第一篇：關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解的調(diào)查報(bào)告

關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解的調(diào)查報(bào)告

韶關(guān)市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社：

根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解調(diào)查的通知》，我行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，迅速組織相關(guān)部門人員對我行不良貸款情況進(jìn)行調(diào)查、了解，研究對策，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：

一、基本情況

截止2015年5月底，我行各項(xiàng)貸款余額為32.50億元，比年初增長1.25億元。不良貸款余額為14095萬元，其中賬面不良貸款2631萬元，隱性不良貸款11464萬元。賬面不良貸款占比0.81%，比年初減少516萬元和下降0.2個(gè)百分點(diǎn)，其中次級類貸款1334萬元，占比0.4%，比年初減少451萬元；可疑類貸款1289萬元，占比0.3%，比年初減少65萬元；損失類貸款余額為8萬元，比年初下降0萬元。

二、存量不良及隱性不良貸款分年壓降情況分析 2015年底預(yù)計(jì)我行貸款余額為365000萬元，不良貸款余額為8095萬元。2015年預(yù)計(jì)壓降不良貸款6000萬元。

2015年底不良貸款余額約為8095萬元，其中金額較大的貸款有韶關(guān)明德投資有限公司 3550萬元、韶關(guān)市北江建筑工程公司第七工區(qū)1710萬元、胡初紅600萬元。

2016年預(yù)計(jì)貸款余額為415000萬元,壓降不良貸款3500萬元，余額約為5100萬元，不良貸款占比1.2%。

2017年預(yù)計(jì)貸款余額為465000萬元,壓降不良貸款 1

2300萬元，余額約為2800萬元,不良貸款占比0.6%。

三、工作措施

(一)完善制度，狠抓落實(shí)。

對現(xiàn)有的崗位責(zé)任制度進(jìn)行梳理，對每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)工作環(huán)節(jié)都要明確責(zé)任，嚴(yán)格細(xì)化，制定出更加科學(xué)、更加規(guī)范的制度來。目前我行與其他商業(yè)銀行相比，仍然缺少一種執(zhí)力和服從精神，對新推出的業(yè)務(wù)品種，要本著制度先行的原則，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展都能做到有章可依。在此基礎(chǔ)上要加大監(jiān)督檢查力度。對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)造成損失的，要追究有關(guān)稽核和風(fēng)險(xiǎn)審查人員的連帶責(zé)任。

(二)建立貸款責(zé)任追究制，合理處置抵貸資產(chǎn)，積極活化不良資產(chǎn)。

1、嚴(yán)把信貸質(zhì)量關(guān)。建立審貸分離的信貸制度，要在貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的基礎(chǔ)上，量化責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任，以加強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心。

2、分解任務(wù)，加大對不良信貸資產(chǎn)清收的考核力度。采取靈活辦法，集中力量，重點(diǎn)突破一些難纏戶;依靠行政的、經(jīng)濟(jì)的、法律的手段，多策并舉拔掉一些釘子戶、賴債戶。在清收的過程中建立清收不良資產(chǎn)責(zé)任制，將責(zé)任、任務(wù)和獎(jiǎng)懲措施落實(shí)到每個(gè)員工。

3、加強(qiáng)考核力度，嚴(yán)格追究責(zé)任。根據(jù)年初下發(fā)的《翁源縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社2015年貸后管理考核辦法》，對加強(qiáng)

貸后管理，對各環(huán)節(jié)的相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究。

(三)營造良好的信用環(huán)境。

1、聯(lián)合紀(jì)檢、公安、法院、工商等職能等部門，凈化轄區(qū)內(nèi)的金融秩序。對變相融資、詐騙集資、違法經(jīng)營的害群之馬，從嚴(yán)從快懲處，嚴(yán)厲打擊恣意逃廢債務(wù)的行為，對惡意逃債、賴債者，一經(jīng)起訴到法院要一追到底，執(zhí)行到位。

2、農(nóng)商銀行應(yīng)加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育、保密教育和法律法規(guī)教育，嚴(yán)防內(nèi)部犯罪和內(nèi)外勾結(jié)犯罪。加大宣傳力度，樹立農(nóng)村商業(yè)銀行的新形象。

(四)加大依法收貸力度，切實(shí)維護(hù)農(nóng)商銀行的合法權(quán)益。

目前，處置不良資產(chǎn)最有效、最直接的手段就是訴諸法律，把不良資產(chǎn)的經(jīng)營、盤活置于法律保護(hù)之下，就能在最大限度上減少損失，防止一些不法分子惡意逃廢農(nóng)商銀行債務(wù)。

1、我行將高度重視，積極維權(quán)。農(nóng)商銀行以支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性為主題，積極鼓呼、引起地方政府的關(guān)注，加強(qiáng)與當(dāng)?shù)攸h委、政府以及相關(guān)職能部門的聯(lián)系，爭取黨政及職能部門的支持。

2、加大金融法律法規(guī)宣傳力度。通過加強(qiáng)對全社會的金融法制教育，普及全民金融法律意識，提高每個(gè)公民的金融法制觀念，同時(shí)加強(qiáng)對農(nóng)商銀行有關(guān)人員法律、法規(guī)知識 的培訓(xùn)，真正做到貸款操作規(guī)范化，貸款管理法制化，貸款清收依法化。

3、加大依法收貸力度。對那些有錢不還，故意拖欠農(nóng)商銀行貸款的賴賬戶以及借改制之機(jī)惡意逃廢我行債務(wù)的逃廢戶，充分運(yùn)用法律武器捍衛(wèi)我行的權(quán)益。重點(diǎn)選擇一批不良貸款戶提起訴訟，實(shí)行依法收貸，同時(shí)加強(qiáng)與司法部門的溝通與聯(lián)系，協(xié)調(diào)各級執(zhí)法部門嚴(yán)格執(zhí)法，公平、公正、合理地解決社企債務(wù)糾紛。

廣東翁源農(nóng)村商業(yè)銀行 二○一五年六月一日

第二篇：銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)

在昨日召開的“中國企業(yè)金融創(chuàng)新論壇”上，中國銀監(jiān)會研究局副局長范文仲表示，中國銀行業(yè)現(xiàn)在面臨的一個(gè)比較現(xiàn)實(shí)的問題就是存量風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重，而且存量風(fēng)險(xiǎn)和增量風(fēng)險(xiǎn)都面臨一定的上升趨勢。

范文仲指出，銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在不良貸款余額比例與國際水平相比仍處高位，反彈壓力比較大，在中國宏觀經(jīng)濟(jì)這樣發(fā)展快速的情況下，銀行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款能不能繼續(xù)保持雙降勢頭的工作壓力還是很大的。而與國際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)相比，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)撥備率還比較低。最近一段時(shí)間市場風(fēng)險(xiǎn)隨著利率變動，匯率形成機(jī)制的改革也將逐步增大。此外，商業(yè)銀行上市之后成為了一個(gè)公眾持有股份的公司，一旦出現(xiàn)金融波動，其覆蓋面將加大，相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也增加，以往這些鮮考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素慢慢在增加，可能成為商業(yè)銀行今后不得不面臨的問題。

范文仲表示，近年來全球通貨膨脹、貿(mào)易摩擦、地緣危機(jī)以及金融市場的波動，都通過直接和間接的方式影響著國際金融市場，中國銀行業(yè)海外機(jī)構(gòu)的發(fā)展要更好的利用法律和市場的手段，建設(shè)好風(fēng)險(xiǎn)識別與防范的體系，有效的規(guī)避國際市場上的各種爭端和風(fēng)險(xiǎn)。在昨日召開的“中國企業(yè)金融創(chuàng)新論壇”上，中國銀監(jiān)會研究局副局長范文仲表示，中國銀行業(yè)現(xiàn)在面臨的一個(gè)比較現(xiàn)實(shí)的問題就是存量風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重，而且存量風(fēng)險(xiǎn)和增量風(fēng)險(xiǎn)都面臨一定的上升趨勢。

范文仲指出，銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在不良貸款余額比例與國際水平相比仍處高位，反彈壓力比較大，在中國宏觀經(jīng)濟(jì)這樣發(fā)展快速的情況下，銀行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款能不能繼續(xù)保持雙降勢頭的工作壓力還是很大的。而與國際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)相比，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)撥備率還比較低。最近一段時(shí)間市場風(fēng)險(xiǎn)隨著利率變動，匯率形成機(jī)制的改革也將逐步增大。此外，商業(yè)銀行上市之后成為了一個(gè)公眾持有股份的公司，一旦出現(xiàn)金融波動，其覆蓋面將加大，相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也增加，以往這些鮮考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素慢慢在增加，可能成為商業(yè)銀行今后不得不面臨的問題。

范文仲表示，近年來全球通貨膨脹、貿(mào)易摩擦、地緣危機(jī)以及金融市場的波動，都通過直接和間接的方式影響著國際金融市場，中國銀行業(yè)海外機(jī)構(gòu)的發(fā)展要更好的利用法律和市場的手段，建設(shè)好風(fēng)險(xiǎn)識別與防范的體系，有效的規(guī)避國際市場上的各種爭端和風(fēng)險(xiǎn)。

第三篇：借名貸款風(fēng)險(xiǎn)化解之我見

借名貸款風(fēng)險(xiǎn)化解之我見

四平城區(qū)聯(lián)社孫志遠(yuǎn)借名貸款是指實(shí)際需求貸款人因各種原因不能正常程序在金融部門獲得貸款，從而采取借他人名義在金融部門獲取的貸款。在農(nóng)戶貸款中，因?yàn)檗r(nóng)村親屬屯鄰等“熟人社會”現(xiàn)象，基于面子問題和農(nóng)民法律意識較低的雙重影響，農(nóng)戶借名貸款現(xiàn)象在很多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)普遍存在。這些“借名貸款”一旦實(shí)際用款人喪失償債能力，就會形成貸款風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，通過“三項(xiàng)整治”活動，各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)從源頭貸前調(diào)查階段開始對借名貸款進(jìn)行了制度性控制。對于化解借名貸款帶來的風(fēng)險(xiǎn)，就成了當(dāng)前迫切需要解決的問題，筆者提出幾點(diǎn)建議供同仁參考。

一是要判斷借款人是否有實(shí)際償還能力。在同一轄區(qū)內(nèi)，匯總實(shí)際用款人借款余額，綜合判斷實(shí)際用款人經(jīng)營項(xiàng)目收入來源的穩(wěn)定性。如果有實(shí)際償還能力，應(yīng)以實(shí)際用款人作為借款主體，重新落實(shí)債務(wù)。如果有部分償還能力，建議以原借款人為借款主體，實(shí)際用款人作為保證人，重新落實(shí)債務(wù)或以實(shí)際用款人作為借款主體，原借款人作為保證人，重新落實(shí)債務(wù)。如果已喪失代償能力，建議起訴借款人，保證單位債權(quán)。如果借款人同意承接實(shí)際用款人債務(wù)的，可

以視其還款能力，給予其相應(yīng)貸款政策。

二是要調(diào)整貸款方式，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。借名貸款實(shí)際上是透支農(nóng)戶信用的行為，一旦我們要求農(nóng)戶提供財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)，往往會規(guī)避一些借名貸款。因此，對于已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的借名貸款，我們可以要求實(shí)際用款人已直補(bǔ)資金、住房及宅基地使用權(quán)、土地經(jīng)營承包權(quán)、林權(quán)、大型農(nóng)機(jī)具或其他有效抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)等擔(dān)保方式，改變原信用貸款結(jié)構(gòu)，從而降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

三是要調(diào)整貸款利率，覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。借名貸款實(shí)際應(yīng)視為變向改變貸款用途，按照合同約定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行加罰利率。對于調(diào)整利率，我們應(yīng)當(dāng)在村屯予以公示，以此警示其他農(nóng)戶不能辦理借名貸款，同時(shí)通過提高利率，覆蓋貸款可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失。

第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告

***農(nóng)村信用合作聯(lián)社 不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告

省聯(lián)社駐****辦事處：

為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，化解存量貸款風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)人民銀行****中心支行于***年*月**日召開了全州金融機(jī)構(gòu)聯(lián)席會議精神，結(jié)我縣農(nóng)村信用社實(shí)際，認(rèn)真進(jìn)行了信貸風(fēng)險(xiǎn)排查，現(xiàn)將信貸風(fēng)險(xiǎn)排查工作報(bào)告如下：

一、基本情況

我縣聯(lián)社現(xiàn)有**個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，***名從業(yè)人員，截止到***年*月*日各項(xiàng)存款***萬元，各項(xiàng)貸款***萬元，其中：四級不良貸款余額**萬元，較年初上升**萬元,不良率***%；五級分類不良貸款余額**萬元，較年初上升***萬元, 不良率**%。存貸比例（剔除支農(nóng)再貸款后）**%。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

為落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)排查工作，加大排查力度，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，明確相關(guān)人員負(fù)責(zé)排查工作。對全轄網(wǎng)點(diǎn)不良貸款貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。

三、排查內(nèi)容

（一）不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查。主要排查了不良貸款有無隱含正常貸款、不良貸款進(jìn)帳審批流程是否合規(guī)、不良貸款責(zé)

任追究是否到位、到期貸款是否及時(shí)催收、不良貸款是否喪失訴訟時(shí)效、借款人故意逃廢債務(wù)是否采取措施挽回?fù)p失、內(nèi)外勾結(jié)造成信用社債權(quán)喪失等。

（二）抵（質(zhì)）押及保證貸款風(fēng)險(xiǎn)排查。主要排查了是否按“三個(gè)辦法一個(gè)指引”貸款新規(guī)發(fā)放貸款、抵（質(zhì)）押物是否評估過高、抵（質(zhì)）押率是否超過規(guī)定的比例、抵（質(zhì)）押合同是否有效、抵（質(zhì)）押物是否辦理評估登記、抵（質(zhì)）押物是否具備擔(dān)保條件、是否有虛假抵（質(zhì)）押貸款、保證人是否具備擔(dān)保資格、是否有違反信貸制度放貸收息行為等。

（三）房地產(chǎn)、地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)排查。主要排查了是否有項(xiàng)目滯銷、資金回籠困難，無法如期還貸等。

（四）假冒名貸款風(fēng)險(xiǎn)排查。主要排查了是否有內(nèi)部工員內(nèi)外勾結(jié)以偽造、編造虛假借款人身份信息資料，以虛假借款人名義在信用社騙取貸款的行為；實(shí)際借款人冒用他人的名字借款行為；內(nèi)部員工提供他人的身份證明資料給實(shí)際借款人騙取貸款行為等。

（五）對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是否符合規(guī)定，審批程序是否合規(guī)；是否按國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策調(diào)整信貸投向，對國家限制行業(yè)的信貸投入是否有效的控制；是否按“三個(gè)辦法一指引”的要求落實(shí)委托支付，是否加強(qiáng)對貸款資金使用的有效監(jiān)管；是否制定貸款業(yè)務(wù)管理辦法和操作流程，是否實(shí)

行審貸分離制度等。

四、存在的主要問題

通過不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查，呈現(xiàn)出信貸管理中的一些問題，充分暴露了我縣農(nóng)村信用社貸前調(diào)查信息不對稱，貸后管理環(huán)節(jié)薄弱，存在重放輕收的粗放型管理模式。一方面社主任和信貸員的自身素質(zhì)高低影響到信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有些人員崗位調(diào)換后存在不注重舊賬的思想。主要是：存在**個(gè)客戶通過自己在轄內(nèi)多個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)借款或指使他人（親戚朋友）在同一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)借款后歸自己使用共**筆，金額**萬,現(xiàn)有貸款余額**萬元，涉及*個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，現(xiàn)已全部逾期，大部分客戶已喪失還款能力，并無任何財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，可能給信用社造成較大的信貸資金損失。

從五級分類不良貸款結(jié)構(gòu)來看，涉農(nóng)不良貸款較年初上升較為突出，而涉農(nóng)不良貸款上升基本上為農(nóng)戶信用貸款形成。主要原因是：一是**主要以種植業(yè)為主，由于受**年干旱氣候影響，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)作物出現(xiàn)減收甚至絕收，農(nóng)戶清償能力降低，導(dǎo)致農(nóng)戶到期不能清償貸款；二是隨著勞動力對外轉(zhuǎn)移，特別是近幾年來，受極端天氣的影響，農(nóng)戶對農(nóng)產(chǎn)品的預(yù)期不看好，紛紛外出務(wù)工，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款形成不良；三是近年來農(nóng)村危房改造及新農(nóng)村建房住房等消費(fèi)貸款由于農(nóng)戶收入的不穩(wěn)定、消費(fèi)不理性及貸款缺乏合理安排，導(dǎo)致貸款逾期。

五、處臵措施

（一）加大清收力度。加大各種清收措施，采取責(zé)任清收、行政手段清收、法律手段清收，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，及時(shí)化解不良貸款。

（二）聯(lián)社成立資產(chǎn)保全部門，專門負(fù)責(zé)通過各種渠道清收不良貸款。

（三）加大追責(zé)力度?！叭`”貸款等，對相關(guān)責(zé)任人加大問責(zé)力度，可以執(zhí)行下崗收貸、專職收貸或經(jīng)濟(jì)賠償。

（四）加大考核力度。對不良貸款加大收清考核，提高不良貸款考核分值，督使信貸員加大到期貸款與不良貸款催收，維護(hù)信用社的債權(quán)，保持貸款的訴訟時(shí)效。

（五）加強(qiáng)對農(nóng)戶信用等級評定宣傳，樹立農(nóng)戶誠信意識，打造誠信社會環(huán)境。

第五篇：如何防范和化解不良信貸資產(chǎn)

淺談農(nóng)村信用社如何防范和化解不良信貸資產(chǎn) 隨著金融體制機(jī)制改革的不斷深入，農(nóng)村信用社股份制改造的“嬗變”步伐也在逐步加快。按照銀監(jiān)會的總體規(guī)劃，2015年底以前所有農(nóng)村信用社必須完成農(nóng)村商業(yè)銀行的改制這一龐大的系統(tǒng)性工程，真正實(shí)現(xiàn)公司化的現(xiàn)代金融企業(yè)運(yùn)作模式。但是由于歷史遺留問題較多，加之近年來盲目的資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張形成大量信貸資產(chǎn)沉淀，不良貸款余額和占比不降反升的趨勢加劇，組建農(nóng)村商業(yè)銀行的硬性指標(biāo)受到挑戰(zhàn)。如何防范和化解不良信貸資產(chǎn)，優(yōu)化農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使重要經(jīng)營指標(biāo)符合現(xiàn)代商業(yè)銀行監(jiān)管要求呢？本人就不良貸款的成因及如何化解談幾點(diǎn)拙見。

一、不良貸款成因

（一）人的因素是形成不良貸款的一個(gè)主要原因。從農(nóng)村信用社存量不良貸款形成的原因看，即有自然災(zāi)害形成的暫時(shí)性不良貸款，也有客戶意外死亡導(dǎo)致收回較為困難的不良貸款，還有政府主導(dǎo)的政策性原因使部分貸款形成沉淀，但這些都不是形成不良貸款的根本的原因，而形成農(nóng)村信用社貸款大量沉淀的一個(gè)最主要原因仍然是內(nèi)部人員違規(guī)逆程序操作形成。一是由于農(nóng)村信用社處于改革階段，現(xiàn)代商業(yè)銀行的合規(guī)文化體系還沒有真正建立起來，員工職業(yè)道德和人生觀、世界觀以及價(jià)值觀這些意識形態(tài)還停留在較低的水平，在貸款發(fā)放過程中抵御不住利益誘惑，違背道德原則發(fā)放不符合放貸條件的違規(guī)貸款。二是信貸業(yè)

務(wù)的人員整體素質(zhì)相對偏低，法律法規(guī)和內(nèi)部制度學(xué)習(xí)掌握不夠，對信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、識別、分析和防范能力不足，不能有效控制不良資產(chǎn)形成，由于當(dāng)前農(nóng)村信用社從事信貸業(yè)務(wù)的大多為招聘的內(nèi)部職工子女，文化程度普遍在高中及以下，缺少專業(yè)化的系統(tǒng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，憑印象、感情、憑經(jīng)驗(yàn)辦貸，不能客觀公正地對客戶經(jīng)營的項(xiàng)目或產(chǎn)品的從市場需求、政策限制、盈利水平進(jìn)行多角度分析，造成判斷失誤，最終導(dǎo)致不良貸款形成。三是相關(guān)制度堅(jiān)持不力，未正確履行貸款“三查”制度，客戶貸前調(diào)查報(bào)告信息基本是將客戶提供的申請資料翻版到調(diào)查報(bào)告當(dāng)中并加以修飾美化，致使部分貸款從申請之初已潛藏著很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，并且貸款到期前未按規(guī)定時(shí)間及時(shí)進(jìn)行跟蹤檢查和催收，因此導(dǎo)致部分貸款陸續(xù)進(jìn)行不良類貸款行列。

（二）地方政府不當(dāng)干預(yù)也是形成不良貸款的另一個(gè)重要原因。按照家對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革要求，將農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)交由省級政府進(jìn)行管理，通過成立省聯(lián)社這一平臺實(shí)施對全省農(nóng)村信用社進(jìn)行行業(yè)管理，農(nóng)村信用社真正成了區(qū)域性地方金融企業(yè)，為實(shí)現(xiàn)金融對地方的支持，強(qiáng)化服務(wù)“三農(nóng)”力度，省政府推出一系列諸如“青年創(chuàng)業(yè)貸款”、“婦女小額擔(dān)保貸款”、“農(nóng)戶小額信用貸款”等扶持項(xiàng)目，由農(nóng)村信用社無條件承辦，本來政府的信貸富民扶持政策是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民、農(nóng)村信用社、政府“多贏”的好決策，但下達(dá)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級后原來的主導(dǎo)思想?yún)s被嚴(yán)重扭曲，應(yīng)受到財(cái)政貼息政策的農(nóng)戶得不到貸款，而部分貸款卻被地方政

府工作人員或與地方政府工作人員有一定關(guān)系的人通過種種手段得到，這就形成了一定的“借名貸款”、“冒名貸款”等隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款，最終使部分貸款成為不良資產(chǎn)。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)防范科技手段落后也導(dǎo)致部分貸款不能實(shí)時(shí)監(jiān)測。當(dāng)前農(nóng)村信用社未建立起全面科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)，不能對信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)流程環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，使貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)難以及時(shí)預(yù)警。

（四）農(nóng)村信用社對到逾期貸款追償不力也是貸款大量沉淀的又一原因。由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多，而員工人數(shù)嚴(yán)重不足，大部分網(wǎng)點(diǎn)外勤人員僅1-2名，面對筆數(shù)眾多金額偏小的貸款戶，客戶經(jīng)理即要定期或不定期的統(tǒng)計(jì)上報(bào)信貸數(shù)據(jù)，又要具體辦理放貸、收貸等經(jīng)常性信貸業(yè)務(wù)，對到逾期貸款及時(shí)跟蹤催收工作無暇顧及，喪失了個(gè)別貸款有利的法律訴訟時(shí)效。

（五）對內(nèi)部員工不良貸款責(zé)任追究力度不夠也是農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)持續(xù)增加的原因。目前農(nóng)村信用社不良貸款責(zé)任追究制度尚不完善、執(zhí)行力度不大，責(zé)任追究形同虛設(shè)，不能起到有效的震懾作用，員工發(fā)放違規(guī)貸款現(xiàn)象屢禁不止，仿效人員層出不窮，給農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)造成巨大危害。

二、不良資產(chǎn)的防范和化解

（一）堅(jiān)持從源頭上防范不良信貸資產(chǎn)的形成

1.加強(qiáng)員工思想政治教育，強(qiáng)化職業(yè)道德修養(yǎng)，從意識形態(tài)上杜絕風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)主觀作用。首先要提高各級農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部 的政治素養(yǎng)，通過考察將政治作風(fēng)過硬、理論水平高、職業(yè)道德好、事業(yè)心強(qiáng)的人員選拔配備到領(lǐng)導(dǎo)崗位上來。其次要加強(qiáng)對現(xiàn)有領(lǐng)導(dǎo)干部和各級員工的政治思想教育，通過學(xué)習(xí)優(yōu)秀黨員干部事跡、案件警示教育使全員樹立起正確的人生觀、世界觀和價(jià)值觀。另外要切實(shí)建立起思想政治和職業(yè)道德教育長效機(jī)制，將信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識灌輸?shù)礁骷壭刨J管理人員想想當(dāng)中。

2.切實(shí)強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)“三查”制度執(zhí)行力，真正實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)全流程化管理要求。一是要求客戶經(jīng)理必須扎實(shí)做好貸前調(diào)查工作，把好貸款客戶準(zhǔn)入的第一道重要關(guān)口，實(shí)事求是地對客戶的各類信息進(jìn)行實(shí)時(shí)實(shí)地調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容要全面，如客戶的基本情況、合法經(jīng)營情況、項(xiàng)目市場前景、自有資金、場地情況、法定代表人信用狀況等，全面掌握相關(guān)客戶的第一手信息資料，為貸款審批決策者提供可靠的信息來源。二是嚴(yán)把貸款審查關(guān)，必須嚴(yán)格按照信貸管理制度和發(fā)放流程對客戶提供的各種貸款申請資料進(jìn)行審查，包括資料齊全性、真實(shí)性、有效性和完備性審查，是否同時(shí)提供了證照的原件和復(fù)印件，相關(guān)經(jīng)辦人員是否親自來到現(xiàn)場簽訂合同并簽名蓋章，貸款是否及時(shí)轉(zhuǎn)入客戶銀行結(jié)算賬戶，是否按照“貸款新規(guī)”要求進(jìn)行了自主支付或受托支付。三是對大額貸款必須按規(guī)定要求及時(shí)進(jìn)行貸后管理，安排專人加強(qiáng)貸后跟蹤檢查工作，掌握信貸資金使用情況，必須保證貸款?？顚Ｓ?，實(shí)時(shí)對客戶經(jīng)營情況進(jìn)行動態(tài)分析，嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

3.積極爭取得到地方政府支持，拒絕不符合條件的行政事業(yè)

單位干部“借名、冒名貸款”行為，加大清收干部職工拖欠農(nóng)村信用社貸款力度。要協(xié)調(diào)好與地方政府的關(guān)系，積極向地方政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)農(nóng)村信用社信貸政策，對行政事業(yè)單位干部職工利用青年創(chuàng)業(yè)貸款、小額婦女擔(dān)保貸款等項(xiàng)目貸款大量“借名、冒名”等貸款行為堅(jiān)決杜絕，同時(shí)加大地方政府協(xié)助清收行政事業(yè)單位干部職工拖欠農(nóng)村信用社貸款力度。

4.制定信貸資金損失風(fēng)險(xiǎn)賠償、懲處機(jī)制。通過制定切實(shí)可行的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，年初由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人上報(bào)禁止發(fā)放違規(guī)貸款承諾書，聯(lián)社與網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人簽訂違規(guī)貸款收回責(zé)任書，對因職工不按規(guī)操作導(dǎo)致形成的可疑和損失類不良貸款分清責(zé)任進(jìn)行賠償，建立信貸業(yè)務(wù)崗位風(fēng)險(xiǎn)金制度，對從事信貸崗位的員工將績效工資的一部分建立個(gè)人專戶，一旦經(jīng)手的貸款形成損失，首先用個(gè)人專戶資金進(jìn)行賠償，不足部分分期扣收，直至扣清為止。對調(diào)離信貸崗位的職工風(fēng)險(xiǎn)賠償專戶資金待三年之后經(jīng)手的貸款不存在不良的全額退付給本人。對發(fā)放違規(guī)貸款形成損失金額較大的，進(jìn)行賠償后仍不能挽回經(jīng)濟(jì)損失的視情況進(jìn)行開除處理或移交司法機(jī)關(guān)處理。

5.加快信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的科技支撐建設(shè)。通過調(diào)查論證和學(xué)習(xí)借鑒，與資質(zhì)優(yōu)良的軟件開發(fā)公司聯(lián)合開發(fā)建立適合自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警系統(tǒng)，選用科技手段對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)督，前移信貸風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。

（二）化解不良資產(chǎn)

1.加大對已形成不良貸款的清收化解力度。一是要加大崗位清收力度，分解清收任務(wù)進(jìn)行崗位清收，將清收效果與本人崗位績效工資掛鉤，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)；二是進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)清收，通過鼓勵(lì)鄉(xiāng)、村干部以及社會各界簽訂協(xié)議進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)清收，內(nèi)部員工也可以在工作之余和任務(wù)之外享受獎(jiǎng)勵(lì)清收政策，對收回的不良貸款本息按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)直接獎(jiǎng)勵(lì)到人，提高協(xié)助收貸的積極性；三是通過與貸戶協(xié)商歸還全部利息、歸還全部利息及部分本金后重新簽訂借款合同延長貸款法律時(shí)效性，強(qiáng)化主動權(quán)。

2.積極核銷損失類貸款，減輕不良貸款包袱。對調(diào)查取證確實(shí)已經(jīng)死亡絕戶、下落不明、倒閉破產(chǎn)收回?zé)o望的貸款戶收集完備的手續(xù)資料后及時(shí)按照權(quán)限報(bào)批核銷，對核銷后的損失類貸款中下落不明的要建立臺賬、密切關(guān)注，一旦聯(lián)系到貸戶，利用一切辦法進(jìn)行清收，減少農(nóng)村信用社資金損失。

通過以上多種方式從不良貸款的形成前、已產(chǎn)生和形成后的防范、控制化解，把住不良貸款入口關(guān)、控制不良貸款膨脹關(guān)、理順不良貸款出口關(guān)，全面提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為全面過渡到農(nóng)村商業(yè)銀行打好堅(jiān)實(shí)的質(zhì)量指標(biāo)基礎(chǔ)。