第一篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化簡(jiǎn)析

摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理文化是內(nèi)部控制體系中的“軟因素”，決定金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式。在金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。商業(yè)銀行在面對(duì)無(wú)處不在的風(fēng)險(xiǎn)，在建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化上需要注意許多問(wèn)題，在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)文化的過(guò)程中需要思考的會(huì)更多。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)文化

引言：風(fēng)險(xiǎn)是隨著商業(yè)銀行產(chǎn)生而產(chǎn)生的，銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，決定了業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)都具有風(fēng)險(xiǎn)，而且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它行業(yè)，因此風(fēng)險(xiǎn)控制和管理對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)其意義更為重大，應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過(guò)程，商業(yè)銀行必須形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。

正文：

銀行風(fēng)險(xiǎn)文化決定了銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的“軟環(huán)境”，在銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。

隨著各種計(jì)量技術(shù)、分析工具的涌現(xiàn)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越向定量分析、科學(xué)化發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的進(jìn)步已經(jīng)能夠?yàn)殂y行提供更好的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，但是銀行業(yè)務(wù)多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程和技術(shù)雖然能夠?yàn)榉揽仫L(fēng)險(xiǎn)提供制度屏障，但僅僅依靠制度和技術(shù)本身不能完全起到作用。許多金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理失敗的原因并不是因?yàn)槿狈ο冗M(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、政策及程序，而是因?yàn)闆]有建立起恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)文化，或是現(xiàn)有的企業(yè)文化不能使這些系統(tǒng)、政策、程序真正發(fā)揮出作用。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理文化是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的有效的基礎(chǔ)性保障。

由于歷史和體制的原因，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，不能適應(yīng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理日益變化的需要。往往片面強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理。我國(guó)商業(yè)銀行在今后的發(fā)展過(guò)程中要改變這一現(xiàn)象，以實(shí)現(xiàn)更好的經(jīng)營(yíng)管理。

那么，什么是風(fēng)險(xiǎn)管理文化呢？風(fēng)險(xiǎn)文化，又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)控制文化，是一種融合了現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

盡管銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一個(gè)很難描述清楚的概念，但是良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化往往會(huì)大大提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。因?yàn)橹挥芯邆淞己玫娘L(fēng)險(xiǎn)管理文化，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫穿于銀行業(yè)務(wù)的整個(gè)流程，使風(fēng)險(xiǎn)管理由理論和規(guī)章制度變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)生動(dòng)的企業(yè)文化，內(nèi)化為所有員工的自覺意識(shí)和行為習(xí)慣，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有效發(fā)揮作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化在商業(yè)銀行的重要地位

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是企業(yè)文化的重要組成部分。其內(nèi)涵是以企業(yè)文化為背景，貫穿以人為本的經(jīng)營(yíng)理念，通過(guò)由知識(shí)、制度和精神等層面所構(gòu)成的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任擴(kuò)散到每個(gè)業(yè)務(wù)部門和每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并內(nèi)化為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習(xí)慣，力求最大限度地發(fā)揮員工在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，以求得風(fēng)險(xiǎn)管

理的全方位、全過(guò)程、多角度、多環(huán)節(jié)、綜合性和靈活性，從而把風(fēng)險(xiǎn)約束在可承受的范圍之內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化既強(qiáng)調(diào)精確的技術(shù)處理，又強(qiáng)調(diào)深刻的社會(huì)和人文處理。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的一種“隱規(guī)則”或“不成文的規(guī)定”，它包括銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)觀、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)道德等。這些內(nèi)容決定了商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上的價(jià)值取向、行為規(guī)范和道德水準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有著重要的影響。

我國(guó)近年來(lái)，在建立和完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的過(guò)程中，基于《新巴塞爾資本協(xié)議》嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的迫切要求，逐步確立了“全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量”的大風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并付諸實(shí)踐。在實(shí)踐中，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和有效性，取得了較好的效果，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的系統(tǒng)化建設(shè)全面推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架已現(xiàn)雛形。然而風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)目前依然滯后，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理體系“徒現(xiàn)其形而未具其神”。同時(shí)，隨著機(jī)構(gòu)改革和業(yè)務(wù)拓展，各商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)將是集市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)為一體的綜合性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理形勢(shì)嚴(yán)峻，風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)要求迫切。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化決定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式，是內(nèi)部控制體系中的“軟因素”，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。

一家銀行倡導(dǎo)的文化，決定了這家銀行在市場(chǎng)上能夠走多遠(yuǎn)。銀行采取什么樣的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，風(fēng)險(xiǎn)偏好，部門之間的業(yè)務(wù)關(guān)系是否順暢，不同部門、不同層次的銀行工作人員是否能夠在重大的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題上達(dá)成基本的共識(shí)，規(guī)章制度是否充分合理并得到貫徹執(zhí)行，出現(xiàn)了例外情況如何處理，這些問(wèn)題都能體現(xiàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，都可以從中找到銀行經(jīng)營(yíng)理念的影子。

因此，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是銀行治行之本、動(dòng)力之源、持續(xù)發(fā)展之基，只有培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫穿于銀行業(yè)務(wù)的整個(gè)流程，使風(fēng)險(xiǎn)管理由高深抽象的理論變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)生動(dòng)的企業(yè)文化，內(nèi)化為所有員工的自覺意識(shí)和行為習(xí)慣，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有效發(fā)揮作用，才能使政策和制度得以貫徹落實(shí)。

健康全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的內(nèi)涵

根據(jù)現(xiàn)代管理學(xué)理論，作為銀行企業(yè)文化重要子系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化應(yīng)由精神文化、制度文化、行為文化和物質(zhì)文化四個(gè)層次組成。精神文化是核心，制度文化、行為文化、物質(zhì)文化是精神文化的保證和表現(xiàn)形式，四者有機(jī)結(jié)合，共同組成了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的全部?jī)?nèi)涵。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神層面，是指銀行在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的、全體成員統(tǒng)一于風(fēng)險(xiǎn)管理方向上的某種思想觀念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式等精神因素，它是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的最高層次?，F(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)觀念認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)具有雙重性，它既包含形成損失的可能性，也是形成收益的來(lái)源。金融學(xué)的核心原則就是風(fēng)險(xiǎn)和收益的匹配。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其本質(zhì)是通過(guò)管理風(fēng)險(xiǎn)而獲取風(fēng)險(xiǎn)收益，通過(guò)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而獲得額外報(bào)酬，這是風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配的必然反應(yīng)。在當(dāng)今平均利潤(rùn)率不斷降低的銀行業(yè)，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理與遞增的規(guī)模效益是利潤(rùn)的主要來(lái)源，它應(yīng)該被看作是為產(chǎn)生利潤(rùn)而承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)中不可分割的一部分。因此，必須強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的文化導(dǎo)向，賦予風(fēng)險(xiǎn)管理以明確的價(jià)值取向。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化的制度層面，是指銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

預(yù)防和控制的一整套制度安排，主要包括內(nèi)控機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。制度層面是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的體制保障。培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化要求商業(yè)銀行牢牢抓住制度文化建設(shè)這一重要層面，構(gòu)建具有商業(yè)銀行特色的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，讓科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念引導(dǎo)制度建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架，并通過(guò)制度的運(yùn)行來(lái)發(fā)揚(yáng)和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

形成風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化。目前，各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)剛剛建立，工作尚處于起步階段，風(fēng)險(xiǎn)管理工作僅局限在不良貸款的監(jiān)測(cè)分析和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的保全處置上，屬于損失管理而非對(duì)信貸業(yè)務(wù)的全過(guò)程、全方位動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理此外，在風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任認(rèn)定上，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，與業(yè)務(wù)部門關(guān)聯(lián)度不強(qiáng)。這些都與現(xiàn)代銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念存在較大的差異。因此，要提升商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須突破目前意識(shí)上的局限，拓展風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化的物質(zhì)層面，是指銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中性形成的技術(shù)和藝術(shù)。具體來(lái)說(shuō)，它包括銀行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估能力、辨別能力、在風(fēng)險(xiǎn)收益上的權(quán)衡藝術(shù)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的開發(fā)應(yīng)用技巧，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的智力基礎(chǔ)。在這一層面上，需要銀行機(jī)構(gòu)夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理物質(zhì)文化，提升技術(shù)水平。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是與銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、管理理念密切聯(lián)系在一起的。銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)制約管理理念，管理理念決定了企業(yè)文化的內(nèi)涵。在商業(yè)銀行改革過(guò)程中，目標(biāo)的變化帶來(lái)理念的變化，而理念的變化又必然帶來(lái)文化的變化。隨著金融體制改革的不斷深化，銀行法律的日益完善，再加上國(guó)際銀行業(yè)中幾家銀行的接連倒閉以及亞洲金融危機(jī)的沖擊，使我國(guó)銀行業(yè)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)也有了較清醒的認(rèn)識(shí)。

進(jìn)入二十一世紀(jì)，尤其是加入WTO以后，我國(guó)銀行業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境不斷發(fā)生變化，不僅要承受國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化帶來(lái)的大量原有客戶信用風(fēng)險(xiǎn)上升，以及市場(chǎng)化程度增加帶來(lái)的產(chǎn)品多樣化和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而且要應(yīng)對(duì)國(guó)際銀行的沖擊和挑戰(zhàn)。面對(duì)巨大的壓力，商業(yè)銀行只注重增人、增網(wǎng)點(diǎn)、增費(fèi)用，爭(zhēng)速度、爭(zhēng)份額、比規(guī)模，而風(fēng)險(xiǎn)卻完全由國(guó)家買單的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和理念受到了巨大沖擊。風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為企業(yè)文化非常重要的一部分，決定著企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，已被大家逐步認(rèn)識(shí)并開始加快建設(shè)的步伐。

目前，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理文化在概念和制度上有三個(gè)重要來(lái)源：一是《新巴塞爾協(xié)議》；二是人民銀行頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制指引》；三是國(guó)家最新公布的三法，即 《人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》。這些協(xié)議和法律文件的核心思想都是銀行經(jīng)營(yíng)管理的安全性、合規(guī)性與穩(wěn)健性，即審慎性經(jīng)營(yíng)的原則。在《商業(yè)銀行法》中將安全性放在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則的第一位，沒有安全性就沒有效益性，而過(guò)去則是將效益放在第一位。這充分說(shuō)明了風(fēng)險(xiǎn)管理理念的變化。

商業(yè)銀行構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化的主要問(wèn)題

樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)文化至關(guān)重要。風(fēng)險(xiǎn)管理文化關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展，只有控制風(fēng)險(xiǎn)才能增加收益，這是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心理念。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于完善銀行的公司治理，增強(qiáng)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，從而促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的高效運(yùn)行。

雖然國(guó)有商業(yè)銀行已經(jīng)意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，但是卻仍未培養(yǎng)出健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，這已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要，突出地表現(xiàn)為：

第一，不能正確處理銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。過(guò)去在我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行中，考察銀行業(yè)績(jī)時(shí)基本上依據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn),因此過(guò)分地、片面地追求銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象較為普遍，也有的銀行過(guò)分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制，畏手畏腳，通過(guò)少發(fā)展業(yè)務(wù)逃避風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面。而且風(fēng)險(xiǎn)管理部門在績(jī)效考核、行政管理、批準(zhǔn)權(quán)限等方面缺乏獨(dú)立性，甚至完全依存于業(yè)務(wù)發(fā)展，失去了其專業(yè)性，這種以發(fā)展業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)理念影響了風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的發(fā)揮。

第二，未能使風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)在全行職員中得到貫徹。讓銀行員工產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)管理只是管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部門職責(zé)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，業(yè)務(wù)部門只管操作業(yè)務(wù)，出了問(wèn)題是風(fēng)險(xiǎn)部門控制不力。還有的員工認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理只是信貸部門關(guān)心的問(wèn)題，與柜臺(tái)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理的“軟件”如風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、方法、技術(shù)、人才隊(duì)伍還需進(jìn)一步完善。目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系還不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理方法還僅僅是定性分析，缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性的量化分析手段，信息技術(shù)的運(yùn)用嚴(yán)重滯后，另外風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊，特別是缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才。這些“軟件”的欠缺不僅使風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息、市場(chǎng)信息缺失，而且不能把先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用到業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中。

第四，要解決認(rèn)為制度建設(shè)就是文化建設(shè)的問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)包括三個(gè)層面的建設(shè)，制度層面、知識(shí)層面和精神層面。制度層面建設(shè)只是風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的表層，是指銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制的一整套制度安排。知識(shí)層面是指銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中形成的技術(shù)和藝術(shù)，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的智力基礎(chǔ)。精神層面是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的最高層次，是指銀行在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的全體成員統(tǒng)一于風(fēng)險(xiǎn)管理方向上的思想觀念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式等精神因素。風(fēng)險(xiǎn)管理文化要從制度、知識(shí)、精神三個(gè)層面全面發(fā)展，最終達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心價(jià)值觀念通過(guò)員工，超越制度本身，不受時(shí)間和空間限制得以世代相傳，既使企業(yè)不存在，這種精神文化還能體現(xiàn)。而把制度建設(shè)等同于風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，認(rèn)為只要建設(shè)規(guī)章制度就是建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的全部，有了規(guī)章制度，風(fēng)險(xiǎn)管理文化也就自然形成了的觀點(diǎn)，顯然是滯后于風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要的。

第五，要解決重眼前成績(jī)輕過(guò)程管理的問(wèn)題。銀行作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，過(guò)程管理在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中有著特別重要的作用。實(shí)現(xiàn)過(guò)程管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，是提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力和水平的有效途徑和迫切需要。但是這點(diǎn)始終沒有被重視起來(lái)，由于重經(jīng)營(yíng)輕管理等經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想上的長(zhǎng)期偏差，使過(guò)程管理被忽視，表面業(yè)績(jī)掩蓋了風(fēng)險(xiǎn)隱患。近期一些銀行大案要案的發(fā)生使銀行業(yè)自身和監(jiān)管部門不得不反思這種思維方式是否在銀行業(yè)這種高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中適用。實(shí)際上這種只注重結(jié)果的絕對(duì)化思想，正是造成銀行案件屢禁不止、屢查屢犯的重要原因。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度過(guò)程中，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的特點(diǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制手段、程序及其他基本要求制定風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的具體操作流程、方法和注意事項(xiàng)作出詳細(xì)規(guī)定，制定系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的過(guò)程管理流程，使之形成完整的體系。注重經(jīng)營(yíng)結(jié)績(jī)，更注重經(jīng)營(yíng)的過(guò)程，已經(jīng)到了刻不容緩的程度，必須引起高度重視。

如何構(gòu)建健康的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化

提倡和培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和前提，但是要在商業(yè)銀行樹立和推行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和經(jīng)營(yíng)理念絕非易事，文化的根系要觸及人的思想和觀念。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，必須要結(jié)合銀行自身狀況，讓整個(gè)銀行更新觀念和認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的適合風(fēng)險(xiǎn)管理文化生存發(fā)展的內(nèi)部環(huán)境。

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化源自其領(lǐng)導(dǎo)層。如果董事會(huì)希望理解、定義并積極管理企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受力，那么就必須具備一個(gè)在業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)方面擁有深厚專業(yè)素養(yǎng)的高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核心。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化的第一步是積極地調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)并就其達(dá)成一致。董事會(huì)需要認(rèn)識(shí)到所管理的風(fēng)險(xiǎn)，這就意味著董事們不僅需要知道相關(guān)情況，而且還要理解那些主要的產(chǎn)品創(chuàng)新所包含的風(fēng)險(xiǎn)收益因素。此外，他們還必須知曉并接受決策所帶來(lái)的后果。在這種風(fēng)險(xiǎn)管理文化下，風(fēng)險(xiǎn)管理被視為前臺(tái)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，而非需要規(guī)避的障礙。

建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)文化的第二步是鼓勵(lì)持續(xù)性的溝通，一種對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行正確干預(yù)的文化，這是對(duì)個(gè)人責(zé)任制這一合理原則的有力補(bǔ)充。正因?yàn)橛辛嗣鞔_的責(zé)任制，“事不關(guān)己”這種現(xiàn)象才不會(huì)隨之發(fā)生?，F(xiàn)代投資(18.54,0.34,1.87%)銀行產(chǎn)品涉及包含更高風(fēng)險(xiǎn)的多種資產(chǎn)類別，不論是產(chǎn)品、職能部門還是在特定資產(chǎn)類別中具有專家經(jīng)驗(yàn)的那些個(gè)人，都無(wú)力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理失范所導(dǎo)致的大量損失。鼓勵(lì)溝通的方式很簡(jiǎn)單：風(fēng)險(xiǎn)管理人員坐鎮(zhèn)交易廳，鼓勵(lì)而非打壓對(duì)投資組合的不同觀點(diǎn)。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)文化的第三步是擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)的人員組成，特別是在前臺(tái)人員這一層面上，切實(shí)地將范圍擴(kuò)大，使得風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人士能參與執(zhí)行委員會(huì)或董事會(huì)。盡管風(fēng)險(xiǎn)管理組織的規(guī)模與日俱增，但通常都缺乏頂尖的人才。有多少前臺(tái)交易員實(shí)際參與過(guò)風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)的工作？有多少風(fēng)險(xiǎn)管理人員具備了嫻熟的定量技巧和對(duì)業(yè)務(wù)的深入理解？有多少董事曾坐鎮(zhèn)交易大廳？通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)及其不斷發(fā)展的產(chǎn)品要求的深入理解，從而樹立風(fēng)險(xiǎn)職能部門的權(quán)威性，將對(duì)牢固建立風(fēng)險(xiǎn)文化大有裨益。在這種文化中，風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人士被認(rèn)為與決策人員具有同等地位，而非僅是“支持性”人員。風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)僅是風(fēng)險(xiǎn)職能部門的責(zé)任，而應(yīng)是整個(gè)企業(yè)的責(zé)任。

高管層及前臺(tái)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、內(nèi)部審計(jì)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中起著很重要的作用，他們依次構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線，他們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)中也起著舉足輕重的作用，嚴(yán)格要求各自自身，積極配合，共同努力，將構(gòu)建成適合本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化。

培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，各銀行要積極倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立包括各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位的先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。通過(guò)廣泛的風(fēng)險(xiǎn)教育和重視風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，培養(yǎng)所有人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿到所有人員的自覺行動(dòng)中，使銀行管理者和員工對(duì)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征都有比較充分的認(rèn)識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程融入銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，并將其提升到戰(zhàn)略高度。

結(jié)論：風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的高效運(yùn)行。雖然國(guó)有商業(yè)銀行已經(jīng)意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，但是卻仍未培養(yǎng)出健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系、全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、方法、技術(shù)、人才隊(duì)伍等方面還存在一些問(wèn)題。針對(duì)這些問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)該在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)

管理，構(gòu)建合理有效的風(fēng)險(xiǎn)文化。而在構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化的過(guò)程中我們的銀行需要長(zhǎng)期不斷的改進(jìn)和強(qiáng)化，為銀行健康的運(yùn)作做好保障。銀行管理者們應(yīng)該馬上行動(dòng)起來(lái)，建立一套有力的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。因?yàn)楫?dāng)前前臺(tái)人員已經(jīng)有了謙恭的姿態(tài)，而且在企業(yè)內(nèi)部有著強(qiáng)烈的共識(shí)。畢竟，當(dāng)前的危機(jī)也是未來(lái)發(fā)展的一個(gè)機(jī)遇。

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第二篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析個(gè)人證券投資風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，伴隨滬深股市的暴漲暴跌行情，投資者入市踴躍，特別是新 人市的個(gè)人投資者比重較大且呈持續(xù)上升趨勢(shì)，一部分投資者尤其是新 人市的投資者對(duì)證券知識(shí)缺乏系統(tǒng)了解，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)承受能力 較低，自我保護(hù)能力不足，只看到炒股賺錢的可能，不懂得或忽視炒股賠 錢的風(fēng)險(xiǎn)，在“ 賺錢效應(yīng)” 的驅(qū)動(dòng)下，市場(chǎng)非理性投資行為上升，風(fēng)險(xiǎn)有所 積聚。因此，個(gè)人投資者在證券市場(chǎng)上將會(huì)面臨許多重大風(fēng)險(xiǎn)。

一、首先，每個(gè)證券投資者都要面臨證券投資風(fēng)險(xiǎn)。證券投資風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在證券投資過(guò)程中遭受損失或達(dá)不到預(yù)期收益率的可能性，它分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

1、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于全局性事件引起的投資收益變動(dòng)的不確定性。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)所有公司、企業(yè)、證券投資者和證券種類均產(chǎn)生影響,因而通過(guò)多樣化投資不能抵消這樣的風(fēng)險(xiǎn),所以又成為不可分散風(fēng)險(xiǎn)或不可多樣化風(fēng)險(xiǎn)，它包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由非全局性事件引起的投資收益率變動(dòng)的不確定性。在現(xiàn)實(shí)生活中,各個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)狀況會(huì)受其自身因素(如決策失誤、新產(chǎn)品研制的失敗)的影響,這些因素跟其他企業(yè)沒有什么關(guān)系,只會(huì)造成該家公司證券收益率的變動(dòng),不會(huì)影響其他公司的證券收益率,它是某個(gè)行業(yè)或公司遭受的風(fēng)險(xiǎn)。由于一種或集中證券收益率的非系統(tǒng)性變動(dòng)跟其他證券收益率的變動(dòng)沒有內(nèi)在的、必然的聯(lián)系,因而可以通過(guò)證券多樣化方式來(lái)消除這類風(fēng)險(xiǎn),所以又被稱為可分散的風(fēng)險(xiǎn)或可多樣化風(fēng)險(xiǎn)，它包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、其次，作為個(gè)人投資者，還將面臨信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱理論是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，各類人員對(duì)有關(guān)信息的了解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處于比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處于比較不利的地位。相對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者而言，個(gè)人投資者沒有機(jī)會(huì)獲得較為準(zhǔn)確、及時(shí)、真實(shí)的信息，從而做出不恰當(dāng)甚至是錯(cuò)誤的投資策略，因此在證券投資中處于劣勢(shì)地位。

三、最后，個(gè)人投資者還存在非理性投資風(fēng)險(xiǎn)。目前投資者主要是通過(guò)以下方式獲取證券投資知識(shí)：書本知識(shí)自學(xué)占總數(shù)的32 ％，電視上的投資節(jié)目占總數(shù)的3 1 ％，報(bào)紙和雜志上的文章或?qū)谡伎倲?shù)的2 8 ％，而通過(guò)學(xué)校的正規(guī)教育只占總數(shù)的 1 7 ％，各種專業(yè)投資機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)講座占總數(shù)的 9 ％，有關(guān)投資知識(shí)的各種網(wǎng)站占總數(shù)的 1 0 ％，其他方式占總數(shù)的 4 ％。相對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者，個(gè)人投資者投資行為更易偏離理性軌道，這是因?yàn)閭€(gè)人投資行為的約束條件中，個(gè)人心理因素與市場(chǎng)環(huán)境因素影響巨大，并且心理因素往往叉處于支配和主導(dǎo)地位。構(gòu)成人類心理現(xiàn)象的心理過(guò)程（感知、思維、情緒、意志)和個(gè)性心理(需要、動(dòng)機(jī)、價(jià)值觀、能力、氣質(zhì))與人類行為的關(guān)系十分復(fù)雜． 投資者心理構(gòu)成諸要素中任何一個(gè)方面出現(xiàn)了問(wèn)題，都有可能導(dǎo)致不安全、不理智、不經(jīng)濟(jì)行為的出現(xiàn)。而市場(chǎng)環(huán)境的影響也至關(guān)重要，個(gè)人投資者所在的投資場(chǎng)所、投資群體以及市場(chǎng)的制度、文化、法制等也都可能是導(dǎo)致非理性行為產(chǎn)生的原因。

第三篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)管理

1、淺談金融風(fēng)險(xiǎn)管理的自我認(rèn)識(shí)和重要性

自我認(rèn)識(shí)：金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融變量的變動(dòng)所引起的資產(chǎn)組合未來(lái)收益的不確定性，金融

風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量和控制 的過(guò)程。金融風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性、客觀性、疊加性和累積性、消極性與積極性并存等特點(diǎn)。

重要性：

2、用自己的理解舉例說(shuō)明市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

3、用自己的理解舉例說(shuō)明信用風(fēng)險(xiǎn)

4、用自己的理解舉例說(shuō)明操作風(fēng)險(xiǎn)

5、用自己的理解舉例說(shuō)明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

6、以自己的理解簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

7、用自己的理解簡(jiǎn)述如何簡(jiǎn)單辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)類型和受險(xiǎn)部位

8、簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法，并對(duì)其中一種詳細(xì)描述

9、詳細(xì)描述VAR10、簡(jiǎn)述國(guó)內(nèi)證券風(fēng)險(xiǎn)管理與國(guó)際證券管理的區(qū)別

第四篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料

金融風(fēng)險(xiǎn)管理

考試題型：1.名詞解釋(1-2<10分)

2.簡(jiǎn)答

3.多項(xiàng)選擇（10分左右）

4.判斷題（5分*3判斷對(duì)錯(cuò)，說(shuō)明原因）

5.辨析（10-15分表明立場(chǎng)、進(jìn)行解釋）

6.案例分析（時(shí)事熱點(diǎn)--尋找解決辦法）

7.論述題（10分 綜合性思路）

題目拓展

一．名詞解釋

1.金融風(fēng)險(xiǎn)：指經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中遭受損失的不確定性或可能性。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)：又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，只債務(wù)人不能或不愿履行債務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性，或者交易一方不履行義務(wù)而給交易對(duì)方帶來(lái)?yè)p失的可能性。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指由于流動(dòng)性不足給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的可能性。

4.利率風(fēng)險(xiǎn)：指利率變動(dòng)給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的可能性。

5.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：指由于國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面的重大變化而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的可能性。

6.利率互換：指交易雙方以一定的名義本金為基礎(chǔ)，將該本金產(chǎn)生的以一種利率計(jì)算的利息收入（支出）流與對(duì)方的以另一種利率計(jì)算的利息收入（支出）流相。交換的只是不同特征的利息，沒有實(shí)質(zhì)本金的互換。

7.逆向選擇：買賣雙方在交易發(fā)生之前由于信息不對(duì)稱或者價(jià)格偏差產(chǎn)生的“劣質(zhì)商品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)商品”的現(xiàn)象，如二手車市場(chǎng)。

8.經(jīng)濟(jì)泡沫：由于局部的投機(jī)需求（虛假需求）使資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格脫離資產(chǎn)內(nèi)在價(jià)值的部分。它實(shí)質(zhì)是與經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)條件相背離的資產(chǎn)價(jià)格膨脹。

9.準(zhǔn)備金風(fēng)險(xiǎn)：指盈利性金融結(jié)構(gòu)提取的比例不合理，導(dǎo)致利潤(rùn)下降或者支付困難。過(guò)高，流動(dòng)性不足；過(guò)低，支付困難。

二．多項(xiàng)選擇

1.金融風(fēng)險(xiǎn)外部管理的組織形式（A.E）

A行業(yè)自律B 股東大會(huì)C 董事會(huì)D 監(jiān)事會(huì)E 政府監(jiān)管

2.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（A.B）

A 利率B 政策C 管理D 信用E 流動(dòng)性

3.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的模式是（C.D.E）

A 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式B 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式D 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理模式

E 外部風(fēng)險(xiǎn)管理模式

4.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括（ABDE）

A 利率B 匯率C 操作D 商品價(jià)格E 外匯

5.下列不屬風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式(A.B)

A 承擔(dān)B 保險(xiǎn)C 轉(zhuǎn)讓D 客戶分散E 套期保值

三．簡(jiǎn)答

1.銀行業(yè)控制操作風(fēng)險(xiǎn)的程序有哪些？

首先，確定明確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，控制部門，并且有效執(zhí)行；其次，建立有效的信息基礎(chǔ)，規(guī)范信息系統(tǒng)的維護(hù)；

最后，內(nèi)部控制與公司治理管理的結(jié)合，內(nèi)部控制是公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2.證券營(yíng)銷業(yè)務(wù)與證券承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

要加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷和市場(chǎng)調(diào)研，以人為本，調(diào)研過(guò)程中弄清同類證券的市盈率、證券發(fā)行人的相關(guān)條件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性調(diào)查，根據(jù)自身實(shí)力和發(fā)行的需要，選擇適當(dāng)?shù)某袖N或者代銷方式，降低風(fēng)險(xiǎn)。

3.保險(xiǎn)公司的外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要有：自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。

四．判斷題

1.國(guó)際游資的流入導(dǎo)致本國(guó)外匯增加，有利于本國(guó)匯率風(fēng)險(xiǎn)的控制

解析：這種說(shuō)法不全面，由于國(guó)際游資的流入具有短期性的特點(diǎn)，雖然可以賺取中間差價(jià)，但是短期資金的出入會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)控制的難度。

2.套期保值策略總是可以完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

解析：這種說(shuō)法不準(zhǔn)確，套期保值在一定程度上可以將價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，減少損失，但是不能完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，中間還要支付一定的費(fèi)用，也需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。

3.《新巴塞爾協(xié)議》中沒有對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)匯總和報(bào)告作規(guī)定，故風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告符合監(jiān)管部門要求即可

解析：這種說(shuō)法是片面的，一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)匯總報(bào)告流程要滿足監(jiān)管當(dāng)局要求和內(nèi)部控制的需要，另一方方面，也要滿足社會(huì)客戶的需求。

4.商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人評(píng)級(jí)的信用模型是為客戶量身定做的，能更加全面準(zhǔn)確反映客戶的需求特性

解析：這種說(shuō)法是正確的，信用模型是為特定申請(qǐng)者，根據(jù)不同條件量身定做的，體現(xiàn)出了其特殊性。

五．辨析

1.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)即是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)？

這種說(shuō)法是片面的。

“國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)”指的是經(jīng)濟(jì)主體在于非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來(lái)，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、文化等變動(dòng)造成的經(jīng)濟(jì)損失；

“主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)”是由于國(guó)家主權(quán)行為所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和非主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，即國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)不全由國(guó)家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)行為引起。

2.金融風(fēng)險(xiǎn)與金融危機(jī)、金融安全、金融穩(wěn)定的聯(lián)系與區(qū)別

金融風(fēng)險(xiǎn)：與損失聯(lián)系在一起，是金融活動(dòng)的內(nèi)在屬性，金融風(fēng)險(xiǎn)的存在是金融市場(chǎng)的一個(gè)重要特征，且每個(gè)金融活動(dòng)的參與者都是金融風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者；

金融危機(jī)：是金融狀況的惡化，這種金融惡化具有突發(fā)性，是極具、短暫或超周期的；

金融安全：指一國(guó)具有保持金融體系穩(wěn)定、維護(hù)正常秩序、抵御外部沖擊的能力，是一種狀態(tài)；

金融穩(wěn)定：也指一種狀態(tài),是一個(gè)國(guó)家的整個(gè)金融體系不出現(xiàn)大的波動(dòng)，金融作為資金媒介的功能得以有效發(fā)揮,金融業(yè)本身也能保持穩(wěn)定、有序、協(xié)調(diào)發(fā)展，但并不是說(shuō)任何金融機(jī)構(gòu)都不會(huì)倒閉。

金融風(fēng)險(xiǎn)與金融危機(jī)沒有本質(zhì)的區(qū)別，只有程度上的差異。金融危機(jī)是金融風(fēng)險(xiǎn)的大面積、高強(qiáng)度的爆發(fā)，金融風(fēng)險(xiǎn)積累到一定程度，就會(huì)演變成金融危機(jī)，金融風(fēng)險(xiǎn)有轉(zhuǎn)化為金融危機(jī)的可能性，但不具有必然性；

金融風(fēng)險(xiǎn)與金融安全是一對(duì)矛盾。一方面，金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生或存在構(gòu)成了對(duì)金融安全的威脅，金融風(fēng)險(xiǎn)的積累和爆發(fā)造成了對(duì)金融安全的損害，金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融安全的破壞可通過(guò)金融風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出來(lái)；另一方面，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范就是對(duì)金融安全的維護(hù)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)就是鞏固金融安全；

金融風(fēng)險(xiǎn)與金融穩(wěn)定也是一對(duì)矛盾，金融風(fēng)險(xiǎn)是破壞金融穩(wěn)定的基本因素，金融穩(wěn)定是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的一種抑制和否定。金融穩(wěn)定是經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的前提腳尖，而金融風(fēng)險(xiǎn)則會(huì)給宏觀或微觀經(jīng)濟(jì)帶來(lái)一系列不良后果或影響，不利于金融穩(wěn)定。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系

信用風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)是兩個(gè)既有聯(lián)系又有區(qū)別的概念。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指在信貸過(guò)程中，由于各種不確定性，是借款人不能按時(shí)償還貸款，造成銀行貸款本金、利息損失的可能性。對(duì)于商行來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的主體是一致的，都是由于債務(wù)人信用狀況發(fā)生變動(dòng)給銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二者的不同點(diǎn)在于其所包含的金融資產(chǎn)的范圍，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括貸款風(fēng)險(xiǎn)，還包括存在其他表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，如貸款承諾、證券投資、金融衍生鞏固中的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，信用風(fēng)險(xiǎn)還包括主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，指?jìng)鶆?wù)人所在國(guó)家采取某種政策致使其不能履行債務(wù)時(shí)造成的損失；

再次，信用風(fēng)險(xiǎn)的形式還包括結(jié)算前風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)點(diǎn)劃分。

六．案例分析

案例：由2008年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的思考與分析

（1）案例中涉及哪些金融風(fēng)險(xiǎn)：

金融風(fēng)險(xiǎn)指的是

案例中涉及的主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）這個(gè)案例給予我們什么啟示？

第一，充分認(rèn)識(shí)金融金融監(jiān)管的重要性，存在監(jiān)管缺失的市場(chǎng)不是萬(wàn)能的；第二，發(fā)展金融衍生產(chǎn)品時(shí)要嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，并認(rèn)清其兩面性。因?yàn)榻鹑谘苌a(chǎn)品既有分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，也有放大風(fēng)險(xiǎn)的功能。當(dāng)住房貸款與證券捆綁在一起時(shí)，就必然產(chǎn)生危機(jī)；

第三，改變房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展模式，趨向于對(duì)房地產(chǎn)租賃市場(chǎng)與廉租屋進(jìn)行劃分，保障低收入消費(fèi)者。

第四，嚴(yán)格防范信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控商業(yè)銀行對(duì)住房發(fā)放貸款的標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放的比例，要根據(jù)申請(qǐng)者的情況和房地產(chǎn)比例嚴(yán)格實(shí)施。

七．論述題

一、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)包括哪些內(nèi)容？面對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司采取什么方法？

（1）保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)包括：決策管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。

（2）① 規(guī)范業(yè)務(wù)管理，完善兩核制度；首先是完善核保制度，防止不可保風(fēng)險(xiǎn)介入保險(xiǎn)公司，如建立科學(xué)的核保機(jī)制并建立和規(guī)范核保制度；其次完善核賠制度，包括其核賠的原則、標(biāo)準(zhǔn)、核賠人員資格及獎(jiǎng)懲機(jī)制等。

② 規(guī)范財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化償付能力管理；償付能力體現(xiàn)在保險(xiǎn)公司在實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營(yíng)連續(xù)性、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展過(guò)程中履行保險(xiǎn)賠付和給付的義

務(wù)。通過(guò)合理定價(jià)保險(xiǎn)產(chǎn)品、科學(xué)提取各種準(zhǔn)備金、合理確定自留額、建立利率波動(dòng)準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)。

③ 充分運(yùn)用再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)；再保險(xiǎn)具有擴(kuò)大保險(xiǎn)公司承保能力，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性；穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)收支平衡以及分散風(fēng)險(xiǎn)、控制責(zé)任的作用，由此，多層的轉(zhuǎn)分保是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要途徑。

④ 科學(xué)進(jìn)行保險(xiǎn)投資管理，通過(guò)對(duì)投資活動(dòng)的分析、衡量，有效防范投資中的利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到長(zhǎng)期保值和增值的目的，在安全性前提下實(shí)現(xiàn)收益最大化；

⑤ 建立以人為本的高效管理模式；高素質(zhì)的保險(xiǎn)代理人、經(jīng)紀(jì)人以及核保、客戶服務(wù)等工作人員是保險(xiǎn)公司快速發(fā)展的前提，高效的以人為本的管理模式，正是發(fā)揮員工主觀能動(dòng)性的解決辦法。

⑥ 完善和加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管；加強(qiáng)對(duì)償付能力的監(jiān)管，能有效的確保其經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，促進(jìn)其盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、論述國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的管理技術(shù)，并運(yùn)用所學(xué)知識(shí)提出國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

（1）管理技術(shù)：風(fēng)險(xiǎn)回避：防范控制風(fēng)險(xiǎn)最徹底的方法；

風(fēng)險(xiǎn)分散：降低國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)最基本的手段；

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等手段轉(zhuǎn)移，含保險(xiǎn)與非保險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)抑制：國(guó)際銀行、公司分析常用；

風(fēng)險(xiǎn)自留：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的國(guó)家實(shí)行較高利率，通過(guò)貸款利率實(shí)現(xiàn)。

（2）評(píng)估方法：結(jié)構(gòu)定性分析法、清單分析法、德爾菲法、政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法、情景分析法。

（具體分析見教材393頁(yè)）

第五篇：1344金融風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)管理

一、單選

1、狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于（B借款人）主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來(lái)本息損失的風(fēng)險(xiǎn)。

2、固定面值、固定年限、固定每年支付給投資者的利息率，且期滿時(shí)由籌資人償付面值給投資人的債券，是（A息票債券）

3、（C資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理）理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得流動(dòng)性，而且可以通過(guò)向外借錢提供流動(dòng)性，只要銀行的借款市場(chǎng)廣大，它的流動(dòng)性就有一定保證。的均值、標(biāo)準(zhǔn)差、方差。

答：假設(shè)收益R取值ri(i=1,2,…,n)時(shí)的概率為pi，則收益的均值μ為：

方差σ2(或標(biāo)準(zhǔn)差σ)反映事件的實(shí)際值與其均值的偏離程度，其計(jì)算公式為：

方差越大，說(shuō)明事件發(fā)生結(jié)果的分布越分散，資產(chǎn)收益波動(dòng)越大，金融風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，方差越小，金融風(fēng)險(xiǎn)越小。

2、某家銀行2008年下半年各月定期存款增長(zhǎng)情況如下表 答：（1）(x1+x2+......+xn)/n

（2）月末平均單價(jià)＝（月初庫(kù)存材料金額＋本月購(gòu)進(jìn)各批材料金額）/（月出庫(kù)存材料數(shù)量＋本月購(gòu)進(jìn)各批材料數(shù)量）

4、銀行的持續(xù)期缺口公式是（A）

5、在操作風(fēng)險(xiǎn)的分類中，（執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)）是指執(zhí)行人員不能正確理解管理人員的意圖或者有意操作等而給金融機(jī)構(gòu)本身帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

6、融資租賃一般包括租賃和（D購(gòu)貨）兩個(gè)合同。

7、中國(guó)股歀市場(chǎng)中的（A認(rèn)股權(quán)證）是一種買進(jìn)權(quán)利，其持有人有權(quán)于約定期間或到期日，以約定價(jià)格買進(jìn)約定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)。

8、（B金融危機(jī)）是金融風(fēng)險(xiǎn)的大規(guī)模集聚爆發(fā)的結(jié)果，其中全部成或大部分金融指標(biāo)急劇，短暫和超周期惡化。

9、（A期貨合約）是在交易所內(nèi)集中交易的，標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約，由于合約的履行由交易所保證，所以不存在違約的問(wèn)題。

10（B稅率）作為資金的價(jià)格，并不是一成不變的，而是承受著資金市場(chǎng)供求關(guān)心的變化而波動(dòng)。

二、多選

在下列貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類中，哪幾種貸款屬于不良貸款

1、ACE

外匯的敞口頭寸包括（AC）等幾種情況

3、網(wǎng)絡(luò)金融的安全要素包括：

4、商業(yè)面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ABD）

5、基本的金融衍生工具主要包括（ABCD）

三、1、核心存款，是指那些相對(duì)來(lái)說(shuō)較穩(wěn)定的，對(duì)利率變不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)其影響也比較小（正確）

2、當(dāng)利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資產(chǎn)時(shí)，利率的下降會(huì)減少銀行的盈利相反，則會(huì)增加銀行的盈利（錯(cuò)誤）

3、一種金融資產(chǎn)的預(yù)期收益率的方差小，說(shuō)明其收的平均變動(dòng)幅度小，則投資的風(fēng)險(xiǎn)也越?。ㄕ_）

4、利率上限就是交易雙方確定一項(xiàng)固定利率，在未來(lái)確定期限內(nèi)每個(gè)設(shè)定的日期，將市場(chǎng)利率與固定利率相比較，如果市場(chǎng)利率低于固定利率，買方將獲得兩者間的差額（錯(cuò)誤）

5、對(duì)于貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，到期收益率與當(dāng)期債券價(jià)格正向相關(guān)（錯(cuò)誤）

四、1、根據(jù)下列證券的可能收益及其發(fā)生的概率，計(jì)算收益

發(fā)出材料成本=發(fā)出材料數(shù)量×月末平均單價(jià)

x拔=（x1f1 + x2f2+...xkfk）/n，其中f1 + f2 +...+ fk=n，f1，f2，…，fk叫做權(quán)

五、簡(jiǎn)答題

外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類及其含義是什么？

1.答：根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可將其劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、這算風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

含義：外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)營(yíng)外匯時(shí)因匯率變動(dòng)而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。2.商業(yè)銀行面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是什么？答：（1）外部風(fēng)險(xiǎn)包括：1.信用風(fēng)險(xiǎn)。指合同的一方不履行義務(wù)的可能性。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。指因市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。3.法律風(fēng)險(xiǎn)。指交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括：1.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指銀行流動(dòng)性資金不足，不能夠滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不利而形成的風(fēng)險(xiǎn)。3.基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn)

答：1.做好投資前的研究工作。資金經(jīng)理在投資前應(yīng)當(dāng)做好細(xì)致的研究工作，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策、形勢(shì)變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司盡力人員的市場(chǎng)開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。2.采用證券組合和期貨交易的投資方式。資金經(jīng)理在進(jìn)行證券交易時(shí)，證券價(jià)格會(huì)受各種因素的影響，對(duì)于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以采取購(gòu)買多種證券組合加以分散。對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，可以通過(guò)證券交易來(lái)實(shí)現(xiàn)。3.約定合理的入市資金量。資金經(jīng)理在進(jìn)行投資時(shí)，不能將全部資金一次性投入市場(chǎng)，而是要以一定百分比的資金投入市場(chǎng)。4.進(jìn)行保護(hù)性止損。是指當(dāng)損失達(dá)到一定限度時(shí)，立即對(duì)沖先前造成損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。