第一篇：對(duì)工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)思考

工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作中存在的

問(wèn)題及對(duì)策

商業(yè)賄賂是賄賂的一種形式，是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐步產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，它嚴(yán)重?cái)_亂了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，破壞市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。從目前工商部門治理查處商業(yè)賄賂案件的執(zhí)法實(shí)踐來(lái)看，查處商業(yè)賄賂案件工作也遇到一些實(shí)際困難和問(wèn)題，有待我們進(jìn)一步研究解決。

一、新形勢(shì)下商業(yè)賄賂的主要特征

關(guān)于商業(yè)賄賂的界定，國(guó)家工商總局第60號(hào)令第2條第二款明確指出：商業(yè)賄賂是指經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品而采用財(cái)物或者其他手段賄賂對(duì)方單位或者個(gè)人的行為?！斗床徽?dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》中對(duì)商業(yè)賄賂做出了禁止性規(guī)定，第8條規(guī)定，“經(jīng)營(yíng)者不得采用財(cái)物或者其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或者購(gòu)買商品。在賬外暗中給予對(duì)方單位或者個(gè)人回扣的，以行賄論處;對(duì)方單位或者個(gè)人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處”。隨著社會(huì)的發(fā)展，商業(yè)賄賂行為已滲透到了各行各業(yè)、各個(gè)領(lǐng)域，呈現(xiàn)出多樣化與復(fù)雜化的發(fā)展態(tài)勢(shì)，現(xiàn)階段的商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式隨著社會(huì)的發(fā)展已不再是單一存在的，而往往是交錯(cuò)，混合在一起的，表現(xiàn)出不同以往的新特征。一是商業(yè)賄賂涉及的行業(yè)領(lǐng)域 多，范圍廣。從當(dāng)前社會(huì)反映和查處的情況看，工程建設(shè)、土地出讓、產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購(gòu)銷、政府采購(gòu)以及資源開(kāi)發(fā)和經(jīng)銷等六大領(lǐng)域是商業(yè)賄賂存在的重點(diǎn)領(lǐng)域和行業(yè)，也是中央確定的反商業(yè)賄賂專項(xiàng)整治的重點(diǎn)對(duì)象。另外涉及人民群眾切身利益的電信、金融、保險(xiǎn)和商業(yè)企業(yè)，也不同程度地存在著商業(yè)賄賂行為。二是商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式多樣化。在工程建設(shè)等重點(diǎn)行業(yè)中，以“現(xiàn)金”回扣形式爭(zhēng)取交易機(jī)會(huì)，已成為行業(yè)的“潛規(guī)則”；在商業(yè)流通領(lǐng)域，供貨商利用買斷費(fèi)、進(jìn)場(chǎng)費(fèi)和進(jìn)店費(fèi)等形式獲得交易機(jī)會(huì)，排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，也成為商業(yè)企業(yè)默認(rèn)的行規(guī)；另外假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、顧問(wèn)費(fèi)、考察費(fèi)等名義，給付對(duì)方單位或個(gè)人財(cái)物，也是當(dāng)前商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式?？梢哉f(shuō)，當(dāng)前商業(yè)賄賂方式花樣繁多，手段多樣。三是商業(yè)賄賂的隱蔽性越來(lái)越強(qiáng)。商業(yè)賄賂是通過(guò)“賬外暗中”等秘密隱蔽的方式向個(gè)人或單位給付或收受財(cái)物的行為，或以報(bào)銷各種費(fèi)用沖賬的方式給以賄賂，還有的采取提供境內(nèi)、境外等各種名義的旅游、考察和贊助業(yè)內(nèi)研討會(huì)，其所給付或收受的金額款項(xiàng)通常以偽造財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳目等非法形式進(jìn)行掩蓋，隱蔽性非常強(qiáng)。隨著查處工作的不斷深入，各種商業(yè)賄賂行為更加隱蔽，給查處工作帶來(lái)困難。

二、工商部門查辦商業(yè)賄賂案件工作中存在的主要問(wèn)題及原因

（一）方式隱蔽，發(fā)現(xiàn)線索難。商業(yè)賄賂是指經(jīng)營(yíng)者為銷 售或者購(gòu)買商品而采用財(cái)物或者其它手段買通對(duì)方單位或者個(gè)人，以爭(zhēng)取交易機(jī)會(huì)或交易優(yōu)惠條件的行為，既包括直接給付的現(xiàn)金和實(shí)物，也包括經(jīng)營(yíng)者假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式，給付對(duì)方單位或者個(gè)人的財(cái)物等，其行為依附于商業(yè)交易關(guān)系，并隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，可以說(shuō)在各類市場(chǎng)主體及不同行業(yè)中普遍存在，甚至成為行業(yè)內(nèi)“心照不宣”的“潛規(guī)則”。商業(yè)賄賂行為發(fā)生在有利益關(guān)系的單位與單位或者單位與個(gè)人之間，多采取“一對(duì)一”的方式進(jìn)行，具有明顯的隱蔽性和排他性。加之現(xiàn)有的企業(yè)會(huì)計(jì)制度尚不健全，假賬現(xiàn)象普遍存在，賬本表面真實(shí)和實(shí)質(zhì)失實(shí)的矛盾，造成執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂難，也給市場(chǎng)監(jiān)管造成障礙。

（二）手段有限，調(diào)查取證難。一是工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂行為執(zhí)法手段、措施有限，按照現(xiàn)有法律規(guī)定，查處商業(yè)賄賂只能從賬面上找問(wèn)題，對(duì)變相以實(shí)物折扣方式的賄賂行為很難固定證據(jù)；另外，由于當(dāng)事人拒不接受檢查或以種種理由規(guī)避檢查，難以取得證人證言，無(wú)法形成證據(jù)鏈，直接導(dǎo)致案件推進(jìn)艱難。二是商業(yè)賄賂的行賄方多為異地企業(yè)或個(gè)人，流動(dòng)性較強(qiáng)，跨省跨市，調(diào)查取證成本高，工商機(jī)關(guān)執(zhí)法沒(méi)有必要的強(qiáng)制措施作保障，使執(zhí)法人員往往束手無(wú)策，而不得不“半途而廢”，導(dǎo)致涉案企業(yè)能夠輕易逃避法律的制裁。

（三）法律缺位，認(rèn)定事實(shí)難。從目前的立法情況來(lái)看，治理商業(yè)賄賂的有關(guān)法律條款散存于《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《刑法》等法律法規(guī)中，沒(méi)有形成獨(dú)立的法律體系。對(duì)于商業(yè)賄賂形式，法律規(guī)定得過(guò)于簡(jiǎn)單，操作性不強(qiáng)，對(duì)商業(yè)賄賂行為的法律適用仍顯不足，主要表現(xiàn):對(duì)附贈(zèng)式商業(yè)賄賂行為規(guī)定、實(shí)施商業(yè)賄賂行為時(shí)的心理因素和主觀心態(tài)、認(rèn)定商業(yè)賄賂行為的歸責(zé)原則、間接實(shí)施商業(yè)賄賂并獲得利益的行為等沒(méi)有明確細(xì)化規(guī)定如何適用法律條文，做到定性準(zhǔn)確，處罰得當(dāng)，仍有一定的難度。

（四）多頭執(zhí)法，處罰實(shí)施難。從目前立法和執(zhí)法的實(shí)踐看，不同法律對(duì)商業(yè)賄賂的調(diào)整缺乏必要的銜接和有機(jī)的統(tǒng)一，影響了法律的權(quán)威性。商業(yè)賄賂問(wèn)題不僅工商部門有權(quán)查處，相關(guān)的法律法規(guī)同時(shí)也賦予其他一些行業(yè)（監(jiān)管）部門執(zhí)法監(jiān)管的權(quán)力，形成政出多門、多頭執(zhí)法的混亂狀況，導(dǎo)致不同部門在查處商業(yè)賄賂的標(biāo)準(zhǔn)把握上既可能對(duì)管轄權(quán)產(chǎn)生爭(zhēng)議，又可能在責(zé)任追究方面存在分歧，造成執(zhí)法尺度不一。另外，地方保護(hù)主義和行政部門干預(yù)較多的“痼疾”，短時(shí)期內(nèi)確實(shí)難以消除，為局部地域經(jīng)濟(jì)利益而損害社會(huì)主義大市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)利益在一些地方或部門仍然存在。再者，“人情風(fēng)”、“關(guān)系網(wǎng)”等庸俗的人際關(guān)系也干預(yù)其中，無(wú)形中增加了辦案的難度和阻力，形成辦案不順，處罰額度較低，投入的行政執(zhí)法成本高而收益少的“到掛”現(xiàn)象。

三、對(duì)查辦商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)建議

（一）整合商業(yè)賄賂法律法規(guī)，提供強(qiáng)有力的法律支持。當(dāng)前商業(yè)賄賂的形式紛繁多樣，現(xiàn)行的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》和《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》已無(wú)法滿足打擊商業(yè)賄賂違法行為的需要。為此，應(yīng)該盡快對(duì)有關(guān)商業(yè)賄賂的內(nèi)容進(jìn)行完善修改，加快建立反商業(yè)賄賂的法律體系，重點(diǎn)是修改、完善并整合現(xiàn)有反商業(yè)賄賂法律法規(guī)，在條件成熟的情況下可以啟動(dòng)專門立法，制定統(tǒng)一的《反商業(yè)賄賂法》，明確規(guī)范商業(yè)賄賂違法犯罪行為的范圍，綜合運(yùn)用刑事、民事、行政等責(zé)任追究手段，加大對(duì)商業(yè)賄賂違法犯罪的處罰力度，為治理商業(yè)賄賂提供強(qiáng)有力的法律武器。

（二）扎實(shí)開(kāi)展預(yù)防工作，營(yíng)造反商業(yè)賄賂的良好社會(huì)氛圍。要充分利用廣播、電視、報(bào)紙、雜志等各種新聞媒體，開(kāi)展形式多樣的法制宣傳，幫助人們正確識(shí)別正常商業(yè)交往與不正當(dāng)交易行為、違紀(jì)違規(guī)行為與違法犯罪行為，澄清人們種種認(rèn)識(shí)誤區(qū)，增強(qiáng)廣大消費(fèi)者及各類經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)、維權(quán)意識(shí)與監(jiān)督意識(shí)。要教育行政機(jī)關(guān)和企業(yè)正確認(rèn)識(shí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特點(diǎn)規(guī)律，切實(shí)認(rèn)識(shí)到商業(yè)賄賂行為對(duì)地區(qū)和企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展的危害，自覺(jué)抵制地區(qū)保護(hù)主義和消除相互攀比心理。要適時(shí)公布查處的商業(yè)賄賂典型案例，以案說(shuō)法，使廣大市民和經(jīng)營(yíng)者通過(guò)案例認(rèn)清商業(yè)賄賂的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和巨大危害，自覺(jué)抵制商業(yè)賄賂行為，為推動(dòng)整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序工作順利開(kāi)展奠定良好的社會(huì)基礎(chǔ)。要深入到商業(yè)賄賂多發(fā)行業(yè)、企業(yè)宣 傳法律法規(guī)和政策，送法到門，幫助企業(yè)認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，增強(qiáng)企業(yè)抵制商業(yè)賄賂行為的自覺(jué)性。對(duì)處罰過(guò)的企業(yè)，要進(jìn)行回訪式宣傳教育，認(rèn)真開(kāi)展法律法規(guī)的釋解工作，教會(huì)企業(yè)懂法用法，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。

（三）健全舉報(bào)制度，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。針對(duì)商業(yè)賄賂隱蔽性強(qiáng)、取證困難等特點(diǎn)，必須建立健全舉報(bào)制度，廣泛拓展案源。應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的執(zhí)法經(jīng)驗(yàn)，建立職業(yè)舉報(bào)人制度，改進(jìn)舉報(bào)人獎(jiǎng)勵(lì)制度，發(fā)動(dòng)全社會(huì)的力量監(jiān)督違法。可以探索在醫(yī)藥購(gòu)銷、圖書(shū)出版發(fā)行等部分重點(diǎn)行業(yè)和企業(yè)試行公益舉報(bào)制度，鼓勵(lì)企業(yè)內(nèi)部人員和同類企業(yè)舉報(bào)揭發(fā)企業(yè)及企業(yè)負(fù)責(zé)人的商業(yè)賄賂違法行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并查處商業(yè)賄賂行為。完善對(duì)舉報(bào)人的保密、保護(hù)制度，切實(shí)保護(hù)好舉報(bào)人的合法權(quán)益，嚴(yán)懲侵害舉報(bào)人權(quán)益的違法犯罪行為，保護(hù)好、發(fā)揮好舉報(bào)人的積極性。要設(shè)立并公布固定的商業(yè)賄賂投訴電話、網(wǎng)站等，建立簡(jiǎn)捷方便、順暢通達(dá)的監(jiān)督渠道，鼓勵(lì)消費(fèi)者、知情者積極檢舉。

（四）加大查辦商業(yè)賄賂案件力度，強(qiáng)化部門協(xié)作配合。要充分發(fā)揮12315等投訴舉報(bào)網(wǎng)絡(luò)和工商所的日常巡查優(yōu)勢(shì)，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)和單位實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，繼續(xù)加大執(zhí)法力度，認(rèn)真排查案件線索，突出抓好大要案件查辦工作。同時(shí)，由政府居中協(xié)調(diào)，加強(qiáng)各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，通過(guò)完善工作協(xié)作機(jī)制，健全監(jiān)管機(jī)構(gòu)，建立綜合治理體系，使分散的力量得以有 效整合。特別要加強(qiáng)監(jiān)察、工商、稅務(wù)、審計(jì)、檢察以及公安等部門之間的協(xié)調(diào)配合，建立信息通報(bào)、線索移送、案件協(xié)查及聯(lián)席會(huì)議等制度，健全和完善行政執(zhí)法與刑事司法的銜接機(jī)制，切實(shí)將監(jiān)管職責(zé)落到實(shí)處，形成條塊結(jié)合、上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管的工作格局。從而彌補(bǔ)工商手段軟弱和知識(shí)體系不全面的缺陷，增強(qiáng)法律的震懾力。

（五）引導(dǎo)企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部管理，建立企業(yè)自律機(jī)制。工商機(jī)關(guān)要監(jiān)督和督促企業(yè)通過(guò)制定科學(xué)、規(guī)范、制衡的工作流程，設(shè)臵必要的監(jiān)控機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)等重點(diǎn)人員的管理，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)、銷售等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，監(jiān)督企業(yè)資產(chǎn)的運(yùn)行。積極推行反商業(yè)賄賂承諾制和不正當(dāng)交易“黑名單”機(jī)制，對(duì)不遵循商業(yè)活動(dòng)規(guī)則的，進(jìn)行公開(kāi)曝光，對(duì)其相應(yīng)的商業(yè)活動(dòng)進(jìn)行一定限制及實(shí)施市場(chǎng)禁入等懲罰性措施。同時(shí)通過(guò)普法活動(dòng)和工商所的日常巡查，幫助企業(yè)樹(shù)立守法誠(chéng)信和公平競(jìng)爭(zhēng)觀念,及時(shí)了解和掌握重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)向。

周口市工商行政管理局

二O一一年八月十七日

第二篇：對(duì)工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)思考

對(duì)工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)思考

對(duì)工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)思考

商業(yè)賄賂在我國(guó)已經(jīng)儼然成為一種“市場(chǎng)潛規(guī)則”，嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序，破壞市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，引起了黨和政府及有關(guān)部門的高度重視。從目前我們分局治理查處商業(yè)賄賂案件的執(zhí)法實(shí)踐來(lái)看，查處商業(yè)賄賂案件工作也遇到一些實(shí)際困難和問(wèn)題，有待我們進(jìn)一

步研究解決。

一、目前在查辦商業(yè)賄賂案件工作中存在的主要問(wèn)題及原因

一是發(fā)現(xiàn)線索難。商業(yè)賄賂是指經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購(gòu)買商品而采用財(cái)物或者其它手段買通對(duì)方單位或者個(gè)人，以爭(zhēng)取交易機(jī)會(huì)或交易優(yōu)惠條件的行為，既包括直接給付的現(xiàn)金和實(shí)物，也包括經(jīng)營(yíng)者假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式，給付對(duì)方單位或者個(gè)人的財(cái)物等，其行為依附于商業(yè)交易關(guān)系，并隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，可以說(shuō)在各類市場(chǎng)主體及不同行業(yè)中普遍存在，甚至成為行業(yè)內(nèi)“心照不宣”的“潛規(guī)則”。商業(yè)賄賂行為往往發(fā)生在有交易關(guān)系的單位與單位、個(gè)人與個(gè)人之間，具有明顯的隱蔽性和排他性，其商業(yè)賄賂行為的完成，只在少數(shù)當(dāng)事人中完成，雙方暗中交易“利益均沾”，并為穩(wěn)妥起見(jiàn)訂立“生死契約”，局外人很難發(fā)現(xiàn)，一般需要“知情人”舉報(bào)或當(dāng)事人之間發(fā)生“內(nèi)訐”才能發(fā)現(xiàn)案件線索。

二是調(diào)查取證難。由于當(dāng)事人拒不接受檢查或以種種理由規(guī)避檢查，有的為逃避檢查，將辦公地址遷往居民區(qū)、寫(xiě)字樓，即使發(fā)現(xiàn)了案件線索，工商執(zhí)法人員卻難以進(jìn)入其場(chǎng)所檢查、查閱相關(guān)資料信息、調(diào)查取證，原創(chuàng)：http://004km.cn/更有像外地南京、上海、山東等在漢企業(yè)或所設(shè)辦事處，跨省跨市，調(diào)查取證成本高，加之沒(méi)有專項(xiàng)辦案經(jīng)費(fèi)，難以查找相關(guān)信息資料，調(diào)查取證更為困難，詢問(wèn)局外人又很難得到真實(shí)有價(jià)值的資料證據(jù)，明知其涉嫌有商業(yè)賄賂行為，但執(zhí)法人員往往束手無(wú)策，因找不到有價(jià)值的證據(jù)材料而不得不“半途而廢”。

三是認(rèn)定事實(shí)難。由于商業(yè)賄賂行為表現(xiàn)形式復(fù)雜，涉及領(lǐng)域?qū)挕⑿袠I(yè)廣，而我國(guó)現(xiàn)行的《刑法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》和國(guó)家工商總局《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》等相關(guān)法律、規(guī)章中雖對(duì)商業(yè)賄賂作了明確的規(guī)定，但有些條文過(guò)于原則、抽象，可操作性不強(qiáng)，往往造成在實(shí)際執(zhí)法過(guò)程中對(duì)某種行為是否構(gòu)成商業(yè)賄賂存在不同的認(rèn)識(shí)和觀點(diǎn)，還由于有關(guān)法律法規(guī)有交叉、沖突，難以準(zhǔn)確認(rèn)定，有的公司發(fā)生了商業(yè)賄賂案件，立案查處時(shí)，將賄賂行為歸咎于純個(gè)人行為，與本公司無(wú)關(guān)，將業(yè)務(wù)員開(kāi)除出公司，“丟卒保車”，逃避處罰，影響了執(zhí)法效果。

四是適用法律不足。目前，我國(guó)反商業(yè)賄賂的非刑事立法主要有《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第八條和1996年國(guó)家工商行政管理總局《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》以及最高人民法院、國(guó)家工商總局等就具體問(wèn)題所作的司法行政解釋，對(duì)商業(yè)賄賂行為的法律適用仍顯不足，主要表現(xiàn):對(duì)附贈(zèng)式商業(yè)賄賂行為規(guī)定、實(shí)施商業(yè)賄賂行為時(shí)的心理因素和主觀心態(tài)、認(rèn)定商業(yè)賄賂行為的歸責(zé)原則、間接實(shí)施商業(yè)賄賂并獲得利益的行為等沒(méi)有明確細(xì)化規(guī)定如何適用法律條文，做到定性準(zhǔn)確，處罰得當(dāng)，仍有一定的難度。

五是干擾阻力大。多年來(lái)形成的地方保護(hù)主義和行政部門干預(yù)較多的“痼疾”，短時(shí)期內(nèi)確實(shí)難以消除，為局部地域經(jīng)濟(jì)利益而損害社會(huì)主義大市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)利益在一些地方或部門仍然存在。再者，“人情風(fēng)”、“關(guān)系網(wǎng)”等庸俗的人際關(guān)系也干預(yù)其中，無(wú)形中增加了辦案的難度和阻力，形成辦案不順，處罰額度較低，投入的行政執(zhí)法成本高而收益少的“到掛”現(xiàn)象。

二、對(duì)查辦商業(yè)賄賂案件工作的幾點(diǎn)建議

（一）提高對(duì)治理查辦商業(yè)賄賂案件工作的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)工商行政執(zhí)法的責(zé)任感和使命感。中紀(jì)委六次全會(huì)和國(guó)務(wù)院第四次廉政工作會(huì)議將治理商業(yè)賄賂列為今年反腐倡廉工作的重點(diǎn)之一，治理商業(yè)賄賂是我國(guó)反腐敗斗爭(zhēng)的必然要求。商業(yè)賄賂破壞了正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，妨礙國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，它使市場(chǎng)竟?fàn)幾兂少V賂、人情、關(guān)系網(wǎng)的惡性博弈，造成物價(jià)虛高，直接導(dǎo)致“看病難”“上學(xué)難”“住房難”等傷民心、逆民意的問(wèn)題，增加了老百姓的負(fù)擔(dān)，影響群眾對(duì)政府的信任，敗壞了社會(huì)風(fēng)氣，損害了黨和政府的形象，這與當(dāng)前倡導(dǎo)的樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)，弘揚(yáng)“八榮八恥”的社會(huì)主義榮辱觀顯然是背道而馳的。因此，黨中央和國(guó)家政府對(duì)此高度重視，國(guó)家工商總局、省局、市局也多次召開(kāi)專題會(huì)議，研究部署治理商業(yè)賄賂工作，并已提到今年工商行政管理工作的議事日程上來(lái)了，各級(jí)工商管理部門和全體工商干部應(yīng)識(shí)大體、顧大局，理應(yīng)站在反商業(yè)賄賂斗爭(zhēng)的最前沿，責(zé)無(wú)旁貸，努力增強(qiáng)工商行政執(zhí)法工作的使命感、責(zé)任感，為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展保駕護(hù)航。

第三篇：查處商業(yè)賄賂案件的幾點(diǎn)體會(huì)

查處商業(yè)賄賂案件的幾點(diǎn)體會(huì)

商業(yè)賄賂已成為當(dāng)今破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、敗壞社會(huì)風(fēng)氣的頑疾。多數(shù)商業(yè)賄賂行為，行賄和受賄雙方是在秘密的狀態(tài)下進(jìn)行的，雙方從中獲得了各自所需的利益，行賄者和受賄者所用的財(cái)物是“羊毛出在羊身上”，最終侵害的還是廣大消費(fèi)者的利益。治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作是黨中央、國(guó)務(wù)院從戰(zhàn)略和全局出發(fā)作出的重大決策和部署?，F(xiàn)就我局在開(kāi)展治理商業(yè)賄賂行為的專項(xiàng)行動(dòng)中遇到的一些問(wèn)題，談一談我個(gè)人的一些體會(huì)：

一、具體辦案中遇到的實(shí)際問(wèn)題

（一）法律規(guī)定過(guò)于原則，可操作性差。我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》僅在第八條規(guī)定：“經(jīng)營(yíng)者不得采用財(cái)物或其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或購(gòu)買商品。在賬外暗中給予對(duì)方單位或個(gè)人回扣的，以行賄論處；對(duì)方單位或者個(gè)人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處。經(jīng)營(yíng)者銷售或購(gòu)買商品，可以以明示方式給對(duì)方折扣，可以給中間人傭金。經(jīng)營(yíng)者給對(duì)方折扣、給中間人傭金的，必須如實(shí)入賬?！痹摋l沒(méi)有明確回扣和一般商業(yè)賄賂行為以及折扣、傭金、附贈(zèng)行為的特征和性質(zhì)，且規(guī)定過(guò)于原則，缺乏可操作性。1996年11月，國(guó)家工商總局頒布的《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》屬于部門規(guī)章，法律效力不高，不能滿足執(zhí)法和訴訟的需求，還有就是規(guī)定商業(yè)賄賂的主體過(guò)窄，致使查處非國(guó)有事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體人員的受賄行為存在法律盲區(qū)。另外我國(guó)現(xiàn)行法律中將賬外暗中和明示入賬作為回扣和折扣的本質(zhì)區(qū)別并不恰當(dāng)。競(jìng)爭(zhēng)者并不一定都是單位，在實(shí)踐中很多個(gè)體戶和承包戶都沒(méi)有自己的賬戶，也就沒(méi)有入不入賬的區(qū)別，或者說(shuō)他們根本就沒(méi)有建帳，而他們不建帳又不歸工商機(jī)關(guān)管，法律很難確定其行為究竟是屬于折扣還是回扣。所以，僅把賬外暗中與否作為判斷折扣和回扣的主要根據(jù)而無(wú)其他實(shí)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)踐中很容易導(dǎo)致許多表面上取得合法形式的所謂“折扣”又往往會(huì)產(chǎn)生與回扣同樣的后果，對(duì)社會(huì)的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序造成妨礙。

（二）取證難，查證難。主要是受執(zhí)法手段和權(quán)限的制約，及一些潛規(guī)則的影響，導(dǎo)致直接取證難。例如，我隊(duì)調(diào)查某超市收受三鹿奶業(yè)代理商堆頭費(fèi)、進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、上架費(fèi)的案件時(shí)，在三鹿代理商取超市所要費(fèi)用的收據(jù)或發(fā)票時(shí)，代理商非常不情愿提供，原因就是如果我們對(duì)超市處理不了，造成的后果就是超市不會(huì)再銷售他的產(chǎn)品，最后是細(xì)致的做工作才取得證據(jù)，拿著證據(jù)到超市檢查其帳目時(shí)，超市以經(jīng)理不在或是會(huì)計(jì)不在為由不提供帳目，而辦案人員又不能采取任何的強(qiáng)制手段，所以造成的結(jié)果就是有勁使不上致使案子一拖再拖，從而給對(duì)方提供再作一套帳或者活動(dòng)的機(jī)會(huì)。又如，檢查某小學(xué)強(qiáng)制給學(xué)生上保險(xiǎn)非法收受保險(xiǎn)公司給予的“保險(xiǎn)代辦費(fèi)”的行為時(shí)遇到的問(wèn)題也是取證難，如果要體現(xiàn)出“強(qiáng)制”的字樣就得從學(xué)生或是家長(zhǎng)入手，而學(xué)生或是家長(zhǎng)考慮還得在學(xué)校學(xué)習(xí)等原因不予提供，造成取不到證據(jù)從而沒(méi)法去學(xué)校查證，而保險(xiǎn)公司現(xiàn)在又是網(wǎng)上報(bào)帳制，要想看帳就得到市公司，另外我們沒(méi)有其他的強(qiáng)制措施只能是表面的了解一下而已。還有就是一些行業(yè)已形成“潛規(guī)則”，查處的一些案件中的藥商向醫(yī)院推銷藥品都是采取“兩筆扣”方式：“明扣”給醫(yī)院的小金庫(kù)，“暗扣”給藥房的工作人員或是主治醫(yī)師。經(jīng)查，目前這種手段已成為醫(yī)藥購(gòu)銷領(lǐng)域的“行規(guī)”，“圈內(nèi)人士”都直接按“程序”辦理，操作更加隱蔽。類似的領(lǐng)域還有存款信貸、工程發(fā)包、車輛保險(xiǎn)等，這些行業(yè)“潛規(guī)則”已經(jīng)根深蒂固，給取證工作帶來(lái)了不小難度。

（三）執(zhí)法主體交錯(cuò)，各自為政，形不成執(zhí)法的合力。按照法律法規(guī)，對(duì)于商業(yè)賄賂案件，除工商局外，檢察院、公安局、法院、海關(guān)緝私局、稅務(wù)局、紀(jì)委和審計(jì)等部門也都有調(diào)查取證乃至立案查處的權(quán)力，這種管理模式容易導(dǎo)致執(zhí)法不力、打擊不力的后果發(fā)生。我個(gè)人的觀點(diǎn)認(rèn)為執(zhí)法主體交錯(cuò)導(dǎo)致各個(gè)機(jī)關(guān)各自為戰(zhàn)，各自執(zhí)行各自的法律法規(guī)和規(guī)章，都在自己的那個(gè)框框內(nèi)執(zhí)法決不躍雷池一步，是導(dǎo)致這種狀況發(fā)生的直接原因。要知道打擊商業(yè)賄賂不單單是某個(gè)部門的事情，這就需要各部門的通力合作和有機(jī)配合，形成一個(gè)執(zhí)法的合力。向上面提到的超市不配合問(wèn)題，如果公安機(jī)關(guān)介入控制住財(cái)會(huì)人員或是搜查相關(guān)的帳目的話就不會(huì)有后事發(fā)生。為什么公安機(jī)關(guān)只是簡(jiǎn)單的配合呢？就是因?yàn)檫@個(gè)案件不夠它們立案的標(biāo)準(zhǔn)，所以它們只是象對(duì)待普通防礙執(zhí)法機(jī)關(guān)依法執(zhí)行公務(wù)的案件那樣來(lái)處理，這樣就傷及不到當(dāng)事人的筋骨，也就沒(méi)能形成一個(gè)合力的拳頭。

二、解決上述問(wèn)題的幾點(diǎn)建議

第一，規(guī)范商業(yè)賄賂案件辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)。目前，我國(guó)的刑法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等法律法規(guī)中都有涉及治理商業(yè)賄賂行為的條款，但規(guī)定比較分散，對(duì)一些重要環(huán)節(jié)的界定不夠完善和明確。對(duì)此，一要明確商業(yè)賄賂的主體和客體，對(duì)不同行業(yè)、領(lǐng)域內(nèi)不同性質(zhì)和形式的商業(yè)賄賂行為規(guī)定統(tǒng)一的判定依據(jù)，讓辦案機(jī)關(guān)在執(zhí)法過(guò)程中有法可依，也就是給各個(gè)執(zhí)法機(jī)關(guān)制定出相應(yīng)的條例或辦法；二要明確查辦商業(yè)賄賂案件的主管機(jī)關(guān)，建議將檢察機(jī)關(guān)確定為主管機(jī)關(guān)，由公安、工商、海關(guān)等部門協(xié)助配合，形成打擊商業(yè)賄賂犯罪的合力。象上面查處超市收受“堆頭費(fèi)”的案件，如果公安的經(jīng)偵部門帶著搜查證依法對(duì)該超市的財(cái)務(wù)科進(jìn)行搜查的話，當(dāng)時(shí)就能拿到第一手的證據(jù)，就能夠給案件一個(gè)準(zhǔn)確的定性。學(xué)校收受“保險(xiǎn)代理費(fèi)”案件，如果紀(jì)檢部門、檢查機(jī)關(guān)與工商共同辦案的話就可以輕松地取到證據(jù)，因?yàn)闄z查機(jī)關(guān)有司法強(qiáng)制措施，他們可以對(duì)學(xué)校相關(guān)的財(cái)務(wù)和人員予以控制，而我們可以對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行檢查，這樣采取“雙管齊下兩頭堵”的辦法就解決了沒(méi)法取證的難題。

第二，完善相關(guān)行業(yè)規(guī)范和財(cái)務(wù)制度。對(duì)當(dāng)前普遍存在“吃回扣”不良風(fēng)氣的領(lǐng)域和行業(yè)，出臺(tái)行業(yè)規(guī)范，健全財(cái)務(wù)制度，從源頭上加大打擊力度。

第三，多種渠道治理商業(yè)賄賂，形成打擊合力。商業(yè)賄賂行為侵害的客體是多方面的，因此也應(yīng)該從多種渠道入手，形成打擊的合力。一是檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)大力查辦職務(wù)犯罪。在懲治受賄人的同時(shí)，不能放松對(duì)行賄人的打擊。二是平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者可以對(duì)不正當(dāng)行為提起民事訴訟。應(yīng)當(dāng)出臺(tái)明確規(guī)定，鼓勵(lì)平等經(jīng)營(yíng)者通過(guò)法

律途徑對(duì)商業(yè)賄賂者提起民事訴訟，要求損害賠償。

第四，逐步完善社會(huì)信用體系。當(dāng)務(wù)之急是充分喚起全社會(huì)對(duì)商業(yè)賄賂行為危害性的清醒認(rèn)識(shí)，形成“民要舉官要糾”的氛圍，由此建立起以行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)為核心，以行業(yè)管理部門和社會(huì)輿論為輔助的社會(huì)信用體系，從而更有效地對(duì)商業(yè)賄賂行為進(jìn)行預(yù)防和打擊。

第四篇：查處商業(yè)賄賂案件的難點(diǎn)

查處商業(yè)賄賂案件的難點(diǎn)

2012-09-17 09:48

1.現(xiàn)有法律、法規(guī)可操作性不強(qiáng)

目前，工商機(jī)關(guān)查處商業(yè)賄賂行為的法律依據(jù)主要是《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》和《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》。但《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》對(duì)商業(yè)賄賂違法行為的主體及表現(xiàn)方式的規(guī)定比較簡(jiǎn)單，對(duì)于交易雙方以外的第三方利害關(guān)系人收受商業(yè)賄賂的問(wèn)題缺少明確規(guī)定。另外，商業(yè)賄賂違法所得的計(jì)算方式也存在爭(zhēng)議。

2.商業(yè)賄賂行為隱蔽性較強(qiáng)，調(diào)查取證存在一定難度

商業(yè)賄賂行為多為“潛規(guī)則、暗箱操作”，經(jīng)營(yíng)單位多以做假賬、賬外賬、不入賬等違法方式進(jìn)行，給調(diào)查取證工作帶來(lái)很大困難。同時(shí)，由于商業(yè)賄賂案件涉及點(diǎn)多面廣，賄賂雙方作為利益共同體，串案、窩案發(fā)生的可能性比較大，也使得調(diào)查取證工作存在一定困難。

3.商業(yè)賄賂案件專業(yè)性比較強(qiáng)，案情的認(rèn)定較復(fù)雜

認(rèn)定商業(yè)賄賂行為，需要從違法的主體、主觀、客體、客觀等方面考慮經(jīng)營(yíng)者的行為是否構(gòu)成違法，其給付或收受財(cái)物是否影響正常的公平交易秩序，商業(yè)賄賂與正常的商業(yè)模式、規(guī)則有什么區(qū)別，“賬外暗中”如何理解等，準(zhǔn)確把握這些問(wèn)題需要具備較高的專業(yè)水平和較強(qiáng)的業(yè)務(wù)分析能力；同時(shí)也需要具備相應(yīng)的會(huì)計(jì)知識(shí)和豐富的辦案經(jīng)驗(yàn)，對(duì)執(zhí)法人員綜合素質(zhì)要求比較高。

4.協(xié)作機(jī)制不健全

工商機(jī)關(guān)在查處商業(yè)賄賂案件中，由于缺乏案源、取證等方面的有效協(xié)作，往往使案件陷入僵局。而且，在現(xiàn)有體制下，行政執(zhí)法與刑事司法的銜接還不能完全適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的需要，加上銀行、保險(xiǎn)、招投標(biāo)等領(lǐng)域商業(yè)賄賂管轄權(quán)的爭(zhēng)議，給辦案人員造成了一定的執(zhí)法壓力。

第五篇：對(duì)商業(yè)賄賂案件的幾點(diǎn)思考

近年來(lái)，商業(yè)賄賂在一些行業(yè)和領(lǐng)域滋生蔓延，嚴(yán)重破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，侵害群眾利益，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，誘發(fā)腐敗和經(jīng)濟(jì)犯罪，成為影響經(jīng)濟(jì)生活和社會(huì)發(fā)展的突出問(wèn)題。筆者仔細(xì)剖析近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件，提出幾點(diǎn)淺顯的看法，希望可以為當(dāng)前的商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作提供參考和借鑒。

一、商業(yè)賄賂案件的特點(diǎn)

一是發(fā)案領(lǐng)域相對(duì)集中。從近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件看，案件主要集中在產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購(gòu)銷、工程建設(shè)、政府采購(gòu)等領(lǐng)域，國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)制中國(guó)有資產(chǎn)流失、藥品醫(yī)療器械購(gòu)買中收受回扣、工程建設(shè)中違規(guī)審批、政府采購(gòu)中明招暗定、泄露標(biāo)底等等，行業(yè)特點(diǎn)明顯，案件類型單一。

二是手段隱蔽，調(diào)查取證難。商業(yè)賄賂往往十分隱秘，基本上都是行受賄雙方“一對(duì)一”進(jìn)行，既沒(méi)有旁證也沒(méi)有書(shū)證、物證。且通常以“正當(dāng)”商業(yè)回報(bào)為借口，經(jīng)營(yíng)者往往設(shè)有帳外帳，對(duì)外以各種名目將賄賂款列入生產(chǎn)成本，或巧立名目以其它合法開(kāi)支的形式進(jìn)行入帳。同時(shí)，因?yàn)榉缸锵右扇伺c行賄人長(zhǎng)期建立了利益關(guān)系，相互之間的行受賄行為已很默契，案發(fā)后受賄人不會(huì)輕易交待受賄事實(shí)，而行賄人通常較難找到，找到后也不會(huì)輕易提供行賄證據(jù)。

三是窩案串案明顯。表現(xiàn)為行賄人為謀取自身利益，采取各種手段用財(cái)物同時(shí)賄賂多位國(guó)家工作人員，從“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的賄賂發(fā)展到“點(diǎn)對(duì)面”式。違法犯罪涉及的人員較多，成分復(fù)雜，而且連續(xù)作案占有相當(dāng)大的比例，有的是連續(xù)幾年都送給個(gè)人財(cái)物，還有的行賄者在一片地域行賄，辦理一案就可以挖出一窩，牽出一串。如某化工廠廠長(zhǎng)鐘某某一案，行賄者蘭某為低價(jià)收購(gòu)該廠國(guó)有廢舊設(shè)備，在賄賂鐘的同時(shí)也賄賂了化工廠副廠長(zhǎng)、會(huì)計(jì)等人，從而達(dá)到其謀取非法利益的目的，同時(shí)，通過(guò)行賄者蘭某又牽出了另外一起受賄案件。

二、引發(fā)商業(yè)賄賂犯罪的原因

1、“潛規(guī)則”意識(shí)嚴(yán)重

近年來(lái)，一些行業(yè)領(lǐng)域正處于體制轉(zhuǎn)型期，制度還尚待健全完善，交易行為沒(méi)有完善的法律、法規(guī)規(guī)范約束，潛在的不成文規(guī)則應(yīng)運(yùn)而生?！稗k事就得給好處”等“潛規(guī)則”嚴(yán)重影響商業(yè)活動(dòng)。經(jīng)營(yíng)者為謀取個(gè)人或集體利益，通過(guò)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段，以各種名義給回扣的現(xiàn)象普通存在，使得一些國(guó)家工作人員認(rèn)為收受回扣是應(yīng)得的勞務(wù)費(fèi)，不是犯罪。正是在這種錯(cuò)誤的“潛規(guī)則”的影響下，導(dǎo)致商業(yè)賄賂犯罪屢禁不止。

2、監(jiān)督機(jī)制不完善，監(jiān)管不力

商業(yè)賄賂之所以愈益盛行，另一個(gè)原因是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則和相關(guān)制度不完善，監(jiān)管不力所致。如上述國(guó)有企業(yè)工作人員受賄之所以盛行，就在于國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督機(jī)制不完善，企業(yè)就是廠長(zhǎng)的“一言堂”，導(dǎo)致那些靠回扣生存的經(jīng)營(yíng)者才會(huì)應(yīng)運(yùn)而生。要解決該領(lǐng)域的商業(yè)賄賂問(wèn)題，只靠加大懲罰力度顯然是防不勝防，還必須健全相關(guān)機(jī)制，加大監(jiān)管力度，這樣才能從根本上解決問(wèn)題。

3、法律法規(guī)還不健全

商業(yè)賄賂案件的一個(gè)突出特點(diǎn)是犯罪形式非常復(fù)雜，作案手段花樣繁多。一些案件罪與非罪界限難以區(qū)分。如在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，違反國(guó)家規(guī)定收受回扣、手續(xù)費(fèi)與傭金、勞務(wù)費(fèi)混淆在一起，接受禮金與受賄有時(shí)很難區(qū)分；嚴(yán)格界定是否犯罪還沒(méi)有完善的法律法規(guī)來(lái)衡量，給了一些犯罪分子可乘之機(jī)。

4、打擊合力不強(qiáng)

打擊未能形成合力，在一定程度上助長(zhǎng)了商業(yè)賄賂犯罪。我國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法規(guī)定了經(jīng)營(yíng)者不得用財(cái)物或其他手段進(jìn)行賄賂以銷售或購(gòu)買商品，并賦予監(jiān)督管理部門有罰款等處罰權(quán)，但實(shí)踐中該行為的查處少之又少，有行政執(zhí)法部門即使發(fā)現(xiàn)存在商業(yè)賄賂犯罪行為，往往也是通過(guò)內(nèi)部處理，進(jìn)行罰款、行政處罰，對(duì)構(gòu)成犯罪的也不主動(dòng)將案件向有關(guān)執(zhí)法部門移送，導(dǎo)致該查辦的案件不能及時(shí)查辦，這在一定程度上助長(zhǎng)了商業(yè)賄賂犯罪。

三、對(duì)策建議

一是做好宣傳教育。治理商業(yè)賄賂必須加強(qiáng)宣傳教育，使社會(huì)各界人士和廣大人民群眾在思想上、觀念上充分認(rèn)識(shí)商業(yè)賄賂的危害性，結(jié)合“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會(huì)主義榮辱觀的宣傳教育，大力宣傳國(guó)家有關(guān)政策和法規(guī)，提高社會(huì)的法制觀念和道德水平，形成全社會(huì)共同抵制商業(yè)賄賂的環(huán)境和氛圍。

二是強(qiáng)化監(jiān)督制約。各行各業(yè)要結(jié)合工作實(shí)際，加強(qiáng)內(nèi)、外部監(jiān)督制約。在內(nèi)部，首先有重大事項(xiàng)要集體研究，不能讓個(gè)別權(quán)力集中；其次要加強(qiáng)財(cái)務(wù)、政務(wù)公開(kāi)，對(duì)各種款項(xiàng)收支使用情況必須公開(kāi)詳實(shí)內(nèi)容；最后是要充分發(fā)揮內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門職能作用，使每個(gè)部門、每個(gè)人員的權(quán)力真正受到監(jiān)督。在外部，要采取設(shè)立舉報(bào)箱、公開(kāi)舉報(bào)電話、聘請(qǐng)廉政監(jiān)督員等措施，主動(dòng)接受人民群眾的民主監(jiān)督，同時(shí)虛心接受新聞媒介的輿論監(jiān)督。

三是完善法制體系。目前，我國(guó)的刑法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等法律法規(guī)中都有涉及治理商業(yè)賄賂行為的條款，但規(guī)定比較分散，對(duì)一些重要環(huán)節(jié)的界定不夠完善和明確。為此，要盡可能出臺(tái)專門的“反商業(yè)賄賂法”，來(lái)規(guī)范商業(yè)賄賂案件辦理的各環(huán)節(jié)。

四是建立協(xié)作機(jī)制，加大打擊合力。紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、公安、工