第一篇：小額貸款公司風險監(jiān)管處置細則

關于印發(fā)《浙江省小額貸款公司風險監(jiān)管處置細則（試行）》的通知

浙金融辦〔2013 〕12 號

各縣（市、區(qū)）人民政府辦公室，各市金融辦：

根據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關于印發(fā)浙江省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（浙政辦發(fā)〔2012〕119號）的要求，經(jīng)研究決定，現(xiàn)將《浙江省小額貸款公司風險監(jiān)管處置細則（試行）》印發(fā)給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。

省金融辦

2013年2月20日（此件公開發(fā)布）

浙江省小額貸款公司風險監(jiān)管處置細則

（試行）第一章 總則

第一條為規(guī)范我省小額貸款公司（以下簡稱“小額貸款公司”）經(jīng)營行為，強化對小額貸款公司風險防范與違規(guī)處置，依據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關于深入推進小額貸款公司改革發(fā)展的若干意見》（浙政辦發(fā)〔2011〕119號）、《浙江省人民政府辦公廳關于印發(fā)浙江省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（浙政辦發(fā)〔2012〕119號）等文件和其它政策法規(guī)，制定本細則。

第二條遵循“依法依規(guī)、公正公開、風險核實、慎重處置”原則，以事實為依據(jù)，按照違法、違規(guī)行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度，對違規(guī)小額貸款公司給予相應的監(jiān)管處置。

第三條各級金融辦承擔小額貸款公司日常監(jiān)督管理職責并負責實施監(jiān)管處置。小額貸款公司及其相關責任人違規(guī)并涉及其他管理部門職責范圍的，移交相關部門查處；構成犯罪的，依法移交司法機關。

第二章風險監(jiān)管處置措施

第四條本細則涉及的監(jiān)管處置措施包括：

（一）誡勉談話。監(jiān)管部門根據(jù)小額貸款公司違規(guī)行為情節(jié)輕重，對董事長或總經(jīng)理進行誡勉談話，提出限制分配紅利和其他收入的建議，對小額貸款公司下發(fā)風險預警提示單、警告單等。

（二）高管人員處置。各小額貸款公司董事會應建立對管理層的獎懲機制。根據(jù)高管人員違規(guī)行為的情節(jié)輕重，建議公司董事會實行降薪、降職、撤職處理或更換高級管理人員。情節(jié)嚴重的，監(jiān)管部門依照相關規(guī)定取消任職資格，并實行行業(yè)禁入；涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。

（三）限制享受財政支持政策。根據(jù)小額貸款公司違規(guī)行為情節(jié)輕重，由監(jiān)管部門會商財政部門對小額貸款公司在一定時限內不得享受或降低比例享受財政支持政策。對事后發(fā)現(xiàn)有嚴重違規(guī)的小額貸款公司，可再追繳違規(guī)年度以來的歷年財政補助資金。

（四）限制業(yè)務。一是限制除日常小額貸款外的一般業(yè)務及相關審核事項，包括需經(jīng)管理部門審核的咨詢業(yè)務、股權轉讓、增資擴股、設立服務網(wǎng)點或分支機構等事項，以及建議銀行收回或降低對其貸款額度等。二是限制創(chuàng)新類業(yè)務，包括需經(jīng)相關管理部門審核的向主要法人股東定向借款、同業(yè)調劑拆借資金、資產(chǎn)轉讓、定向發(fā)債，保險、租賃、基金等代理以及其他創(chuàng)新業(yè)務。限制業(yè)務范圍及暫停期限由監(jiān)管部門酌情確定。

（五）暫停試點資格。對小額貸款公司出現(xiàn)重大風險的，當?shù)卣畧蠼?jīng)省金融辦核實定性后，暫停試點資格或取消違規(guī)股東資格并通過股權轉讓、由其他優(yōu)秀小額貸款公司托管、市場化兼并重組等方式及時處置風險。

（六）取消試點資格。對發(fā)生重大違法違規(guī)行為且限期未整改的小額貸款公司，當?shù)卣畧蠼?jīng)省金融辦核實定性后，撤銷試點資格并提請工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照等市場退出措施；依法組織相關部門對其實施清算、破產(chǎn)；涉嫌違法行為的依法移交有關部門進行查處或依法追究刑事責任。

第三章違規(guī)經(jīng)營行為及風險處置措施

第五條小額貸款公司在日常經(jīng)營中，不得有以下關聯(lián)交易等違規(guī)行為：

（一）向股東直接發(fā)放貸款的；

（二）向股東關聯(lián)方（指小額貸款公司自然人股東的直系親屬、小額貸款公司法人股東的母、子公司、股東、高管）發(fā)放貸款，且貸款余額合計超過資本金5%；

（三）與有關聯(lián)的擔保公司、典當、拍賣、寄售行等發(fā)生業(yè)務往來；

（四）公司高管及相關工作人員直接或間接參與民間借貸，或違反公司規(guī)定為客戶提供擔保等違規(guī)經(jīng)營行為；

（五）違規(guī)對外提供擔保。

上述違規(guī)行為，可根據(jù)違規(guī)性質及風險程度，單處或并處誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策等處置措施。違規(guī)嚴重又未在指定期限內整改的，可暫停試點資格。

第六條小額貸款公司在貸款業(yè)務上不得有下列違規(guī)行為：

（一）未堅持“支農(nóng)支小”原則，單戶100萬元以下的小額貸款及種養(yǎng)殖業(yè)等純農(nóng)業(yè)貸款占比低于70%；2個月以上的經(jīng)營性貸款占比低于70%；

（二）未堅持“小額、分散”原則，拆分資金向同一客戶或關聯(lián)客戶發(fā)放貸款；單戶貸款余額超過公司資本凈額的5%；戶均貸款金額、貸款集中度、行業(yè)集中度以及有效客戶更新率未達到監(jiān)管要求；

（三）貸款資金流向泡沫產(chǎn)業(yè)、未按要求投向實體經(jīng)濟，向擔保公司、典當行、投資理財公司等涉及貨幣經(jīng)營的主體或資金掮客等民間借貸市場發(fā)放貸款；向國家限制性行業(yè)領域放貸超過比例；未經(jīng)批準進行區(qū)域外客戶貸款的；

（四）未按合同約定或相關法律法規(guī)的規(guī)定，以不法手段進行惡意收貸或暴力追償?shù)摹?/p>

上述違規(guī)行為，可根據(jù)違規(guī)性質及風險程度，單處或并處誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策、限制業(yè)務等處置措施。對違規(guī)性質嚴重的，可暫?；蛉∠圏c資格。

第七條小額貸款公司在利息收入及結算上不得有下列違規(guī)行為：

（一）未制定或未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理辦法，存在現(xiàn)金放款、收款、收息等現(xiàn)金結算現(xiàn)象，且未報所在縣級金融辦備案；

（二）單筆貸款利率超過同期貸款基準利率4倍，變相收取利息或提高貸款利率，在貸款利息之外向貸款客戶以其他名義收取手續(xù)費、咨詢費。

上述違規(guī)行為，可根據(jù)違規(guī)性質及風險程度，單處或并處誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策、限制業(yè)務等處置措施。對違規(guī)性質嚴重的，可暫?；蛉∠圏c資格。

第八條小額貸款公司資金來源上，不得有下列違規(guī)行為：

（一）進行內部集資和吸收（或變相吸收）公眾存款；

（二）從銀行、股東、小額貸款公司同業(yè)調劑拆借、發(fā)行定向債等融資總額超過資本凈額的100%，回購式資產(chǎn)轉讓等業(yè)務規(guī)模超過資本凈額的50%，未經(jīng)批準向股東借款、同業(yè)調劑拆借資金或開展資產(chǎn)轉讓等業(yè)務；

（三）未經(jīng)批準變更股權結構或注冊資本金、營業(yè)場所等，存在虛報注冊資本、虛假出資和抽逃資本金等行為。

對本條第一項違規(guī)行為，直接取消試點資格并處其他處置措施。對第二項和第三項違規(guī)行為，可根據(jù)違規(guī)性質及風險程度，單處或并處誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策、限制業(yè)務等處置措施；對“兩虛一逃”行為，可暫停或取消試點資格并處其他處置措施。

第九條小額貸款公司應嚴格依照執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》，在財務及內部管理上不得有下列違規(guī)行為：

（一）未及時接入全省統(tǒng)一的信息服務平臺并使用相應系統(tǒng)；未及時將自身經(jīng)營情況完整、準確、及時地記錄于業(yè)務系統(tǒng)；未及時履行重大事項報備義務；

（二）存在財務弄虛作假行為，通過各類虛假做賬手段，隱瞞收入、逃稅漏稅、套取補貼；

（三）存在賬外借款、賬外放貸、賬外拆借等賬外經(jīng)營行為。

上述違規(guī)行為，可根據(jù)違規(guī)性質及風險程度，單處或并處誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策、限制業(yè)務等處置措施。對本條第二項和第三項違規(guī)行為嚴重的，可暫?；蛉∠圏c資格。

第十條小額貸款公司對各級金融辦作出的違規(guī)事實認定和風險監(jiān)管處置措施，享有陳述權、申辯權。對不服從各級金融辦監(jiān)管或拒不執(zhí)行監(jiān)管處置的小額貸款公司，取消試點資格；經(jīng)營行為涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

第十一條小額貸款公司出現(xiàn)違規(guī)違法行為，除依據(jù)上述規(guī)定給予監(jiān)管處置外，還須根據(jù)年度考核、監(jiān)管及信用評級等規(guī)定調整評級。

第四章 風險監(jiān)管處置職責

第十二條風險監(jiān)管處置職責

（一）縣級金融辦具體負責本行政區(qū)域內小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，對發(fā)現(xiàn)存有日常風險的違規(guī)小額貸款公司，可自行核實定性并給予以下監(jiān)管處置并報備省、市金融辦：誡勉談話、高管人員處置、限制享受財政支持政策。對小額貸款公司違規(guī)需處以取消高管任職資格、限制業(yè)務、暫?；蛉∠圏c資格等處置措施的，由縣金融辦報上級金融辦核實定性后實施。

（二）縣級政府為小額貸款公司風險監(jiān)管與處置的第一責任人。小額貸款公司因重大違規(guī)需暫?；蛉∠圏c資格等風險處置的，由縣級政府按照省、市金融辦的監(jiān)管處置定性和要求，牽頭相關部門及時處置風險。涉及違法案件的，由縣級政府移送司法機關依法查處。

（三）市金融辦依據(jù)承擔風險的相應責任，負責指導、組織和督促轄內各縣（市、區(qū)）金融辦落實監(jiān)管工作及風險監(jiān)管處置。涉及到較大或重大風險監(jiān)管處置并需處以取消高管任職資格、限制除小額貸款外的日常業(yè)務、暫?；蛉∠圏c資格等處置措施的，經(jīng)市金融辦審查核實報省金融辦同意后，由縣級政府和縣金融辦組織實施。對轄內縣級政府或金融辦未發(fā)現(xiàn)、或處置不及時、處置不力的小額貸款公司違規(guī)行為，市金融辦可自行牽頭組織或責成該縣金融辦進行相應監(jiān)管處置。

（四）省金融辦為全省小額貸款公司的監(jiān)管部門，指導、組織和督促各地落實監(jiān)管工作及風險監(jiān)管處置。涉及到重大風險監(jiān)管處置并需暫?；蛉∠圏c資格的，由省金融辦提交省小額貸款公司試點工作聯(lián)席會議確認后實施。對市、縣金融辦未發(fā)現(xiàn)或處置不及時、處置不力的小額貸款公司違規(guī)行為，省金融辦牽頭組織或責成相關市、縣金融辦進行相應監(jiān)管處置。

（五）小額貸款公司分支機構的監(jiān)管由其分支機構所在地金融辦負責；所在地金融辦應將監(jiān)管信息和處置措施及時抄送小額貸款公司注冊地金融辦；如有必有進行聯(lián)動監(jiān)管的，可申請由上級金融辦牽頭。

第十三條對小額貸款公司違規(guī)行為的處置，應遵循核實定性、下達監(jiān)管處置決定、備案三個步驟。

（一）核實定性

1.各級金融辦對違規(guī)問題的定性，應以事實為依據(jù)，符合相關法律和政策規(guī)定。

2.省、市級金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，可會同下級金融辦核實定性。

3.縣（市、區(qū)）金融辦發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，由縣（市、區(qū)）金融辦提出定性意見，依據(jù)相應職責，請示上級金融辦核實定性。

（二）下達風險監(jiān)管處置決定

對已定性的違規(guī)問題，各級金融辦依據(jù)各自權限決定風險監(jiān)管處置措施，如監(jiān)管處置措施超出本級權限，須報上級金融辦做出監(jiān)管處置決定。

（三）備案

監(jiān)管處置決定做出后，市、縣（市、區(qū)）級金融辦須報上一級金融辦備案。上級金融辦對監(jiān)管處置措施存在異議，收到備案材料十五個工作日內，須提出書面意見。

第五章監(jiān)管人員考評與問責

第十四條各地金融辦要按照監(jiān)管職責分工要求，充實監(jiān)管力量，細化崗位職責，明確監(jiān)管紀律。省、市金融辦要建立監(jiān)管考核機制，加強對轄內監(jiān)管員的年度履職考核評價。對小額貸款公司監(jiān)管員出現(xiàn)下列情況之一的，由上級金融辦進行監(jiān)管問責：

（一）故意提供虛假數(shù)據(jù)、故意隱瞞重要監(jiān)管信息及其他信息，或負責審核的監(jiān)管數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大錯誤未能發(fā)現(xiàn)而導致監(jiān)管誤判，或因主觀原因導致監(jiān)管對象發(fā)生重大風險未能及時發(fā)現(xiàn)的；

（二）對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題或風險，未按規(guī)定向部門領導報告，或未按有關要求和程序采取措施不合理，導致重大監(jiān)管事故的；

（三）擅自扣押、隱匿舉報信件，提供與事實不符的核查報告，或向被舉報人或無關人員透露舉報內容、舉報人及舉報查處情況的；

（四）其他被認定應予以問責的情況。

第十五條對監(jiān)管員履職情況的考評采取申報方式，先由主監(jiān)管員根據(jù)考評內容填制履職自我評價情況，年底時上報上級金融辦，省、市金融辦再根據(jù)日常掌握情況對監(jiān)管員的申報情況進行綜合分析評價。

第十六條 對監(jiān)管工作出現(xiàn)重大失誤，被問責后遲遲未采取改進措施，或連續(xù)兩年監(jiān)管員考評不合格，或經(jīng)認定不適合繼續(xù)從事監(jiān)管員崗位工作的，上級金融辦將建議監(jiān)管員所在黨委、政府相應處置。

第六章附則

第十七條 本細則由省金融辦負責解釋。

第十八條本細則自2013年3月20日起施行。

抄送：省政府辦公廳，省法制辦，省小額貸款公司試點聯(lián)席會議成員單位。

省金融辦 2013年2月 日印發(fā)

第二篇：長沙縣小額貸款公司風險防范處置預案

長沙縣小額貸款公司風險防范處置預案

為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，有效防范處置金融風險，維護金融穩(wěn)定和社會秩序，確保規(guī)范經(jīng)營，根據(jù)《湖南省小額貸款公司試點實施意見》（湘政辦發(fā)〔2009〕44號）、《湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》（湘政金發(fā)〔2009〕1號）和《長沙縣金融突發(fā)事件應急預案》(長縣政辦發(fā)〔2009〕46號)文件精神及有關法律、法規(guī)要求，結合我縣實際，制定本預案。

一、目的

認真監(jiān)控小額貸款公司金融風險，建立健全風險預警機制，高速有效處置金融風險，最大限度地預防、控制和減少風險對社會造成的危害和損失，維護金融秩序和社會穩(wěn)定，促進小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

二、適用范圍

本預案適用于本縣依法設立的小額貸款公司的風險防范和應急處置。

三、基本原則

1、強化監(jiān)管，預防為主

建立風險防范處置機制，加強日常監(jiān)管，增強各級各部門防范風險和突發(fā)事件的能力，隨時做好風險防范處置的各項準備工作。對各種可能引發(fā)風險的情況及時預警、分析，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。

2、掌握情況，采取措施 各相關部門要履行職責，持續(xù)識別、監(jiān)測小額貸款公司風險，日常監(jiān)管部門要及時收集信息，進行分析和評估，依據(jù)風險程度，發(fā)布風險提示和預警，并責令小額貸款公司配合有關部門采取有效的應對措施；“及時、快速、高效、穩(wěn)妥”原則，防止產(chǎn)生不良影響。

3、統(tǒng)一指揮，協(xié)調配合

在縣人民政府的統(tǒng)一領導下，充分發(fā)揮各職能部門的作用，實行統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一行動、協(xié)調配合，有效處置各類風險。根據(jù)風險的性質、規(guī)模和影響，一般風險由小額貸款公司負責處置，較大風險由縣人民政府組織相關部門負責處置，重大風險經(jīng)縣人民政府批準后，可啟動《長沙縣金融突發(fā)事件應急預案》進行處置。

4、依法依規(guī)、穩(wěn)妥處置

按照國家、省、市有關法律、法規(guī)和程序規(guī)定，堅持積極穩(wěn)妥縝密、依法依規(guī)有序處置原則，防止風險進一步擴散和蔓延。

四、風險防范處置機構和職責

1、組織機構

設立長沙縣小額貸款公司試點和風險防范處置領導小組（以下簡稱縣小額貸款公司領導小組），由縣人民政府常務副縣長任組長，縣金融證券辦主任任副組長，縣政府辦、縣金融證券辦、縣工商局、縣財政局、縣公安局、縣應急辦、縣法院、縣審計局、縣信訪局為成員單位，縣小額貸款公司領導小組下設辦公室，辦公室設縣金融證券辦，由縣金融證券辦主任兼任辦公室主任。

2、組織機構職責

⑴縣小額貸款公司領導小組 統(tǒng)一領導、指揮、協(xié)調相關部門處置小額貸款公司的各類風險，實施處置措施；決定啟動、終止本預案；根據(jù)風險程度和發(fā)展趨勢，決定是否請示縣人民政府啟動《長沙縣金融突發(fā)事件應急預案》；協(xié)調和指導小額貸款公司重組、關閉、破產(chǎn)和清算事宜，并制定具體的兌付和補償措施。

⑵縣小額貸款公司領導小組辦公室

代表縣人民政府承擔小額貸款公司的日常監(jiān)管工作；協(xié)調相關部門采集風險信息，認真綜合、核實各類信息，及時提示風險和預警；組織專業(yè)人員進行分析和評估，確定風險的性質、規(guī)模和影響，并向縣小額貸款公司領導小組提出處置建議和方案；建立健全小額貸款公司風險防范處置機制和監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高信息采集、分析評估和預警水平；負責對小額貸款公司違法違規(guī)行為的舉報情況進行調查核實；定期組織開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，及時掌握其財務、經(jīng)營和融資等信息，并逐月向市政府金證辦報送相關風險情況；協(xié)調相關部門落實風險防范處置措施；做好有關金融政策和法律、法規(guī)的宣傳解釋工作。

⑶縣金融證券辦

參與風險防范處置工作；組織召開金融工作聯(lián)席會，研究部署小額貸款公司風險防范、處置等相關工作；研究制定小額貸款公司監(jiān)督管理辦法和風險防范處置預案；負責小額貸款公司申請籌建、開業(yè)和掛牌營業(yè)資料的指導、調查和審核工作，并及時轉報市政府金證辦；協(xié)調做好審批核準、辦理相關手續(xù)等工作；定期檢查非法集資、吸收公眾存款、貸款利率和洗錢等情況，督促公司落實資產(chǎn)分類和風險拔備制度，定期檢查呆帳準備金，發(fā)現(xiàn)問題，負責督促整改落實；協(xié)助公司制定貸款業(yè)務操作流程和業(yè)務管理制度。每月對小額貸款公司財務、經(jīng)營和融資情況進行綜合，并及時向市政府金證辦和小額貸款公司領導小組辦公室報送相關情況；負責本地小額貸款公司試點的政策宣傳和解釋工作。

⑷縣工商局 負責小額貸款公司工商注冊登記、變更、注銷、年檢年審工作；對小額貸款公司和內部相關人員利用自身便利條件進行非法集資、吸收公眾存款、金融詐騙等虛假廣告的行為給予嚴格監(jiān)管和嚴勵打擊；對抽逃注冊資金的行為給予相應處罰。

⑸縣財政局

負責小額貸款公司的財務指導和財務監(jiān)督，督促落實公司的會計出納和財務管理等制度；定期檢查其財務狀況，及時通報縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦），并向小額貸款公司董事會提出相關建議，督促其整改落實。

（6）縣公安局

依法對涉嫌非法集資、吸收公眾存款、高利貸、洗錢、金融詐騙、暴力催債等犯罪嫌疑人進行調查取證，必要時可采取凍結帳號、查封資產(chǎn)、拘留等強硬措施，查處犯罪行為；依法派出警力參與風險處置和小額貸款公司的關閉、破產(chǎn)和清算工作，維護經(jīng)濟金融運行秩序，防止出現(xiàn)騷亂事件。

（7）縣應急辦

參與重大風險處置工作；指導、監(jiān)督相關部門參與重大風險的應急處置工作；對是否啟動《長沙縣金融突發(fā)事件應急預案》提出工作建議。

（8）縣法院

快速受理小額貸款公司上訴案件，及時審結執(zhí)行；依法依規(guī)依程序查封借款人資產(chǎn)、凍結借款人帳號，對拒不履行償債義務的債務人可依法拍賣其資產(chǎn)，維護金融資產(chǎn)安全；對惡意逃廢金融債務的企業(yè)和個人，定期通報縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦），作為企業(yè)和個人信用記錄的依據(jù)。（9）縣審計局

督促小額貸款公司落實內部稽核與審計制度；定期對存在重大風險隱患和違規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司進行獨立審計，并將審計結果通報縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）。

（10）縣信訪局

做好宣傳、解釋、說服工作，維護社會大局穩(wěn)定；做好有關人員的上訪、接待工作，避免事態(tài)進一步擴大。

五、信息監(jiān)測與報送

1、監(jiān)測內容

根據(jù)《湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》（湘政金發(fā)［2009］1號）文件要求，重點監(jiān)測：非法集資、變相非法集資、吸收公眾存款、洗錢、貸款利率、暴力催債、帳外帳、資本金來源、資金流向、資產(chǎn)分類、風險拔備、營業(yè)范圍、股權轉讓、增資擴股、中介服務、財務和經(jīng)營等情況，并按照《長沙縣小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》要求，定期檢查、監(jiān)測小額貸款公司其它可能引發(fā)風險的情況。

2、信息采集

小額貸款公司明確專人每月定期向縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）報送財務報表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、貸款投放統(tǒng)計表和監(jiān)測需要的其它數(shù)據(jù)信息；領導小組成員單位安排專人根據(jù)各自職責以書面文本形式及時向縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）報送監(jiān)測到的風險信息，采集的信息須確保其準確性、及時性、完整性和真實性。

3、信息分析和評估

縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）隨時跟蹤、監(jiān)測、分析小額貸款公司潛在風險，根據(jù)采集的信息，進行綜合分析和評估，確定風險性質、規(guī)模、影響程度，預測發(fā)展趨勢，形成簡要的分析評估報告。

六、風險提示和預警

縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）分析評估風險狀況后，經(jīng)縣小額貸款公司領導小組同意，向小額貸款公司、風險發(fā)生地鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府發(fā)布風險提示，提出綜合預警建議，并按照風險級別采取處置措施。一般風險隨時通報小額貸款公司，責令其糾正、整改；較大風險在2個小時內組織成員單位和相關部門召開金融工作聯(lián)席會，研究部署風險處置工作；重大風險在3個小時內報告縣人民政府，并提出處置建議，必要時在5個小時內請示縣人民政府啟動《長沙縣金融突發(fā)事件應急預案》，同時將處置方案、具體措施通報市政府金證辦。

七、風險防范和處置措施

1、風險防范

小額貸款出現(xiàn)下列情形的，縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）可約見小額貸款公司高層管理人員和直接責任人，并依據(jù)情況，給予適當處罰，并下發(fā)督辦函責令改正。

⑴依法設立小額貸款公司后，未按《長沙縣小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》要求規(guī)范經(jīng)營的； ⑵公司相關制度經(jīng)多次督辦仍未落實的；或者未按制度執(zhí)行，經(jīng)多次告知，仍未糾正的；

⑶收到風險提示和預警信息后，未按規(guī)定采取有效措施進行改正和處置的；

⑷不及時報送財務、經(jīng)營、融資情況和潛在風險信息的，或所報情況和信息不真實、不準確、不完整的；

⑸拒絕或妨礙主管部門檢查監(jiān)督的，或拒絕縣小額貸款公司領導小組辦公室（縣金融證券辦）派員列席董事會、監(jiān)事會和股東大會的；

⑹存在違法違規(guī)行為，未按要求改正的；

⑺有串連中介服務機構進行違規(guī)評估、審計、驗資等可能引發(fā)潛在風險行為的；

⑻多頭開戶，有規(guī)避監(jiān)管部門監(jiān)測資金流向和“賬外賬”行為的；

⑼縣人民政府規(guī)定的其它情況。

2、風險處置

小額貸款公司風險發(fā)生后，依據(jù)風險程度，在規(guī)定時間內，啟動相應的處置預案，并采取有效的處置措施，主要包括：對小額貸款公司高層管理人員和直接責任人進行處罰；凍結其銀行賬號；查封其資產(chǎn)，落實資產(chǎn)保全措施；責令其停止發(fā)放貸款；依法對公司相關人員采取司法措施；構成犯罪的，依法追究相關責任人的刑事責任。派出警力參與處置，維護好現(xiàn)場秩序和社會穩(wěn)定；依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、金融許可證和稅務登記證；實行關閉、破產(chǎn)和清算措施。

八、本預案自印發(fā)之日起施行。

第三篇：小額貸款公司監(jiān)管辦法

山東省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法

為規(guī)范小額貸款公司監(jiān)督管理工作，提高監(jiān)管工作的質量和效率，依據(jù)有關法律、法規(guī)以及《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監(jiān)發(fā)?2008?23號)、《山東省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的意見》(魯政辦發(fā)?2008?46號)的要求，制定本辦法。

第一章 總 則

第一條 小額貸款公司是以服務“三農(nóng)”和小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸的新型地方金融組織。本辦法適用于小額貸款公司主管部門(以下簡稱主管部門)對轄區(qū)內小額貸款公司及其合規(guī)經(jīng)營情況開展的監(jiān)督管理活動。

第二條 小額貸款公司監(jiān)管工作按照屬地監(jiān)管的原則，以風險監(jiān)管為核心，以自律承諾為基石，根據(jù)持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管、重點監(jiān)管的要求，依法開展監(jiān)管工作，鼓勵和監(jiān)督小額貸款公司及高管人員履行自律承諾，依法合規(guī)經(jīng)營。

第三條 省金融辦、經(jīng)濟和信息化委、公安廳、財政廳、工商局、人民銀行濟南分行、山東銀監(jiān)局組成山東省小額貸款公司試點工作省級聯(lián)席會議。主要職能是：組織制定試點工作實施意見及相關的管理辦法；組織審定市、縣(市、區(qū))申報的試點方案；溝通信息，指導各級政府及相關部門做好監(jiān)管和風險處置工作。

第四條 省金融辦是山東省小額貸款公司省級主管部門，在相關單位和部門的支持配合下，指導和督促小額貸款公司的監(jiān)管和風險防范與處置工作。省級聯(lián)席會議其他部門根據(jù)職責分工，做好小額貸款公司的監(jiān)管工作，及時識別、預警和防范風險。

第五條 市金融辦或由市政府指定的負責部門作為小額貸款公司的市級主管部門，在當?shù)卣I導和上級主管部門業(yè)務指導下開展工作，負責轄區(qū)內縣級政府試點方案的審核工作，指導對轄區(qū)內小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險防范與處置工作；其他部門根據(jù)職責分工，依法加強對小額貸款公司的監(jiān)管。

第六條 堅持屬地監(jiān)管原則，做好風險防范和處置工作。各縣(市、區(qū))政府是小額貸款公司風險防范與化解的第一責任人，縣(市、區(qū))政府明確的部門為小額貸款公司縣級主管部門，牽頭負責轄區(qū)內小額貸款公司申報材料的初審工作，以及日常監(jiān)管和風險防范與處置工作。

第七條 堅持以風險監(jiān)管為核心。各級主管部門要采取多種方式，持續(xù)識別、監(jiān)測、評估小額貸款公司的風險，及時進行風險預警，采取措施，督促小額貸款公司加強對各類風險的防控，包括策略風險、信用風險、操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、聲譽風險、社會風險等。

第八條 主管部門要采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的監(jiān)督檢查方式，加強對小額貸款公司的監(jiān)管。上級部門可向下延伸檢查。市級主管部門要每年至少2次對轄區(qū)內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。必要時可由聯(lián)席會議各部門聯(lián)合開展檢查。開展現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人。非現(xiàn)場監(jiān)管工作的內容包括信息收集與核實、風險分析與報告、風險處置與整改、文件歸檔與管理等方面。

第二章 監(jiān)管制度保障

第九條 建立和實施小額貸款公司主辦銀行制度。主辦銀行是指為小額貸款公司提供結算支付、現(xiàn)金收付、資金融入、技術支持、信息咨詢等金融服務，并與其建立穩(wěn)定的合作關系，簽有相應合作協(xié)議的中資銀行業(yè)金融機構。小額貸款公司按照自愿、平等、互利、守信的原則，必須選擇一家資質良好、管理規(guī)范、服務水平高、經(jīng)營業(yè)績好的中資銀行業(yè)金融機構，與其建立主辦銀行關系。在合作協(xié)議中，主辦銀行應承諾在法律允許范圍內，向小額貸款公司主管部門提供相應信息，切實發(fā)揮主辦銀行職責。

第十條 為加強對小額貸款公司的風險監(jiān)控和防范，由省級主管部門按照自愿、互利原則選擇多家中資銀行業(yè)金融機構作為戰(zhàn)略合作銀行。戰(zhàn)略合作銀行以優(yōu)惠條件對小額貸款公司提供高質量的金融服務。省級主管部門鼓勵和指導小額貸款公司選擇戰(zhàn)略合作銀行作為主辦銀行。在法律允許范圍內，戰(zhàn)略合作銀行根據(jù)戰(zhàn)略合作協(xié)議，為主管部門提供小額貸款公司有關信息，提出防范和化解小額貸款公司風險的措施和建議。

第十一條 建立和實施小額貸款公司主監(jiān)管員制度?？h級主管部門對縣域內每一家小額貸款公司，分別確定1名正式工作人員作為此公司的主監(jiān)管員，并保持相對穩(wěn)定。主監(jiān)管員是其監(jiān)管服務的小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營、風險防范的直接監(jiān)管責任人。主監(jiān)管員應具備良好的專業(yè)知識、敬業(yè)的工作態(tài)度。主監(jiān)管員應與小額貸款公司及其高管人員加強溝通，做好監(jiān)管服務。主要職責包括：

(一)收集有關信息資料；

(二)掌握其分立、變更、終止、股東及高管人員變更情況，企業(yè)經(jīng)營情況等；

(三)對違法違規(guī)行為及時發(fā)現(xiàn)、報告和制止；

(四)向小額貸款公司通報監(jiān)管信息及監(jiān)管文件規(guī)定；

(五)督促小額貸款公司采取有效措施，落實監(jiān)管意見。

主監(jiān)管員應遵照有關法律法規(guī)要求，堅持依法監(jiān)管，不得干預小額貸款公司正常經(jīng)營，不得徇私舞弊或濫用職權。主監(jiān)管員有以下職權：

(一)不受干涉，獨立提出對小額貸款公司的監(jiān)管意見；

(二)根據(jù)實際情況，建議縣級主管部門開展專項檢查；

(三)建議縣級主管部門對違法違規(guī)事項及人員進行查處。縣級主管部門應當將主監(jiān)管員向上級主管部門報備，并定期對其進行培訓。

市級主管部門應確定1名正式工作人員專門負責小額貸款公司監(jiān)管等工作，并保持相對穩(wěn)定。

第十二條 建立和實施小額貸款公司分類評級制度，合理配置監(jiān)管資源，有效實施分類監(jiān)管。省級主管部門會同有關部門制定小額貸款公司分類評級標準。市級主管部門按照分類評級有關規(guī)定，及時整理監(jiān)管信息，結合小額貸款公司實際運營和合規(guī)經(jīng)營情況，每年對轄區(qū)內小額貸款公司提出分類評級初步意見，并報省級主管部門審核確定。各級主管部門根據(jù)評級結果科學分配監(jiān)管資源，實施分類監(jiān)管。對存在嚴重問題和評級排后的小額貸款公司，通報相關部門，并采取必要措施，實施持續(xù)、重點監(jiān)管。

第十三條 強化小額貸款公司自律承諾。小額貸款公司必須將自律承諾內容在經(jīng)營場所顯著位置進行公示，內容包括但不限于：不非法集資、不吸收公眾存款、貸款利率不超過司法解釋規(guī)定的上限、不使用非法手段催債、不跨縣域經(jīng)營等。小額貸款公司應將省金融辦批復成立的文件與營業(yè)執(zhí)照一起在經(jīng)營場所明示，并公布縣級主管部門的監(jiān)督電話及主監(jiān)管員聯(lián)系方式。主管部門可以根據(jù)情況，逐步設立小額貸款公司的統(tǒng)一標識。

第三章 信息收集與核實

第十四條 各級主管部門要建立和落實監(jiān)管信息采集和報送制度，確保監(jiān)管信息采集和報送渠道的暢通。上級主管部門應及時向下級主管部門通報有關監(jiān)管信息。各級主管部門要建立重大事項報告制度，重大事項及時報告。小額貸款公司應將公司經(jīng)營中發(fā)生的重大事項及時向縣級主管部門報告。

第十五條 縣級主管部門應督促指導小額貸款公司及時完整地報送監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，全面收集小額貸款公司經(jīng)營和風險狀況的動態(tài)信息。資料報送的方式包括：直接報送報告、報表，報送計算機存儲介質和進行數(shù)據(jù)通訊等。報送資料由主監(jiān)管員負責歸集。主監(jiān)管員對小額貸款公司報送信息的及時性負責，有責任要求并核對其完整性、真實性、準確性。

第十六條 各級主管部門應根據(jù)職責分工和具體情況，確定不同資料的報送方式、報送內容、報送頻率和保密要求。

第十七條 市、縣級主管部門按照省級主管部門的統(tǒng)一部署，建立健全小額貸款公司監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高信息采集和分析水平。

第十八條 主管部門要充分發(fā)揮小額貸款公司主辦銀行及現(xiàn)有各種金融、統(tǒng)計、征信、信息系統(tǒng)的作用，在法律法規(guī)許可的范圍內從第三方獲取必要的監(jiān)管數(shù)據(jù)。

第十九條 各級主管部門在分析評估小額貸款公司風險和經(jīng)營狀況時，對小額貸款公司可能存在的風險和問題等信息要認真予以核實。核實方式包括詢問、要求提供補充材料、走訪被監(jiān)管機構、約見會談等。主管部門可以通過電話、函件、傳真或電子郵件的形式要求小額貸款公司對有關問題作出說明、進行答復。根據(jù)監(jiān)管需要，主管部門可要求小額貸款公司提供資質良好的會計師事務所等社會中介機構審計或鑒證的資料。

第二十條 各級主管部門要關注新聞媒體、評級等中介機構發(fā)布的相關信息，對可能反映小額貸款公司經(jīng)營管理中重大變化事項的信息，應及時予以核實，并采取相應措施。

第四章 風險分析與報告

第二十一條 市級主管部門應指導和督促小額貸款公司及時開業(yè)，并將開業(yè)情況上報省金融辦。主要內容包括：擬開業(yè)機構名稱、住所、開業(yè)時間；主要內部管理制度和公司組織結構圖；公司法人及聯(lián)系人姓名、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編)。小額貸款公司自批復之日起3個月內未開業(yè)的，其試點資格自動取消，并由市級主管部門指導試點縣(市、區(qū))政府負責做好善后工作。

第二十二條 市、縣級主管部門要按照重點監(jiān)管的要求，重點監(jiān)管小額貸款公司是否存在下列重大違法違規(guī)問題：

(一)非法集資或變相吸收公眾存款；

(二)違反規(guī)定融入資金；

(三)貸款利率超過司法解釋規(guī)定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍；

(四)抽逃注冊資本；

(五)使用非法手段催債；

(六)擅自開展新業(yè)務或跨縣域經(jīng)營。

對涉嫌違反《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國刑法》等法律法規(guī)的重大違法違規(guī)行為，及時向上級主管部門專題報告，并移送有關機關進行處理。

第二十三條 市、縣級主管部門要遵循持續(xù)監(jiān)管的原則，在日常監(jiān)管中及時掌握小額貸款公司的資本充足率狀況、公司治理狀況、資產(chǎn)質量狀況、流動性狀況、財務狀況和內部控制狀況；對小額貸款公司報送的資料進行監(jiān)測分析和處理，形成分析報告。

第二十四條 市級主管部門要對縣級主管部門報送的監(jiān)管信息進行認真分析，按季向省級主管部門報送監(jiān)管分析報告及其他專題報告。監(jiān)管分析報告主要包括以下內容：

(一)總體風險評價；

(二)報告期內的主要風險、風險變化趨勢和應引起注意的問題；

(三)經(jīng)營管理狀況的重大變化，包括股權變動、高級管理人員調整、組織架構重組、重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

(四)監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃；

(五)主監(jiān)管員認為應當提示和討論的其他問題。

監(jiān)管分析報告要簡明扼要、有理有據(jù)。

第二十五條 省級主管部門每年撰寫監(jiān)管分析報告，分析轄區(qū)內小額貸款公司風險狀況，判斷風險變化趨勢，提出下一的監(jiān)管工作計劃。

監(jiān)管分析報告包括以下內容：

(一)小額貸款公司的基本情況及其重大變化；

(二)小額貸款公司監(jiān)管指標情況、指標異常的原因及反映的問題；

(三)小額貸款公司的公司治理、內部控制和管理狀況及其評價；

(四)小額貸款公司風險狀況的總體評價，主要風險及存在的問題，風險變化趨勢；

(五)監(jiān)管工作開展情況、效果和存在的不足；

(六)監(jiān)管意見及下一的監(jiān)管工作計劃；

(七)其他應當引起注意的問題。

第五章 風險處置與整改

第二十六條 建立健全小額貸款公司風險防范和處置機制。各級主管部門要注意日常監(jiān)管信息的收集與傳報，對可能發(fā)生風險的預警信息進行全面評估和預測，制定有效的小額貸款公司風險突發(fā)事件處置預案，按照應急管理的有關規(guī)定，合理劃分突發(fā)事件等級。一旦發(fā)生風險性突發(fā)事件，應及時啟動應急預案，并根據(jù)風險等級及時有效匯報處置。

第二十七條 市、縣級主管部門要及時對小額貸款公司的風險狀況進行預警和提示，適時將監(jiān)管分析結果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報的形式通報小額貸款公司，糾正和制止危及小額貸款公司健康發(fā)展的經(jīng)營行為和趨勢，并要求其報送整改和糾正計劃。市、縣級主管部門可以根據(jù)需要，將監(jiān)管通報發(fā)送小額貸款公司董事會或股東大會等利益相關方。

第二十八條 市、縣級主管部門每應與小額貸款公司高級管理人員進行監(jiān)管會談，討論小額貸款公司的風險、糾正問題與控制風險的措施以及下一的監(jiān)管工作計劃。小額貸款公司出現(xiàn)以下情形，市、縣級主管部門可以根據(jù)需要約見高級管理人員：

(一)小額貸款公司存在嚴重的問題或風險；

(二)小額貸款公司沒有按要求報送整改和糾正計劃；

(三)小額貸款公司報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制風險；

(四)小額貸款公司沒有按要求對存在的問題和風險進行整改和糾正；

(五)主管部門認為需要約見的其他情形。

第二十九條 各級主管部門可以根據(jù)監(jiān)管的分析結果，實施現(xiàn)場檢查，查驗有關文件、賬冊、單據(jù)和計算機系統(tǒng)信息，問詢有關人員。

第三十條 小額貸款公司存在本辦法第二十二條所列情形及下列情形之一的，由縣級主管部門責令改正，屬于其他部門職責范圍的，由縣級主管部門按照有關規(guī)定移交同級相關部門依法處置；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，由縣級主管部門逐級報省級主管部門批準后暫停其試點資格。

(一)未經(jīng)批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的；

(二)拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；

(三)不按規(guī)定上報報表、有關資料，或提供虛假、隱瞞重要事實的財務會計報告、報表和統(tǒng)計報表的；

(四)有洗錢行為的；

(五)監(jiān)管部門根據(jù)審慎原則認定的其他行為。

第三十一條 建立小額貸款公司高管人員備案制度。對不熟悉金融業(yè)務、不具備金融業(yè)從業(yè)經(jīng)歷或金融合規(guī)經(jīng)營意識淡薄的高管人員不予備案。

第六章 文件歸檔與管理

第三十二條 各級主管部門應建立監(jiān)管信息檔案。檔案包括：小額貸款公司報送的各類信息、小額貸款公司的社會信息及分析評價意見、與小額貸款公司的函件往來、電話記錄、監(jiān)管分析報告、會談記錄或紀要、監(jiān)管日志、相關請示和領導批示等。

第三十三條 各級主管部門應當建立完善的監(jiān)管信息的保管、查詢和保密制度。各級主管部門對監(jiān)管信息負有保密義務，應當由專人保管，并建立查閱登記制度。法律另有規(guī)定的披露情況除外。

監(jiān)管信息主要包括：

(一)小額貸款公司報告的所有數(shù)據(jù)信息；

(二)小額貸款公司報告的非數(shù)據(jù)信息；

(三)各級主管部門撰寫的監(jiān)管報告、風險評級結果等信息；

(四)小額貸款公司的經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務創(chuàng)新等內部信息；

(五)小額貸款公司的董事會決議等決策信息；

(六)其他可能對小額貸款公司經(jīng)營造成影響的信息。

第三十四條 經(jīng)授權、批準，主管部門可以部分或全部向社會公布監(jiān)管結果，以強化公眾監(jiān)督和市場約束，促進小額貸款公司自律管理機制的形成。

第七章 附 則

第三十五條 各地可根據(jù)實際情況制定實施細則，并報省級主管部門備案。

第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起實施。

山東省小額貸款公司監(jiān)督管

理暫行辦法

桓臺縣人民政府金融證券工作辦公室

第四篇：小額貸款公司風險大調查

小額貸款公司風險大調查

2011年06月24日13:33 來源：商界評論 作者：王力 李彤

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■文/本刊特約記者 王力

小額貸款公司承受著最受歧視的政策，干著為中小企業(yè)“雪中送炭”的苦差，風險要一肩扛，身份卻寄人籬下。二等公民能走多遠，謀事在己，成事在政策。

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危機！印度小額貸款危機！

2010年末，印度的安德拉邦，小額信貸行業(yè)開始陷入了混亂。在地方官員和政客們的“力勸”下，成千上萬的小額貸款借款人停止償還貸款，雖然他們并非沒有還錢的資金。此前，地方上的政治人物將數(shù)十起自殺案件歸咎于小額貸款發(fā)放機構，并敦促借款人不要償還自己的貸款。

在鄰國孟加拉，盡管與印度小額貸款機構追求商業(yè)利益有所不同，以公益性標榜的尤努斯，還是被當局指責為“吸血者”，被免除格萊珉銀行董事總經(jīng)理之職。尤努斯仰天長嘆，小額貸款之父黯然下課。

那么，小額貸款公司在中國呢？

3月22日，人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，小額貸款公司(以下簡稱小貸公司)從2008年底的不到500家，迅速增加到2010年底的2614家，這個數(shù)據(jù)還在不斷刷新?！吨袊r(nóng)村金融服務報告(2010)》中又提到，小貸公司短期貸款余額1952.57億元，2010年實現(xiàn)賬面利潤98.3億元。誰也沒有想到小額貸款公司會如此的“茁壯”。

是沒有風險地迅速崛起嗎？迄今為止，沒有一個機構對小貸公司進行過風險評估。但不評估，不代表風險不存在。

尷尬身份融資難

銀監(jiān)會的《關于小額貸款公司試點的指導意見》提到，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

不能吸收存款！身份是工商企業(yè)！從誕生那一刻起，資金困境就是小額貸款公司如影相隨的問題。公司大部分資金屬于自有資金，以大股東注資補充為主。身戴枷鎖，融資還有其他渠道嗎？

2010年5月18日，東信小額貸款公司與建設銀行內蒙古分行、新華信托股份三方合作，共同推出了資金信托計劃，發(fā)行信托資金2億元人民幣。這2億元最終以注冊資本金的形式注入東信小額貸款。

同年6月，山西信托推出合作信托計劃，向呂梁市信源小額貸款公司提供流動資金貸款；7月，西安信托也以類似方式向博源小額貸款公司發(fā)放流動資金貸款。

除此之外，按照最先的制度設計，小貸公司是可以從銀行渠道批發(fā)融資的，多數(shù)小貸公司的批發(fā)渠道都是國家開發(fā)銀行。截止到2010年底，國家開發(fā)銀行在全國范圍內為274家小貸公司提供了130億元人民幣的批發(fā)資金。河南省分行在2010年就已向14家小貸公司承諾授信23650萬元。但是，其他銀行卻對小貸公司一點也不感冒。

一個值得玩味的現(xiàn)象是，銀監(jiān)會三令五申，希望銀行投入力量支持中小企業(yè)。很多銀行在設立中小企業(yè)貸款中心后就打忽悠玩起數(shù)字游戲，中小企業(yè)依然饑渴難解。一般而言，小貸公司比銀行更能深入地接觸中小企業(yè)，是有效解決中小企業(yè)貸款問題的支點。令人遺憾的是，銀監(jiān)會對小貸公司卻未做出特別的表態(tài)。所有的人都明白銀監(jiān)會對于銀行的號召力——小貸公司在困惑，中小企業(yè)在困惑，研究人士也在困惑。

連人民銀行前副行長吳曉靈也很抓狂，她大聲疾呼，“我實在沒有耐心了，從2005年呼吁到現(xiàn)在，不過我現(xiàn)在就是人民代表，我代表人民向所有的金融機構和監(jiān)管當局發(fā)出呼吁，希望你們正視小貸機構在中國金融業(yè)中的地位?！睂τ谫Y金批發(fā)機構的認識問題，她聲色俱厲：“不是認識問題，不是技術問題，而是我們是不是真心實意的想幫這些窮人和這些小貸機構來發(fā)放貸款的問題。”

有人認為小貸公司經(jīng)營風險大，吳曉靈有些不耐煩，“你給一個企業(yè)貸款，貸了1000萬元，你給一個小貸公司貸款1000萬元，這兩筆1000萬元，哪一個出壞賬的概率更大？”言外之意，小貸公司有很多客戶，風險更為分散。

融資比例有所突破也是行業(yè)中的吶喊。當前，小貸公司在銀行融資額度的比例為注冊資本金的0.5倍。巨大的資金缺口面前，這個比例有點低，都有點不好意思提。0.5倍的融資杠桿連一般的工商企業(yè)都不如！后者是4倍的杠桿率?！百J款公司”的稱呼在這里更像一種諷刺。

中國小額信貸機構聯(lián)席會秘書長焦瑾璞建議，應該放寬小額貸款公司融資比例，注冊資本與融入資金的比例適當提高到1：1或者是1：2，或者是根據(jù)實際業(yè)務能力確定。

重慶瀚華小額貸款公司總經(jīng)理林鋒認為，無論是增資還是從銀行融資，都只是手段。理想狀態(tài)下，小額貸款公司資金短缺的根本原因是其沒有真正進入金融市場，不具備進入拆借市場、票據(jù)市場的資格。小額貸款公司進入市場后，是否可以獲得融資，交給市場決定；參與主體會根據(jù)小額貸款公司的實際經(jīng)營情況給出融資規(guī)模。

把話挑明了！小貸公司非金融機構，自己難以從金融市場中分一杯羹，大佬們也懶得帶你玩。焦瑾璞的建議離現(xiàn)實還很遠。轉制村鎮(zhèn)銀行需“賣身”

小貸公司都在想，如果能夠轉變?yōu)榇彐?zhèn)銀行，能吸收存款，那該多好？有好消息也有壞消息。好消息是時間窗口已經(jīng)打開。

按照銀監(jiān)會的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，新成立的小額貸款公司，持續(xù)營業(yè)3年以上(含3年)，并且近兩個會計連續(xù)盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準備充足率130%以上，就可以轉制成村鎮(zhèn)銀行。

按此推算，小額貸款公司將進入轉制時間窗口，需要的只是一個資歷。照此發(fā)展，揮之不去的資金困境的夢魘將會隱去，代之以民營企業(yè)家的銀行夢想。

多個省市對此已經(jīng)有所準備。

重慶一直希望探索小貸公司向村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行改制試點，目前重慶全市小貸公司總數(shù)約為120家；杭州在2010年3月就出臺文件，表示將“支持小額貸款公司擴大試點并增資擴股，支持有條件的小額貸款公司發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，增強融資服務能力”。

不過，轉制的制度設計卻讓小貸公司如鯁在喉，難以下咽?！蛾P于小額貸款公司試點的指導意見》還規(guī)定，小額貸款公司轉制村鎮(zhèn)銀行，必須由已確定符合條件的銀行業(yè)金融機構擬作為主發(fā)起人。換句話說，在轉制之時，銀行將通過增資擴股或者股權購買的方式成為村鎮(zhèn)銀行的第一大股東。這絕對是現(xiàn)有股東難以接受的。

全國近3000家小貸公司，幾乎無一家有銀行股東。很多股東在創(chuàng)立小貸公司之時，其遠期目標就是要組建自己控股的村鎮(zhèn)銀行。西部一家小額貸款公司的總經(jīng)理就明確表示，如果是銀行非要做第一大股東，就不轉制，繼續(xù)做小貸公司。

他的擔憂是，如果銀行進入做大股東，銀行可以通過股權獲得經(jīng)營上的話語權，將會極為強勢，小額信貸公司很可能會變質。交通銀行在入股常熟農(nóng)村商業(yè)銀行后的大肆干涉就是鮮活的例子。而且，按照銀行的經(jīng)營邏輯，小貸公司的客戶都將會被看作“高風險”客戶，往往不被銀行認可，之前已經(jīng)成型的小貸公司業(yè)務模式有可能被全盤否定。

事實上，多種因素決定了很多銀行在微小企業(yè)貸款上技術并不如小貸公司。比如客戶的經(jīng)營狀況：開網(wǎng)吧的，可以通過查電費開支來斷定營業(yè)是否穩(wěn)定；開餐館的，就看他疏通下水道的次數(shù)。行業(yè)特有的數(shù)據(jù)可以從側面反映出經(jīng)營收入情況，小貸公司比銀行更諳此道。

不過，如果不引進銀行作為第一大股東，依照小額貸款公司目前的景況，即使轉制為村鎮(zhèn)銀行也將面臨諸多問題。比如吸存，其實這也是現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行面臨的最大問題。很多村鎮(zhèn)銀行的存款更多是依靠股東的業(yè)務支持，顯然這根本不具備可持續(xù)性。

另外一方面，一個不爭的事實是，現(xiàn)在90%以上的小貸公司根本沒有相應的風險控制系統(tǒng)。大部分還是幾個人幾張椅子做幾千萬的業(yè)務，沒有系統(tǒng)的管理、投入，沒有權限分置，沒有稽核等設置。在存款保險制度缺失的情況下，要有多大的勇氣，老百姓才敢將存款放進這樣的“銀行”？

這需要引導式的進化，引導小貸公司按照銀監(jiān)會的要求進行改進。可是作為監(jiān)管機構的金融辦并不在此著力——金融辦的監(jiān)管人員，他們大多數(shù)也并非專業(yè)出身?？梢灶A見，未來5年內，不會有超過5%的小貸機構能轉為村鎮(zhèn)銀行。對于大部分小貸公司而言，吸收存款就是一個奢望，資金問題還是需要自己另想辦法。偽小貸“壘大戶”

龍馬興達小額貸款公司2010年正式掛牌營業(yè)，注冊資本8億元，是目前全國最大的小額貸款公司。成立僅3個半月，龍馬興達就向瀘州老窖(000568,股吧)(45.20,0.20,0.44%)的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個人客戶發(fā)放貸款共計7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬元。這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！

四川，瀘州。龍馬興達小額貸款公司2010年正式掛牌營業(yè)，注冊資本8億元，是目前全國最大的小額貸款公司。成立僅3個半月，龍馬興達就向瀘州老窖的產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)及瀘州市的中小企業(yè)、個人客戶發(fā)放貸款共計7.9831億元，單筆貸款額約為1600萬元。

這是“小額貸款”嗎？這幾乎就是一家小型城市商業(yè)銀行的貸款規(guī)模！

一些小貸公司都如龍馬興達一樣，極富“壘大戶”情結，“這正是小貸公司監(jiān)管難點之一。”內蒙古金融辦主任宋亮如此抱怨。

不過，不是每家小額貸款公司都像龍馬興達那樣財大氣粗，規(guī)規(guī)矩矩地小貸的機構屬于多數(shù)。

江蘇，南京。詹文嶽，富登金融前中小企業(yè)及商業(yè)銀行總經(jīng)理，他說：“小額貸款公司的目標很明確，就是要去做銀行不做的業(yè)務。比規(guī)模，小貸公司肯定比不過銀行，只能差異化競爭”。生死好壞無人管

時至今日，小貸公司監(jiān)管架構仍然缺失著最為重要的一環(huán)——銀監(jiān)會。這是小貸公司成長面臨的尷尬之一。也許，試點之初小貸公司被定義為一般工商企業(yè)之時就已經(jīng)注定。

更遺憾的是，小貸公司的監(jiān)管被移交給地方金融辦，銀監(jiān)會鮮有發(fā)言，金融辦則成為監(jiān)管的主角。還記得2003年時，國家將農(nóng)村信用社的監(jiān)管交給地方政府，之后人民銀行與地方政府砸進了數(shù)萬億元進行重組，但整個行業(yè)依然是一地雞毛。信用社有自身因素，但是地方監(jiān)管的弊端顯而易見。

那地方金融辦到底在干些什么？內蒙古金融辦主任宋亮說，小貸公司目前不是銀行，企業(yè)家拿出自己的錢去社會放貸，承擔了巨大的風險，要以保護服務為主，而不是監(jiān)管為主。對于金融辦而言，就是把日常的監(jiān)管，經(jīng)常性的、連續(xù)性監(jiān)管變成不連續(xù)的監(jiān)管，不是控制整個存款到貸款的全過程。比如說不非法吸儲，不高息放貸，不暴力收貸??只管幾個大的原則和底線。

此外則是一些基礎性的監(jiān)管工作，比如對行業(yè)基本內控制度作出統(tǒng)一要求，制定考核、審查辦法。

內蒙古的監(jiān)管模式幾乎是全國監(jiān)管的縮影。寬準入、重服務并沒有錯，但令人擔憂的是小貸公司薄弱的風險控制和粗放經(jīng)營模式。數(shù)量眾多的小貸公司在幾年之間遍布全國，良莠不齊，許多公司種種“放水”的模式經(jīng)營，讓整個行業(yè)蒙羞。

“我們希望銀監(jiān)能把小額貸款公司納入監(jiān)管，現(xiàn)在數(shù)量比較多，可以先把各地幾個大的小貸公司納入，這樣全國有一個統(tǒng)一的標準?！币晃毁Y深小額貸款人士說。其實，這句話的潛臺詞是，小貸公司在幾年經(jīng)營后，有的如亞財聯(lián)、瀚華小額貸款、富登這些已經(jīng)在幾個省市布局的機構，希望能組建統(tǒng)一的控股公司，統(tǒng)一調度。盡管監(jiān)管名義不同意，而事實上，這些機構已經(jīng)逐漸有了控股公司的雛形。這種監(jiān)管則能給其他小貸公司樹立一個標桿，究竟自己該如何控制風險，該完善哪些指標。

該人士說，希望能對小貸公司實行分類監(jiān)管，即在制定評價標準的基礎上，把小貸公司分級。在此情況下，給予一些優(yōu)質、履行了試點要義的小貸款公司資金放大倍數(shù)、分支機構開設的權限。

最為重要的是，通過分級，建立小貸公司的行政退出機制。只要經(jīng)濟不發(fā)生大的轉折點，小額貸款公司本身將沒有大的市場風險。換句話說，小貸公司將通過獲得較高的利息得以生存，市場洗牌的退出機制也將得以形成，做好有錢賺，做不好也不怕，就這么賴在市場。

但事實上，市場之外的風險是可能存在的。目前近3000家機構到底蘊藏了多少風險，誰能做出準確的評估？印度小貸公司危機就很值得思考和引以為鑒。

縱觀中國股市和銀行亂象，根本原因就在于沒有健全嚴謹?shù)耐顺鰴C制。

對于金融辦而言，誰也不愿意把自己的痛處暴露出來。對外，小貸公司的數(shù)量和貸款余額是各地金融辦對外炫耀的支點，也沒有誰會沉下心來研究小貸公司的模式或者經(jīng)營創(chuàng)新。這與當年信用社交由地方政府監(jiān)管是何等的相似？

瀚華小額貸款的客戶中中小企業(yè)占比約為60%，個體戶占比約40%。從貸款結構上看，瀚華小額貸款金額低于10萬元的筆數(shù)占到了46%，低于50萬元的筆數(shù)占到了82%。目前每月平均放款筆數(shù)達到80筆，單筆平均金額低于20萬元，小額貸款(50萬元以下貸款)客戶數(shù)量呈逐月增加的趨勢。

截止到2011年4月末，四川南充美興小額貸款公司的有效客戶是6498戶，貸款金額是1.4億元。單筆平均貸款金額是21553元。美興的貸款額度從2000元到30萬元不等，該公司定義小額貸款為10萬元以內的貸款，10萬元到30萬元的則是微小企業(yè)貸款。美興三年里一共發(fā)放近17000筆貸款，累計發(fā)放金額達到了4.55億元。即使按照30萬元的最高額算，這也只相當于龍馬興達單筆貸款的零頭。

生意雖然紅火，但是壓力很大。美興每做一筆5000元以下的貸款會虧掉171元，每一筆1萬元以下的貸款，會虧掉58塊錢，當做到單筆15000元的時候，才能達到收支平衡。

“以前我們每個月平均發(fā)放額度是2萬元多一點，到現(xiàn)在是3萬，總體是盈利的。我們做小額貸款考慮的是投資?！泵琅d運營總監(jiān)何良剛說小貸業(yè)務要做長遠打算。

過去3年，美興發(fā)放5000元以內的貸款達到了3000多筆。前期可能會虧掉一些錢，但是客戶會跟美興小額貸款公司一起成長。美興小額貸款公司有一個客戶，從開始只能給他放5000塊錢，現(xiàn)在已經(jīng)可以給他放5萬了。換句話說，前期對其放貸不賺錢，但是現(xiàn)在能賺錢了。這正是一個客戶培育的過程。

都去壘大戶，小貸公司就失去了生存的意義。如果小貸公司還是按照以前“放水”的粗放式套路走，做過橋貸款、大額貸款，最多就是一個水公司的翻牌，只是高利貸的合法化運營。

南京的詹文嶽說，出于成本的考量、技術限制，很多小貸公司沒有能力、也少有興趣去做微小貸款，但是應該在這些方面做一些嘗試和努力。如果能給予銀行不能企及的企業(yè)資金支持，也算有其正面的意義。

這，需要引導?；虺擅衿蠼鹑趬襞诨?/p>

■文/本刊特約研究員 李彤

當年，國有銀行壞賬達到天文數(shù)字，國開行董事長陳元驚呼：“我們的銀行在技術上已經(jīng)破產(chǎn)！”政府不惜血本把納稅人的錢成萬億地往窟窿里填，又“揮淚”將幾大銀行部分股權賤賣給洋人，圖的不僅是充實資本金，更為引進發(fā)達國家銀行運營經(jīng)驗。終于，國有銀行轉危為安，風險控制能力也上了不止一個臺階。

民營企業(yè)則沒有這種幸運。旗下有三家上市公司、兩家金融租賃公司及證券公司、“嘯聚”千億資產(chǎn)的德隆系轟然倒塌，沒人救。今天，德隆那樣的大鱷倒是沒有再現(xiàn)，但“野蠻生長”著的小額貸款公司卻已遍地開花。中國人講“好了傷疤忘了疼”，西諺云“市場沒有記性(Market has no memory)”，民企金融之夢不死，但此番恐怕又是一枕黃粱！

風險控制掛一漏萬

總的來說，小貸企業(yè)應對風險的“法寶”不外有三個：分散投資、抵押物和高息。

由于服務對象的原因，小貸企業(yè)的風險是無法被分散的！吳曉靈認為把1000萬元資金貸給小公司的風險比貸給大公司少，因為把資金貸給眾多中小企業(yè)從而分散了風險。根據(jù)國外經(jīng)驗中小企業(yè)存活三年以上的概率不到10%。我國多個版本的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說，隨機地把1000萬元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！好比遇到大地震，把雞蛋放到不同的籃子里有什么用？

于是乎小貸公司普遍要求借款方提供房產(chǎn)抵押。放出50萬元貸款，拿到價值100萬的房產(chǎn)作抵押。假如用房產(chǎn)抵押就能萬無一失，美國“次貸”就不可能演變?yōu)橄砣虻慕鹑谖C了！如果壞賬集中爆發(fā)，小貸公司現(xiàn)金枯竭，儲戶“擠兌”，拍賣房產(chǎn)遠水不解近渴怎么辦？國家限購二套房，辦不了房產(chǎn)證怎么辦？另外，不論貸款人原先有多少套房產(chǎn)，壞賬時如果名下只有一套房，按照相關法規(guī)是不可以把人家掃地出門的！

高息也不能解決問題。小額貸款公司的貸款利率上限雖然被放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限。根據(jù)《最高人民法院關于貫徹執(zhí)行<民法通則>若干問題的意見》(修改稿)(一九九零年十二月五日)第一百三十九條規(guī)定，“公民之間借貸的利率，生活性借貸利率不得高于國家銀行同類貸款利率的二倍，生產(chǎn)經(jīng)營性借貸利率不得高于國家銀行同類貸款利率的四倍。”

雖然小貸公司收取的利息可以比大銀行高出4倍，但融資成本也成倍提高，最終的“息差”還是只有幾個百分點。股東投入自有資金，付出的是機會成本，比如直接拆借給其它企業(yè)、投入信托基金或者作股權投資基金(PE)的“有限合伙人”(LP)，預期收益都不會低于15%。如果非法吸收公眾存款，年利息也不可能低于兩位數(shù)，而且法律風險巨大。

專業(yè)VC(風投基金)精選出來的項目也會有一大半青黃不接，投一百個項目出一兩個阿里巴巴、盛大、百度賺它幾十倍、上百倍才能使基金的總收成差強人意。而面向準上市公司的PE(股權投資基金)，投資對象破產(chǎn)的概率很小，有的項目也僅能全身而退，所以從那些成功上市的項目上也要獲取十倍以上的收益。

小貸公司玩著風投的風險、收銀行的利息，真正是得不償失。而且，高息反而會使小貸公司客戶結構惡化。經(jīng)濟學里有個著名的命題叫做“逆向選擇”。假如把非強制商業(yè)車險費率提高一倍，平素開車謹慎的車主會傾向于放棄投保，而每月都出險的“二愣子”仍會覺得“劃算”。提高費率不僅沒有使保險公司的業(yè)績提升，反而會惡化。同樣的道理，穩(wěn)健的實業(yè)家寧可擴張慢些也不會把房子抵出去借高利貸，而那些準備明天消失的借款人根本不會在意利息！四倍于商業(yè)銀行的高息，為小貸公司選擇的是高風險的客戶。

聞道有先后，術業(yè)有專攻。沒行醫(yī)資格不能給人看病，沒駕照不能開車??沒有銀行背景的數(shù)千家小貸公司，懵懵懂懂地拿出幾條想當然的措施就能有效控制風險？

我國多個版本的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)的平均壽命在2.9到3.7年之間。也就是說，隨機地把1000萬元貸給100家小企業(yè)，三年后收回本息的概率趨近于零！

政府民間各懷鬼胎

流動性過剩、游資左突右沖，國有銀行對中小企業(yè)的支持卻是“只聽樓梯響，不見人下來”。另一方面，私有資本染指金融業(yè)，夢里早已有之，如今實業(yè)難搞，不如通過小貸公司把錢放出去坐收高息。這就是小額貸款公司興盛的社會經(jīng)濟背景。

民間資本雖然被允許從事小額貸款業(yè)務，但小貸公司完全游離于金融系統(tǒng)之外，沒有金融機構資質，更不能進入同業(yè)拆借等專業(yè)市場。監(jiān)管部門的想法昭然若揭：有錢有野心的不必去搞地下錢莊，成立個小貸公司“陽光”些。干不好，你們血本無歸，也不會直接影響到金融系統(tǒng)；干得好，那就由“官府”收編，比如轉為村鎮(zhèn)銀行。這種意圖已經(jīng)顯現(xiàn)：小貸公司要轉制成立村鎮(zhèn)銀行必須由“銀行業(yè)金融機構”作為主發(fā)起人。

2008年《關于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定：單一股東及其關聯(lián)方持有的股份不得超過注冊資本總額的10%。也就是說股權比較分散，作為主發(fā)起人的銀行從股比、經(jīng)驗及責任出發(fā)，必然獲得“村鎮(zhèn)銀行”的控制權。唯其如此，只貸不存的小貸公司才有可能升級為可以吸收公眾存款的金融機構。

中小企業(yè)風險大是“普世”問題。雖然九成企業(yè)活不過三年，而在它們短暫的壽命里為社會提供了產(chǎn)品和服務、雇傭了人員、或多或少地探索了新的應用技術或商業(yè)模式。雖然股東血本無歸，但它們的企業(yè)對社會是有貢獻的。

所以，政府理應不遺余力地鼓勵創(chuàng)新、扶持中小企業(yè)。比如美國有專項基金，對貸款給中小企業(yè)而形成的壞賬予以補貼，金額最高能達到本金的90%！另外，擔保公司、租賃公司、典當行等非銀行金融機構也能以各自的專業(yè)特長在銀行與中小企業(yè)間架起橋梁。金融機構的不作為，任民間資本涌入小貸公司，讓它們自生自滅。正如《論語》所言：“以不教民戰(zhàn)，是謂棄之?！?/p>

那么，民間資本是怎么想的呢？除了申報材料里冠冕堂皇的那套話，他們也有自己的小算盤。其實，對于把1000萬元貸給100個小企業(yè)這樣的“累活”，小貸公司的操盤者也沒多大興趣。即便是面向個人消費、面向中小企業(yè)的業(yè)務，小貸公司掌握的貸款期限一般是2~3個月，很少超過半年。讓相當一部分小貸公司老板眼睛發(fā)亮是那些旁門左道！

比如，把資金借貸給炒股的私募基金或投資于房地產(chǎn)開發(fā)的信托計劃。正像前面說的那樣，股東自有資金可以直接投入信托，成立小貸公司沒有意義。只有非法集資，才能坐收利差。還有一個“財路”，就是里應外合從銀行拿優(yōu)質項目！比如，銀行看好某企業(yè)卻找些理由不放貸，暗地把項目轉給小貸公司，利息一下子高好幾倍。銀行或銀行工作人員再與小貸公司瓜分利益。

但是刀刃上的游戲玩不久。古人說得太好了：“言悖而出、亦悖而入；貸悖而入，亦悖而出”。賭桌上贏的錢終將輸在賭桌上，抱有此類心態(tài)的小貸公司難免有一天會栽倒！

總之，解決中小企業(yè)融資難的責任首先在政府，其次是金融機構。作為“一般工商企業(yè)”的小貸公司本不應趟這渾水。但是貪婪與僥幸還是讓那么多資金投了進來，數(shù)千家公司中的絕大多數(shù)會自生自滅。只有少數(shù)公司有幸被招安，由銀行作大股東轉制為“村鎮(zhèn)銀行”。

第五篇：小額貸款公司風險管理制度

貸款公司風險管理制度

小額貸款有限公司

風險管理制度

第一章 總 則

第一條 為進一步加強貸款風險的防范和控制，切實化解和消化貸款風險，提高貸款質量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關于貸款風險管理的有關規(guī)定，結合貸款業(yè)務實際，制定本制度。

第二條 貸款風險管理的基本任務：貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政策措施，建立和完善適應公司貸款業(yè)務特點的貸款風險管理制度和機制，強化貸款風險全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風險，降低不良貸款，提高貸款質量。

第三條 貸款風險管理原則，貸款風險管理應遵循以下原則：

（一）貸款風險管理一般原則與貸款業(yè)務實際相結合；

（二）實行貸款風險性質和歷史成因分類管理；

（三）堅持貸款風險管理權責相結合；

（四）堅持把封閉管理措施納入風險管理。

第四條 本制度適用于辦理的各項貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第二章 貸款風險劃分

第五條 貸款風險。貸款風險是指在貸款業(yè)務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結合貸款業(yè)務實際，貸款風險主要劃分為政策風險、經(jīng)營風險和操作風險。

第六條 政策風險。政策風險是指根據(jù)國家和地方政府為實施宏觀調控、保護農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款；借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風險。

第七條 經(jīng)營風險。經(jīng)營風險是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸款，借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影

貸款公司風險管理制度

響，不能或不愿意按照事先達成的協(xié)議履行其義務，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風險。

第八條 操作風險。操作風險是指由公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸政策超越權和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。

第三章 貸款風險預測

第九條 貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調查、審查的重要內容。風險預測結果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。

第十條 政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款貼息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對貸款的政策風險進行預測。

第十一條 經(jīng)營風險預測。應根據(jù)不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風險性質及程度進行識別和預測。

（一）定性分析預測。主要是指通過借款人內容各有關因素以及與借款人貸款償還密切相關的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預測貸款風險。定性分析預測主要包括借款人法人代表素質、經(jīng)營管理水平、內部控制能力、信譽程度和發(fā)展前景分析；宏觀經(jīng)濟政策的變化所產(chǎn)生的影響；特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況；各種災害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。

（二）定量分析預測 主要是依據(jù)借款人的財務指標和經(jīng)營指標，對借款人的信用風險進行分析和預測。預測借款人經(jīng)營風險主要采用借款人信用等級評定、貸款項目評估、貸款風險度計量以及貸款風險敏感性分析等方法。借款人信用等級評分評定主要是根據(jù)借款人財務指標設臵評價指標，將評價指標劃為不同分值，根據(jù)分值劃分信用等級，根據(jù)信用等級識別貸款風險程度。貸款項目評估主要是通過

貸款公司風險管理制度

對借款人財務指標和投資指標、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標評估，綜合評價項目貸款風險。貸款風險度計量主要是通過設臵貸款風險權重，計量貸款風險程度，量化貸款風險。貸款風險敏感性分析是指貸款風險的主要或關鍵影響因素的變化進行量化分析，測定和判斷其對貸款風險的影響程度。

第十二條 操作風險預測。主要依據(jù)貸款公司是否具有較強的風險決策能力員工是否具備所承擔職責的業(yè)務水平和綜合素質；執(zhí)行信貸業(yè)務和內部控制制度能力；風險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 貸款風險預警

第十三條 貸款風險預警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設臵的風險控制指標變化所發(fā)出的警示性信號，分析預報貸款風險發(fā)生和變化情況，提示貸款要及時采取風險防范和控制措施。

貸款風險預警包括微觀預警和宏觀預警。微觀預警是根據(jù)各種風險預警信號及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。宏觀預警是在微觀預警的基礎上，通過對貸款風險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風險分析，綜合評價貸款質量狀況，判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風險程度（宏觀預警詳見第七章）。

第十四條 政策風險預警。主要通過政策風險信號反映。政策風險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調整、變動。其中，國家和地方政府與公司貸款密切相關政策調整、政策性資金來源地落實和承諾保證變動、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動，應當作為當前政策風險預警的主要信號和監(jiān)測的重點。通過對各種政策風險信號進行識別、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風險苗頭，提前對政策風險預警做出反映。

第十五條 經(jīng)營風險預警。主要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。

（一）財務預警信號。財務預警信號一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現(xiàn)

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金流量等指標低于行業(yè)水平或有較大變動。

（二）市場預警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn)；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化等。

（三）行為預警信號。行為預警信號一般包括借款人在其他金融機構存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法人代表及其財務、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀行為，主要股東或關聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調整，改制改組不規(guī)范，擔保物品價值下降或擔保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔保等。

（四）其他預警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災害或突發(fā)事件等。

第十六條 操作風險預警。主要通過銀行內部操作風險信號反映。操作風險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全，信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面及信貸管理內控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權限發(fā)放貸款；貸款“三查”或審貸分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料匱乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)行為和工作失誤等。

第十七條 建立和健全貸款風險預警系統(tǒng)。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。要運用信貸登記咨詢系統(tǒng)，客戶信息系統(tǒng)，行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng)，特別是糧棉庫存監(jiān)管系統(tǒng)等信息，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風險信息進行收集、整理、識別、反饋，對影響信貸安全的主要風險信號進行前瞻性判斷，并制訂處臵方案，落實各環(huán)節(jié)的責任，提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。

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第五章 貸款風險控制

第十八條 貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后，收回前應當采取的風險控制措施，控制貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。應對不同性質的貸款風險采取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。

第十九條 實行借款人貸款認定制度，應當對借款人的經(jīng)營情況、經(jīng)營效益、資信情況定期進行綜合評價，根據(jù)有關政策規(guī)定及貸款風險程度進行貸款資格認定。

第二十條 實行有效地貸款管理辦法。貸款風險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質、種類，分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。

（一）授信管理。通過核定借款人一定時期內的授信額度，集中同一控制借款人信用風險。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實行內部授信和公開授信。結合公司貸款業(yè)務的性質和貸款的特殊要求，確定借款人的基本授信和特別授信。

（二）逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風險性質及程度，對不符合授信管理條件的，繼續(xù)實行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。

（三）項目管理。對各種專項貸款，要按照項目管理程序，對貸款項目進行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程，以確保貸款項目的成功。

第二十一條 選擇有效的貸款方式。應根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質、種類，分別選擇擔保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人，除另有規(guī)定外，原則要有相應的風險補償和一定比例的自有流動資金，并分別采取貸款風險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。

（一）貸款擔保。對不確定性風險因素較多的貸款，可以按照有關管理制度，分別采取貸款保證、抵押、質押擔保方式。

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（二）貸款風險補償管理。對借款人自主經(jīng)營糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求，但又不具備發(fā)放擔保貸款的相應條件，可以采取貸款補償金方式，作為貸款風險補償。借款人在貸款前，提供符合有關自籌要求的收購（調入）糧棉油價款一定比例的補償金，存入指定的貸款補償金存款賬戶。補償金在貸款本息未結清前，不參與借款人的購銷經(jīng)營活動，專項用于彌補收購（調入）糧棉油產(chǎn)生的風險。借款人還清貸款本息后，全額退還補償金。

（三）自有流動資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類和性質，確定 借款人自有流動資金比例最低限額。

第二十二條 嚴格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審核和貸款審批授權制度，按照貸款“三查’程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風險。

第二十三條 完善庫存監(jiān)管制度。根據(jù)收購農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點，制定庫存監(jiān)管制度，對借款人糧棉油等庫存實施有效監(jiān)管，控制貸款風險，堅持實行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購報賬制度、庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責任人的管戶情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

第二十四條 加強對貸款管理制度執(zhí)行情況的檢查和稽核，以促進各項管理制度的落實，做到規(guī)范和及時操作。

第二十五條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存糧棉油等商品和其他符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉移貸款風險。

第二十六條 防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權的改制行為，要全程參與，落實貸款債權，防止借款人逃廢懸空銀行債務。對需要辦理債務轉移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務轉移協(xié)議，確保債務落實手續(xù)合法有效。

第六章 貸款風險化解

第二十七條 貸款風險化解是指對已發(fā)生的貸款風險，應根據(jù)風險的種類、特征、運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取財政補償、補償金抵償、抵（質）押物變現(xiàn)補償，以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。

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第二十八條 對已經(jīng)發(fā)生的政策風險，應及時向政府匯報，以政策為依據(jù)，督促按政策規(guī)定落實補貼政策和消化計劃，消除貸款風險。

第二十九條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風險，應采取補償金抵償、向保證人追索、處臵抵（質）押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補償貸款風險。

（一）用風險補償金抵償貸款本息。當借款人銷售庫存糧棉油發(fā)生差虧損、貸款本息不能全額償還時，要將借款人風險補償資金作為貸款的償還來源，及時收回貸款本息。

（二）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采取貸款保證擔保方式的，應依法向保證人追索，督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。

（三）處臵抵（質）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵（質）押擔保方式的，應依法對抵（質）押物品進行處臵，處臵價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。

（四）辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息應對借款人事先抵押或質押財產(chǎn)辦理以資抵債，通過處臵抵債資產(chǎn)收回貸款本息。

（五）辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。

（六）依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務的借款人，應通過訴訟手段依法清收。

（七）辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險，采取一切化解補償措施后仍無法收回的，按照呆賬認定與核銷程序報批核銷。對表外利息，按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實行減免。

第三十條 操作風險的化解。對未按規(guī)定權限和程序操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，信貸監(jiān)管制度不落實，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風險，應采取相應措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險減輕到最低限度直至

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消除。

第三十一條 認真解讀國家或省級人民政府的政策規(guī)定，積極應對“三農(nóng)”貸款的風險，研究政策對“三農(nóng)”貸款的風險補償、化解。

第七章 貸款風險監(jiān)測與考核

第三十三條 貸款風險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質量五級分類結果。將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款的風險程度、前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還的法律責任和銀行信貸管理等因素。

第三十四條 貸款風險監(jiān)測方法。貸款質量分類，有信貸和會計部門按有關規(guī)定適時認定，并按照貸款質量五級分類監(jiān)測要求進行歸并統(tǒng)計。實行貸款質量分種類、分地區(qū)動態(tài)監(jiān)測。

第三十五條 貸款風險監(jiān)測內容。圍繞貸款風險五級分類，設臵若干貸款質量評價指標，監(jiān)測貸款質量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況、貸款質量的量比及其變動情況，貸款質量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結構情況，評價貸款質量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。

第三十六條 貸款風險監(jiān)測分析。通過建立自下而上逐級定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質量狀況。根據(jù)貸款風險的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風險的宏觀預警功能。根據(jù)貸款風險監(jiān)測結果，上級行及時完善信貸政策，調整授權管理，采取各種有效的風險管理措施。

第三十七條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量各級行工作業(yè)績的重要內容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的，實行一票否決制。

第三十八條 貸款風險的披露。貸款質量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會。人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。

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第八章 貸款風險管理責任制

第三十九條 實行貸款風險管理總經(jīng)理負責制。要建立貸款風險管理組織機構，實行貸款風險管理責任制，總經(jīng)理負總責。

第四十條 實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款評審委員會，明確其職能和責任。貸款評審委員會只負責對信貸部門提交的貸款建議進行評審并提出評審意見，貸款有執(zhí)行董事或執(zhí)行董事的授權人審批。

第四十一條 明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。信貸管理部門負責對貸款風險管理有關制度制定及分類的組織實施，檢查指導和貸款質量的監(jiān)測分析、評價與考核；會計部門實施會計監(jiān)督及按貸款科目核算反映；稽核部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查；信息電腦部門負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；法規(guī)部門負責風險管理相關制度制度合法性的審核和風險保障措施的法律工作。

第四十二條 實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作機決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任，構成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。

第九章 附 則

第四十三條 本制度由公司股東會負責解釋、修訂、第四十四條 本制度自股東會審議通過之日起施行。