第一篇：香港回歸后與內(nèi)地的矛盾與合作

香港回歸后與內(nèi)地的矛盾與合作

1997年7月1日,因不平等條約而被英國占領(lǐng)了近一百年的香港突破了重重阻撓，終于回到了祖國的懷抱。但經(jīng)過多年與內(nèi)地不相同的發(fā)展，香港已不是當(dāng)年那個(gè)貧瘠之地，它成長為了富裕、安全、繁榮的國際大都市及港口,而有了東方之珠、動感之都、購物天堂等的美稱。經(jīng)過多年的分離，香港的許多方面已經(jīng)與內(nèi)地不同，包括思想，環(huán)境，管理，社會意識等等方面。所以香港回歸后一定會與內(nèi)地間有許多差異和矛盾,但相互之間又有相互依存的關(guān)系。香港特別行政區(qū)與祖國內(nèi)地（以珠江三角洲地區(qū)為主）形成的“前店后廠”的經(jīng)濟(jì)合作形式，主要是能優(yōu)勢互補(bǔ)、互惠互利。祖國內(nèi)地自然資源、勞動力資源豐富且價(jià)格低廉，而香港則有豐富的資金、技術(shù)、人才和管理經(jīng)驗(yàn)。通過香港特別行政區(qū)這個(gè)自由貿(mào)易港，珠江三角洲地區(qū)間接地對世界各地進(jìn)行了貿(mào)易往來，同時(shí)也促進(jìn)了港澳地區(qū)貿(mào)易事業(yè)的發(fā)展。福利

在合作共處下仍包含矛盾與沖突,就如近幾年來的“雙非孕婦來港生子”社會問題，“奶粉限購令”問題和“旅游強(qiáng)買強(qiáng)賣”等問題的出現(xiàn)，尤其體現(xiàn)有矛盾突出化的趨勢。大量內(nèi)地孕婦到香港生育，是因?yàn)橄愀鄣纳鐣Ｕ虾透＠贫缺葍?nèi)地完善。近幾年游客人數(shù)增加太多。這造成對香港居民點(diǎn)和內(nèi)地游客雙方都不公平的后果，導(dǎo)致一些港人和內(nèi)地游客發(fā)生摩擦，進(jìn)而影響到兩地關(guān)系?！澳谭巯拶徚睢焙汀奥糜螐?qiáng)買強(qiáng)賣”也都可歸結(jié)為體制不完善，監(jiān)管不力。這些問題并不是一朝一夕能改變的，還是得全體人民通力合作，經(jīng)過一段較長的時(shí)間積累沉淀，引發(fā)從量變到質(zhì)變的過程。雖說矛盾和摩擦?xí)簳r(shí)還是避免不了，但是合作才是當(dāng)代的主旋律。中央政府高度關(guān)注香港發(fā)展，全力支持香港與內(nèi)地加強(qiáng)在各個(gè)領(lǐng)域的交流與合作。括實(shí)施內(nèi)地與香港更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系安排、支持內(nèi)地大型優(yōu)質(zhì)國有企業(yè)陸續(xù)來港上市、開放內(nèi)地部分居民個(gè)人赴港旅游、促進(jìn)粵港合作和珠三角區(qū)域合作。這一系列政策措施，推動兩地交流合作不斷向深層次、寬領(lǐng)域拓展，兩地人流、物流、資金流加快，為香港的發(fā)展注入了活力，為實(shí)現(xiàn)兩地優(yōu)勢互補(bǔ)、互利共贏創(chuàng)造了條件。

說到底，港內(nèi)一家親，才是我們所追求的結(jié)果。

第二篇：中日韓的矛盾與合作

釣魚島爭端致FTA橫生變數(shù)

中日韓自由貿(mào)易區(qū)如果能逐步建立，將形成亞洲區(qū)域的循環(huán)，而現(xiàn)在正面臨較大的不確定性。

醞釀10年之久的中日韓自由貿(mào)易區(qū)(FTA)剛剛出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)，這個(gè)可能惠及15億人的亞洲貿(mào)易金融合作計(jì)劃，可能因近期釣魚島爭端的影響而橫生變數(shù)。

國家發(fā)改委對外經(jīng)濟(jì)研究所專家張建平9月18日表示“近期的中日釣魚島爭端將會給中日韓自由貿(mào)易區(qū)談判造成不利影響，阻礙中日韓貿(mào)易投資的自由化、便利化進(jìn)程?！?/p>

張建平表示，“中國與韓國之間的自貿(mào)區(qū)談判會如期按計(jì)劃進(jìn)行，這種局面將使日本在東北亞和東亞區(qū)域合作中的作用被顯著削弱，日本在區(qū)域內(nèi)的影響力也將大打折扣，這是日本在區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作方面自己主動丟分?！?/p>

8月30日，中國商務(wù)部部長陳德銘曾透露，中、日、韓三國已經(jīng)就11月啟動FTA談判事宜達(dá)成一致。之后，9月11日，日本“購島”事件發(fā)生，中日爭端不斷升級。

張建平表示，三國領(lǐng)導(dǎo)人已經(jīng)同意年內(nèi)進(jìn)行自由貿(mào)易區(qū)談判，理應(yīng)按照程序進(jìn)行。“目前的緊張局勢給談判帶來負(fù)面影響是可以肯定的，雖然無法確定影響的程度，但增加了談判的不確定性?！?/p>

FTA變數(shù)

誰得益？誰受損？

今年5月13日，在北京舉行的第五次中日韓領(lǐng)導(dǎo)人會議上，三國領(lǐng)導(dǎo)人一致同意年內(nèi)啟動自貿(mào)區(qū)談判。同日，三國還正式簽署投資協(xié)定。中國總理溫家寶建議，三國要密切協(xié)調(diào)，確保年內(nèi)正式啟動三國自貿(mào)協(xié)定談判。在談判中既要堅(jiān)持開放、公平和透明原則，也要照顧彼此關(guān)切，最大程度實(shí)現(xiàn)互利共贏，為東亞經(jīng)濟(jì)一體化注入強(qiáng)勁動力。

另外，建立自由貿(mào)易區(qū)，可以促使中日韓進(jìn)一步加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)合作，在金融體制改革、國際金融政策協(xié)調(diào)、共同防范金融風(fēng)險(xiǎn)以及抵御國際金融危機(jī)等方面用一個(gè)聲音說話，共商妥善方案，以保證中日韓經(jīng)濟(jì)金融安全，進(jìn)而維護(hù)東北亞的和平穩(wěn)定。

具體的中日韓貿(mào)易次區(qū)域計(jì)劃圖也已經(jīng)成行。2011年國務(wù)院通過的《山東半島藍(lán)色經(jīng)濟(jì)區(qū)規(guī)劃》提出，深化海洋經(jīng)濟(jì)技術(shù)國際合作，建設(shè)中日韓區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作試驗(yàn)區(qū)，打造東北亞國際航運(yùn)綜合樞紐、國際物流中心、國家重要的大宗原材料交易及價(jià)格形成中心，構(gòu)筑中國參與經(jīng)濟(jì)全球化的重要平臺。

這在高層的講話中也得印證。今年5月13日，國務(wù)院總理溫家寶在第四屆中日韓工商峰會上致辭稱，中方倡議利用中國山東毗鄰日韓的區(qū)位優(yōu)勢，建設(shè)中日韓地方經(jīng)濟(jì)合作示范區(qū)，并積極考慮在日韓選擇合作的區(qū)域，建立三國產(chǎn)業(yè)合作基地。

張建平表示，對于中日韓之間的次區(qū)域合作，本來三國領(lǐng)導(dǎo)人已經(jīng)形成默契，接下來需要三國相關(guān)部門具體談判落實(shí)。日本“購島”事件發(fā)生后，這一進(jìn)程也不可避免受到影響。

昆侖財(cái)經(jīng)分析員楊濤表示“日本對中國依存度達(dá)到40%。自由貿(mào)易區(qū)建立后，人民幣的小范圍國際化進(jìn)程就加快了?！彼J(rèn)為，自由貿(mào)易區(qū)的建立將形成亞洲區(qū)域的自我小循環(huán)。可以脫離美元的控制。這是美國非常不愿意看到的。美元的霸權(quán)地位暫時(shí)還不會被完全打破?！盀榱司S系這個(gè)狀態(tài)，(美國)自然要粉碎掉小的自由貿(mào)易區(qū)?！?/p>

“釣魚島事件得到好處的是美國，日本和中國長期緊張下去，對日元和人民幣的信用都將受到極大影響，美元又將被追捧。美元指數(shù)會受到風(fēng)險(xiǎn)情緒的推升。”

美國對亞洲的自貿(mào)區(qū)運(yùn)動一直非常警惕，總懷疑它會被排斥，所以它一直利用與日韓和其他亞洲國家的“軍事互助”關(guān)系來施加影響，美國同新加坡、韓國以及澳洲的自貿(mào)區(qū)運(yùn)動都顯示了它的“多觸點(diǎn)瓦解”戰(zhàn)略，它不希望中日韓自貿(mào)區(qū)成為一個(gè)真正整合亞洲貿(mào)易流的平臺。

長期關(guān)注中日投資并購的Chinalyst 投資顧問公司CEO孫田夫向本報(bào)表示，中日韓自貿(mào)區(qū)談判可能會因釣魚島事件而被拖延，但應(yīng)該會繼續(xù)進(jìn)行合作，“這對雙方都有利，而且也并不損害美國的根本利益，推進(jìn)是早晚的事”。

談判的時(shí)機(jī)與條件

事實(shí)上，在“購島”爭端發(fā)生前，今年出現(xiàn)顯著進(jìn)展的不只是中日韓自由貿(mào)易區(qū)談判。中日的金融往來年內(nèi)也不斷升溫，從人民幣與日元的貨幣互換、到互相購買國債、QFII批準(zhǔn)額度及數(shù)量增加以及人民幣與日元的直接交易。

張建平表示，此次日方缺乏大局意識和戰(zhàn)略眼光的錯(cuò)誤行動，導(dǎo)致目前中日經(jīng)貿(mào)關(guān)系已經(jīng)受到嚴(yán)重影響。日本將為“購島”鬧劇付出沉重的經(jīng)濟(jì)代價(jià)。僅僅出于中國市場產(chǎn)生的自發(fā)反應(yīng)和抵制行動，已使日本從產(chǎn)品到服務(wù)，從貿(mào)易到投資，從制造業(yè)到旅游航空，全面受到中國市場的抵制和打擊。金融作為為經(jīng)貿(mào)投資服務(wù)的行業(yè)也必將受到影響?！艾F(xiàn)在不要說兩國央行和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行交流，目前連中日民間的很多交流活動也已經(jīng)停止?！睆埥ㄆ秸f。

9月18日，東京證券交易所北京代表處一位人士表示“機(jī)構(gòu)和政府此前組織的會談紛紛延后或取消，與企業(yè)溝通也受到很多阻力，我們在華業(yè)務(wù)近乎停滯?！?/p>

這位負(fù)責(zé)人透露，近兩周明顯感覺工作溝通中出現(xiàn)阻力，“東京證券交易所本周內(nèi)專門與北京辦公室溝通，要求“謹(jǐn)慎行事”。據(jù)了解，包括野村證券在內(nèi)的一些在華日本金融機(jī)構(gòu)均放假來應(yīng)對近期中日沖突的敏感時(shí)段。

“這兩天日本投資圈的朋友都在說對中國投資應(yīng)該停下來了?！钡谝晃辉谌毡緞?chuàng)立上市公司的Softbrain公司創(chuàng)始人宋文洲向本報(bào)表示，日本投資人最擔(dān)心的是可能出現(xiàn)的金融制裁，包括對日本投資的資金進(jìn)行特別性的制裁、通過日本銀行做貿(mào)易融資受到影響、獲得利潤不能輸送回本國等。

事實(shí)上，關(guān)于制裁的議論在近日確有升溫的趨勢?！度嗣袢請?bào)海外版》及《中國日報(bào)》均發(fā)表評論文章，建議制裁日本，《中國日報(bào)》更以《應(yīng)該制裁日本》(“Consider Sanction Japan”)為題。

宋文洲表示?！氨緛砣毡緦θA投資就不多，一直強(qiáng)調(diào)此類政治性‘中國風(fēng)險(xiǎn)’，又加上當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)放緩，更使得金融投資下滑?！?/p>

據(jù)數(shù)據(jù)提供商CEIC的數(shù)字顯示，根據(jù)中國政府?dāng)?shù)據(jù)計(jì)算，中國2011年來自日本的外商直接投資為63億美元，自1996年以來累計(jì)獲得690億美元的投資。該數(shù)額與美歐相比差距很大。

至于這場**未來對金融領(lǐng)域的影響，張建平表示，短期內(nèi)還較難評價(jià)，因?yàn)槭艿揭幌盗袕?fù)雜因素左右。中長期影響還要看日本接下來如何表現(xiàn)。

宋文洲持較悲觀預(yù)期，他認(rèn)為，雙邊金融合作將服從于兩國政治關(guān)系。在中日關(guān)系緩和前，金融合作“不可能得到進(jìn)展，已經(jīng)開始的會停止，沒開始的也不會談的”。

中日韓未來能走多近？現(xiàn)實(shí)矛盾考驗(yàn)東亞團(tuán)結(jié)(08-12-17)民族情緒干擾平等交流 現(xiàn)實(shí)矛盾考驗(yàn)東亞團(tuán)結(jié)

“只有通過哪怕像毛細(xì)血管一樣細(xì)小的各種對話渠道，處處支撐中日韓三國關(guān)系，才能構(gòu)筑健康的東北亞。”這是韓國媒體近日為搞好東亞地區(qū)關(guān)系支的招。12月13日，中日韓三國首次在東盟和中日韓框架外舉行了領(lǐng)導(dǎo)人會議，很多專家說這是“劃時(shí)代的”。但因?yàn)橛忻绹年幱耙廊弧盎钴S”在這個(gè)世界矚目的地區(qū)，還有專家說“東亞三國再怎么團(tuán)結(jié)，也達(dá)不到日美關(guān)系、韓美關(guān)系的高度，同樣，也難達(dá)到歐洲英法德那種穩(wěn)定合作的模式。擋在東亞面前的溝溝坎坎確實(shí)還很多，歷史問題、領(lǐng)土問題、民族主義情緒，越過哪個(gè)都不容易，但如果三國真有愿望走得更近，想化解歷史造成的種種不快，現(xiàn)在或許是不錯(cuò)的機(jī)會。

中日韓迎來”平等交流期“ 前些年，很多出國工作、學(xué)習(xí)或旅游的中國人不管是到了歐美國家，還是中東或是非洲國家，常會被當(dāng)?shù)厝撕闷娴貑枴蹦闶侨毡救藛帷盎颉蹦闶琼n國人嗎“，往往在得到否定的答案后，才問”你是不是中國人“。但這樣的尷尬隨著中國這些年的變化已經(jīng)有了很大改觀，很多外國人會一次就”猜中“他面前的”黃皮膚、黑頭發(fā)“是中國人。這樣的細(xì)節(jié)，其實(shí)說明了中日韓三國在人種上的相近之處。東亞人種雖然一樣，但世界對中日韓三國的認(rèn)識還是有差別。德國國家傳媒研究所亞洲部的研究員彼得斯在接受《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)，以自己看過的幾部記錄片做比較說，中國和中國人的形象最豐富也最復(fù)雜，從孔子、毛澤東等歷史人物到現(xiàn)在的”拆遷釘子戶“都有涉及；日本和日本人的形象比較單一，主要是”講禮貌“、”守紀(jì)律“、”日本制造“、”環(huán)境美麗“等，但日本是一個(gè)西方國家；除了韓國的汽車、電器外，德國人對韓國和韓國人形象比較模糊，但德國對朝鮮的報(bào)道很多，在報(bào)道時(shí)，會側(cè)面描述韓國的優(yōu)越。

中日韓三國正迎來歷史上首次平等交流的機(jī)會。由于日韓兩國二戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)上飛速發(fā)展，世界銀行等國際組織用”東亞奇跡“、”東亞崛起“等詞來描述東亞。中國改革開放后，世界又用”中國崛起“來形容中國。不僅中日韓三國的經(jīng)濟(jì)成就讓很多國家羨慕，其各有特色的發(fā)展模式也是很多國家想效仿的樣板。韓國《朝鮮日報(bào)》曾稱，東北亞是個(gè)”巨大的地區(qū)“。韓中日交易量占全世界交易量的15%，每年該地區(qū)互訪人員接近1500萬人次。而韓國國際貿(mào)易聯(lián)合會主席金嘉崔此前曾表示，到2010年中日韓三國的GDP和貿(mào)易額均將占到世界GDP和貿(mào)易額總量的1/3。

中日韓目前達(dá)到的平衡是以經(jīng)濟(jì)平等為標(biāo)志的。日本和韓國對外出口最多的國家都是中國。三國”經(jīng)濟(jì)互補(bǔ)“不僅是主流，”中國市場“更是商家們討論的關(guān)鍵詞。三國相比較，中國經(jīng)濟(jì)潛力是最大的，日本總是有先進(jìn)的技術(shù)，而韓國也不乏世界知名的企業(yè)和品牌。過去，中國曾羨慕日韓的生活水準(zhǔn)，但現(xiàn)在盡管在農(nóng)村地區(qū)與日韓還有差距，但三國大城市的生活水平在迅速拉近。過去，日本以亞洲”雁陣之首“自居，但韓國現(xiàn)在追了上來，韓國還有做”東亞經(jīng)濟(jì)樞紐“的打算。

不僅在經(jīng)濟(jì)上，三國在文化上也出現(xiàn)平等交流的局面。歷史上，韓國和日本都受到”儒家文化“的影響，現(xiàn)在文化依然是聯(lián)系這三個(gè)東亞國家的核心元素。日本前首相小泉純一郎幾年前在東盟會議期間見到中韓兩國領(lǐng)導(dǎo)人時(shí)先提：”韓流熱潮正在日本爆發(fā)，據(jù)說在中國也是一樣?！皶r(shí)任韓國總統(tǒng)盧武鉉稱，中國文化2500年前流入朝鮮半島，日本文化100多年前流入朝鮮半島，”而從這幾年開始，韓國文化也流入了中日兩個(gè)國家，與商業(yè)利益相比，更希望三國之間形成文化共鳴的契機(jī)“。

三國民眾沒適應(yīng)這種平衡

中日韓目前的”平等交流“，會是一個(gè)歷史瞬間嗎？回顧歷史，在歐美人稱歐亞大陸東端的地區(qū)為”東亞“時(shí)，這里的亞洲王朝并沒有這樣的稱謂。19世紀(jì)中期以前，中國的歷代王朝是該地區(qū)的中心。但16世紀(jì)末期，豐臣秀吉在武力統(tǒng)一后侵略朝鮮半島，這被看作是日本要重組東亞體系的一次嘗試。明治維新后，日本把閉關(guān)鎖國的清朝遠(yuǎn)遠(yuǎn)甩在了后面。日本作為亞洲唯一的發(fā)達(dá)國家，從上百年前就確立了”脫亞入歐“的思想。到了20世紀(jì)初在日俄戰(zhàn)爭取得勝利后，日本成了東亞的”大國“。一戰(zhàn)后，日本與新老帝國主義國家英、法、美等共同主持和參與了巴黎和會與華盛頓會議，從而在政治上完成了”脫亞入歐“，全方位地把自己隔離在了亞洲之外，直到現(xiàn)在日本也在經(jīng)濟(jì)、政治、文化、心理等各個(gè)層面顯得比中韓都更西化，與兩國民眾產(chǎn)生了巨大的差異和隔膜。中國有過主導(dǎo)東亞的歷史，日本也有過侵略東亞的歷史，給人的感覺是東亞地區(qū)總有一個(gè)國家要更強(qiáng)勢。當(dāng)日本成為G8成員、韓國成為”亞洲四小龍“，中國實(shí)行改革開放之后，東亞的實(shí)力發(fā)生了變化，三國各有千秋，發(fā)展速度都很快。盧武鉉政府曾把韓國定位為”平衡東亞“的角色，甚至西方輿論也認(rèn)為，有幾千年歷史的韓國能在中日間起到”橋梁“或是”仲裁者“的作用。

中日韓三個(gè)國家的力量和地位的變化發(fā)生在從日本的”明治維新“到現(xiàn)在不到一個(gè)半世紀(jì)的時(shí)間里，三國民眾在心理上自然會出現(xiàn)變化。過去是因?yàn)槿毡厩致?，中韓的民族反抗情緒被激發(fā)出來，但現(xiàn)在，東亞出現(xiàn)了難得的平衡，但三國民眾又有了不適應(yīng)感。中日韓三個(gè)民族在心理上進(jìn)入了相對平等的時(shí)代，沒有一個(gè)國家能夠徹底”俯視“或是”仰視“其他國家。這樣一來，三國民間也逐漸出現(xiàn)”誰也不服誰“的”對抗心理“。比如，日本要爭聯(lián)合國常任理事國的地位，韓國就與其他發(fā)展中國家組織”咖啡俱樂部“，全力反對日本爭常。成功舉辦奧運(yùn)和發(fā)射”神七“為中國人帶來驕傲，但日本卻感到壓力。近年來，盡管中韓交流不斷增多，但隨著兩國經(jīng)濟(jì)實(shí)力的接近，以及雙方在制度、文化等方面的差異，民眾之間出現(xiàn)了”厭韓“、”厭中“的情緒，甚至因此產(chǎn)生了一些摩擦。

當(dāng)中國、韓國變得比過去強(qiáng)大時(shí)，日本的國家主義也在增強(qiáng)。新加坡《聯(lián)合早報(bào)》今年10月在議論日本之所以出現(xiàn)”厭華論“和”厭韓流“時(shí)分析說，這與日本是一個(gè)危機(jī)意識很強(qiáng)，同時(shí)也是一個(gè)文化自卑感很強(qiáng)的民族有關(guān)。韓國東北亞歷史財(cái)團(tuán)不久前所做的一項(xiàng)調(diào)查結(jié)果則顯示，在韓中日三國國民中，認(rèn)為”和鄰國關(guān)系不好“的韓國國民最多。該財(cái)團(tuán)理事長金容德表示：”受訪者年齡越小，對與鄰國的關(guān)系越持否定態(tài)度，韓中日三國都是如此，令人非常擔(dān)心?！?東亞還有歷史的陰影

中國與日本常被說成是一衣帶水的國家，中國與韓國也是”雞犬相聞“的國家。但東亞三國相互走近經(jīng)歷了很曲折的歷史，這從三個(gè)國家間相互建交的過程就可以看出。處于敵對狀態(tài)的中韓兩國政府直到1983年因?yàn)榻鉀Q中國民航班機(jī)被劫持到韓國春川機(jī)場的事件，才相互首次正式使用了”大韓民國“和”中華人民共和國“的名稱。同樣是受到歷史原因的限制，盡管有美國從中撮合，但韓國和日本邦交正?；恼勁幸步?jīng)過了13年零8個(gè)月之久。

中日韓三國相互建交之后，在三個(gè)國家關(guān)系中還有揮之不去的陰影，最突出的就是歷史問題和領(lǐng)土爭端。德國的學(xué)者和媒體也很關(guān)注中日韓之間的歷史矛盾。德國皮爾出版社的《東亞，未來之地》一書這樣說：太平洋戰(zhàn)爭已結(jié)束了60年，但引起爭議的”靖國神社現(xiàn)象“依然是東亞國家最難以解決的問題。德國東亞研究所專家格日清在接受《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，歷史和領(lǐng)土問題仍間歇性地干擾著東亞國家的政治合作，中國、日本和韓國又都是”很好面子“的國家，在本國出現(xiàn)民族主義時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)人能夠回旋的空間都顯得有限。他認(rèn)為，現(xiàn)在最重要的是，日本應(yīng)該做出真正意義上的”為二戰(zhàn)歷史道歉“的姿態(tài)，這一點(diǎn)德國就是表率。

韓國《東亞日報(bào)》12月13日社論說，東北亞國家一直都很羨慕歐盟。英國、法國、德國之間雖然經(jīng)歷過無數(shù)次的戰(zhàn)爭，但是攜手建立起了歐盟。中日韓擁有建立亞洲和平關(guān)系的能力。但德國《商報(bào)》最近在一篇題為”東亞會成為歐盟一樣的共同體嗎“的文章中評論說，歐洲有共同的歷史、經(jīng)濟(jì)和文化核心，價(jià)值觀相近，但東亞不是這樣，既有共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的中國，也有采取西方式民主的日本、韓國。因此，東亞的問題要比歐洲復(fù)雜。格日清說，二戰(zhàn)后，東亞一直有美國的陰影，如駐軍、民主體制、文化影響，美國和日韓的關(guān)系至少在政府層面是非常穩(wěn)固的，而中國也將日美和韓美聯(lián)盟視為冷戰(zhàn)留下的歷史產(chǎn)物。他認(rèn)為，歐洲也受美國影響，但歐美之間主要是”同盟關(guān)系“，而日韓對美更像是”依賴關(guān)系“，還有人認(rèn)為是”從屬關(guān)系“，其目的還是牽制中俄。因此，在可預(yù)見的時(shí)期里，中日韓三國的政治關(guān)系不可能達(dá)到日美、韓美之間關(guān)系的高度。

”悲情結(jié)構(gòu)“困擾東亞三國

韓國《朝鮮日報(bào)》不久前在一篇評論文章中說，在日本保守派中非常流行”中國控制韓國“的說法，也就是說，當(dāng)韓國陷入危機(jī)時(shí)，能幫助韓國的只有中國，日本沒有能力幫助韓國。評論解讀說，日本保守勢力一直提高警惕中國對朝鮮半島擴(kuò)大影響力，并以推測和夸張的方式來刺激兩國國民心中潛在的敵對情緒、戒備意識和歷史悲情。實(shí)際上，不僅日本的保守派如此擔(dān)憂日益強(qiáng)大的中國，韓國的保守派也持同樣的立場。

日本JCC新日本研究所副所長庚欣在接受《環(huán)球時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)說，東亞三國正受到復(fù)雜的”悲情結(jié)構(gòu)“影響：中國與韓國的悲情主要源于近代受日本侵略造成的”老傷疤“，以及由于日本社會至今尚存的”歷史認(rèn)識“問題帶來的”新傷痕“。日本感覺在政治、外交和國際地位等方面與自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力極不相稱，很多日本人對戰(zhàn)爭的認(rèn)識既缺乏理性也缺乏感情的支撐，因此形成了日本式特有的悲情。隨著中國的日益發(fā)展，”中國威脅論“某種程度上讓日韓”拉近了距離“，但除了歷史問題，島嶼歸屬問題也時(shí)常把兩國脆弱的關(guān)系撕裂。三國在這樣的悲情交錯(cuò)之下，現(xiàn)實(shí)利益的矛盾就顯得更為深刻，難以化解。因此，庚欣認(rèn)為，13日舉行的中日韓領(lǐng)導(dǎo)人會議”是劃時(shí)代之舉"。

第三篇：內(nèi)地、香港證券監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)

內(nèi)地、香港證券監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)研究

20世紀(jì)90年代以來，隨著內(nèi)地改革開放向縱深發(fā)展，香港、內(nèi)地證券市場的良性互動也日趨深化。一方面，香港作為亞太地區(qū)的主要國際金融中心，一直擔(dān)當(dāng)內(nèi)地企業(yè)走向國際證券市場的窗口與橋梁。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2004年2月底，內(nèi)地企業(yè)在香港已籌集超過8,000億港元的資金，香港1,043家上市公司中，內(nèi)地企業(yè)包括H股、紅籌股以及民營企業(yè)共有264家，[1]占香港上市公司的四分一，總市值約為17,907億港元，占香港證券市場總市值的29%，在香港上市的十大市值企業(yè)中，有4家是內(nèi)地企業(yè)，在交易市場方面，2004年頭兩個(gè)月，內(nèi)地企業(yè)股份的成交額達(dá)3,739億港元，占市場總成交量的45%。

[2]另一方面，香港居民早在1992年就開始投資于內(nèi)地B股市場，近年來則開始通過QFII途經(jīng)投資于內(nèi)地A股市場。

[3]

為了加強(qiáng)對兩地跨境證券融資和投資活動的監(jiān)管，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，上世紀(jì)90年代初期以來，內(nèi)地、香港有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門開始了證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的長期而卓有成效的探索。

一、內(nèi)地、香港證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的緣起：為內(nèi)地企業(yè)香港上市掃除障礙

1991年6月4日，香港聯(lián)合交易所宣布成立“中國研究小組”，負(fù)責(zé)對內(nèi)地企業(yè)在港上市的可行性進(jìn)行研究，并探索香港聯(lián)交所在中國擴(kuò)大集資功能的潛在角色。1991年12月，香港聯(lián)交所邀請內(nèi)地政府有關(guān)部門派人去探討內(nèi)地國企赴港上市的可能性。當(dāng)時(shí)對這種方式的利弊尚無定論，不便于以官方的名義直接談，就組成了以時(shí)任國家體改委副主任的劉鴻儒牽頭的專家組，作為新華社香港分社的客人，于1991年12月20日到28日對香港進(jìn)行了考察。回來之后，專家組做了一份分析報(bào)告，認(rèn)為境外上市利大于弊，[4]

并將這一結(jié)論于1992年4月向國務(wù)院作了匯報(bào)，當(dāng)時(shí)國務(wù)院的決定是：香港上市要慎而又慎，首先要搞好上海、深圳兩個(gè)證券市場。

1992年4月下旬，時(shí)任香港聯(lián)交所主席的李業(yè)廣率團(tuán)來到北京。朱镕基同志（時(shí)任國務(wù)院副總理）接見了他們。李業(yè)廣又提出內(nèi)地企業(yè)到香港上市的問題，朱镕基當(dāng)即表示：選擇10家左右國有企業(yè)到香港上市；并同意成立一個(gè)聯(lián)合工作小組，負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。此后不久，經(jīng)過與港方協(xié)商并請示國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)，由10名成員和兩名秘書組成的“證券事務(wù)內(nèi)地香港聯(lián)合工作小組”（以下簡稱工作小組）正式成立。

[5]

1992年7月11日至12日，在北京釣魚臺國賓館，工作小組舉行了第一次會議，確定每月輪流在內(nèi)地和香港召開一次例會。

內(nèi)地企業(yè)到香港上市，主要涉及三類問題：一是法律問題，二是會計(jì)問題，三是上市方式、交易、托管問題。工作小組相應(yīng)地成立了三個(gè)專家小組進(jìn)行具體研究。經(jīng)過工作小組辛苦的工作和內(nèi)地、香港有關(guān)方面的積極而高效的合作與協(xié)調(diào)，最終達(dá)成了比較一致的意見，為內(nèi)地企業(yè)香港上市掃除了障礙，鋪平了道路。

（一）法律方面

在1993年第一批內(nèi)地企業(yè)擬到香港上市之前，我國內(nèi)地尚未頒布《公司法》，企業(yè)的股份制改造主要遵循國家體改委1992年5月14日發(fā)布的《股份有限公司規(guī)范意見》。由于《股份有限公司規(guī)范意見》與香港的《公司條例》之間存在一些法律規(guī)定上的差異，內(nèi)地公司到香港上市，需要彌補(bǔ)這些差距。雙方確定，通過內(nèi)地制定三個(gè)規(guī)范性文件來彌補(bǔ)這些差距。

（1）《關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行〈股份有限公司規(guī)范意見〉的補(bǔ)充規(guī)定》

1993年5月24日，國家體改委發(fā)布了《關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行〈股份有限公司規(guī)范意見〉的補(bǔ)充規(guī)定》，規(guī)定直接到香港發(fā)行股票和上市交易的股份有限公司必須執(zhí)行《股份有限公司規(guī)范意見》（以下簡稱《規(guī)范意見》）和該《補(bǔ)充規(guī)定》，按照《規(guī)范意見》、該《補(bǔ)充規(guī)定》及《到香港上市公司章程必備條款》制定或修訂公司章程。同時(shí)，《補(bǔ)充規(guī)定》對《規(guī)范意見》中只適合于內(nèi)地上市而不適合于香港上市的某些條款，加以豁免。例如，《補(bǔ)充規(guī)定》規(guī)定：股份有限公司對其他營利性組織的投資總額可超過公司凈資產(chǎn)的百分之五十，不受《規(guī)范意見》第四條第二款關(guān)于公司對其他組織投資比例的限制；股份有限公司增加股份的間隔時(shí)間可少于十二個(gè)月，不受《規(guī)范意見》第三十六條關(guān)于股票發(fā)行間隔時(shí)間的限制，股份有限公司增加新股份，由公司按其章程規(guī)定的程序確定，可不受《規(guī)范意見》第三十七條關(guān)于增加股份時(shí)對新股的限制。

[6]

此外，《補(bǔ)充規(guī)定》還對《規(guī)范意見》的某些規(guī)定作了擴(kuò)大解釋。例如，《規(guī)范意見》中人民幣特種股票僅指B股，《補(bǔ)充規(guī)定》明確規(guī)定人民幣特種股票除《規(guī)范意見》第二十九條所指的在境內(nèi)證券交易所上市交易的B種股票外，還包括以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和進(jìn)行交易，獲香港聯(lián)合交易所批準(zhǔn)上市的股票（簡稱H種股票）。

（2）《 關(guān)于<股份有限公司規(guī)范意見>和<關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行股份有限公司規(guī)范意見的補(bǔ)充規(guī)定>致香港聯(lián)交所的函》

1993年6月10日，國家體改委給香港聯(lián)交所發(fā)送《 關(guān)于<股份有限公司規(guī)范意見>

[7]

和<關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行股份有限公司規(guī)范意見的補(bǔ)充規(guī)定>致香港聯(lián)交所的函》，對國內(nèi)法規(guī)中一些不易被香港和其它境外投資者理解的條款加以說明，以避免可能發(fā)生的誤解。例如，我國內(nèi)地《規(guī)范意見》中，把股份分為國家股、法人股、個(gè)人股和外資股等，境外投資者對這種劃分是不理解的。因此，在致函中，說明只是按投資主體不同，而作的一種劃分，并不影響同股同權(quán)的原則。又如，針對境外投資者對《規(guī)范意見》中“誠信責(zé)任”的質(zhì)疑，在致函中明確規(guī)定，《規(guī)范意見》第六十二條所述誠信責(zé)任，與香港法律中的誠信責(zé)任（fiduciary duty）具有類似的含義，該等責(zé)任包括（但不限于）《到香港上市公司章程必備條款》中所列有關(guān)董事和高級管理人員所負(fù)義務(wù)的各項(xiàng)原則。此外，按照香港的法律規(guī)定，申請?jiān)谙愀勐?lián)交所上市的公司必須是依法設(shè)立的股份有限公司。因此香港的專家（包括后來香港證監(jiān)會）就提出，內(nèi)地的《股份有限公司規(guī)范意見》及其《補(bǔ)充規(guī)定》是個(gè)什么性質(zhì)的文件？如何說明它具有法律效力？在上述致函中對此問題也做了明確的回答：國家體改委1992年5月15日發(fā)布的《規(guī)范意見》，是按照國務(wù)院規(guī)定的行政立法程序制定的具有政府部門規(guī)章法律效力的文件，國務(wù)院辦公廳于1993年5月15日為此專門發(fā)了通知。國家體改委1993年5月24日發(fā)布的《關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行＜股份有限公司規(guī)范意見＞的補(bǔ)充規(guī)定，是為境內(nèi)股份有限公司的股票到香港上市交易所作的特別規(guī)定，與《規(guī)范意見》具有同等的法律效力，直接到香港發(fā)行股票和上市交易的股份有限公司，其組建和成立后的有關(guān)事宜須執(zhí)行《規(guī)范意見》和《補(bǔ)充規(guī)定》。

（3）《到香港上市公司章程必備條款》

國家體改委于1993年6月10日頒發(fā)了《到香港上市公司章程必備條款》，明確到香港上市公司章程必須載明的事項(xiàng)和條款。

通過以上文件，兩地法律方面存有差距的約200個(gè)問題基本得到了解決。會計(jì)方面

眾所周知，內(nèi)地香港的會計(jì)制度在編制方式、計(jì)算方法等方面存在較大差異，這成為了內(nèi)地企業(yè)香港上市的又一重大障礙。為了掃除這一障礙，內(nèi)地方面進(jìn)行了以下幾方面的努力。

1、為了滿足股份制試點(diǎn)企業(yè)發(fā)行的股票在香港上市的需要，1992年11月2日，財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于股份制試點(diǎn)企業(yè)股票香港上市有關(guān)會計(jì)處理問題的補(bǔ)充規(guī)定》，從外幣業(yè)務(wù)、壞賬準(zhǔn)備、存貨、長期合同工程、非常項(xiàng)目、長期投資、遞延稅項(xiàng)、借款費(fèi)用資本化、股東權(quán)益、或有事項(xiàng)和資產(chǎn)負(fù)債表日以后發(fā)生的事項(xiàng)、子公司的會計(jì)報(bào)表等十一個(gè)方面對財(cái)政部、國家體改委（92）財(cái)會字第27號文發(fā)布的《股份制試點(diǎn)企業(yè)會計(jì)制度》進(jìn)行了補(bǔ)充規(guī)定。

[8]

（二）例如，關(guān)于股東權(quán)益方面，為使香港的會計(jì)報(bào)表閱讀者易于理解，在香港公告的財(cái)務(wù)報(bào)告中，應(yīng)將屬于股東權(quán)益的各項(xiàng)目分為三個(gè)項(xiàng)目：第一為股本；第二為資本公積；第三為留存收益，包括盈余公積金、集體福利基金及未分配利潤三個(gè)項(xiàng)目，在財(cái)務(wù)情況說明書中，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明上述各項(xiàng)具體內(nèi)容及增減變動情況。

2、1993年4月27日，財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于股份制試點(diǎn)企業(yè)股票香港上市會計(jì)報(bào)表有關(guān)項(xiàng)目調(diào)整意見》，[9]

規(guī)定試點(diǎn)企業(yè)在編制會計(jì)報(bào)表時(shí)，可以對長期投資、外幣折算、短期投資、銷貨退回、開辦費(fèi)等五項(xiàng)項(xiàng)目按該《調(diào)整意見》進(jìn)行調(diào)整。例如，在外幣折算項(xiàng)目上，《調(diào)整意見》將《關(guān)于股份制試點(diǎn)企業(yè)股票香港上市有關(guān)會計(jì)處理問題的補(bǔ)充規(guī)定》第一條第四款中的規(guī)定“終了后至?xí)?jì)報(bào)表報(bào)出前，如發(fā)生有國家外匯牌價(jià)調(diào)整幅度轉(zhuǎn)大時(shí)，應(yīng)對上年末外幣賬戶的余額按調(diào)整后的折合率進(jìn)行折算……；該項(xiàng)差額如為匯兌損失，且數(shù)額較大或占上年收益的比例大于5％的，則應(yīng)對上年末會計(jì)報(bào)表加以調(diào)整……”，修改為“終了后至?xí)?jì)報(bào)表報(bào)出前，如發(fā)生有國家外匯牌價(jià)調(diào)整幅度較大，而對財(cái)務(wù)情況有重大實(shí)質(zhì)性的影響時(shí)，應(yīng)將其影響在財(cái)務(wù)情況說明書中予以說明，但不對會計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整”。

3、1993年4月28日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于香港上市的股份制試點(diǎn)企業(yè)執(zhí)行何種會計(jì)制度等問題的通知》，規(guī)定：（1）香港上市的試點(diǎn)企業(yè)，應(yīng)執(zhí)行財(cái)政部、國家體改委〔92〕財(cái)會字第27號文件發(fā)布的“股份制試點(diǎn)企業(yè)會計(jì)制度”及其補(bǔ)充規(guī)定。（2）香港上市的試點(diǎn)企業(yè)會計(jì)報(bào)表和其他財(cái)務(wù)資料需經(jīng)具有資格的中華人民共和國政府批準(zhǔn)的注冊會計(jì)師和香港會計(jì)師公會注冊的會計(jì)師進(jìn)行查賬驗(yàn)證，出具查賬報(bào)告。聘請的香港會計(jì)師，其工作機(jī)構(gòu)應(yīng)是在中國設(shè)有常駐代表處的會計(jì)師事務(wù)所。（3）香港上市的試點(diǎn)企業(yè)直接委托香港會計(jì)師進(jìn)行查賬，查賬費(fèi)用由委托的企業(yè)支付。

（三）上市方式、交易、托管方面

關(guān)于上市方式問題，1993年4月9日國務(wù)院證券委員會發(fā)布的《關(guān)于批轉(zhuǎn)證監(jiān)會<關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外公開發(fā)行股票和上市存在的問題的報(bào)告>的通知》規(guī)定：境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到（香港等）境外發(fā)行股票和上市主要包括以下幾種方式：（1）境內(nèi)企業(yè)直接到境外發(fā)行股票和上市；（2）境內(nèi)企業(yè)利用境外設(shè)立的公司的名義在境外發(fā)行股票和上市；（3）境內(nèi)上市的公司到境外的交易所上市交易；（4）境內(nèi)上市的公司在境外發(fā)行存券證（DR）或者股票的其它派生形式。此外，經(jīng)過內(nèi)地、香港有關(guān)部門協(xié)商，一致同意包括青島啤酒在內(nèi)的首批九家內(nèi)地企業(yè)直接到香港發(fā)行H股和上市。

關(guān)于交易、托管問題，國家體改委發(fā)布的《關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行〈股份有限公司規(guī)范意見〉的補(bǔ)充規(guī)定》第十一條規(guī)定：（1）股份有限公司H股股票的轉(zhuǎn)讓，按其上市地的法律辦理。（2）股份有限公司可將香港的H股股東的名冊存放于香港并委托代理機(jī)構(gòu)管理，并由受委托的代理機(jī)構(gòu)制作Ｈ股股東的名冊的復(fù)印件，備置于公司住所。（3）股份有限公司H種股票的受益權(quán)擁有人可讓其股份依照Ｈ股股東的名冊的存放地法律登記在他人名義下。在此情況下，《股份有限公司規(guī)范意見》第二十六條第二、三、四款關(guān)于股票記名辦法的規(guī)定可不適用于公司H種股票。（4）股份有限公司H股股東的名冊的更正需作裁定時(shí)，由其存放地有管轄權(quán)的法院按存放地的法律裁定。

與此同時(shí)，為促使內(nèi)地企業(yè)早日在香港上市，香港方面也采取了一系列的協(xié)調(diào)措施。例如，鑒于中國內(nèi)地發(fā)行人的股份可在不同證券巿場買賣的情況，以及并非以普通法為基礎(chǔ)的中國法律制度與香港法律制度存在較大的差異，香港聯(lián)交所在其《上市規(guī)則》增加了第十九A章，該章專門載列了附加規(guī)定、修訂及豁免，以使中國內(nèi)地發(fā)行人可獲準(zhǔn)并維持其證券在香港聯(lián)交所上巿。

通過上述兩地多方面的措施，內(nèi)地企業(yè)赴港上市的法律、會計(jì)、上市方式、交易、登記托管等問題基本得以解決。1993年6月29日，青島啤酒首次在港發(fā)布招股說明書，7月15日在聯(lián)交所掛牌。緊隨其后，上海石化、廣州造船、北人機(jī)器在香港成功發(fā)行上市。

在一個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，內(nèi)地4支H股相繼發(fā)行、上市，基本行情看好，但仍存在一些問題需要進(jìn)一步研究和解決。因此，內(nèi)地、香港方面進(jìn)一步加強(qiáng)了監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)，并出臺了一系列的措施與對策。

（一）當(dāng)?shù)胤傻淖袷?/p>

青島啤酒等四家內(nèi)地企業(yè)在香港上市以后，香港證監(jiān)會檢控國內(nèi)個(gè)別在港機(jī)構(gòu)的上市公司及其相關(guān)公司違反了香港有關(guān)證券法例的規(guī)定，并對此做出了罰款處分。這一事件影響了中資機(jī)構(gòu)在海外的聲譽(yù)，進(jìn)而對國內(nèi)企業(yè)到海外上市產(chǎn)生了不利的影響。針對上述情況，國務(wù)院證券委員會于1993年11月9日發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)境內(nèi)企業(yè)到海外上市遵守當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)管理的通知》，[11][10]

《通知》規(guī)定，已在海外上市的內(nèi)地企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守上市所在地的有關(guān)法規(guī)；此外，各地正在準(zhǔn)備申請到海外上市的企業(yè)，應(yīng)認(rèn)真組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和掌握擬上市所在地的有關(guān)法規(guī)，并作為今后審批到海外上市的一個(gè)條例，促進(jìn)上市公司遵守當(dāng)?shù)氐姆伞?/p>

（二）外匯管理

為了積極促進(jìn)國內(nèi)企業(yè)通過股權(quán)方式利用外資，加強(qiáng)在香港等境外上市的企業(yè)外匯資金的管理，保證境外上市工作的順利進(jìn)行，中國證監(jiān)會、國家外匯管理局關(guān)于1994年1月13日聯(lián)合發(fā)布了《境外上市企業(yè)外匯管理有關(guān)問題的通知》。該《通知》規(guī)定：（1）境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票，其發(fā)行股票所籌資金屬于資本項(xiàng)目收入，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，可在境內(nèi)開立外匯賬戶，保留現(xiàn)匯。（2）境內(nèi)企業(yè)在境外發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)在外匯資金到位后10天內(nèi)，將所籌外匯資金全部調(diào)入中國境內(nèi)，存入經(jīng)批準(zhǔn)開立的外匯賬戶。（3）境內(nèi)企業(yè)在境外發(fā)行股票派付給境外持股人的股息、紅利所需外匯，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，開戶銀行可從其外匯中支付并匯出，其他用匯按有關(guān)規(guī)定辦理。（4）境內(nèi)企業(yè)在境外發(fā)行股票所籌外匯資金總額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)總額的25％或以上時(shí)，可以按照《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》規(guī)定向中國對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部或其授權(quán)部門申請辦理中外合資企業(yè)有關(guān)手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)作為中外合資企業(yè)的，有關(guān)外匯收支事宜，按對外商投資企業(yè)外匯管理規(guī)定辦理。

(三)上市審批程序

1993年底以來，連續(xù)有中國律師事務(wù)所向香港有關(guān)方面出具法律意見書，解釋中國法規(guī)中關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市（包括在香港收購上市公司）的審批程序，核心問題是某些特殊情況下，是否需要經(jīng)證券主管機(jī)關(guān)審批。由于這些解釋未能正確反映有關(guān)程序規(guī)定的內(nèi)容和要旨，因而引起了一些疑問。針對上述情況，中國證監(jiān)會于1994年2月4日向香港證監(jiān)會發(fā)送了《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市審批程序的函》，就有關(guān)審批程序作了說明，以便澄清這些法律意見書中的不當(dāng)之處。該函明確規(guī)定：根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場宏觀管理的通知》（1992年12月17日）和《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》（1993年4月22日）的規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行股票、將其股票在境外交易，必須經(jīng)國務(wù)院證券委員會審批；境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市申請的審核工作，由國務(wù)院證券委的監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)，批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，由國務(wù)院證券委員會作出并授權(quán)中國證監(jiān)會對外答復(fù)。凡境內(nèi)企業(yè)申請到境外發(fā)行股票和上市，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交申請申報(bào)材料。

（四）《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》的發(fā)布

1994年8月4日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》，在發(fā)行要求和安排、股票形式、會計(jì)制度、信息披露、爭端解決等方面對內(nèi)地企業(yè)赴境外發(fā)行、上市H股、N股等作出了具體規(guī)定。尤值一提的是，《特別規(guī)定》第四條專門規(guī)定了“國務(wù)院證券委員會或者其監(jiān)督管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)中國證券監(jiān)督管理委員會，可以與境外證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)達(dá)成應(yīng)諒解、協(xié)議，對股份有限公司向境外投資人募集股份并在境外上市及相關(guān)活動進(jìn)行合作監(jiān)督管理”。

（五）公司章程的進(jìn)一步規(guī)范

為適應(yīng)股份有限公司向境外募集股份和到境外上市的需要，進(jìn)一步規(guī)范到香港等境外上市的股份有限公司的行為，在1993年6月10日發(fā)布的《到香港上市公司章程必備條款》的基礎(chǔ)上，國務(wù)院證券委、國家體改委根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》第十三條，于1994年8月27日發(fā)布了《關(guān)于執(zhí)行<到境外上市公司章程必備條款>的通知》。《通知》明確規(guī)定，到香港等境外上市的股份有限公司(以下簡稱“到境外上市公司”)，應(yīng)當(dāng)在其公司章程中載明《必備條款》所要求的內(nèi)容，并不得擅自修改或者刪除《必備條款》的內(nèi)容。到境外上市公司可以根據(jù)具體情況，在其公司章程中規(guī)定《必備條款》要求載明以外的、適合本公司實(shí)際需要的其他內(nèi)容，也可以在不改變《必備條款》規(guī)定含意的前提下，對《必備條款》作文字和條文順序的變動?！侗貍錀l款》中明確規(guī)定到香港上市的股份有限公司章程所應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容，無須載入到香港以外的其他地區(qū)或者國家上市的股份有限公司的公司章程。同時(shí)，《通知》還指出，在此之前已經(jīng)獲得批準(zhǔn)到香港等境外上市公司的公司章程不符合《必備條款》規(guī)定要求的，有關(guān)公司應(yīng)當(dāng)在該《通知》發(fā)出后的第一次股東年會上，對其公司章程做出相應(yīng)修改。

與之相對應(yīng)，1994年11月11日，香港聯(lián)交所修訂了其《上市規(guī)則》附錄三并在《上市規(guī)則》中增加了附錄十三D部。附錄十三D部詳細(xì)規(guī)定了到香港上市的內(nèi)地公司所訂公司章程必須包括的附加規(guī)定，即除須符合《上市規(guī)則》附錄三所載的規(guī)定外，包括：

(1)國務(wù)院證券委員會及國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會發(fā)布的上述《到境外上市公司章程必備條款》所規(guī)定的條款。

(2)除《必備條款》第36條的規(guī)定外，還須加進(jìn)具有以下內(nèi)容的條款：境外上市外資股股東名冊中，有關(guān)香港聯(lián)合交易所掛牌上市的股份持有人的股東名冊正本部分，應(yīng)當(dāng)存放于香港。

(3)除《必備條款》第140條的規(guī)定外，還須加進(jìn)具有以下內(nèi)容的條款：發(fā)行人為其在香港聯(lián)合交易所掛牌上市的境外上市外資股持有人委任的收款代理人，應(yīng)當(dāng)為依照香港《受

[13]

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還須托人條例》注冊的信托公司。

(4)除《必備條款》第104條的規(guī)定外，還須就有關(guān)監(jiān)事會的表決程序加進(jìn)具有下列內(nèi)容的條款：

(i)監(jiān)事會主席的選舉或罷免，應(yīng)當(dāng)由三分之二以上（含三分之二）監(jiān)事會成員表決通過。(ii)監(jiān)事會的決議，應(yīng)當(dāng)由三分之二以上（含三分之二）監(jiān)事會成員表決通過。

(5)除《必備條款》第148條的規(guī)定外，還須就有關(guān)核數(shù)師（會計(jì)師）的更換、解聘和辭職的程序，增加一些條款。

(6)增加以下條款：

除其它類別股份股東外，內(nèi)資股股東和境外上市外資股東視為不同類別股東。下列情形不適用類別股東表決的特別程序：(i)經(jīng)股東大會以特別決議批準(zhǔn)，發(fā)行人每間隔12個(gè)月單獨(dú)或者同時(shí)發(fā)行內(nèi)資股、境外上市外資股，并且擬發(fā)行的內(nèi)資股、境外上市外資股的數(shù)量各自不超過該類已發(fā)行在外股份的百分之二十的；或(ii)發(fā)行人設(shè)立時(shí)發(fā)行內(nèi)資股、境外上市外資股的計(jì)劃，自國務(wù)院證券委員會批準(zhǔn)之日起15個(gè)月內(nèi)完成的。

二、《監(jiān)管合作備忘錄》框架下內(nèi)地、香港證券監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)

鑒于內(nèi)地與香港的證券市場之間關(guān)系日趨密切，有必要建立和促進(jìn)兩地證券市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的合作，以保護(hù)投資者和維持市場穩(wěn)健操作，中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會及香港聯(lián)合交易所有限公司

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[14]

于1993年6月19日在北京簽署了《監(jiān)管合作備忘錄》（以下簡稱《備忘錄》），《備忘錄》確立了各方監(jiān)管合作應(yīng)遵守的基本原則、監(jiān)管合作的具體范圍和方式。時(shí)任國務(wù)院副總理的朱镕基、國家體改委主任李鐵映、經(jīng)貿(mào)委主任王忠禹、全國人大副委員長王丙乾、中國證監(jiān)會主席劉鴻儒、香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會主席羅德滔和香港聯(lián)合交易所有限公司主席李業(yè)廣參加了簽字儀式，這顯示了內(nèi)地、香港雙方對加強(qiáng)跨境證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的高度重視。

（一）監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的基本原則和范圍

1、基本原則 [17]

中國證監(jiān)會、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港證監(jiān)會及香港聯(lián)交所（以下簡稱“各方”）一致承諾通過相互協(xié)助和信息交流來加強(qiáng)對投資者的保護(hù)和維持公平、有序、高效的證券市場。據(jù)此，各方同意確立下述證券監(jiān)管合作的基本原則：（1）證券交易應(yīng)以公平、公開、有序、高效的方式進(jìn)行；（2）投資者應(yīng)得到充分、準(zhǔn)確、及時(shí)的信息，以便他們在充分知情的前提下對發(fā)行人及其發(fā)行的金融工具作出判斷；（3）上市公司應(yīng)完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地向其股東和公眾披露任何可被合理地認(rèn)為可能對上市證券的市場行為或價(jià)格有實(shí)質(zhì)性影響的信息；（4）所有證券持有者均應(yīng)得到公平的對待；（5）上市公司董事的行為應(yīng)符合全體股東的整體利益；（6）欺詐投資者、壓迫小股東、操縱市場和內(nèi)幕交易等行為均應(yīng)受到制止及依法制裁；（7）上市公司的控股權(quán)如有改變，通常應(yīng)以同等條件向該公司其余所有股東發(fā)出全面收購、兼并要約；（8）所有證券商及投資顧問均應(yīng)有充分的資金來源、符合適準(zhǔn)原則（包括具備相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、資格、信譽(yù)、道德品質(zhì)以及在財(cái)務(wù)上穩(wěn)健可靠）并以高效、誠實(shí)和公平的態(tài)度從事其業(yè)務(wù)。

2、范圍

各方同意，通過該備忘錄中所確立的機(jī)制，促進(jìn)相互合作和信息交流，以便各方有效地依法行使其各自的職能。根據(jù)上述宗旨，確定各方監(jiān)管合作的范圍如下：（1）各方將互相協(xié)助、交流信息，確保內(nèi)地或香港證券市場的證券發(fā)行人及要約人、所有上市或申請上市的公司的董事、高級管理人員、股東及公司的專業(yè)顧問，遵守所有有關(guān)法律、條例、規(guī)定及其任何補(bǔ)充與修訂，[18]

并有義務(wù)完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地披露與投資者有關(guān)的信息。各方將執(zhí)行各自的法律、條例、規(guī)定，并協(xié)助其它各方執(zhí)行其任務(wù)。（2）執(zhí)行有關(guān)證券及其他金融工具的發(fā)行、交易、安排、管理和咨詢服務(wù)的法規(guī)。（3）推廣證券商和投資顧問的適準(zhǔn)原則，確保證券商和投資顧問具有適當(dāng)?shù)?、合乎?biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德素質(zhì)，促進(jìn)上述人員在其從業(yè)活動中遵循高標(biāo)準(zhǔn)的公平交易原則和職業(yè)道德準(zhǔn)則。（4）監(jiān)督證券市場及其清算交割和登記過戶活動，以及在上述活動中對有關(guān)法規(guī)的執(zhí)行情況。

（5）協(xié)助調(diào)查內(nèi)幕交易、操縱市場以及其他就證券交易和上市公司的活動中出現(xiàn)的欺詐行為，并對此采取制裁措施；（6）通過定期聯(lián)絡(luò)和人員培訓(xùn)和交流，促進(jìn)互相磋商和合作。（7）各方同意的其它事項(xiàng)。

（二）監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的具體方式

1、定期召開監(jiān)管合作聯(lián)絡(luò)工作會議

為促進(jìn)相互磋商和合作，根據(jù)《監(jiān)管合作備忘錄》的規(guī)定，中國證監(jiān)會、上海證券交易所、深圳證券交易所、香港證監(jiān)會及香港聯(lián)交所建立了監(jiān)管合作聯(lián)絡(luò)工作會議制度，每隔三個(gè)月輪流在京、港、滬、深召開監(jiān)管合作聯(lián)絡(luò)工作會議，[19]

[20]

討論互相關(guān)注的事宜，并將各自證券市場中出現(xiàn)的可能影響任何他方證券高層的政策發(fā)展，通知對方、交換意見、提出解決辦法等。

監(jiān)管合作聯(lián)絡(luò)工作會議制度的建立，促使內(nèi)地和香港證監(jiān)部門，特別是具體負(fù)責(zé)監(jiān)管事務(wù)的官員與工作人員之間建立起了相互了解、信任與諒解關(guān)系，提高了解決問題的效率。雙方參與定期會談的成員保持在技術(shù)和行政級別的中高層次上。這樣的陣容使得大多數(shù)跨境技術(shù)層次上的問題可以立即得以解決，即使是需要各方帶回去征得更高一級批準(zhǔn)得問題，也由于報(bào)告、說明層次的減少而使決策過程加快。

2、相互提供信息

相互提供有關(guān)證券監(jiān)管信息是內(nèi)地、香港證券監(jiān)管合作機(jī)制中的重要內(nèi)容，《監(jiān)管合作備忘錄》對相互提供有關(guān)證券監(jiān)管信息的程序、信息的主動提供、保密及信息的使用等做了具體的規(guī)定。

（1）索取有關(guān)證券監(jiān)管信息的程序要求

①索取信息的時(shí)間與方式

根據(jù)《監(jiān)管合作備忘錄》規(guī)定，各方可隨時(shí)向?qū)Ψ教岢鏊魅⌒畔⒌囊螅凰魅⌒畔⒒蛱峁┢渌矫鎱f(xié)助的要求均須以中文或英文書面提出，遇到緊急情況時(shí)，可用概要的方式提出要求，但應(yīng)在其后五個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)交正式要求。

②索取信息的書面函件

一方要求索取信息時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ桨l(fā)送由其指定聯(lián)絡(luò)人簽署的書面函件，該書面函件應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容：要求索取的信息內(nèi)容（如有關(guān)人員身份等）；索取信息的目的（詳細(xì)說明與該要求事項(xiàng)有關(guān)的法律或監(jiān)管規(guī)定）；導(dǎo)致作出該索取要求的行為或涉嫌行為；提出要求一方的監(jiān)管職能與上述法律或監(jiān)管規(guī)定之間的聯(lián)系；索取的信息與上述法律或監(jiān)管規(guī)定的相關(guān)性；如可能有必要向他人披露所取得的信息，該人的身份以及向其披露的理由。

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③書面回復(fù)

收到索取信息書面函件的一方應(yīng)對每個(gè)要求加以斟酌，以決定能否根據(jù)《監(jiān)管備忘錄》的條款提供信息。如果一項(xiàng)要求不能被全部接受，收到要求的一方應(yīng)考慮是否有可能提供任何其他相關(guān)信息。但無論如何，收到索取信息書面函件的一方應(yīng)及時(shí)給予對方有關(guān)信息提供的書面回復(fù)。

④書面函件及回復(fù)副本的分送

《監(jiān)管合作備忘錄》中規(guī)定了關(guān)于提出索取信息書面函件要求的規(guī)定，但并沒有指明上述書面函件及有關(guān)回復(fù)的副本是否須分送該《備忘錄》的簽字各方。因此，《備忘錄》專門在附件中以備注形式對其做了明確的規(guī)定。

（2）主動提供信息

一國（地區(qū)）證券監(jiān)管部門主動將自己發(fā)現(xiàn)的有關(guān)信息提供給另一國（地區(qū)）證券監(jiān)管部門，對于提高雙方合作監(jiān)管的效率、增加信任具有極大的好處。因此，《監(jiān)管合作備忘錄》規(guī)定，如任何一方擁有可協(xié)助他方執(zhí)行其監(jiān)管職能的信息，則即使沒有任何他方提出要求，擁有信息的一方也可主動自愿地提供或安排他人提供該信息。如提供信息方聲明該信息系根據(jù)《監(jiān)管合作備忘錄》提供，則《監(jiān)管合作備忘錄》的條款將同樣適用。中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會、香港聯(lián)交所之間就內(nèi)地企業(yè)在香港“借殼上市”及涉嫌進(jìn)行內(nèi)幕交易等數(shù)宗案件的成功合作、協(xié)調(diào)，就是通過互相主動提供信息而達(dá)成的。

（3）保密及信息的使用

各方提供信息或協(xié)助，其目的只在于協(xié)助《監(jiān)管備忘錄》簽字各方執(zhí)行其監(jiān)管職能。根據(jù)該《備忘錄》所提供的協(xié)助或信息，接受方只能為執(zhí)行其監(jiān)管職能的目的而使用，未經(jīng)提供協(xié)助或信息一方的同意，不得向任何第三方披露該協(xié)助或信息的內(nèi)容。

3、應(yīng)要求暫停交易（停牌）或中止審核程序

合作各方能夠向?qū)Ψ教峁┑淖钪匾膶?shí)質(zhì)性協(xié)助之一，就是應(yīng)對方要求暫時(shí)中止對發(fā)行、上市或注冊申請的審核程序，或借要求當(dāng)事人對特定事項(xiàng)作出解釋而延長上述程序。此外，如一個(gè)市場的任何一方監(jiān)管者認(rèn)為有必要根據(jù)有關(guān)法規(guī)干預(yù)證券的交易（如停牌），而此舉可能涉及另一市場的一方的監(jiān)督職能，則前者可設(shè)法通知該有關(guān)一方并協(xié)調(diào)彼此的行動。

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《監(jiān)管合作備忘錄》簽訂以來，香港方面曾數(shù)次應(yīng)中國證監(jiān)會的要求啟用上述程序，在相當(dāng)程度上阻遏了內(nèi)地一些企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)而徑自買殼或借殼去香港上市的勢頭。其中“裕興事件”就是一個(gè)很好的例證。1999年8月，為了實(shí)現(xiàn)股份全流通和設(shè)立期權(quán)制度，境內(nèi)民營企業(yè)北京裕興電腦公司進(jìn)行境外上市前的重組。其創(chuàng)始人祝維沙和公司另外一名控股股東分別購買了南美圣文森島的護(hù)照，成為持有外國永久居留權(quán)的中國華僑。然后，公司股東在英屬維爾京群島注冊成立了裕龍和寶龍兩家公司，裕龍和寶龍公司又在英屬維爾京群島注冊成立了裕興（BVI），在百慕大注冊成立了裕興電腦科技控股有限公司，并以后者為上市主體。裕興電腦科技控股有限公司受讓了裕興（BVI）的全部股份，并通過裕興（BVI）收購了北京裕興電腦公司。之后，裕興電腦科技控股有限公司到香港創(chuàng)業(yè)板申請上市。但“裕興電腦”在1999年12月即將在香港創(chuàng)業(yè)板掛牌上市之際，香港聯(lián)交所接到了中國證監(jiān)會要求暫時(shí)停止裕興電腦掛牌上市的函件，香港聯(lián)交所對中國證監(jiān)會的要求給予了積極的配合。2000年1月，在“裕興電腦”及其上市保薦人認(rèn)識到逃避中國證監(jiān)會監(jiān)管的錯(cuò)誤性質(zhì)并補(bǔ)辦了有關(guān)手續(xù)后，中國證監(jiān)會最終于2000年1月17日批準(zhǔn)其在香港創(chuàng)業(yè)板上市。2000年1月31日，在“遲到”一個(gè)多月以后，“裕興電腦”終于在香港創(chuàng)業(yè)板掛牌上市。

4、協(xié)助調(diào)查

一方證券監(jiān)管部門應(yīng)另一方監(jiān)管部門的要求給以協(xié)助調(diào)查方面的合作，是實(shí)質(zhì)性監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的精義所在，也是打擊跨境證券違反犯罪行為的重要途徑。近年來，內(nèi)地、香港證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了在協(xié)助調(diào)查方面的合作，并取得了顯著的成效?！皻W亞農(nóng)業(yè)”案便是一個(gè)成功的典范。2001年7月在港上市的內(nèi)地企業(yè)歐亞農(nóng)業(yè)（0932.HK），一直以高科技農(nóng)業(yè)帶來高成長的美妙概念吸引投資者。但2002年9月底中國證監(jiān)會致函香港證監(jiān)會，指出歐亞農(nóng)業(yè)存在涉嫌業(yè)績造假等一系列重大問題。其中最令人震驚的是營業(yè)額虛增：歐亞農(nóng)業(yè)自稱在1998年至2001年中總收入達(dá)到21億元人民幣，但據(jù)中國國家稅務(wù)總局調(diào)查所得，事實(shí)上連同母公司其他未上市資產(chǎn)在內(nèi)，其總收入不足1億元人民幣。隨后，香港證監(jiān)會和香港聯(lián)交所于2002年10月10日開始調(diào)查歐亞農(nóng)業(yè)及其上市時(shí)的中介機(jī)構(gòu)工商東亞和安達(dá)信公司。在中國證監(jiān)會等內(nèi)地有關(guān)部門的大力協(xié)助下，此次跨境調(diào)查取得較圓滿結(jié)果。2004年5月20日起，停牌近兩年的歐亞農(nóng)業(yè)的上市地位被香港聯(lián)交所取消（即被聯(lián)交所摘牌），成為近年來香港股市首家被清盤的內(nèi)地民營企業(yè)。

5、發(fā)送互諒、解疑信函

除了定期的會談和磋商外，互諒、解疑信函是以法律形式解決合作各方臨時(shí)出現(xiàn)的疑難問題的最為有效的手段。內(nèi)地和香港證監(jiān)機(jī)構(gòu)即是通過書面函件的方式多次協(xié)調(diào)、相互解釋各自的工作程序并溝通處理問題的思路，為相互之間的理解與合作，解決跨境監(jiān)管中的實(shí)際問題起到了良好的作用。例如，1993年6月10日，國家體改委給香港聯(lián)交所發(fā)送《 關(guān)于<股份有限公司規(guī)范意見>和<關(guān)于到香港上市的公司執(zhí)行股份有限公司規(guī)范意見的補(bǔ)充規(guī)定>致香港聯(lián)交所的函》，對國內(nèi)法規(guī)中一些不易被香港和其它境外投資者理解的條款加以說明，從而避免可能發(fā)生的誤解。又如，1993年底以來，連續(xù)有中國律師事務(wù)所向香港有關(guān)方面出具法律意見書，解釋中國法規(guī)中關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市（包括在香港收購上市公司）的審批程序，核心問題是某些特殊情況下，是否需要經(jīng)證券主管機(jī)關(guān)審批。由于這些解釋未能正確反映有關(guān)程序規(guī)定的內(nèi)容和要旨，因而引起了一些疑問。針對上述情況，中國證監(jiān)會于1994年2月4日向香港證監(jiān)會發(fā)送了《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行股票和上市審批程序的函》，就有關(guān)審批程序作了說明，澄清了這些法律意見書中的不當(dāng)之處。

6、其它方式

（1）公司信息發(fā)布在各市場間的協(xié)調(diào)

某些信息如預(yù)期可能對在內(nèi)地及香港的交易所上市的證券的市場活動或價(jià)格有實(shí)質(zhì)性的影響，各方將努力確保此類信息迅速、同時(shí)向所有內(nèi)地和香港市場的股東及公眾披露。各方將就適當(dāng)?shù)男畔l(fā)布機(jī)制達(dá)成協(xié)議，以便協(xié)調(diào)與發(fā)布公司公告、股東通告有關(guān)的事宜。上海證券交易所、深圳證券交易所、香港聯(lián)合交易所相互之間就此事保持密切的聯(lián)絡(luò)。

（2）收購及合并的合作處理

各方將合作處理同時(shí)影響內(nèi)地及香港市場的有關(guān)收購及合并的事宜。如一個(gè)市場的任何一方認(rèn)為有必要根據(jù)有關(guān)法規(guī)采取行動，而此舉可能涉及另一市場的一方的監(jiān)管職能，則前者將盡一切可能設(shè)法通知該有關(guān)一方并協(xié)調(diào)彼此的行動。

（3）金融中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

各方將合作監(jiān)管在內(nèi)地及香港從事證券業(yè)務(wù)的證券商、投資顧問和專業(yè)人員，如律師、會計(jì)師及評估師等。如一個(gè)市場的任何一方認(rèn)為有必要根據(jù)有關(guān)法規(guī)干預(yù)上述證券商、投資顧問及其他人員的業(yè)務(wù)，而此舉可能涉及另一市場的一方的監(jiān)管職能，則前者將盡一切可能設(shè)法通知該有關(guān)一方并協(xié)調(diào)彼此的行動。

（4）簽署換文

簽署換文也是內(nèi)地、香港證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的重要手段。例如，在取得國務(wù)院的批準(zhǔn)后，中國證監(jiān)會于1999年9月21日發(fā)布了《境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引》。1999 年1 0 月1 4 日，中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會就將于創(chuàng)業(yè)板上市的內(nèi)地公司的監(jiān)管合作事宜簽署換文，換文重新確認(rèn)雙方在1993年6月19日簽訂的《監(jiān)管合作備忘錄》的有關(guān)條文，并就創(chuàng)業(yè)板制定新的合作安排。當(dāng)中包括在監(jiān)督、檢查及調(diào)查方面互相合作，以進(jìn)一步執(zhí)行對創(chuàng)業(yè)板的監(jiān)管。

（5）統(tǒng)一證券詞匯

為了便于各方的監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)，各方同意協(xié)力統(tǒng)一證券詞匯。為此，香港證監(jiān)會于1999年出版了《英漢證券期貨及財(cái)務(wù)用語匯編》，并于2003年4月經(jīng)修訂后再版?！队h證券期貨及財(cái)務(wù)用語匯編》收錄了逾13,800個(gè)英文業(yè)內(nèi)詞匯在大中華地區(qū)的常用對照譯法，即每一個(gè)證券英文詞匯分為內(nèi)地香港共同譯法、內(nèi)地常用譯法、香港常用譯法、臺灣常用譯法。該《匯編》的初版廣受證券業(yè)界的英語及漢語使用者歡迎，極大地促進(jìn)了兩岸三地證券詞匯的統(tǒng)一。

（6）人員培訓(xùn)和交流

近年來，內(nèi)地、香港不斷通過人員培訓(xùn)和交流，促進(jìn)互相磋商和合作。在2003年內(nèi)，香港證監(jiān)會與中國證監(jiān)會互相選派3 名職員前往對方工作。同時(shí)，為了加深行政人員對中國政治制度及政府結(jié)構(gòu)的認(rèn)識，以及與中國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系，香港證監(jiān)會與多個(gè)公共機(jī)構(gòu)〔包含香港聯(lián)合交易所有限公司、香港期貨交易所有限公司、香港中央結(jié)算有限公司、香港旅游協(xié)會及香港貿(mào)易發(fā)展局〕于1997年合辦一項(xiàng)名為“香港公共機(jī)構(gòu)行政人員北京課程”的培訓(xùn)課程。內(nèi)共有6位香港證監(jiān)會職員參加了該項(xiàng)由北京國家行政學(xué)院安排的2周培訓(xùn)課程。除了“香港公共機(jī)構(gòu)行政人員北京課程”外，香港證監(jiān)會亦為初中級專業(yè)職級人員在深圳舉辦為期3天的培訓(xùn)課程，在1997年一年內(nèi)，共有33位行政人員參加該項(xiàng)培訓(xùn)課程。此外，在1997年里，香港證監(jiān)會與香港聯(lián)交所共同為中國的證券監(jiān)管人員舉辦第6屆培訓(xùn)計(jì)劃。該計(jì)劃由香港證券培訓(xùn)贊助基金贊助，共有12位來自中國證券監(jiān)督管理委員會、上海及深圳證券交易所的人員參加。

三、CEPA框架下內(nèi)地、香港證券監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)

[23]

為促進(jìn)內(nèi)地和香港特別行政區(qū)經(jīng)濟(jì)的共同繁榮與發(fā)展，加強(qiáng)雙方與其他國家和地區(qū)的經(jīng)貿(mào)聯(lián)系，內(nèi)地與香港特別行政區(qū)代表自2002年1月25日起，經(jīng)過多輪磋商，于2003年6月29日在香港達(dá)成《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》（以下簡稱CEPA）。中華人民共和國商務(wù)部安民副部長代表中央政府，與時(shí)任香港特別行政區(qū)財(cái)政司梁錦松司長，共同簽署了CEPA文本以及有關(guān)磋商紀(jì)要。

（一）CEPA及其附件等文件中有關(guān)內(nèi)地、香港證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的規(guī)定

1、CEPA中的規(guī)定

CEPA第十三條規(guī)定，雙方將采取多項(xiàng)措施，進(jìn)一步加強(qiáng)在銀行、證券和保險(xiǎn)領(lǐng)域的合作，其中措施之一是雙方要加強(qiáng)金融監(jiān)管部門的合作和信息共享，這就為內(nèi)地香港證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)提供了強(qiáng)有力的法律依據(jù)。此外，CEPA第十三條第五款還提出了在新形勢下兩地證券監(jiān)管合作中內(nèi)地證監(jiān)機(jī)構(gòu)的任務(wù)，即應(yīng)本著尊重市場規(guī)律、提高監(jiān)管效率的原則，支持符合條件的內(nèi)地保險(xiǎn)企業(yè)以及包括民營企業(yè)在內(nèi)的其它企業(yè)到香港上市。

2、附件4中的規(guī)定

2003年9月29日，中國商務(wù)部副部長安民與香港特區(qū)政府財(cái)政司長唐英年分別代表中央政府和香港特區(qū)政府在香港簽署了《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》的六個(gè)附件。其中附件4《關(guān)于開放服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的具體承諾》規(guī)定了內(nèi)地對香港開放證券業(yè)的承諾：允許香港交易及結(jié)算所有限公司在北京設(shè)立辦事處；簡化香港專業(yè)人員

[25]

[24]

在內(nèi)地申請證券期貨從業(yè)資格的相關(guān)程序；香港專業(yè)人員申請獲得內(nèi)地證券期貨從業(yè)資格只需通過內(nèi)地法律法規(guī)的培訓(xùn)與考試，無需通過專業(yè)知識考試。

3、《<內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排>補(bǔ)充協(xié)議》中的規(guī)定

2004年8月27日，《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》聯(lián)合指導(dǎo)委員會高層會議在京召開。中國商務(wù)部副部長安民與香港特區(qū)政府財(cái)政司司長唐英年簽署了《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉擴(kuò)大開放磋商紀(jì)要》。2004年10月27日，聯(lián)合指導(dǎo)委員會高層會議在香港再次召開會議。內(nèi)地商務(wù)部、財(cái)政部、海關(guān)總署、港澳辦等有關(guān)部門和香港特區(qū)政府工商及科技局、工業(yè)貿(mào)易署等有關(guān)部門的代表參加了會議。會上，安民副部長與唐英年司長分別代表中央政府和香港特別行政區(qū)政府簽署了《<內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排>補(bǔ)充協(xié)議》。這次簽署的《CEPA補(bǔ)充協(xié)議》是8月27日

[26]

簽署的《CEPA擴(kuò)大開放磋商紀(jì)要》的正式法律文本，它具體描述了內(nèi)地進(jìn)一步擴(kuò)大對香港開放的成果。

根據(jù)《CEPA補(bǔ)充協(xié)議》,內(nèi)地將在證券等領(lǐng)域?qū)ο愀圻M(jìn)一步放寬市場準(zhǔn)入的條件，允許香港證監(jiān)會注冊的符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的中介機(jī)構(gòu)在內(nèi)地設(shè)立合資的期貨經(jīng)紀(jì)公司，港資股權(quán)比例不超過49％（含關(guān)聯(lián)方股權(quán)），合資期貨經(jīng)紀(jì)公司營業(yè)范圍和資本額要求等與內(nèi)資企業(yè)相同；允許香港會計(jì)師在內(nèi)地設(shè)立的符合內(nèi)地《代理記賬管理暫行辦法》規(guī)定的咨詢公司從事代理記賬業(yè)務(wù)。

4、《<內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排>補(bǔ)充協(xié)議二》中的規(guī)定

按照CEPA有關(guān)規(guī)定,內(nèi)地與香港特區(qū)于2005年6月啟動了在CEPA框架下進(jìn)一步擴(kuò)大開放的磋商。2005年10月18日，《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》聯(lián)合指導(dǎo)委員會第五次高層會議在香港召開,中國商務(wù)部副部長廖曉淇與特區(qū)政府財(cái)政司司長唐英年分別代表中央政府和香港特區(qū)政府簽署《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉補(bǔ)充協(xié)議二》。

[27]

《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉補(bǔ)充協(xié)議二》是在2003年簽署的CEPA和2004年簽署的《CEPA補(bǔ)充協(xié)議》基礎(chǔ)上,內(nèi)地進(jìn)一步擴(kuò)大對香港開放的成果。

根據(jù)《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉補(bǔ)充協(xié)議二》，內(nèi)地和香港允許符合條件的內(nèi)地創(chuàng)新試點(diǎn)類證券公司根據(jù)相關(guān)要求在香港設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，也允許符合條件的內(nèi)地期貨公司到香港經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)，包括設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。各項(xiàng)市場開放措施將于2006年1月1日起正式生效。

（二）CEPA框架下內(nèi)地、香港證券監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的具體內(nèi)容

1、設(shè)立香港交易所北京代表處

2003年11月17日下午，香港交易所在北京東方君悅大酒店為其在京設(shè)立的代表處舉行了揭牌儀式，國務(wù)委員唐家璇出席儀式并為香港交易所北京代表處揭牌。

香港交易所是由香港聯(lián)合交易所、香港期貨交易所及香港中央結(jié)算所于2000年合組而成，為在香港上市企業(yè)提供廣泛的服務(wù)，并在確保香港股票市場公平有序運(yùn)作、審慎管理風(fēng)險(xiǎn)方面扮演重要角色。北京代表處是該所在內(nèi)地設(shè)立的首家代表機(jī)構(gòu)，這是落實(shí)《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》的一項(xiàng)重要舉措，將為密切香港交易所與內(nèi)地監(jiān)管部門的聯(lián)系、合作與協(xié)調(diào)、便利內(nèi)地?cái)M在港上市企業(yè)與香港交易所之間的溝通發(fā)揮積極作用。

[28]

2、允許在內(nèi)地設(shè)立合資期貨經(jīng)紀(jì)公司

根據(jù)《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉擴(kuò)大開放磋商紀(jì)要》,內(nèi)地將從2005年1月1日起允許香港證監(jiān)會注冊的符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的中介機(jī)構(gòu)在內(nèi)地設(shè)立合資的期貨經(jīng)紀(jì)公司,港資股權(quán)比例不超過49%(含關(guān)聯(lián)方股權(quán)),合資期貨經(jīng)紀(jì)公司營業(yè)范圍和資本額要求等與內(nèi)資企業(yè)相同。允許香港銀行內(nèi)地分行經(jīng)批準(zhǔn)從事代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3、允許香港會計(jì)師在內(nèi)地設(shè)立的符合內(nèi)地《代理記賬管理暫行辦法》規(guī)定的咨詢公司從事代理記賬業(yè)務(wù)

《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉擴(kuò)大開放磋商紀(jì)要》規(guī)定,內(nèi)地將從2005年1月1日起允許香港會計(jì)師在內(nèi)地設(shè)立的符合內(nèi)地《代理記賬管理暫行辦法》規(guī)定的咨詢公司從事代理記賬業(yè)務(wù)。從事代理記賬業(yè)務(wù)的香港會計(jì)師應(yīng)取得內(nèi)地會計(jì)從業(yè)資格證書,主管代理記賬業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有內(nèi)地會計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)資格(職稱)。香港會計(jì)師在申請內(nèi)地執(zhí)業(yè)資格時(shí),已在香港取得的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)等同于相等時(shí)間的內(nèi)地審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。

4、對證券從業(yè)資格的互認(rèn)及監(jiān)管合作

為落實(shí)《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》中關(guān)于“簡化香港專業(yè)人員在內(nèi)地申請證券期貨從業(yè)資格的相關(guān)程序”的承諾,中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會經(jīng)協(xié)商,于2003年12月3日就如何落實(shí)承諾的具體安排達(dá)成了《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排——與證券及期貨人員資格有關(guān)的安排》。

（1）對證券從業(yè)資格的互認(rèn)

根據(jù)中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會簽署的上述《與證券及期貨人員資格有關(guān)的安排》,香港專業(yè)人員只要通過內(nèi)地相關(guān)法規(guī)考試,即可獲中國證券業(yè)協(xié)會或中國期貨業(yè)協(xié)會頒發(fā)的從業(yè)資格。[29]通過該途徑取得從業(yè)資格的香港專業(yè)人員,如持有香港負(fù)責(zé)人員牌照,中國證監(jiān)會將認(rèn)可其作為內(nèi)地高管人員的任職資歷要求,如持有香港代表牌照,將等同取得內(nèi)地一般的從業(yè)資格。基于對等原則,內(nèi)地專業(yè)人員也可通過簡化途徑獲得香港行業(yè)資格。經(jīng)此途徑取得行業(yè)資格的內(nèi)地專業(yè)人員,如擁有內(nèi)地高管人員任職資格,香港證監(jiān)會將視其符合香港負(fù)責(zé)人員的行業(yè)資格,如持有內(nèi)地一般的執(zhí)業(yè)資格,將視其符合香港代表的行業(yè)資格。上述香港專業(yè)人員,是指持有(包含曾于最近三年內(nèi)持有)香港證監(jiān)會發(fā)出相關(guān)牌照的香港特別行政區(qū)永久性居民；內(nèi)地專業(yè)人員,是指擁有有效的內(nèi)地相關(guān)執(zhí)業(yè)資格的中國公民。所有準(zhǔn)備經(jīng)上述途徑取得資格的人員,應(yīng)按內(nèi)地或香港各自的程序提出申請。其所取得的從業(yè)或行業(yè)資格,仍須受兩地資格對照的限制。

2004年3月20日，第一次香港專業(yè)人員內(nèi)地證券法規(guī)考試在深圳舉行，標(biāo)志著內(nèi)地香港互認(rèn)證券從業(yè)資格項(xiàng)目正式啟動。

[30]

此后，中國證券業(yè)協(xié)會根據(jù)《香港專業(yè)人員申請內(nèi)地證券從業(yè)資格的程序》的規(guī)定，對通過上述考試的香港專業(yè)人員的申請材料進(jìn)行了認(rèn)真的審核，于2004年 5 月 19 日和7 月 28 日分兩批公布了獲得內(nèi)地證券從業(yè)資格的68人的名單。

（2）監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)

①互相通報(bào)有關(guān)情況

兩地證監(jiān)會定期通報(bào)經(jīng)過上述互認(rèn)途徑取得執(zhí)業(yè)資格或牌照人員名單的變更，以方便雙方對有關(guān)人員的管理。由于名單并不涉及敏感資料，香港證監(jiān)會可直接與中國證監(jiān)會或行業(yè)協(xié)會進(jìn)行交換資料。此外，兩地證監(jiān)會定期通報(bào)經(jīng)上述互認(rèn)途徑取得執(zhí)業(yè)資格或牌照人員所涉及的違規(guī)個(gè)案，如有需要，也可就個(gè)別個(gè)案即時(shí)作出通報(bào)。但由于違規(guī)個(gè)案(特別是正在處理的個(gè)案)涉及敏感資料，有關(guān)通報(bào)只可在兩地證監(jiān)會之間進(jìn)行。

②定期召開會議

兩地證監(jiān)會目前已根據(jù)《監(jiān)管合作備忘錄》舉行定期會議，有關(guān)經(jīng)上述互認(rèn)途徑取得執(zhí)業(yè)資格或牌照人員的監(jiān)管及通報(bào)重大違規(guī)個(gè)案，可加入該會議議程，以便定期檢討有關(guān)安排及成效。

③違規(guī)及調(diào)查與處理

如經(jīng)上述途徑取得執(zhí)業(yè)資格或牌照的人員出現(xiàn)違規(guī)情況，其所在地的證監(jiān)會可向另一方的證監(jiān)會要求就調(diào)查提供協(xié)助。有關(guān)協(xié)助的請求，可按已簽訂的《監(jiān)管合作備忘錄》提出。此外，經(jīng)上述互認(rèn)途徑取得執(zhí)業(yè)資格或牌照的人員如在異地執(zhí)業(yè)時(shí)涉及違規(guī)行為，當(dāng)?shù)刈C監(jiān)會可就個(gè)案采取紀(jì)律行動，并應(yīng)將有關(guān)行動通報(bào)另一方的證監(jiān)會。在收到有關(guān)資料后，獲通報(bào)的一方可將有關(guān)資料紀(jì)錄存檔，并根據(jù)所在地的法律及法規(guī)決定是否能夠或需要采取相應(yīng)的紀(jì)律行動。如決定采取行動，也須將行動的資料向另一方通報(bào)。

第四篇：試析管理與矛盾

試析管理與矛盾

世界是物質(zhì)的，物質(zhì)世界充滿著矛盾，矛盾能促進(jìn)事物的發(fā)展和變化，矛盾的促進(jìn)作用具體體現(xiàn)在協(xié)調(diào)矛盾和解決矛盾上，這種協(xié)調(diào)和解決矛盾的方式方法就是管理的重要內(nèi)容。

管理是指管理者為有效地達(dá)到組織目標(biāo)，對組織資源和組織活動有意識、有組織、不斷地進(jìn)行協(xié)調(diào)的活動。為什么要協(xié)調(diào)？因?yàn)樵趯?shí)現(xiàn)組織目標(biāo)過程中有很多矛盾和阻力，沒有協(xié)調(diào)，就很難實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。要實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，必須要有相關(guān)的物質(zhì)基礎(chǔ)，如人、財(cái)、物、信息等。管理則能把這些要素完美地結(jié)合和充分有效地利用，不斷化解生產(chǎn)、經(jīng)營和工作中這些要素內(nèi)部以及各要素之間的一切矛盾，使他們密切配合，協(xié)調(diào)一致，以至最終實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。

一、管理是矛盾的必然

早期的人類活動是一種群體活動，群體活動要取得良好的勞動效果，必須要處理好獲取生存資料與勞動效果的矛盾，要獲得好的勞動效果，必須要搞好人員的分工和協(xié)作，有效地組織共同勞動，從而產(chǎn)生了初級的管理。

人類為了解決生存與發(fā)展的矛盾，形成了相互依存的關(guān)系，人必須通過適應(yīng)與改造外部環(huán)境去取得必需的資源，需要通過勞動來獲取所需要的產(chǎn)品或勞務(wù)，這一過程充滿著各種矛盾和艱辛，這一過程不是一種獨(dú)立的行為過程，人類在與自然進(jìn)行斗爭與平衡的過程中形成了集體與分工合作的概念。隨著社會分工的細(xì)化，人們之間相互依存的關(guān)系也越來越緊密，并且形成了與之相適應(yīng)的、完善的各級各類社會組織，其表現(xiàn)形式為社會性。人類活動的社會性為人類管理行為提供了條件，各級各類社會組織之間及其內(nèi)部也存在著各種矛盾，這些矛盾只有通過管理的途徑才能得到解決。

自從有了人類社會，人類社會就充滿著矛盾，同時(shí)也產(chǎn)生了管理活動。人類的實(shí)踐活動有幾千年的歷史，從原始社會的集體狩獵到氏族公社的集體勞作與分配，從早期的戰(zhàn)爭到國家的出現(xiàn)，以及社會形態(tài)的更替；從埃及金字塔、巴比倫的空中花園到中國的萬里長城的修筑等等，人類歷史上的各種集體活動，無不存在著大大小小的各種矛盾，這些活動又無不體現(xiàn)著今天我們稱之為計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制等管理的職能。如果沒有宏大嚴(yán)密的組織以及嚴(yán)格有效的管理，這些活動怎么能創(chuàng)造出使人嘆為觀止的世界奇跡？

高度專業(yè)化的社會分工與協(xié)作是現(xiàn)代企業(yè)建立的基礎(chǔ)，如何協(xié)調(diào)好不同專業(yè)、不同分工、不同背景的組織成員之間的矛盾，充分調(diào)動他們的工作積極性，需要有效的管理；另一方面，實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)與社會發(fā)展目標(biāo)需要全體成員長期的共同努力，如何將每個(gè)成員千差萬別的個(gè)人目標(biāo)與組織目標(biāo)的矛盾協(xié)調(diào)好，也要依靠有效的管理。管理是生產(chǎn)過程中矛盾的固有屬性，是有效地組織勞動所必需的；管理還直接或間接地與生產(chǎn)資料所有制相聯(lián)系，反映生產(chǎn)資料占有者組織勞動、化解各種矛盾的目的。

為了維護(hù)社會、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)環(huán)境和組織等持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展，各國及其各級組織通過法律、法規(guī)、制度等形式不斷地規(guī)范人們的行為活動。各種法規(guī)、制度從無到有，從少和不健全到愈來愈多和不斷完善，這都是由于矛盾而產(chǎn)生的規(guī)范化管理。可見，管理是人類社會活動固有矛盾的一種必然產(chǎn)物。

二、管理是化解矛盾的良方

有矛盾，則要有協(xié)調(diào)矛盾和化解矛盾的方法。在各種組織的活動中，每天都有矛盾存在，矛盾可分為長期矛盾、中期矛盾和短期矛盾。若要有效地解決矛盾，則要對矛盾的雙方分別進(jìn)行深入調(diào)查，了解其前因后果，然后擬定解決矛盾的方案和措施，始終圍繞組織目標(biāo)，通過計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制、激勵(lì)等手段，化解一對對的矛盾，這種化解矛盾的方法即是管理。

我國古代宋真宗時(shí)期，皇宮失火，真宗命令大臣丁渭修復(fù)焚毀的皇宮，這是一項(xiàng)浩大的工程，工程困難重重，矛盾累累。諸如要設(shè)計(jì)施工，清理廢墟，取土制磚，運(yùn)輸建筑材料，招集人員等等，要完成修建皇宮這項(xiàng)工程的矛盾，必須要解決大大小小的各種矛盾。解決矛盾的方案，首先要制定切實(shí)可行的計(jì)劃。丁渭提出，挖開皇宮前的大路取土，引水成河，船在挖成的河中運(yùn)輸各種建筑材料，宮殿修復(fù)后將殘磚爛瓦填河恢復(fù)道路。在工程施工過程中他注重了分工和協(xié)作，使工程一環(huán)扣一環(huán)，使一個(gè)個(gè)矛盾迎刃而解，這樣一來，一下解決了取土、運(yùn)輸、清理三大問題，節(jié)省了大量的資金、人力和物力。這是我國古代一次成功的管理應(yīng)用。

任何現(xiàn)代企業(yè)或組織要生存、發(fā)展，都面臨許多的矛盾和問題。如何合理配置組織中的人、財(cái)、物等資源，使得生產(chǎn)要素的組織生產(chǎn)能力最大限度地得以發(fā)揮；如何根據(jù)組織目標(biāo)與社會要求調(diào)節(jié)，合理使用現(xiàn)有資源以求得最大經(jīng)濟(jì)效益與社會效益；如何完善組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)與體制，最大限度地調(diào)動各方面的積極性和創(chuàng)造性，為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)服務(wù)；如何使組織內(nèi)部與外部環(huán)境相適應(yīng)；如何使組織的內(nèi)部規(guī)章制度與社會政治、法律、文化、道德等上層建筑保持一致，維持組織的長期穩(wěn)定與發(fā)展等等。要解決這些矛盾和問題，只能借助管理的職能和方法。

一個(gè)國家要正常運(yùn)轉(zhuǎn)，使全體民眾安居樂業(yè)，面臨的問題和要解決的矛盾也很多。如處理好生產(chǎn)、交換、消費(fèi)、分配、積累的矛盾；農(nóng)業(yè)、輕工業(yè)、重工業(yè)、服務(wù)業(yè)、金融業(yè)等的配套與布局的矛盾；基礎(chǔ)設(shè)施、能源供應(yīng)、交通運(yùn)輸、國防安全的矛盾；科學(xué)、教育、文化、衛(wèi)生、物質(zhì)文明與精神文明的矛盾等等。只有把一個(gè)國家看成一盤棋來思考，從各個(gè)方面注重綜合平衡和協(xié)調(diào)發(fā)

展，做到以人為本，努力解決國民生產(chǎn)和生活中的各種矛盾，才能促進(jìn)一個(gè)國家的可持續(xù)發(fā)展。因此，要把一個(gè)國家治理好也離不開科學(xué)的管理。

實(shí)踐證明，管理可以化解任何工程、組織、國家等中的各種矛盾，并且是唯一的、最好的方法。

三、矛盾推動管理創(chuàng)新

當(dāng)舊的矛盾解決后，超越舊矛盾范圍或性質(zhì)的新的矛盾又會產(chǎn)生，這時(shí)舊的協(xié)調(diào)方式和管理模式已不能解決新的矛盾，由此需要管理創(chuàng)新，通過建立新的機(jī)制或完善舊的機(jī)制來解決新的矛盾。

目前，我國絕大多數(shù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無活力，經(jīng)濟(jì)效益不理想，其癥結(jié)普遍存在于企業(yè)管理創(chuàng)新不能適應(yīng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營矛盾的變化與發(fā)展。具體表現(xiàn)為管理落后，不重視管理和管理不先進(jìn)等形式，雖然矛盾能推動管理的創(chuàng)新，但是推動的速度有快有慢，有時(shí)甚至長期處于膠著狀態(tài)，或歷經(jīng)迂回曲折的過程。因?yàn)楣芾韯?chuàng)新要受許多因素的影響和制約，當(dāng)滿足了一定的條件或偶遇一定的機(jī)遇時(shí)，管理創(chuàng)新才能應(yīng)運(yùn)而生。

我們經(jīng)常可以看到兩個(gè)企業(yè)的內(nèi)部、外部環(huán)境基本相同，要達(dá)到的目標(biāo)一致，但經(jīng)營成果卻大相徑庭。為什么呢？這還是歸因于領(lǐng)導(dǎo)者的管理方式和方法的問題。有時(shí)，同樣一個(gè)企業(yè)只是更換了主要負(fù)責(zé)人，其經(jīng)營效果就出現(xiàn)了明顯的差異，這就是管理創(chuàng)新帶來的結(jié)果。例如，1920年美國通用汽車公司處于矛盾重重的危難之際，為了解決危難，必須打破舊的疆局，創(chuàng)建新的管理模式。于是通用公司進(jìn)行了改組，小斯隆就任總經(jīng)理后，他采用集中政策控制下的分權(quán)制，形成了一種新的組織結(jié)構(gòu)形式，即事業(yè)部制，這一制度后來成了大型企業(yè)普遍采用的典型組織結(jié)構(gòu)形式。這不是技術(shù)創(chuàng)新，而是管理創(chuàng)新，從而使通用汽車公司轉(zhuǎn)危為安，并逐步發(fā)展壯大起來。

在我國，企業(yè)出現(xiàn)虧損的原因很多，但企業(yè)經(jīng)營機(jī)制不健全，內(nèi)部管理不善是根本的原因。因此，關(guān)鍵在于解決企業(yè)發(fā)展動力和經(jīng)營機(jī)制等矛盾，變輸血為造血。這里，海爾吃“休克魚”就是很好的一例。海爾專門選擇那些外部環(huán)境條件不錯(cuò)，只是管理不能適應(yīng)矛盾發(fā)展要求的企業(yè)，即管理不善的企業(yè)。通過輸入海爾的管理和文化模式，就可化解那些處于休克虧損狀態(tài)企業(yè)的矛盾，很快使它們起死回生，從休克狀態(tài)中蘇醒，變得很有活力。

由此可見，當(dāng)一個(gè)企業(yè)矛盾激化瀕臨倒閉時(shí)，需要化解矛盾的管理來拯救；當(dāng)一種新的管理模式對癥用到其它的企業(yè)之中替代其舊的管理模式后，企業(yè)可以起死回生。

四、管理與矛盾的關(guān)系

人類發(fā)展的過程存在著自始至終的矛盾運(yùn)動，管理在不斷化解人類實(shí)踐活動中的各種矛盾，管理與矛盾就像一對孿生的兄弟。

組織中存在矛盾，管理在組織中發(fā)生，管理是一個(gè)組織中必須從事的工作的一部分，是用來解決矛盾的工具。管理協(xié)調(diào)組織活動中的矛盾，使之與內(nèi)部、外部環(huán)境相適應(yīng)；管理將組織中的人、財(cái)、物、時(shí)間、信息、關(guān)系等各項(xiàng)資源進(jìn)行組合，解決浪費(fèi)和效益之間的矛盾，更好地完成組織目標(biāo)。

矛盾產(chǎn)生管理，管理協(xié)調(diào)和解決矛盾，矛盾發(fā)生了變化，管理也要變化和創(chuàng)新才能更好地解決新的矛盾。解決不同的矛盾需要不同的管理方法；同一矛盾在不同的發(fā)展階段對應(yīng)不同的管理模式。若用舊的管理方法解決新的矛盾，或者用同一管理模式解決不同的矛盾，則會收效甚微，或者毫無效果，甚至適得其反。矛盾具有普遍性和特殊性，管理同樣也具有普遍性和特殊性。矛盾和管理相互依存、相互促進(jìn)、相互制約、共同發(fā)展。

第五篇：港澳地區(qū)與內(nèi)地教學(xué)模式

港澳地區(qū)與內(nèi)地教學(xué)模式

港澳地區(qū)以學(xué)生為中心，崇尚學(xué)術(shù)自由和開放式教育，主要是沿用歐洲的教育模式，與英美歐等學(xué)校接軌，國際化程度高，無論是教育制度還是課程設(shè)置大多效仿歐美國家，致力于培養(yǎng)全方面的精英人才。內(nèi)地的高壓式教學(xué)模式，不同地區(qū)的教學(xué)質(zhì)量差異等問題，一直以來都給家長和孩子，帶來非常大的壓力和困擾。

首先，香港學(xué)制包括2~3年學(xué)前教育、9年中小學(xué)免費(fèi)教育、4年高中及預(yù)科課程：含兩年制高中（中

四、中五）以及兩年制預(yù)科課程（中

六、中七）。但從2007年9月開始，香港推行新的“三三四”學(xué)制：即初中三年、高中三年、大學(xué)四年，一改以往英式大學(xué)學(xué)制（三年）的傳統(tǒng)而推行大學(xué)四年制的制度。內(nèi)地學(xué)制，包含1年以上學(xué)前教育（幼兒園一般由民間興辦）、6年小學(xué)教育、3年初中教育、3年高中教育。小學(xué)和初中屬義務(wù)教育階段，共9年。普通高中學(xué)制為3年?？傮w而言，在學(xué)制上，香港教育更加注重孩子的學(xué)前教育，這樣也更加有利于孩子順利升入小學(xué)，并且能盡快適應(yīng)國際化的學(xué)習(xí)環(huán)境。

其次，香港中小學(xué)校主要可分為四大類：官立學(xué)校、直資學(xué)校、資助學(xué)校和私立學(xué)校。四種學(xué)校，四種管理體制，學(xué)生可以根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)情況和條件入讀。值得注意的是，香港所有的學(xué)校都是采用全英文授課，師資強(qiáng)大。而內(nèi)地中小學(xué)教育則實(shí)行在國家宏觀指導(dǎo)下主要由地方負(fù)責(zé)，分級分工的管理體制。

再次，香港的教科書沒有硬性規(guī)定書本的印刷商是誰，只要具有相關(guān)印刷準(zhǔn)許證即可。各大書商會根據(jù)教育局的指引印制不同類型的教科書，由學(xué)校自己訂立購買書本名稱，由學(xué)生自行購買課本。香港注重素質(zhì)教育，課本題材生活化，不帶任何政治色彩這一點(diǎn)與內(nèi)地教材以思想教育為主，倡導(dǎo)學(xué)生愛家愛國的教育觀念有極大不同。同時(shí)由于英語作為香港的第二母語，香港的英文課本較國內(nèi)的課本難度高，但中文課本卻很淺顯（中一的語文僅相當(dāng)于內(nèi)地小學(xué)四年級語文課本的難度）。

最后，香港的教育模式是以學(xué)生為中心，崇尚學(xué)術(shù)自由和開放式教育。香港的課堂采用中文、粵語、英語三種語言教學(xué)，英語學(xué)習(xí)程度高，孩子自上幼稚園開始就學(xué)習(xí)英語；在語言教育方面，實(shí)用重于交流。而內(nèi)地教育以應(yīng)試為主，多以“老師教、學(xué)生聽”的內(nèi)容灌輸方式進(jìn)行，理論性較強(qiáng)，實(shí)踐性較弱。

總體而言，由于文化及歷史背景的不同，香港和內(nèi)地的教育制度有很多相異之處，而內(nèi)地的教育體制比較統(tǒng)一，缺乏靈活性，在充分調(diào)動辦學(xué)主體的積極性方面可以向香港學(xué)習(xí)，以滿足我國日益增長的優(yōu)質(zhì)合適教育的需求。