第一篇：關(guān)于加快標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)的通知

關(guān)于加快標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題

整改落實(shí)的通知

各設(shè)區(qū)市工信委、發(fā)改委、財(cái)政局：

為貫徹落實(shí)省人大預(yù)算工委《關(guān)于開展2016年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改督辦工作的通知》（贛常預(yù)發(fā)〔2017〕14號(hào)）和省工信委、省發(fā)改委、省財(cái)政廳聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于開展全省標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)督查整改和預(yù)驗(yàn)收工作的通知》（贛工信園區(qū)字〔2017〕488號(hào)）精神，進(jìn)一步加大力度、加快進(jìn)度，確保2015年全省標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)到位，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、加快問題整改。各設(shè)區(qū)市工信委、發(fā)改委、財(cái)政局要強(qiáng)化問題整改的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，下功夫把審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題逐個(gè)解決到位，確保改徹底、見成效。要在組織各工業(yè)園區(qū)（產(chǎn)業(yè)基地、服務(wù)業(yè)集聚區(qū)）自查自糾的基礎(chǔ)上，聯(lián)合組織整改落實(shí)工作組，對(duì)照2015年全省標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的9大類問題，對(duì)本市存在問題的標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目進(jìn)行逐個(gè)排查，找準(zhǔn)問題癥結(jié)，建好整改臺(tái)賬，落實(shí)整改措施，明確整改時(shí)限，實(shí)行逐個(gè)銷號(hào)，確保10月20日前整改到位。要把抓好審計(jì)整改與推進(jìn)新一輪標(biāo)準(zhǔn)廠房申報(bào)、建設(shè)工作結(jié)合起來，求真務(wù)實(shí)，舉一反三，不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度，建立標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)和管理長效機(jī)制。省工信委、省發(fā)改委、省財(cái)政廳將聯(lián)合組織督查組，對(duì)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題突出的設(shè)區(qū)市進(jìn)行重點(diǎn)督查，現(xiàn)場督促檢查問題整改臺(tái)賬、預(yù)驗(yàn)收等情況。

二、嚴(yán)格資金管理。對(duì)如期竣工、完成預(yù)驗(yàn)收的項(xiàng)目，省級(jí)補(bǔ)助資金將及時(shí)撥付到位。有以下情況的違規(guī)資金由省財(cái)政收回。①申報(bào)面積大于實(shí)際建成面積的、規(guī)定期限之前建成面積列入申報(bào)面積的、配套面積計(jì)入申報(bào)面積的項(xiàng)目；②經(jīng)核實(shí)為企業(yè)自建自用的項(xiàng)目、在規(guī)定期限之前已建成的項(xiàng)目；③在整改期內(nèi)仍未開工且無力建設(shè)、無符合申報(bào)條件的新項(xiàng)目接續(xù)的項(xiàng)目。

三、加快項(xiàng)目推進(jìn)。按照省委省政府《關(guān)于大力促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展的意見》（贛發(fā)〔2013〕14號(hào)）、省政府《關(guān)于加快產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展促進(jìn)工業(yè)園區(qū)發(fā)展升級(jí)的意見》（贛府發(fā)〔2014〕19號(hào)）和省國土資源廳《關(guān)于印發(fā)標(biāo)準(zhǔn)廠房不動(dòng)產(chǎn)登記有關(guān)問題處理意見的通知》（贛國土資字〔2016〕41號(hào)）要求，加快標(biāo)準(zhǔn)廠房租售步伐，提高標(biāo)準(zhǔn)廠房租售比例。對(duì) 已預(yù)驗(yàn)收項(xiàng)目，加大產(chǎn)業(yè)招商力度，推動(dòng)更多符合產(chǎn)業(yè)要求的中小微企業(yè)入駐，避免新建標(biāo)準(zhǔn)廠房閑置；對(duì)投資主體不符合規(guī)定的項(xiàng)目，加快依法依規(guī)辦理投資主體變更手續(xù)；對(duì)規(guī)劃建設(shè)手續(xù)齊備仍然在建或部分手續(xù)仍在辦理過程中的項(xiàng)目，要加大調(diào)度推進(jìn)力度，確保按期建成。在規(guī)定期限內(nèi)確實(shí)難以建成的，需由當(dāng)?shù)卣鼍邥嬉庖姡f明難以建成原因、承諾建成時(shí)限，報(bào)省工信委、省發(fā)改委、省財(cái)政廳。

四、做好項(xiàng)目接續(xù)。對(duì)申報(bào)時(shí)選擇不當(dāng)無法如期建設(shè)的項(xiàng)目，根據(jù)審計(jì)意見，結(jié)合各自實(shí)際，允許調(diào)整符合條件的新項(xiàng)目予以接續(xù)。新接續(xù)項(xiàng)目須對(duì)照《關(guān)于鼓勵(lì)建設(shè)和使用標(biāo)準(zhǔn)廠房的指導(dǎo)意見》（贛工信園區(qū)字〔2015〕272號(hào)）和《關(guān)于組織申報(bào)2015年度省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目資金的通知》（贛工信園區(qū)字〔2015〕298號(hào)）要求，按照“市縣申報(bào)、分類上報(bào)、統(tǒng)一審核”的程序進(jìn)行重新申報(bào)。各設(shè)區(qū)市工信委、發(fā)改委、財(cái)政局要按照職責(zé)分工，對(duì)工業(yè)、服務(wù)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)廠房新接續(xù)項(xiàng)目認(rèn)真審核，重點(diǎn)審查項(xiàng)目真實(shí)性承諾函，廠房是否自建自用，規(guī)劃建設(shè)、立項(xiàng)備案、用地報(bào)批、建設(shè)施工許可、環(huán)評(píng)等手續(xù)是否完備，投資主體是否合規(guī)等，確保項(xiàng)目真實(shí)有效，并認(rèn)真組織工業(yè)園區(qū)（產(chǎn)業(yè)基地、服務(wù)業(yè)集聚區(qū)）按程序按要求申報(bào)，于10月20日前將新接續(xù)項(xiàng)目申報(bào)材料聯(lián)合行文報(bào)送至省 工信委、省發(fā)改委、省財(cái)政廳。各新接續(xù)項(xiàng)目原則上應(yīng)在開工之日起一年時(shí)間內(nèi)建成。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按《江西省標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（贛財(cái)企〔2015〕26號(hào)）要求執(zhí)行，補(bǔ)助資金由原申報(bào)項(xiàng)目所獲得的省級(jí)補(bǔ)助資金繼續(xù)安排。

省工信委聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 電子郵箱： 省發(fā)改委聯(lián)系人： 聯(lián)系電話：

電子郵箱：faw@jiangxi.gov.cn 省財(cái)政廳聯(lián)系人：王強(qiáng)

聯(lián)系電話：0791—87287822（傳真）電子郵箱：375720527@qq.com

江西省工信委 江西省發(fā)改委

江西省財(cái)政廳 2017年9月27

日

第二篇：縣物價(jià)局審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改報(bào)告

縣物價(jià)局審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改報(bào)告

xxx縣審計(jì)局：

受縣委組織部委托，xxx縣審計(jì)局審計(jì)組于20xx年4月至5月對(duì)我局xxx局長任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計(jì)，并于7月24日下發(fā)了《xxx縣審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（x審責(zé)報(bào)〔20xx〕1號(hào)）。收到審計(jì)報(bào)告后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，局黨支部書記、局長xxx及時(shí)組織召開會(huì)議，對(duì)存在的問題進(jìn)行了深入剖析，并逐項(xiàng)落實(shí)整改工作，目前整改工作已基本完成?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：

一、關(guān)于未按規(guī)定進(jìn)行定點(diǎn)采購及定點(diǎn)維修問題

我局存在20xx年未按規(guī)定進(jìn)行定點(diǎn)采購及定點(diǎn)維修涉及金額3785元的問題，主要原因是我局相關(guān)人員對(duì)政府定點(diǎn)采購政策掌握不透造成的。發(fā)現(xiàn)存在問題后，我局對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了嚴(yán)肅批評(píng)并認(rèn)真組織學(xué)習(xí)政府采購等有關(guān)政策規(guī)定。今后，我局將嚴(yán)格按照xxx縣財(cái)政局《關(guān)于20xx-2019xxx縣本級(jí)預(yù)算單位辦公、電器設(shè)備及辦公家具實(shí)行協(xié)議供貨采購的通知》（x財(cái)字〔20xx〕58號(hào)）等文件規(guī)定，嚴(yán)格把好審核關(guān)口，確保不再出現(xiàn)此類問題。

二、關(guān)于財(cái)務(wù)收支的真實(shí)合法效益方面

（一）關(guān)于部分資金結(jié)算方式不符合規(guī)定問題

經(jīng)審計(jì)組指出及我局深刻查擺，由于重視不夠、把關(guān)不嚴(yán)等原因，導(dǎo)致我局20xx年至20xx年存在部分資金結(jié)算方式不符合規(guī)定的問題。20xx年以后，我局加大了管理力度，各項(xiàng)開支都能嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡支付和轉(zhuǎn)賬支付等制度規(guī)定，公務(wù)消費(fèi)支付行為得到了有效規(guī)范。今后，我局仍將嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)文件和制度規(guī)定，嚴(yán)格按照要求使用公務(wù)卡結(jié)算公務(wù)支出，不斷規(guī)范公務(wù)開支結(jié)算方式。

（二）關(guān)于會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤問題

經(jīng)審計(jì)組指出后，我局在審計(jì)期間已完成了整改，對(duì)存在的重復(fù)入賬問題進(jìn)行了調(diào)賬整改。今后，我局將加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算管理，切實(shí)做到正確填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)制度要求，嚴(yán)格按照規(guī)定規(guī)范會(huì)計(jì)核算。

三、建立和執(zhí)行內(nèi)部控制制度方面

（一）關(guān)于報(bào)銷支出的原始票據(jù)、手續(xù)不齊問題

我局20xx年至20xx年存在購買辦公物品、參加培訓(xùn)等項(xiàng)報(bào)銷支出沒有附清單等問題，經(jīng)審計(jì)組指出后，我局立即組織人員對(duì)20xx-20xx年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬進(jìn)行了逐項(xiàng)核查和整改，并于20xx年6月3日前全面完成了對(duì)上述存在問題的整改完善。今后，我局將嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格審核報(bào)支的票據(jù)，完善費(fèi)用報(bào)支手續(xù)，杜絕此類問題發(fā)生。

（二）關(guān)于未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)問題。

經(jīng)審計(jì)組指出此項(xiàng)問題后，在審計(jì)期間我局已完成了整改，對(duì)上述未記賬資產(chǎn)已補(bǔ)記固定資產(chǎn)賬。同時(shí)，我局安排財(cái)務(wù)和辦公室人員再次對(duì)本局固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查，清查結(jié)果未發(fā)現(xiàn)有新的漏記漏登固定資產(chǎn)情況。今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理，健全和完善資產(chǎn)管理制度，對(duì)達(dá)到固定資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)的，及時(shí)登記入賬，切實(shí)做到應(yīng)記盡記。

下一步，我局將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以此次審計(jì)為契機(jī)，切實(shí)提高政治站位，進(jìn)一步加強(qiáng)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，敢于擔(dān)當(dāng)、善于履職，嚴(yán)守紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度，積極改進(jìn)工作中出現(xiàn)的問題和不足，努力做到守土有責(zé)、守土盡責(zé)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展發(fā)揮應(yīng)有的作用。

第三篇：市殘聯(lián)關(guān)于對(duì)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報(bào)告

金華市殘聯(lián)關(guān)于對(duì)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報(bào)告

根據(jù)市審計(jì)局《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（金審行調(diào)報(bào)〔2020〕4號(hào)）后，我會(huì)高度重視，主要負(fù)責(zé)人牽頭部署相關(guān)整改工作，并積極進(jìn)行落實(shí)整改，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題得到有效解決。現(xiàn)將整改情況反饋如下：

一、整改工作總體推進(jìn)情況

（一）加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，落實(shí)工作責(zé)任。

收到問題反饋后，我會(huì)黨組書記、理事長肖志光及時(shí)召集分管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部室（單位）主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員召開關(guān)于審計(jì)整改任務(wù)的布置會(huì)，分析了問題產(chǎn)生的根源，明確整改責(zé)任人，研究制定整改措施。為進(jìn)一步指導(dǎo)督促各區(qū)做好審計(jì)問題整改工作，市殘聯(lián)于12月14日召集婺城區(qū)、金東區(qū)、開發(fā)區(qū)殘聯(lián)主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員以及機(jī)關(guān)下屬單位主要負(fù)責(zé)人再次召開審計(jì)問題整改推進(jìn)會(huì)，進(jìn)一步重申了審計(jì)整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時(shí)限要求，確保限期完成整改工作。

（二）堅(jiān)持照單全收，做到立整立改。

對(duì)于審計(jì)指出的問題，市殘聯(lián)本著“照單全收”的原則，結(jié)合工作實(shí)際，實(shí)事求是制定整改方案，同時(shí)及時(shí)與各區(qū)殘聯(lián)、市級(jí)相關(guān)部門做好溝通工作，不斷調(diào)整細(xì)化整改措施。對(duì)能立即整改的，立行立改，對(duì)近期不能完成的，加快推進(jìn)，跟蹤問效。

（三）明確整改主體，強(qiáng)化督促檢查。

經(jīng)過梳理，《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》共指出9個(gè)方面16個(gè)問題，其中大部分發(fā)生在開發(fā)區(qū)。對(duì)整改責(zé)任主體進(jìn)行明確后，各分管領(lǐng)導(dǎo)定期了解整改工作進(jìn)展情況，及時(shí)分析整改過程中存在的困難，研究解決問題的辦法；主要負(fù)責(zé)人充分發(fā)揮整改工作第一責(zé)任人的職責(zé)，全程做好監(jiān)督檢查工作，對(duì)解決問題的進(jìn)度、質(zhì)量、效果進(jìn)行全面了解，確保各項(xiàng)整改工作按時(shí)保質(zhì)完成。堅(jiān)持由點(diǎn)及面、全面整改，在對(duì)問題本身進(jìn)行整改的同時(shí)，建立長效管理機(jī)制，確保實(shí)現(xiàn)“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片”。

二、具體問題整改情況

從《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》看，大量的具體問題產(chǎn)生在開發(fā)區(qū)，市殘聯(lián)主要的問題：一是與民政、教育、人力社保等部門的信息共享、溝通對(duì)接機(jī)制不夠完備，制約工作的精準(zhǔn)性；二是政策宣傳力度不夠，有不到位的地方。涉及市殘聯(lián)需整改的具體問題整改情況如下：

（一）殘疾人組織建設(shè)不夠健全問題

問題產(chǎn)生原因：開發(fā)區(qū)155個(gè)村（社區(qū)）殘疾人工作原先由村（居）委會(huì)負(fù)責(zé)，相關(guān)工作由村（社區(qū)）殘疾人工作聯(lián)絡(luò)員承擔(dān)，并按殘疾人數(shù)量給予補(bǔ)貼。

整改措施：一是要求開發(fā)區(qū)利用村級(jí)組織換屆的契機(jī)，建立健全村級(jí)殘協(xié)組織，配備殘疾人專職委員。目前開發(fā)區(qū)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）已按照區(qū)殘聯(lián)部署著手組建村（社區(qū)）殘疾人專職隊(duì)伍，1月10日前各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）殘疾人專職委員將配置到位，每村（社區(qū)）殘疾人協(xié)會(huì)（3人）調(diào)整到位。二是要求開發(fā)區(qū)殘聯(lián)根據(jù)本區(qū)工作實(shí)際情況，適時(shí)成立殘疾人專門協(xié)會(huì)。

（二）市殘聯(lián)未將2018年至2019年殘疾人就業(yè)培訓(xùn)情況錄入信息系統(tǒng)，涉及227人。

問題產(chǎn)生原因：一是手語培訓(xùn)對(duì)象為殘疾人工作者，大多為非殘疾人，根據(jù)系統(tǒng)設(shè)定無法錄入；二是以往市殘聯(lián)統(tǒng)一培訓(xùn)后，錄入工作一般由參訓(xùn)人員所屬縣（市、區(qū)）殘聯(lián)錄入，個(gè)別地方存在未及時(shí)錄入的情況；三是2019年7月實(shí)名制系統(tǒng)換新，字段有變更，舊系統(tǒng)信息導(dǎo)入后導(dǎo)致部分已錄入信息無法正確查詢；四是個(gè)別人員由于現(xiàn)已超齡或遷出等原因無法查詢并錄入。

整改措施：一是2018—2019年市本級(jí)開展的培訓(xùn)（除手語培訓(xùn)外）有缺的均已重新補(bǔ)錄完成。二是2020年起，市級(jí)培訓(xùn)相關(guān)信息統(tǒng)一由市級(jí)錄入，確保參訓(xùn)殘疾人全部錄入到位。

（二）與民政、教育、人力社保等部門的信息共享、溝通對(duì)接機(jī)制不夠完備問題。

問題產(chǎn)生原因：部門間溝通不暢。特別是殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策2016年實(shí)施以來已惠及數(shù)萬殘疾人，但由于和民政、社保部門數(shù)據(jù)共享不及時(shí)，導(dǎo)致有部分殘疾人重復(fù)享受、死亡后仍發(fā)放補(bǔ)貼、應(yīng)享未享等錯(cuò)發(fā)的情況。

整改措施：一是要求各縣（市、區(qū)）進(jìn)行核查，對(duì)多發(fā)的補(bǔ)貼進(jìn)行追繳，將應(yīng)享未享的殘疾人及時(shí)納入；二是進(jìn)一步完善助殘服務(wù)“一件事”平臺(tái)建設(shè)，建立工作專班，目前已建立和民政、社保的大數(shù)據(jù)聯(lián)通，將低保低邊、殯葬火化、社保等信息共享。2021年市殘聯(lián)將按照與省政府服務(wù)2.0平臺(tái)充分對(duì)接的要求，打通與各部門的數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)信息互通、數(shù)據(jù)共享。三是進(jìn)一步加強(qiáng)與相關(guān)部門工作銜接，建立反饋機(jī)制。由市殘聯(lián)提供殘疾人名單，民政、社保等部門辦理后，及時(shí)反饋辦理情況，對(duì)失保人員進(jìn)行反向核查，確保殘疾人應(yīng)保盡保。

（三）教育補(bǔ)助存在覆蓋率不足。

問題產(chǎn)生原因：教育補(bǔ)助是依據(jù)申請(qǐng)辦理補(bǔ)助事項(xiàng)，殘疾人學(xué)生補(bǔ)助政策沒有達(dá)到全覆蓋率，說明基層殘聯(lián)對(duì)殘疾人學(xué)生底數(shù)不清，政策宣傳不到位。

整改措施：一是督促各縣（市、區(qū)）殘聯(lián)建立與殘疾人學(xué)生（初中以上）及家庭的聯(lián)系，專人負(fù)責(zé)，跟蹤服務(wù)，做好每年的助學(xué)工作。二是加強(qiáng)與教育部門的聯(lián)系對(duì)接，完善補(bǔ)助實(shí)施辦法，統(tǒng)一從教育資助中心減免或補(bǔ)助相關(guān)經(jīng)費(fèi)，持證殘疾人學(xué)生由市財(cái)政從殘保金劃撥，確保統(tǒng)一出口，避免重復(fù)補(bǔ)助。

三、下一步的工作措施

在扎實(shí)抓好問題整改的同時(shí)，市殘聯(lián)認(rèn)真反思，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作：

（一）進(jìn)一步加大政策宣傳力度。

要通過多種途徑，加大殘疾人政策的宣傳力度，讓殘疾人及其家屬全方位了解助殘政策和申報(bào)流程，讓黨的惠殘政策進(jìn)一步深入人心。

（二）進(jìn)一步加大協(xié)調(diào)共享力度。

要深化助殘服務(wù)“一件事”改革，加強(qiáng)部門協(xié)作，優(yōu)化平臺(tái)信息共享機(jī)制，提高扶殘助殘工作的精準(zhǔn)度，方便殘疾人辦事，努力實(shí)現(xiàn)“讓最不方便的人享受最方便的服務(wù)”目標(biāo)。

（三）進(jìn)一步加大檢查管理力度。

要舉一反三，適時(shí)開展全市面上的檢查，會(huì)同相關(guān)部門完善工作流程和制度，推進(jìn)面上工作的整改。健全各項(xiàng)監(jiān)督管理制度，使整改成果進(jìn)一步得到鞏固，推動(dòng)整改的制度化、長效化。

第四篇：城鎮(zhèn)保障性安居工程審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改的情況說明

安廈關(guān)于曲靖市級(jí)城鎮(zhèn)保障性安居工程審計(jì)調(diào)查發(fā)

現(xiàn)問題整改的情況說明

曲靖市審計(jì)局：

根據(jù)《云南省人民政府辦公廳關(guān)于開展城鎮(zhèn)保障性安居工程審計(jì)調(diào)查的通知》以及曲靖市政府的批示要求下，今年8月20日至9月20日我公司配合曲靖市審計(jì)局對(duì)明興苑小區(qū)廉租房、金域藍(lán)苑經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了在項(xiàng)目報(bào)建過程中存在的問題：

1、明興苑廉租住房項(xiàng)目的環(huán)評(píng)報(bào)告、初步設(shè)計(jì)未辦理，勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理未招標(biāo)。

2、金域藍(lán)苑經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告、初步設(shè)計(jì)未辦理，勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理未招標(biāo)。

就以上連個(gè)項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的問題，我公司做出以下情況說明：

1、明興苑廉租住房是我公司為房管局代建的項(xiàng)目，因?qū)嵤r(shí)間較早，對(duì)各項(xiàng)政策規(guī)定了解不夠詳細(xì)，導(dǎo)致出現(xiàn)以上未辦理情況，該項(xiàng)目已于2008年竣工驗(yàn)收，并取得驗(yàn)收合格證，經(jīng)過審計(jì)局這次項(xiàng)目審查，我公司已經(jīng)在盡可能的范圍內(nèi)配合曲靖市房管局實(shí)施整改，在以后的各項(xiàng)目報(bào)建中力求做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，為能在相關(guān)的審查工作中有據(jù)可詢、可查。

2、金域藍(lán)苑經(jīng)濟(jì)適用住房是我公司2005年開始，政府支持，自籌資金為解決低收入、困難家庭住房問題建設(shè)的住宅項(xiàng)目，因前期

建設(shè)任務(wù)緊，對(duì)各項(xiàng)政策規(guī)定了解不到位，在此次審查中發(fā)現(xiàn)存在的上述問題，我公司已經(jīng)做了相應(yīng)的整改工作，在后期的建設(shè)工程報(bào)建工作一定按照?qǐng)?bào)建規(guī)范完成所有手續(xù)。

感謝曲靖市審計(jì)局多年來對(duì)我公司各項(xiàng)工作的支持與幫助，我公司今后將一如既往地發(fā)揚(yáng)優(yōu)良的企業(yè)精神，為公司的發(fā)展和審計(jì)工作做出更多的貢獻(xiàn)。

曲靖安廈房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司二〇一二年十月二十五日

第五篇：離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改反饋意見

離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改反饋意見

（一）稅收征管和稅收政策執(zhí)行方面

1.對(duì)未按規(guī)定在工商注冊(cè)地和生產(chǎn)經(jīng)營地辦理稅務(wù)登記的納稅人違規(guī)征收稅款。經(jīng)落實(shí)，5戶納稅人均辦理以表代證登記，屬于稅務(wù)所稅管員管理把關(guān)不嚴(yán)，已全部注銷，以后對(duì)于此類問題，我局將加強(qiáng)管理，堅(jiān)決杜絕。

2.違反屬地征管原則，對(duì)個(gè)別納稅人征收稅款。今后將嚴(yán)格按照屬地原則，征收稅款，在建筑業(yè)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)行網(wǎng)絡(luò)發(fā)票后，更進(jìn)一步做好項(xiàng)目登記，報(bào)驗(yàn)登記的監(jiān)控管理。

3.未按照規(guī)定核定納稅人定額征收稅款。對(duì)未按規(guī)定執(zhí)行核定征收規(guī)定的情況，在2010年和2011年進(jìn)行了有效管理，根據(jù)市局提供的查詢比對(duì)模板進(jìn)行監(jiān)控，定期比對(duì)核實(shí)進(jìn)行補(bǔ)稅和定額調(diào)整。

4.未及時(shí)按規(guī)定調(diào)整納稅人稅款入庫級(jí)次。此問題屬于工作疏忽大意所致，已進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)要求加強(qiáng)稅款入庫級(jí)次認(rèn)定管理。

5.存在預(yù)繳稅款的問題。該問題確實(shí)存在，現(xiàn)已進(jìn)行了稅款抵頂，今后要杜絕預(yù)繳稅款的情況發(fā)生。

6.稅收征管中，對(duì)虛報(bào)繳稅控制不嚴(yán)。此問題涉及的幾個(gè)具體業(yè)務(wù)，確實(shí)存在，但由于對(duì)政策掌握不夠準(zhǔn)確，導(dǎo)致錯(cuò)誤確定納稅義務(wù)人，今后要加強(qiáng)稅收政策業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，保證

稅款應(yīng)征盡征。

7.個(gè)別減免稅審批未執(zhí)行規(guī)定程序。2008年3月5日，我局依據(jù)《遼寧省地方稅務(wù)局關(guān)于落實(shí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的通知》（遼地稅發(fā)[2003]13號(hào)）規(guī)定，為省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)——**股份有限公司減免2007年企業(yè)所得稅739.1萬元，在2008年已經(jīng)我局執(zhí)法委員會(huì)審議通過。但2008財(cái)政部專員辦審計(jì)時(shí)，考慮到此政策屬于地方政府政策，會(huì)對(duì)中央級(jí)企業(yè)所得稅收入產(chǎn)生影響，因此我局將此記錄從執(zhí)法委員會(huì)記錄中刪除。在以后的減免稅工作中，我局將加強(qiáng)減免稅工作的審批流程管理，強(qiáng)化執(zhí)法委員會(huì)審批制度。