jì)息法、以實(shí)際天數(shù)計(jì)息，具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定，方式有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息，利隨本清貸款還本時(shí)清息。貸款按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日；按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按年結(jié)息的，末月的二十日為結(jié)息日。

第五條 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應(yīng)檔次的貸款利率計(jì)息，貸款合同期內(nèi)，遇法定利率調(diào)整，不分段計(jì)息。

第六條 中長(zhǎng)期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的貸款利率計(jì)息。實(shí)行按月、按季、按年調(diào)整利率的，合同執(zhí)行期間有利率調(diào)整的，每滿調(diào)整周期后，再按當(dāng)時(shí)相應(yīng)檔次的貸款利率確定下一周期利率。

第七條 對(duì)貸款期內(nèi)不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計(jì)收復(fù)利，最后一筆貸款清償時(shí)，利隨本清。

利隨本清貸款不計(jì)復(fù)利。在貸款部分還款時(shí)，歸還本金的那部分利息應(yīng)同時(shí)歸還； 第八條 貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。

第九條 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整，分段計(jì)息。對(duì)貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計(jì)收復(fù)利。如同一筆貸款既逾期又?jǐn)D占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處。

第十條 借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。

第十一條 貸款逾期遇節(jié)假日順延，節(jié)假日后第一個(gè)工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計(jì)息。

第十二條 貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。

第三章 按揭貸款計(jì)結(jié)息

第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時(shí)按利息結(jié)清原則計(jì)息。還貸計(jì)劃，天數(shù)按月30天計(jì)算。

固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計(jì)算公式為：

每期還 款額= 本金×月（季）利率×（1+月（季）利率）期數(shù)

（1+月(季)利率）期數(shù)-1 每期利息=上期剩余本金×月(季)利率 每期還本額=每期還款額-每期利息 遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計(jì)算公式為：

每期還本額=貸款總金額÷期數(shù) 每期利息=剩余本金×月（季）利率

最后一期還款額=上期剩余本金+一個(gè)月（季）利息

第十四條 在還款寬限期內(nèi)，不計(jì)逾期罰息；超過(guò)寬限期后還款，從計(jì)劃還款日開(kāi)始計(jì)收本期應(yīng)還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時(shí)確定。

第十五條 未到約定還款日提前還款，按實(shí)際天數(shù)計(jì)息。提前歸還多期款項(xiàng)，當(dāng)期按實(shí)際天數(shù)計(jì)息，其他提前期只收本金，不計(jì)收利息。

第十六條 遇按揭貸款利率調(diào)整，調(diào)整日為年初，按上年最近一次調(diào)整后的利率計(jì)算利息，并更新還貸計(jì)劃；對(duì)跨的還款期次，利息按調(diào)整前后的利率對(duì)年對(duì)月分段計(jì)收。

第四章 附則

第三十條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。

第三十一條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修改。

貸款管理責(zé)任制度

第一章 總則

第一條 為了保障信貸資產(chǎn)的流動(dòng)、安全和效益，防范和消除貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化信貸人員放款的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和中國(guó)人民銀行頒布的《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，制定本制度。

第二條 貸款管理責(zé)任制度，是指小額貸款公司發(fā)放的全部貸款，通過(guò)明確貸款管理責(zé)任人，由責(zé)任人負(fù)責(zé)貸款的管理和收回，貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，根據(jù)責(zé)任人管理責(zé)任大小，由責(zé)任人實(shí)施賠償?shù)闹贫取?/p>

第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失，是指非正常程序形成的貸款，正常程序中形成的不良貸款和難以收回的貸款。

第二章 責(zé)任人

第四條 貸款管理責(zé)任人是指：

1、小額貸款公司董事長(zhǎng)。

2、小額貸款公司總經(jīng)理。

3、小額貸款公司信貸員。

4、小額貸款公司股東、董事、監(jiān)事等關(guān)聯(lián)人。

5、其他參與貸款審批決策的人員。

6、違法、違紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的非信貸人員。第五條 調(diào)查、審查、審批貸款，必須建立登記簿，記錄調(diào)查、審查、審批情況，所有人員都必須在貸款登記簿上明確“同意”或者“不同意”的意見(jiàn)，并簽名。

沒(méi)有明確表示“不同意”意見(jiàn)的，或者沒(méi)有明確意見(jiàn)的，或者意見(jiàn)表示模棱兩可不清楚的，均視同“同意”。

第六條 第一個(gè)同意貸款的人，確定為貸款管理第一責(zé)任人，其他貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。

貸款管理第一責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任。貸款管理第二責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。

第三章 管理責(zé)任

第七條 貸款管理責(zé)任人有管理好轄屬所有貸款的職責(zé)。第八條 貸款發(fā)放必須符合國(guó)家方針政策、法律法規(guī)和信貸 規(guī)章制度。支持借款人合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。堅(jiān)持信貸資金周轉(zhuǎn)、有償使用，按期收回貸款本金并按規(guī)定收取利息。

第九條 原欠不良貸款和新發(fā)放的貸款，公司應(yīng)當(dāng)指定專人，對(duì)本公司貸款管理責(zé)任人按實(shí)登記，并據(jù)以考核。

第十條 根據(jù)貸款管理責(zé)任的不同，不同的貸款管理責(zé)任人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任：

1、根據(jù)信貸員等級(jí)管理規(guī)定，在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)信貸員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任。超過(guò)信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報(bào)公司總經(jīng)理審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)70%責(zé)任，總經(jīng)理為第二責(zé)任人負(fù)30%責(zé)任。

信貸員不同意，總經(jīng)理堅(jiān)持發(fā)放的貸款由總經(jīng)理為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

2、超過(guò)總經(jīng)理審批權(quán)限，總經(jīng)理審查同意并上報(bào)董事長(zhǎng)審批的貸款，調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù)60%責(zé)任，總經(jīng)理、董事長(zhǎng)共同為第二責(zé)任人分別負(fù)30%、10%責(zé)任。

公司信貸員不同意，總經(jīng)理堅(jiān)持上報(bào)的，總經(jīng)理為第一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，董事長(zhǎng)為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

3、公司董事會(huì)研究決定、書(shū)面推薦發(fā)放的貸款，董事會(huì)會(huì)多人為第一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，總經(jīng)理為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任。

5、凡是以貸還貸的發(fā)放貸款，董事會(huì)不承擔(dān)責(zé)任比例，責(zé)任人貸款比例由總經(jīng)理負(fù)責(zé)分?jǐn)偂?/p>

第十一條 會(huì)計(jì)人員也有管理貸款的責(zé)任。由于財(cái)務(wù)工作失誤或其他原因?qū)е沦J款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)負(fù)一定責(zé)任。會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)部分，同額抵減貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任。

第十二條 貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。

第十三條 貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任的實(shí)現(xiàn)形式有：

1、非全額賠償。

2、全額賠償。

3、其他行政處理。以上實(shí)現(xiàn)形式可以并處。

第四章 全部賠償

第十四條 下列貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，由貸款管理責(zé)任人全部賠償；

1、信貸人員發(fā)放的違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)貸款。

2、非信貸人員發(fā)放的全部貸款。

3、實(shí)行包放包收的全部小額貸款。

第十五條 下列情形之一者，屬嚴(yán)重違規(guī)貸款：

1、超越審批權(quán)限發(fā)放的貸款。

2、未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)發(fā)放的跨地區(qū)貸款。

3、以貸還貸，以貸還息。

4、違反規(guī)定展期的貸款。

5、借名、冒名貸款。

6、未按規(guī)定依法辦理抵押、質(zhì)押手續(xù)發(fā)放的抵押、質(zhì)押貸款。

7、其他嚴(yán)重違規(guī)發(fā)放的貸款。

第十六條 全額賠償中，對(duì)違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款，自發(fā)現(xiàn)之日起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收；對(duì)其他貸款，自貸款逾期起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收。

第五章 非全額賠償

第十七條 非全額賠款界定：全額賠款以外的，信貸人員發(fā)放的不良貸款超過(guò)規(guī)定比率應(yīng)承擔(dān)非全額賠償責(zé)任。

第十八條 除本制度第十四條規(guī)定之外，其他新發(fā)放的貸款，造成責(zé)任不良貸款余額占責(zé)任全部貸款余額之比達(dá)到一定比例以上的，對(duì)超比例這部分的絕對(duì)額，由貸款管理責(zé)任人非全部賠償。

第十九條 責(zé)任不良貸款余額占比規(guī)定：信貸人員三年不良貸款率不得超過(guò)1%，信貸人員五年不良貸款率不得超過(guò)2%，信貸人員八年不良貸款率不得超過(guò)3%，信貸人員十年不良貸款率不得超過(guò)4%，信貸人員十五年不良貸款率不得超過(guò)5%。

第二十條 對(duì)應(yīng)收而未能收回的貸款利息，并入第十八條貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任不良貸款余額中。

第二十一條 對(duì)原責(zé)任人調(diào)離崗位，新接替責(zé)任人應(yīng)對(duì)原責(zé)任人貸款根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行全面清理，對(duì)清理后的風(fēng)險(xiǎn)貸款，要明確落實(shí)貸款管理責(zé)任人，下達(dá)落實(shí)或者清收目標(biāo)任務(wù)。落實(shí)貸款管理責(zé)任人要堅(jiān)持“責(zé)隨人走”原則。對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，要視不同責(zé)任和完成落實(shí)或者清收目標(biāo)任務(wù)的好壞等情況，實(shí)行非全部賠償。

第二十二條 原責(zé)任人貸款風(fēng)險(xiǎn)的界定： 正常貸款

1、能參與借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常周轉(zhuǎn)的未到期貸款。逾期貸款

2、貸款到期或者展期后未償還的貸款。呆滯貸款

3、按規(guī)定認(rèn)定為關(guān)停企業(yè)的貸款。

4、貸款逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上的貸款。

5、企業(yè)轉(zhuǎn)制，債務(wù)懸空6個(gè)月以上不能落實(shí)的貸款。呆帳貸款

6、借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、被撤銷、解散，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款。

7、不符合前款規(guī)定的條件，但經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人和擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在3年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款。

8、借款人死亡絕戶、或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定被宣告失蹤或者死亡，又無(wú)繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。

9、借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的部分或者全部貸款；或者以保險(xiǎn)賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款。

10、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸不定期所欠貸款，又無(wú)另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)再無(wú)法收回的貸款。

11、貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款或者作價(jià)后金額不足以補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分。

12、貸款逾期，提起訴訟后敗訴或終止執(zhí)行確實(shí)無(wú)法收回的貸款。

13、喪失訴訟時(shí)效、保證時(shí)效難以收回的貸款。

14、其他確實(shí)無(wú)法收回被認(rèn)定為呆帳的貸款。

第二十三條 清理后原責(zé)任人的正常貸款，現(xiàn)有在崗信貸人員按新發(fā)放的貸款進(jìn)行管理。

在崗信貸人員為管理貸款的第一責(zé)任人，其它管理貸款的有關(guān)人員共同為第二責(zé)任人。責(zé)任人的責(zé)任比例大小，根據(jù)借款人性質(zhì)及其他有關(guān)情況逐戶落實(shí)。

第二十四條 對(duì)原欠不良貸款管理責(zé)任人明確后的處理：

1、完成落實(shí)或者收回任務(wù)的，免于賠償責(zé)任。

2、超額完成收回任務(wù)的，對(duì)超額收回部分絕對(duì)額按規(guī)定給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

3、完不成落實(shí)或者收回任務(wù)的，對(duì)未能完成部分絕對(duì)額按規(guī)定進(jìn)行非全額賠償。

第二十五條 在對(duì)原責(zé)任人貸款進(jìn)行清理和落實(shí)責(zé)任人過(guò)程中，要堅(jiān)持尊重歷史和實(shí)事求是原則，要注意寬嚴(yán)相濟(jì)。一般貸款責(zé)任人的責(zé)任大小由總經(jīng)理確定，總經(jīng)理無(wú)法確定或復(fù)雜貸款的責(zé)任人及責(zé)任大小，由董事會(huì)認(rèn)定。

第二十六條 對(duì)本制度第十八條和第二十一條分別計(jì)算所得的絕對(duì)額，均按下列標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行分段累進(jìn)非全額賠償：

1萬(wàn)元以下（含1萬(wàn)元），按本息的9%賠償； 1萬(wàn)元至5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元），按本息的8%賠償； 5萬(wàn)元至10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元），按本息的7%賠償； 10萬(wàn)元至30萬(wàn)元（含30萬(wàn)元），按本息的6%賠償； 30萬(wàn)元至50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元），按本息的5%賠償； 50萬(wàn)元至100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元），按本息的4%賠償； 100萬(wàn)元至300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元），按本息的3%賠償； 300萬(wàn)元以上，按本息的2%賠償。

第二十七條 非全額賠償中，以每年的9月30日為認(rèn)定時(shí)點(diǎn)，計(jì)算不良貸款占比，求出應(yīng)賠款金額。

第六章 扣款和罰則

第二十八條 造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，通過(guò)扣收貸款管理責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng)來(lái)補(bǔ)償。

賠償收入，確定不予退還的，賠償款項(xiàng)直接抵沖不良貸款和相應(yīng)貸款利息。

其他無(wú)法收回和抵償?shù)馁J款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。第二十九條 賠償款項(xiàng)由公司按規(guī)定分別統(tǒng)一扣收?？梢砸淮涡钥凼眨部梢詮墓べY和獎(jiǎng)金中按月扣收。從工資和獎(jiǎng)金中扣收的，原則上要保證其1000元最低生活費(fèi)。

第三十條 非公司正式員工的賠償，從給予的手續(xù)費(fèi)和交納的風(fēng)險(xiǎn)金等其他渠道中扣收。

第三十一條 對(duì)已實(shí)行全額賠償和非全額賠償扣收的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照完成收回（落實(shí)）貸款任務(wù)或者降到規(guī)定比例的予以一定比例退還。

第三十二條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經(jīng)公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理稽查核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。

第三十三條 貸款管理責(zé)任人弄虛作假，不真實(shí)反映貸款形態(tài)，一經(jīng)查實(shí)，加倍處罰。情節(jié)較重的，可同時(shí)給予相應(yīng)的行政處理。

第三十四條 當(dāng)貸款管理責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)能力無(wú)法或者無(wú)法繼續(xù)履行賠償責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵銷其過(guò)錯(cuò)的，由公司依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：

1、停止責(zé)任人的貸款審批權(quán)。

2、停職下崗清非。

3、取消信貸員資格，信貸員等級(jí)。

4、記過(guò)或者記大過(guò)。

5、降低行政職務(wù)。

6、撤銷行政職務(wù)。

7、開(kāi)除留用。

8、開(kāi)除。

9、移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。以上處理可以并處。第三十五條 符合下列情形之一者，貸款管理責(zé)任人必須立即停職下崗清非：

1、新發(fā)放的貸款，責(zé)任不良貸款余額占比超過(guò)規(guī)定比例8個(gè)百分點(diǎn)以上的；

2、第二次發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)貸款的；

3、發(fā)現(xiàn)違法、違紀(jì)貸款的；

4、應(yīng)賠償款項(xiàng)達(dá)到最高限額的；

5、因管理失職，造成貸款損失額達(dá)到50萬(wàn)元以上的。

第七章 特別條款

第三十六條 信貸人員由公司統(tǒng)一管理，信貸員的聘用和解聘，由總經(jīng)理提出，報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)審查確認(rèn)。

第三十七條 公司根據(jù)信貸人員的不同等級(jí)和信貸規(guī)模，應(yīng)當(dāng)每年確定其相應(yīng)的貸款審批權(quán)限，信貸員由總經(jīng)理授權(quán)，總經(jīng)理由董事長(zhǎng)授權(quán)。

第三十八條 對(duì)經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰決定不服的，可以在接到處理決定之日起30日內(nèi)向公司申請(qǐng)復(fù)核，對(duì)復(fù)核結(jié)果不服的，可以向上一級(jí)提出申訴。

復(fù)議單位應(yīng)當(dāng)在收到書(shū)面申請(qǐng)書(shū)之日起兩個(gè)月內(nèi)予以答復(fù)。復(fù)核和申訴復(fù)議期間，不停止原處罰的執(zhí)行。

第八章 附則

第三十九條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和補(bǔ)充修改。

信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)檔案管理，確保信貸資料的完整性，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法性和信貸資產(chǎn)的安全性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)和信貸管理的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條 信貸業(yè)務(wù)檔案是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的用以記錄和反映信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程及與信貸客戶關(guān)系的重要文件、憑據(jù)和圖表、聲像等資料。主要由借款人的基本資料、信貸業(yè)務(wù)中的相關(guān)契約和信貸管理資料等組成。

第三條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理是綜合檔案管理體系的一部分，各信貸部門應(yīng)配合綜合檔案部門，對(duì)信貸業(yè)務(wù)檔案按照“集中統(tǒng)一”原則進(jìn)行規(guī)范化管理。信貸部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對(duì)移交前檔案資料的真實(shí)、完整、有效、保密等負(fù)責(zé)。綜合檔案部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)檔案移交后的整理、保管和日常維護(hù)工作，并對(duì)移交后的信貸業(yè)務(wù)檔案的安全管理、提供利用、銷毀整理、保密等負(fù)責(zé)。

第四條 各級(jí)管理單位要制定有關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案的移交、立卷、歸檔、調(diào)閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學(xué)管理、有效利用，嚴(yán)防損毀散失，確保信貸業(yè)務(wù)檔案的完整和安全。

第五條 信貸業(yè)務(wù)檔案涉及國(guó)家、小額貸款公司和企業(yè)的秘密，檔案管理人員、調(diào)閱人員和其他相關(guān)人員均需嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。

第二章 信貸業(yè)務(wù)檔案的歸檔方法

第六條 信貸業(yè)務(wù)檔案按照法人客戶建立，一戶一檔，自然人客戶也可按區(qū)域建檔。

第七條 信貸業(yè)務(wù)檔案分為五類：

權(quán)證類：采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式的信貸業(yè)務(wù)，能夠證明對(duì)抵押物、質(zhì)物享有所有權(quán)和處置權(quán)的要件；

要件類：辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的能夠證明信貸業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性的基本要件；

管理類：借款人的基本資料； 保全類：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料； 綜合類：小額貸款公司內(nèi)部管理資料等。

每個(gè)客戶檔案分為三個(gè)區(qū)域即：立卷區(qū)、歸檔區(qū)、權(quán)證區(qū)。

1、立卷區(qū)存放執(zhí)行中業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

2、歸檔區(qū)存放已經(jīng)執(zhí)行終了業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。

3、權(quán)證區(qū)（立卷區(qū)和歸檔區(qū)的權(quán)證類主要是指抵（質(zhì)）押物的清冊(cè)和移交清單等）抵押物、質(zhì)物享受所有權(quán)處置權(quán)的相關(guān)要件不在信貸檔案中管理，其中有價(jià)單據(jù)必須存放于金庫(kù)，其他權(quán)證類檔案存放于檔案庫(kù)內(nèi)的保險(xiǎn)柜中，但必須雙人、雙鎖保管。

第三章 信貸業(yè)務(wù)檔案的基本內(nèi)容

第八條 權(quán)證類檔案包括：抵押物（質(zhì)物）評(píng)估報(bào)告或作價(jià)依據(jù)，抵押物（質(zhì)物）所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押（質(zhì)押）登記的他項(xiàng)權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，抵押物（質(zhì)物）保險(xiǎn)單，抵押（質(zhì)押）公證書(shū)（企業(yè)辦理的要收集）等，抵押物的保險(xiǎn)單。

第九條 要件類檔案包括：企業(yè)授信情況有關(guān)資料、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告和審定意見(jiàn)、各類客戶信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告和申請(qǐng)書(shū)、各類客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告、各類客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批書(shū)、審貸會(huì)會(huì)議紀(jì)要、公司向上級(jí)部門的推薦審查意見(jiàn)、上級(jí)部門的貸款批準(zhǔn)意見(jiàn)、貸款意向書(shū)、貸款承諾函、各類法人客戶信貸業(yè)務(wù)借款合同（協(xié)議書(shū)）、借據(jù)、擔(dān)保合同（擔(dān)保協(xié)議）或擔(dān)保函、核保書(shū)、抵（質(zhì))押核實(shí)書(shū)、保險(xiǎn)合同、貸款法律審查意見(jiàn)（按相關(guān)制度規(guī)定應(yīng)出具的）、準(zhǔn)貸（簽）證、到逾期貸款本息催收通知及回執(zhí)、貸后檢查記錄和貸款檢查報(bào)告、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析報(bào)告、保證金進(jìn)賬證明資料、貸款五級(jí)分類認(rèn)定表（季度）、自然人（農(nóng)戶）的資信評(píng)定書(shū)，法人客戶的信貸登記咨詢書(shū)，以及涉及貸款審查、審批、發(fā)放的其他必要資料。

項(xiàng)目貸款還應(yīng)包括項(xiàng)目立項(xiàng)建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、開(kāi)工報(bào)告、環(huán)保部門及其他國(guó)家有權(quán)部門對(duì)貸款項(xiàng)目的批復(fù)文件，項(xiàng)目變更及概算調(diào)整的批復(fù)文件復(fù)印件，項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查報(bào)告及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源證明文件、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表、資金使用計(jì)劃等。

簽發(fā)銀行承兌匯票還應(yīng)包括銀行承兌匯票復(fù)印件、商品交易合同或增值稅發(fā)票復(fù)印件。

其他業(yè)務(wù)所必須的要件等等。

第十條 管理類檔案包括借款人的基本資料和擔(dān)保人的相關(guān)資料：《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本或復(fù)印件、《事業(yè)單位登記表》副本或復(fù)印件、《企業(yè)資質(zhì)登記證》復(fù)印件、《特種經(jīng)營(yíng)許可證》復(fù)印件、《稅務(wù)登記證》（國(guó)稅、地稅）復(fù)印件、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》復(fù)印件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》復(fù)印件、《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)》復(fù)印件、貸款卡證明材料復(fù)印件以及以上資料的最新年檢證明，企業(yè)法人注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件或有關(guān)注冊(cè)資本來(lái)源的證明材料，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的身份證明復(fù)印件，法定代表人、負(fù)責(zé)人或代理人的簽字樣本，法人授權(quán)證明書(shū)，企業(yè)章程、聯(lián)營(yíng)協(xié)議復(fù)印件，印鑒卡，借款人企業(yè)項(xiàng)目責(zé)任人任職資格表，企業(yè)變更登記有關(guān)文件的復(fù)印件，企業(yè)各期財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)轉(zhuǎn)制、改組等重大行為的相關(guān)資料，有關(guān)審計(jì)報(bào)告，需要政府管理部門批準(zhǔn)事項(xiàng)的文件復(fù)印件等。

專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的還應(yīng)包括一定數(shù)額的擔(dān)?；鹨汛嫒朐谠O(shè)立的專門賬戶、實(shí)行專項(xiàng)儲(chǔ)存和專戶管理的證明文件，擔(dān)保責(zé)任余額表，同意提供該保證擔(dān)保的書(shū)面文件。

自然人作為保證人的還應(yīng)包括保證人及配偶的有效身份證件、保證人的居住證明、保證人財(cái)產(chǎn)及收入狀況證明、保證人及配偶同意提供擔(dān)保的書(shū)面文件。

第十一條 保全類檔案包括：貸款訴訟全過(guò)程相關(guān)資料，全部相關(guān)貸款檔案，以物抵貸資產(chǎn)清單、權(quán)屬證明、抵貸協(xié)議、法院裁定書(shū)，投資資產(chǎn)的投資協(xié)議書(shū)、股權(quán)證明等法律文書(shū)的其他必要資料。企業(yè)兼并的有關(guān)批示文件，包括各類借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)等契約，社企三方或四方簽訂的借貸關(guān)系轉(zhuǎn)移協(xié)定，兼并方企業(yè)承接被兼并方企業(yè)積欠貸款本息協(xié)議以及分年還貸計(jì)劃。

呆壞賬核銷申報(bào)材料，包括申請(qǐng)核銷報(bào)告及責(zé)任認(rèn)定文件、債權(quán)證明材料、債權(quán)損失證明材料，上級(jí)部門批復(fù)文件，破產(chǎn)終結(jié)后需要繼續(xù)追償我社債權(quán)的有關(guān)文件和材料，呆壞賬核銷后收回債權(quán)的重要憑據(jù)、帳務(wù)處理憑據(jù)和相關(guān)材料。

第十二條 綜合類檔案包括：公司內(nèi)部有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的各類報(bào)表、授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)文件、行業(yè)分析資料、信貸分析報(bào)告、調(diào)查檢查報(bào)告、審計(jì)稽核報(bào)告等。第十三條 權(quán)證類、要件類必須存放原件，其他各類檔案原則上存放原件，如有特殊情況，無(wú)法取得原件的，在不影響權(quán)益的前提下，可以存放復(fù)印件，信貸員將復(fù)印件與原件核實(shí)，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣，核對(duì)日期并簽名確認(rèn)。

第四章 信貸業(yè)務(wù)檔案的日常管理

第十四條 信貸檔案資料的收集、整理、立卷、歸檔 收集：各信貸員應(yīng)根據(jù)每筆業(yè)務(wù)的類別收集要件歸檔，檔案中隨每筆業(yè)務(wù)發(fā)生和產(chǎn)生的信貸資料，審核權(quán)證類、管理類、綜合類等齊全和有效，已失效的要及時(shí)補(bǔ)充，第一筆業(yè)務(wù)的要收齊和審核各信貸檔案類別的相應(yīng)資料。

整理：業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生結(jié)束后，應(yīng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)原始資料進(jìn)行排序，編寫(xiě)頁(yè)碼（附件一），從信貸資料的首頁(yè)到尾頁(yè)逐頁(yè)編號(hào)（凡有字跡即為一頁(yè)）填寫(xiě)卷內(nèi)目錄。

立卷：資料整理后，根據(jù)目錄和編號(hào)存放在本年信貸檔案立卷盒中，法人客戶一戶一盒，每盒按檔案類別分為五塊，分門別類，權(quán)證類中的抵押、質(zhì)押等權(quán)證類（他項(xiàng)權(quán)證等）應(yīng)填寫(xiě)收樣憑證（附件二）一式兩份，雙方簽字移交會(huì)計(jì)部門按規(guī)定保管，另一聯(lián)收樣憑證，存放立卷盒中的權(quán)證類袋頁(yè)中，自然人以每一戶一檔，不分類別。

歸檔：對(duì)已還清貸款的隨筆和已失效或已處置完畢的信貸資料從本年信貸立卷盒中抽出，按結(jié)清日期排序，編寫(xiě)頁(yè)碼等，填寫(xiě)卷內(nèi)目錄，案卷封面，分類裝訂后存放在檔案盒中，編制移交清單，最遲不得超過(guò)次年的3月31日前移交給綜合檔案管理員管理。綜合檔案管理人員應(yīng)根據(jù)移交清單逐一核實(shí)，并對(duì)卷內(nèi)資料進(jìn)行審查，保證其齊全（附件八），對(duì)接收的檔案進(jìn)行排序，放入固定位置，記載檔案歸檔登記簿，載明案卷號(hào)、檔案內(nèi)容、形成時(shí)間、頁(yè)數(shù)、是否原件、存放位置等要素，對(duì)權(quán)證類檔案，并單獨(dú)建立權(quán)證類檔案要單獨(dú)建立權(quán)證類檔案登記簿進(jìn)行登記（附件九）、管理、定期核對(duì)。

第十五條 信貸檔案的調(diào)閱、外借、保管、銷毀 調(diào)閱：各級(jí)單位都應(yīng)建立信貸業(yè)務(wù)檔案調(diào)閱登記制度，本級(jí)相關(guān)人員調(diào)閱信貸檔案應(yīng)填寫(xiě)調(diào)閱單，登記調(diào)閱人姓名、日期、內(nèi)容等需經(jīng)本級(jí)信貸主管負(fù)責(zé)人簽字同意（附件十）。

外借：信貸業(yè)務(wù)檔案的調(diào)閱原則上只能現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱，不得外借，如遇特殊情況，需報(bào)縣聯(lián)社主任批準(zhǔn)才能外借，必須填寫(xiě)檔案外借單，登記外借人姓名、日期、內(nèi)容、原因和歸還日期等，存放在金庫(kù)的權(quán)證類檔案一律不得外借。

保管：檔案管理人員要對(duì)信貸業(yè)務(wù)檔案妥善保管，嚴(yán)格遵守保密制度，定期檢查信貸檔案的保管情況，并作書(shū)面記錄。

尚有信貸關(guān)系的信貸檔案作永久保管，清理全部信貸業(yè)務(wù)的檔案從客戶與本社的最后一筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)清后次年的1月1日起，保管期五年。綜合類信貸業(yè)務(wù)檔案為長(zhǎng)期保管，保管期限十五年，其中各種報(bào)表的匯總表為永久保管。

信貸業(yè)務(wù)檔案保管及核銷清冊(cè)為永久保管。

銷毀：檔案管理部門提出銷毀意見(jiàn)，編制信貸檔案銷毀清冊(cè)（附件14），到期銷毀的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止和檔案編號(hào)，應(yīng)保管期限，已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容，經(jīng)檔案保管社的主任在銷毀清冊(cè)簽署意見(jiàn)，報(bào)聯(lián)社信貸管理部門審核，主管主任簽字同意。

檔案管理部門和信貸管理部門共同派員監(jiān)銷，監(jiān)銷人應(yīng)按銷毀清冊(cè)上所列內(nèi)容清點(diǎn)核對(duì)，銷毀后，應(yīng)在銷毀清冊(cè)上簽字蓋章，并書(shū)面將監(jiān)銷情況報(bào)告主管信貸的主任。

第五章 責(zé)任

第十六條 對(duì)未按規(guī)定履行職責(zé)，造成檔案損壞、遺失及擅自銷毀，擅自對(duì)外提供、涂改、偽造和透露信貸業(yè)務(wù)信息的行為，視情節(jié)輕重對(duì)責(zé)任人給予行政處分，責(zé)令賠償損失，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第十七條 信貸業(yè)務(wù)檔案管理所需檔案盒和清單均按規(guī)定格式統(tǒng)一印制。第十八條 以錄音、錄像、掃描、縮等方式保存的信貸業(yè)務(wù)檔案歸集在結(jié)合檔案部門保管。

第十九條 本制度規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)檔案內(nèi)容是各信貸管理部門至少應(yīng)包括的基本內(nèi)容，不僅限于此。

第二十條 設(shè)有專職信貸業(yè)務(wù)檔案管理員的單位，信貸員收集好資料應(yīng)在次日按移交清冊(cè)交專職管理員做好立卷、歸檔工作，移交綜合檔案管理部門。由于信貸業(yè)務(wù)對(duì)象不同，信貸檔案管理也略有不同，各單位參照本制度，具體細(xì)化執(zhí)行。

第二十一條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起執(zhí)行，修改、解釋權(quán)歸董事會(huì)。

貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總

則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制,切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn),提高貸款質(zhì)量,保證信貸資產(chǎn)安全,建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。

第二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù):貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險(xiǎn),降低不良貸款,提高貸款質(zhì)量。

第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則:(一)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合;(二)實(shí)行貸款按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因分類管理;(三)堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合;(四)堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分

第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第六條 政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第七條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的貸款,借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù),出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。

第八條 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

第九條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。

第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

第十一條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定

第五篇：xxx小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總 則

第一條 為了增強(qiáng)XXX小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱本公司）風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國(guó)家金融方針政策和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章以及本公司章程的規(guī)定，制定XXX小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程管理，增強(qiáng)識(shí)別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。

第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。

(一)全面管理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎(jiǎng)懲等各項(xiàng)事務(wù)，都應(yīng)全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，涉及風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)人人參與。

(二)制度優(yōu)先原則。開(kāi)展各項(xiàng)事務(wù)應(yīng)優(yōu)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)制度執(zhí)行效力和結(jié)果應(yīng)實(shí)行全程監(jiān)控。

(三)預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取針對(duì)性措施予以處置化解。

(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)明確職能部門和責(zé)任人，明確其相應(yīng)的權(quán)力和義務(wù)，對(duì)因?yàn)^職、失職或營(yíng)私舞弊造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的行為，應(yīng)依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要素

第四條 風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生不利（負(fù)面）影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指由重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問(wèn)題引起自身外部社會(huì)名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?shū)、制度或行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指由借款人或市場(chǎng)交易對(duì)手違約所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、職員及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由資金流動(dòng)性狀況出現(xiàn)不足及其波動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)。

第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過(guò)程從發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定一直貫穿到具體的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別可能影響的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，從而合理確保取得既定的目標(biāo)。

第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)4個(gè)目標(biāo)，并以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

戰(zhàn)略目標(biāo)是指某個(gè)時(shí)期內(nèi)打算實(shí)現(xiàn)或完成已確定的一項(xiàng)或幾項(xiàng)重大計(jì)劃。

經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是指為實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)而在一個(gè)階段內(nèi)需要實(shí)現(xiàn)或完成的主要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

報(bào)告目標(biāo)是指一個(gè)報(bào)告期間（通常為一個(gè)內(nèi)）需要實(shí)現(xiàn)或完成的工作計(jì)劃。

合規(guī)目標(biāo)是指各項(xiàng)活動(dòng)應(yīng)遵循法律法規(guī)和規(guī)章制度，盡可能避免不合規(guī)事件發(fā)生或由不合規(guī)事件發(fā)生所造成的風(fēng)險(xiǎn)控制在既定目標(biāo)之內(nèi)。

第七條 為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的4個(gè)目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須具備以下8個(gè)要素：

(一)內(nèi)部環(huán)境。即：董事會(huì)有義務(wù)批準(zhǔn)檢查經(jīng)營(yíng)決策和重要政策，了解經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，明確可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保管理層采取必要的步驟，識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。管理層有義務(wù)實(shí)施董事會(huì)通過(guò)的經(jīng)營(yíng)策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予下級(jí)的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對(duì)內(nèi)控制度的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測(cè)。董事會(huì)和管理層有義務(wù)促進(jìn)內(nèi)部職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級(jí)職員強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有職員都應(yīng)了解各自在內(nèi)部控制的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。

(二)目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度應(yīng)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)?；跉v史概率統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致，增長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系，促進(jìn)董事會(huì)、管理層實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

(三)事件識(shí)別。即：應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專門部門，制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)的方法和模型，對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識(shí)別和持續(xù)的監(jiān)控。應(yīng)當(dāng)建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，都不得由一人獨(dú)自決定。

(四)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。即：為建立一個(gè)有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識(shí)別和持續(xù)評(píng)價(jià)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，特別是對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度還必須隨時(shí)加以修改和完善，對(duì)新的或者以前沒(méi)有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的兩個(gè)因素是高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。

(五)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。即：應(yīng)當(dāng)指定不同的機(jī)構(gòu)或部門分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。前一機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門、下屬機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制；后一機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制，管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門和下屬機(jī)構(gòu)落實(shí)。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：董事會(huì)、管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門和下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題，并對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)違反內(nèi)部控制的職員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。

(六)控制活動(dòng)。即：內(nèi)部控制應(yīng)該成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個(gè)有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級(jí)都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；對(duì)是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時(shí)進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，職員不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對(duì)于潛在的利益沖突，必須加以識(shí)別，盡可能降低到最低限度，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。

(七)信息和交流。即：有效的內(nèi)部控制同時(shí)也應(yīng)是一個(gè)有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)測(cè)信息，以及對(duì)內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場(chǎng)信息；信息本身應(yīng)該是及時(shí)可靠的，隨時(shí)可以獲得，并且前后一致。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測(cè)，并且在意外時(shí)間發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部控制必須有有效的信息溝通渠道，保證所有職員充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。

(八)監(jiān)控。即：應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)應(yīng)成為日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的組成部分，同時(shí)還由業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)其進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制還應(yīng)包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過(guò)良好訓(xùn)練的合格職員從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測(cè)工作的一部分，應(yīng)該直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向管理層報(bào)告。對(duì)于內(nèi)部控制中的缺陷，無(wú)論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門或者其他職員發(fā)現(xiàn)，都應(yīng)該及時(shí)向適應(yīng)的管理層報(bào)告，并加以及時(shí)處理。內(nèi)部控制的重大缺陷應(yīng)直接向管理層和董事會(huì)報(bào)告。所有支行，不管其大小，都應(yīng)該建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同其業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系

第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級(jí)包括整個(gè)董事會(huì)、管理層、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬各分支機(jī)構(gòu)。各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從8個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。

第九條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過(guò)合理劃分股東、董事、管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵(lì)約束的合理性。

第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系是指由受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室實(shí)施操作，以各職能部門、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制人員為主要參與人員組成的組織結(jié)構(gòu)體系。

第十一條 在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)辦公室，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的政策，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行垂直管理。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室應(yīng)作為日常部門開(kāi)展工作；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室合署于風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人擔(dān)任辦公室主任。

各職能部門、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)以及營(yíng)業(yè)點(diǎn)或崗位，均應(yīng)設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制人員。下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)本級(jí)負(fù)責(zé)人只承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制人員負(fù)責(zé)，并逐步對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對(duì)管轄內(nèi)的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程和結(jié)果分級(jí)負(fù)責(zé)。董事會(huì)對(duì)轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。

第十二條 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)專業(yè)委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理原則和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的研究和提出，負(fù)責(zé)系統(tǒng)性、突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，并定期向董事會(huì)報(bào)告工作。

本公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是：

(一)根據(jù)國(guó)家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟(jì)金融方針政策，并結(jié)合我市實(shí)際，對(duì)全行市場(chǎng)定位、信貸投向及資產(chǎn)運(yùn)作方向、方式進(jìn)行研究并提出建議；

(二)對(duì)全行信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類管理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)行研究并提出建議；

(三)對(duì)預(yù)防全行經(jīng)營(yíng)和管理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行戰(zhàn)略研究并提出防范建議；

(四)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)進(jìn)行前瞻性分析并提出建議；

(五)擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題解決方案；

(六)對(duì)須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議；

(七)對(duì)以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行檢查；

(八)董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和文化

第十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，全體職員必須營(yíng)造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化。

第十四條 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門和交易領(lǐng)域，應(yīng)將每日的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門保持密切有效聯(lián)系；同時(shí)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，除了縱向?qū)蛹?jí)之間的報(bào)告，還應(yīng)包括橫向之間的交流，實(shí)現(xiàn)信息共享，要建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑，使風(fēng)險(xiǎn)政策能得到很好貫徹。

第十五條 通過(guò)加強(qiáng)對(duì)職員風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強(qiáng)職員風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主觀能動(dòng)性、積極性和自覺(jué)性。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍和過(guò)程

第十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍涵蓋各個(gè)層級(jí)的業(yè)務(wù)單位和各類型的風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)行通盤管理，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等不同類型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并針對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。

第十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要實(shí)行全程管理。要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)量和方法

第十八條 風(fēng)險(xiǎn)管理需要不斷探索新的方法。主要有：

(一)既重視審貸分離，又重視全程管理；

(二)既重視單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理，又重視信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性多種類型風(fēng)險(xiǎn)管理；

(三)既重視審批授信管理，又重視問(wèn)題授信管理；

(四)既重視單筆交易單一風(fēng)險(xiǎn)，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險(xiǎn)；

(五)事前主動(dòng)引導(dǎo)和事后被動(dòng)督導(dǎo)并重管理；

(六)懲戒功能和激勵(lì)功能并重管理；

(七)單一行業(yè)和資產(chǎn)組合并重管理；

(八)表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)并重管理；

(九)源頭控制管理和末端治理管理相結(jié)合；

(十)定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。

第十九條 通過(guò)定性和定量方法，歸集、分析在不同時(shí)期、不同客戶、不同機(jī)構(gòu)、不同業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量自身總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。通過(guò)對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)

第二十條 法律。法律風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識(shí)產(chǎn)權(quán)）、怠于行使自身法律權(quán)利等。法律風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給自身帶來(lái)嚴(yán)重的后果；法律風(fēng)險(xiǎn)在事前是可防可控的。法律顧問(wèn)和律師的區(qū)別是：法律顧問(wèn)是內(nèi)部職員，律師則是外部人士；法律顧問(wèn)注重事前防范和事中控制，而律師則是事后訴訟。法律風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)強(qiáng)化法人法律治理來(lái)控制。具備充足的內(nèi)部和外部法律專業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門是法律風(fēng)險(xiǎn)防御系統(tǒng)的心臟。我行應(yīng)采取預(yù)防性法律措施來(lái)應(yīng)對(duì)其法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，應(yīng)針對(duì)自身面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)做出一些防范性工作。分配給預(yù)防性法律措施的資源應(yīng)與面臨的風(fēng)險(xiǎn)成正比。

第二十一條 授權(quán)。對(duì)高級(jí)管理層、各職能部門、轄屬分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開(kāi)展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額應(yīng)該明確、清楚和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額應(yīng)當(dāng)與其控制和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十二條 授信。實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)體系，完善授信決策與審批機(jī)制，授信審批部門與執(zhí)行部門應(yīng)相互獨(dú)立，形成健全的內(nèi)部制約機(jī)制，不得合二為一； 防止對(duì)單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和用于違法活動(dòng)。實(shí)行最高授信額度管理，對(duì)同一客戶實(shí)施最高額度授信，在最高授信額度下實(shí)行中長(zhǎng)期授信單筆授權(quán)管理。

第二十三條 資金業(yè)務(wù)。對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離（做到前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離），建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。

第二十四條 存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)。對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部門和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保我行和客戶的資金安全。

第二十五條 中間業(yè)務(wù)。開(kāi)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

第二十六條 會(huì)計(jì)。實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制。確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬、設(shè)立小金庫(kù)，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息（報(bào)表）。

第二十七條 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門、管理部門和應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度，確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行、系統(tǒng)環(huán)境和信息備份的安全。

第二十八條 ATM等自助設(shè)備。ATM等自助設(shè)備的保險(xiǎn)柜鑰匙、密碼必須由兩人分開(kāi)保管，嚴(yán)禁單人同時(shí)保管保險(xiǎn)柜鑰匙及密碼，并實(shí)行定向交接制度。自助設(shè)備加取鈔前，必須進(jìn)行清機(jī)，及時(shí)對(duì)賬，確保賬款相符。自助設(shè)備清機(jī)、加取鈔必須雙人操作，嚴(yán)格執(zhí)行雙人清機(jī)、雙人開(kāi)啟保險(xiǎn)柜、雙人加取鈔、雙人清點(diǎn)現(xiàn)金的工作制度。自助設(shè)備管理人員嚴(yán)禁向設(shè)備維護(hù)商在日常的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)過(guò)程中泄露開(kāi)機(jī)密碼和亂丟設(shè)備鑰匙。自助設(shè)備的紙制交易流水和電子交易流水均為重要檔案，紙制交易流水應(yīng)由設(shè)備管理機(jī)構(gòu)定期整理裝訂，歸檔保管；電子交易流水由省級(jí)行業(yè)管理部門定期備份，均需保存規(guī)定年限。ATM吞沒(méi)卡以保障客戶資金安全為前提按規(guī)定加強(qiáng)掛失、止付、領(lǐng)卡登記管理。凡24小時(shí)服務(wù)的具備現(xiàn)金功能的ATM等自助設(shè)備原則上要安裝攝像系統(tǒng)，監(jiān)視的區(qū)域、范圍必須符合有關(guān)要求。要加強(qiáng)對(duì)自助設(shè)備的安全巡視和對(duì)攝像系統(tǒng)的定期檢測(cè)；自助設(shè)備的錄像資料、運(yùn)行監(jiān)控資料、交易監(jiān)控資料需保留規(guī)定年限。提示持卡人妥善保管身份證件、銀行卡賬戶信息和密碼，防止犯罪分子偽造假卡盜取卡內(nèi)資金。

第二十九條 資本充足與損失撥備。全面提高貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示貸款內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴(yán)格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時(shí)足額提取各類損失準(zhǔn)備，加大損失資產(chǎn)核銷力度；建立資本約束機(jī)制和資本充足率管理制度、程序和責(zé)任制，增強(qiáng)資本管理的主動(dòng)性，確保風(fēng)險(xiǎn)損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營(yíng)要求。

第八章 附 則

第三十條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定執(zhí)行。本制度施行前有關(guān)規(guī)定與本制度相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)，原規(guī)定停止執(zhí)行。

第三十一條 本實(shí)施細(xì)則如遇省聯(lián)社金融風(fēng)險(xiǎn)基本制度正式出臺(tái)內(nèi)容相抵觸的，以省聯(lián)社為準(zhǔn)。

第三十二條 本實(shí)施細(xì)則由XXX小額貸款公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十三條 本實(shí)施細(xì)則自董事會(huì)決議通過(guò)之日起執(zhí)行。