第一篇：加強內部同級管理監(jiān)督實施方案

合肥市局（公司）按照省局黨組要求，結合實際，制定出臺了《合肥市煙草專賣局(公司)加強內部同級管理監(jiān)督實施方案》。該方案以“人人被監(jiān)督、行為受約束、事事講程序、規(guī)范靠制度”為內部監(jiān)管工作目標，突出監(jiān)管與再監(jiān)督主體和對象，強調以連帶責任追究為主的責任追究制度，為建立內部監(jiān)管長效機制進行了有益的探索。日前，省局以皖煙整（2006）1號文件批轉此方案，以此進一步推進全省煙草商業(yè)內部管理監(jiān)督工作全面、深入、扎實、持久開展。現(xiàn)將《方案》全文刊發(fā)如下：

為進一步加強內部管理監(jiān)督工作，確保合肥煙草商業(yè)平穩(wěn)、健康、協(xié)調發(fā)展，根據(jù)國家法律法規(guī)和煙草行業(yè)有關規(guī)定，結合本單位實際，制定本方案。

一、指導思想

以全行業(yè)牢固樹立“國家利益至上、消費者利益至上”的價值觀為指導，以相關法律法規(guī)為準繩、以制度建設為保障，以教育培訓為基礎、以檢查考核和連帶責任追究為手段，堅持“主要領導負總責、分管領導具體負責、管理監(jiān)督部門為主、整頓辦日常協(xié)調、各部門齊抓共管”的工作機制。努力實現(xiàn)“人人被監(jiān)督、行為受約束、事事講程序、規(guī)范靠制度”的內部監(jiān)管工作目標。

二、基本原則

（一）依法監(jiān)管原則。根據(jù)國家法律法規(guī)和行業(yè)有關規(guī)定，堅持“有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的方針，切實履行依法監(jiān)管職責。

（二）同級監(jiān)管原則。按照上級加強內部管理監(jiān)督的要求，突出紀檢組對領導班子成員特別是主要領導干部監(jiān)管、審計對財務、專賣對經(jīng)營等三個層面的同級監(jiān)管制約。

（三）突出重點原則。針對管理中的薄弱環(huán)節(jié)、易于滋生腐敗的重點環(huán)節(jié)和重點部位，加強對領導干部權力運行的制約和監(jiān)督，突出對掌握人權、財權、物權和專賣執(zhí)法權等監(jiān)管，從源頭上堵塞腐敗的漏洞。

（四）責任效率原則。明確同級內部監(jiān)管任務、目標，實行連帶責任追究制，提高內部管理監(jiān)督效率。

三、同級管理監(jiān)督主體、對象、內容和措施

（一）同級管理監(jiān)督主體

合肥市局（公司）同級管理監(jiān)督主體是紀檢監(jiān)察、專賣管理、審計和工會委員會等職能部門，從領導層、職能部門和群眾組織三個不同層面進行同級監(jiān)督。

（二）管理監(jiān)督的對象、依據(jù)、內容和措施

1、紀檢組監(jiān)管市局（公司）領導班子成員的領導行為

⑴監(jiān)管依據(jù)

主要依據(jù)國家法律法規(guī)、國家局黨組《關于加強對行業(yè)各級領導班子及主要領導干部監(jiān)督的意見》、中紀委等四部委聯(lián)合下發(fā)的《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定（試行）》和合肥市局（公司）《黨組議事規(guī)則》、《黨組民主生活會制度》、《經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》的規(guī)定，對領導班子成員及主要領導干部的領導行為進行日常監(jiān)督。

⑵監(jiān)管內容

①領導班子及其成員遵守黨的“四大紀律”，嚴格執(zhí)行民主集中制原則情況。

②遵守領導干部選拔任用相關規(guī)定情況。

③執(zhí)行財務制度，嚴肅財經(jīng)紀律，加強財務管理情況。

④遵守國家法律法規(guī)、國家局和省局生產(chǎn)經(jīng)營紀律情況。

⑤嚴格遵守領導干部廉潔自律有關規(guī)定情況。

⑥執(zhí)行《黨組民主生活會制度》情況。

⑶監(jiān)管措施

主要通過以下途徑進行：

①按照規(guī)定，參與集體決策。

②針對存在問題，與班子成員交流溝通，提出建議及時糾偏。

③聽取本單位監(jiān)督職能部門匯報。

④深入基層調研，聽取群眾意見。

⑤遵守重大事項報告制度。

⑥接受上級領導及紀檢監(jiān)察部門檢查。

2、紀檢監(jiān)察部門監(jiān)管黨員干部廉潔自律情況和干部任用情況

⑴監(jiān)管依據(jù)

主要根據(jù)國家法律法規(guī)、《中國共產(chǎn)黨黨內監(jiān)督條例（試行）》、國家局黨組《關于貫徹落實建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要的具體意見》、《關于加強對行業(yè)各級領導班子及主要領導干部監(jiān)督的意見》、省局（公司）黨組《關于進一步完善干部管理制度的規(guī)定》等文件及合肥市局（公司）黨組關于黨風廉政建設的有關規(guī)定等，對本單位黨員干部廉潔自律行為、干部選拔任用過程進行監(jiān)督和檢查，同時負責反腐倡廉教育和案件的查處工作。

⑵監(jiān)管內容

第一、對黨員干部廉潔自律行為的監(jiān)管內容

①不參與邪教、迷信活動。

②不“跑官要官”。

③不設立小金庫和帳外帳。

④不參與各種形式的賭博活動。

⑤不在公務活動中接受禮金、有價證券和支付憑證。

⑥不利用職權和職務影響為親朋好友謀取私利。

⑦不講排場、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費。

⑧不利用婚喪嫁娶收錢斂財。

第二、對干部選拔任用過程的監(jiān)管內容

①選拔任用原則。

②選拔任用條件。

③選拔任用程序。

④回避制度執(zhí)行情況。

⑶監(jiān)管措施

第一、對黨員干部廉潔自律行為的監(jiān)管措施

①開展專題與經(jīng)常性警示教育活動，把國家法律法規(guī)和行業(yè)的有關規(guī)定貫穿到經(jīng)營管理實踐活動之中，全面推動企業(yè)的廉政文化建設，增強各級干部的廉潔意識。

②每年由市局（公司）黨組書記（局長、總經(jīng)理）與班子成員、分管領導與縣局及本級各部門負責人簽訂《黨風廉政建設責任狀》，保證《黨風廉政建設責任制》的落實到位。同時，科級干部每年要簽訂《廉潔自律承諾書》。

③每年對《黨風廉政建設責任狀》及《廉潔自律承諾書》的履行情況進行檢查，并形成書面檢查報告報市局（公司）黨組。

④設置舉報信箱和舉報電話，保證廣大群眾對黨員干部行為的監(jiān)督。

⑤加大對轉辦案件及自辦案件的查處力度，做到有案必查，查后必須上報。

⑥采取日常監(jiān)督與定期、不定期專項檢查相結合的形式，履行監(jiān)督檢查職能。

第二、對干部選拔任用過程的監(jiān)管措施

①參與干部選拔任用過程并實施監(jiān)督，主要監(jiān)督選拔任用干部的原則、基本條件、任職資格是否符合規(guī)定；是否嚴格按照規(guī)定程序確定考察人選；考察對象是否經(jīng)過人事部門考察；是否按照規(guī)定進行任前公示，并實行任前廉政談話，接受監(jiān)督。

②對于領導班子成員個人向組織推薦干部人選，人事部門是否讓其寫出署名推薦材料；是否存在違反干部任職回避制度選拔任用干部；是否存在領導班子成員指使人事部門提拔自己的配偶、子女、其他親友及身邊工作人員。

③根據(jù)來信來訪、群眾舉報、上級轉辦等，調查核實在選拔任用干部過程中存在的問題，并將調查核實結果上報市局（公司）黨組及省局（公司）紀檢部門。

④對于領導干部個人違背有關規(guī)定作出的人事決定，是否及時提醒，如不糾正，是否向市局（公司）黨組匯報，并有備案記錄。

3、專賣管理部監(jiān)管工商企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為

⑴監(jiān)管依據(jù)

主要根據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》、《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》、《安徽省煙草專賣局關于印發(fā)〈安徽省煙草專賣局加強行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施方案〉的通知》、《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案（暫行）》等對合肥市卷煙商業(yè)及工業(yè)企業(yè)煙草專賣品進行全過程專賣管理監(jiān)督。

⑵監(jiān)管內容

參見《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案（暫行）》

⑶監(jiān)管措施

參見《合肥市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案（暫行）》

4、審計部監(jiān)管財務等相關職能部門的管理行為

⑴監(jiān)管依據(jù)

主要根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國審計法》和國家有關財經(jīng)制度以及行業(yè)內的有關規(guī)定，在財務日常監(jiān)管的基礎上，結合本企業(yè)的實際，開展同級審計。

⑵監(jiān)管內容

①全面預算管理情況。

②財務收支情況。

③內控制度建立及執(zhí)行情況。

④大宗物品采購情況。

⑤對基建工程、零星維修過程進行監(jiān)督。

⑶監(jiān)管措施

①全面預算管理審計。圍繞企業(yè)經(jīng)營活動的年度計劃以及企業(yè)年度各項目標和目前企業(yè)財務預算的模式，對執(zhí)行過程的真實性進行檢查。范圍包括業(yè)務預算、財務預算、資本性支出預算等方面。重點審核年度預算執(zhí)行情況，每半年審計一次。

②財務收支審計。對企業(yè)的重大財務收支情況進行審計，主要是貨幣資金管理、專賣罰沒收入及打假經(jīng)費、工資及福利待遇、主要可控費用合法合規(guī)、真實性審計。

③內控制度的管理評審。主要從經(jīng)營管理和業(yè)務流程入手，通過進行財務收支審計評價內控制度的健全適用情況。

④大宗物品采購。根據(jù)部門需求，負責召集有關部門依據(jù)相關規(guī)定，并嚴格按照程序對公司大宗物品進行比質比價，并實行痕跡化管理。

⑤基建工程、零星維修項目審計。按照行業(yè)和單位的有關規(guī)定，對于本單位的基建、零星維修等工程項目，在工程發(fā)生時進行審計或委托審計。

⑥對整改情況跟蹤驗證。對各項審計和檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出意見或改進措施，經(jīng)領導審批后，審計部應督促被審單位或部門及時整改。審計部門在被審單位或部門整改期間進行跟蹤驗證，將整改的情況如實向領導匯報。

5、工會委員會監(jiān)督領導班子的領導行為

⑴監(jiān)督依據(jù)

根據(jù)《勞動法》、《工會法》及《合肥市局（公司）職工代表大會實施細則》，參與企業(yè)管理并對領導干部權力運行情況進行監(jiān)督。

⑵監(jiān)督內容

①討論審議局長（總經(jīng)理）年度經(jīng)濟運行工作報告、年度財務決算報告、年度企業(yè)招待費使用情況報告、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略等，并做出相應的決議。

②討論決定基本建設方案、重要招投標方案、對外合作及對外投資項目、有關職工福利的重大事項。

③討論通過企業(yè)的績效考評方案、工資調整方案、獎金分配方案、勞動保護措施、獎懲辦法以及其他重要的規(guī)章制度。

④評議、監(jiān)督企業(yè)各級管理干部，提出獎懲和任免的建議。

⑶監(jiān)督措施

①每年召開一至二次職工代表大會，討論審議重大事項。大會閉會期間，需要臨時解決和審議的重要問題，可由主席團召集職工代表討論并形成決議。

②開展職工思想動態(tài)調研，察民情，聽民意，拓寬群眾參與監(jiān)督的途徑。

四、再監(jiān)督主體、對象、內容和措施

（一）再監(jiān)督主體

合肥市局（公司）再監(jiān)督的主體是紀檢監(jiān)察部門和整頓辦。紀檢監(jiān)察部門實施再監(jiān)督，主要體現(xiàn)在本單位內部管理監(jiān)督工作中履行職責，切實發(fā)揮紀律保證作用。整頓辦實施再監(jiān)督，主要體現(xiàn)在本單位內部管理監(jiān)督工作的綜合協(xié)調，堅持整頓與規(guī)范并重、查處與整頓并舉，監(jiān)督檢查本單位生產(chǎn)經(jīng)營紀律貫徹落實情況。

（二）再監(jiān)督管理的對象、依據(jù)、內容和措施

1、對專賣管理部同級監(jiān)督行為的再監(jiān)督

⑴再監(jiān)督依據(jù)

主要根據(jù)《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》、國家局、省局關于加強行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定及《合肥市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施方案（暫行）》等，對專賣管理部門履行同級監(jiān)督職能情況進行再監(jiān)督。

⑵再監(jiān)督內容

①內部專賣管理監(jiān)督工商通報制度的執(zhí)行情況。

②內部專賣管理監(jiān)督檢查制度的執(zhí)行情況。

③專賣內部案件查處制度的執(zhí)行情況。

④專賣舉報監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。

⑤對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營計劃、價格、品牌、流通渠道、許可范圍等實時監(jiān)督的情況。

⑥對內部專賣管理監(jiān)督工作考核情況。

⑶再監(jiān)督措施

①通過查看資料及明查暗訪形式，檢查本級縣局是否對轄區(qū)內的工商企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營進行全過程監(jiān)督，并定期形成書面報告向市局、省局匯報內部專賣管理監(jiān)督工作情況。

②通過查看相關記錄，市局內部專賣管理監(jiān)督相關人員是否列席被監(jiān)管單位的年度工作會議、新產(chǎn)品投放會議、階段性工作部署等影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的主要會議，全面掌握生產(chǎn)經(jīng)營情況；專賣管理部門是否及時向被監(jiān)管單位通報新出臺的專賣管理相關規(guī)定。

③查看存檔資料，被監(jiān)管單位有關煙草專賣品價格變動、牌號增減、新產(chǎn)品推廣、宣傳促銷等情況是否及時向市局及所在縣（區(qū)）局通報。

④開展專項檢查。重點對專賣內部管理監(jiān)督檢查制度的落實情況、依法行政文明執(zhí)法情況、專賣內部案件查處制度的落實情況、專賣舉報監(jiān)督制度的落實情況等進行檢查。

⑤通過建立信息共享平臺查詢，對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營計劃、價格、品牌、流通渠道、許可范圍等是否進行實時監(jiān)督。

⑥通過查閱資料檢查是否定期對內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。

⑦建立同級內部管理監(jiān)督考核細則，對專賣管理部同級監(jiān)督行為實行百分制量化考核。

⑧通過專項整頓規(guī)范檢查，如發(fā)現(xiàn)管理人員在經(jīng)營過程中違反規(guī)定搞商業(yè)賄賂或參與“兩煙”體外循環(huán)的，要及時提醒，如不糾正，向市局（公司）黨組及上級紀檢監(jiān)察部門報告。

2、對審計部同級審計工作的再監(jiān)督

⑴再監(jiān)督依據(jù)

主要根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國審計法》和國家有關財經(jīng)制度以及行業(yè)內的有關規(guī)定，在審計部門對財務等相關職能部門進行同級監(jiān)督工作中，結合本企業(yè)的實際，對同級審計工作實施再監(jiān)督。

⑵再監(jiān)督內容

①全面預算管理同級審計情況。

②財務收支同級審計情況。

③內控制度管理評審情況。

④對整改情況是否跟蹤驗證。

⑶再監(jiān)督措施

①翻閱審計報告。

②開展專項調研。

③走訪被審計單位或部門，了解整改情況的落實。

④建立同級內部管理監(jiān)督考核細則，對審計部同級審計工作實行百分制量化考核。

⑤在進行再監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)干部違紀違規(guī)問題，要及時向市局（公司）黨組及上級紀檢監(jiān)察部門匯報。

3、市局（公司）黨組對紀檢監(jiān)察部門和整頓辦的再監(jiān)督

紀檢監(jiān)察部門和整頓辦在對同級監(jiān)督部門進行再監(jiān)督的同時，接受本單位黨組及上級主管部門的監(jiān)督。

⑴再監(jiān)督依據(jù)

參見同級監(jiān)督各職能部門（監(jiān)督者）的監(jiān)督依據(jù)。

⑵再監(jiān)督內容

①加強內部管理監(jiān)督工作情況。

②開展整頓規(guī)范工作情況。

③建立健全“教育、制度、監(jiān)督、預防”懲防體系情況。

④落實黨風廉政建設責任制情況。

⑤上級交辦案件及自查案件的落實情況。

⑥對市局（公司）制定的《加強內部同級管理監(jiān)督實施方案》及考核細則的落實情況。

⑦接受上級主管部門的再監(jiān)督。

⑶再監(jiān)督措施

①按照省局（公司）關于加強內部管理監(jiān)督和整頓規(guī)范工作考核辦法的標準進行檢查。

②聽取口頭或書面匯報。

③深入基層調研，聽取被監(jiān)督者的意見。

④根據(jù)省局（公司）相關職能部門檢查情況進行責任追究。

五、考核

為進一步提高同級監(jiān)督職能部門（監(jiān)督主體）責任心，調動工作積極性，確保合肥市局（公司）同級監(jiān)督工作不斷向前推進，提升內部管理監(jiān)督工作的整體水平，決定引入激勵機制將同級監(jiān)督職能部門（監(jiān)督主體）的工作開展情況納入年度部門目標管理，定期實行百分制量化考核（考核內容見附件一：《合肥市煙草專賣局（公司）內部同級監(jiān)管考核細則》），并與部門負責人績效掛鉤，考核結果由人力資源部存檔備案，作為干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔、任用和部門年終評選先進集體的重要依據(jù)。在考核過程中必須做到：凡是省局、市局明確要求的，必須堅決照辦；凡是省局、市局明令禁止的，必須立即停止；凡是省局、市局制定的紀律規(guī)定，必須嚴格執(zhí)行。

六、責任追究

建立健全以責任制為基礎的、以連帶責任追究為主的責任追究制，解決監(jiān)管與再監(jiān)督不作為的問題。

（一）本級及縣局要進一步明確單位主要領導負總責，班子其它成員根據(jù)分工抓好分管部門和單位的管理監(jiān)督，對職責范圍內的管理監(jiān)督負直接領導責任。對自己職責范圍內的管理監(jiān)督工作敷衍塞責、不抓不管，以致屢屢發(fā)生問題、情節(jié)嚴重的，報請上級追究其領導責任。

（二）紀檢組長要在市局（公司）黨組領導下開展工作，正確履行監(jiān)督職責。對于黨組成員違反黨紀政紀和國家法律法規(guī)，以及違反行業(yè)政策和紀律的行為，紀檢組長必須及時提醒、制止和糾正，對不聽勸阻的，要向上一級紀檢機構報告。紀檢組長如知情不報，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要追究其責任。

（三）市縣兩級領導班子成員凡違反國家局黨組《關于加強對行業(yè)各級領導班子及主要領導干部監(jiān)督的意見》，有8種違紀違規(guī)行為之一的，按照責任制有關要求，一律先停職，再按照有關規(guī)定給予嚴肅處理；凡是發(fā)現(xiàn)邊整邊犯、前整后犯，違反國家局關于財經(jīng)管理的“四個嚴禁”、卷煙經(jīng)營的“五條紀律”等規(guī)定的，長期隱瞞或新設“小金庫”、“帳外帳”的，嚴重違反干部選拔任用管理條例的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，一律先停職待崗，后徹底查處。

（四）對在同級監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的案件線索、違紀違規(guī)等重大問題，未及時向同級紀檢監(jiān)察部門通報的；未按照黨風廉政建設責任制的要求，履行職責，存在監(jiān)督不力、有案不查、隱情不報行為的，在行業(yè)內外造成惡劣影響的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，根據(jù)《合肥市煙草專賣局（公司）黨風廉政建設責任制》的規(guī)定，將對有關部門的主要負責人和直接責任人進行嚴肅處理。

（五）監(jiān)督部門在對監(jiān)督對象進行監(jiān)督時，應自覺接受再監(jiān)督。凡在再監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的新問題，既要追究有關單位（部門）和人員主要責任，同時也要追究相關監(jiān)督部門的連帶責任。

第二篇：內部專賣管理監(jiān)督現(xiàn)場會實施方案

專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督現(xiàn)場觀摩會實施方案

為迎接全國內部專賣管理監(jiān)督標準化會議，提高我市行業(yè)專賣全員流程和內部專賣管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場觀摩會，為保證現(xiàn)場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。

一、組織機構及工作安排

為加強對會議的組織領導，特成立會議領導小組 組 長： 常務副組長： 副組長： 成 員：

包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；

下 設：辦公室 主 任：梁志強

辦公設設在市局專賣監(jiān)管理科、內部專賣監(jiān)督管理科；

（一）資料組組長：

1、匯報材料組: 負責人： 負責匯報材料的起草，2月22日出命題及匯報框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。

2、痕跡化資料組: 負責人： 成 員：

負責編寫市、縣兩級新的內管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以來內管流程執(zhí)行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要、聯(lián)席會議紀要；各縣局上報文字資料；月報、季度；各單位（部門）上報的自查報告、底稿；2007年第3、第4度開展內管檢查資料；各部門的備案資料）；

劉曉明 薛艷紅 冉文平

負責市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要；各縣局上報文字資料；報表）；

要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；

閆鵬華負責考核市、縣兩級考核資料的收集整理、考核兌現(xiàn)； 陳斌負責統(tǒng)一設計痕跡資料的封皮設計、印刷；

（二）、工作圖版制作組： 負責人：白小國 成 員：陳 斌 張新民

負責全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調、統(tǒng)一內容、高質量、高標準。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。

（三）PPT演示資料制作組： 負責人:解麗君

成 員：白小國 陳 斌 王高洪 借助外力 從2月21起著手收集PPT的影像資料、素材，3月3日前完成制作。

（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組 負責人：解麗君

成 員：康小軍 曹麗娟 劉艷芳

負責市、縣兩級內管信息系統(tǒng)2.0版的演示內容的設計，流程預警的處理，系統(tǒng)的綜合應用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模擬演示；

以上各種文字資料集

三、相關單位（部門）工作

為了保證各項工作齊頭并進，工作快速提升，保質保量 完成，各相關單位（部門）近期內需完成以下事項：

1、建立卷煙經(jīng)營內控自律體系

負責卷煙購進計劃、卷煙購進協(xié)議合同、卷煙貨源分配、電話訪銷、工業(yè)企業(yè)促銷、卷煙需求預測、價格管理、卷煙銷售、零售戶業(yè)態(tài)分類、準運證確認、到貨確認、貨源公開投放、品牌引進、退出、縣級中隊職責、市場監(jiān)管崗位

第三篇：紀檢同級監(jiān)督經(jīng)驗交流材料

紀檢同級監(jiān)督經(jīng)驗交流材料

一、紀檢機關實施黨內同級監(jiān)督的依據(jù)

有權進行初步核實，中紀委六次全會重申了黨的地方和部門的紀委（紀檢組）發(fā)現(xiàn)同級黨委（黨組）或它成員有違犯黨的紀律的情況。并直接向上一級紀律檢查委員會報告，任何組織或個人不得干預和阻撓”規(guī)定。

黨內監(jiān)督條例（試行）第八條第三款規(guī)定：紀委對派駐紀檢組實行統(tǒng)一管理。派駐紀檢組按照有關規(guī)定對駐在部門的黨組織和黨員領導干部進行監(jiān)督。加強對駐在部門領導班子及其成員的經(jīng)常性監(jiān)督。實施綱要》第（十三）條規(guī)定：加強對領導機關、領導干部特別是各級領導班子主要負責人的監(jiān)督。全面實行紀檢監(jiān)察機關對派駐機構的統(tǒng)一管理。

但是紀委（紀檢組）既要接受同級黨委（黨組）領導，以上是紀檢機關實施黨內同級監(jiān)督的一些有關依據(jù)。依據(jù)雖然是有。又要監(jiān)督同級黨委（黨組）及其成員。如何處理好領導與被監(jiān)督、監(jiān)督與被領導的關系是一個值得探討的問題。

二、基層檢察院紀檢組實行同級監(jiān)督存在問題

現(xiàn)代漢語詞典》解釋：一是察看并督促；二是指做監(jiān)督工作的人。黨內監(jiān)督中，監(jiān)督”一詞。按層級可分為上級對下級的監(jiān)督、同級監(jiān)督、下級對上級的監(jiān)督三種。但是黨內生活中，不難發(fā)現(xiàn)存在著“上級監(jiān)督下級太遠，下級監(jiān)督上級太難，同級監(jiān)督同級太軟，組織監(jiān)督時間太短，紀委監(jiān)督為時太晚”現(xiàn)象。同級監(jiān)督中，察看”比較便利，但“督促”就顯得不足。據(jù)2006年2月召開的全國檢察機關紀檢監(jiān)察會議披露，2005年查處的檢察人員違紀違法案件中，有各級檢察院正副檢察長和領導班子成員49人，領導干部所占比例相對較多。由此可以看出抓好檢察機關領導干部教育、監(jiān)督和廉潔自律工作的重要性和緊迫性，同時也反映出上對下的監(jiān)督和同級監(jiān)督不力的問題。紀檢組對同級黨組及其成員的違紀問題能看得到卻管不了上級能管得了卻看不見，監(jiān)督往往只是落實在嘴上、紙上和會上。由于缺乏同級的有效監(jiān)督，一些違紀問題在萌芽狀態(tài)未能得到及時解決，久而久之問題就會由小變大，結果毀了一批干部。

往往只有紀檢組長一個“光桿司令”或者再配一個兼職的監(jiān)察室主任（或紀檢員）協(xié)助工作。紀檢組長本來是縣紀委派駐的但作為院領導班子成員，基層檢察院紀檢組同級監(jiān)督一般存在以下三個問題：一是紀檢組人員配備力量單薄。往往又要分工負責院里的幾項工作，這時紀檢組長擔任的角色既是裁判員”又是運動員”改變了其相對超脫的監(jiān)督者角色，對紀檢監(jiān)督工作會產(chǎn)生不利影響。甚至有的院把紀檢監(jiān)察人員作為機動人員看待，遇到搞中心工作時就臨時抽調。二是有的黨組及其成員不大情愿接受同級紀檢組的監(jiān)督，一般來說對上級的監(jiān)督還容易接受，但對本單位紀檢組的同級監(jiān)督往往不愿接受。一遇到來自身邊的監(jiān)督，便與懷疑、猜測、不信任，以至監(jiān)視領導、打小報告等想法聯(lián)系起來。有的還認為，對監(jiān)督工作嘴上說一說，會上大原則講一講還可以，而一旦接觸到實際問題就很不高興，臉難看，事難辦，有的領導干部本身以身作則就做得不好，怕問題捅出來沒面子，有失威信。三是紀檢組開展同級監(jiān)督不夠大膽，紀檢組雖說是派駐，受“雙重領導”但紀檢干部總是認為，自己的工資、福利、職務、考核等都得依靠被派駐單位，因此，考慮問題還是側重于被派駐單位的所謂“吃人家的飯，跟人家轉”何必挑人家的刺，揭人家的短。如果動起真格來，會傷同志和氣，工作也會受刁難，自身利益還要受損。特別是對“一把手”監(jiān)督更是瞻前顧后。這就容易形成“同級之間包著、讓著”好、好、大家好的現(xiàn)狀。

三、完善紀檢組同級監(jiān)督工作的對策

完善反腐敗領導體制、工作機制。抓緊制定紀委協(xié)助黨委組織協(xié)調反腐敗工作的規(guī)定。制定《關于實行黨風廉政建設責任制的規(guī)定》實施辦法。改革和完善紀檢監(jiān)察體制和工作機制。根據(jù)《實施綱要》精神，實施綱要》第（十）點關于“建立健全反腐倡廉基本制度”中指出。針對以上存在問題與現(xiàn)狀，筆者認為，應從以下四方面完善紀檢組的同級監(jiān)督工作。1理順黨內紀律檢查體制

各級紀委受上級紀委領導和同級黨委的監(jiān)督，按照《黨內監(jiān)督條例（試行）規(guī)定：紀律檢查委員會是黨內監(jiān)督的專門機關。紀委在同級黨委和上級紀委領導下履行黨內監(jiān)督職責。目前這種既接受領導又進行同級監(jiān)督的紀檢體制不能適應社會主義市場經(jīng)濟體制的需要。紀檢體制應改革為。對上級紀委負責和向同級黨員代表大會報告工作；中央紀委向黨的全國代表大會負責并報告工作。紀檢組派駐可借鑒會計派駐的經(jīng)驗，實行真正意義上的派駐”紀檢組人員為期35年可實行交流，由派出紀委統(tǒng)一管理，編制、工資福利、職務任免和考核均由派出紀委負責，這樣紀檢組開展監(jiān)督工作，可以免除后顧之憂，更具超脫性，也更有監(jiān)督權威。這方面也有俄共的經(jīng)驗值得借鑒，列寧就反對權力高度集中，為了防止黨的高級領導干部濫用權力，專門設立了與中央委員會平行的監(jiān)察委員會，共同對黨的最高權力機構—黨的全國代表大會負責，而斯大林則把監(jiān)察委員會改為中央委員會領導下的機構，權力變的高度集中制，對權力的制約也就大為減弱。

2黨組及其成員應增強自覺接受監(jiān)督的意識

黨內監(jiān)督堅持民主集中制和黨要管黨、從嚴治黨的方針，黨內監(jiān)督條例（試行）中規(guī)定。黨內監(jiān)督的重點對象是黨的各級領導機關和領導干部，特別是各級領導班子主要負責人。歷史和現(xiàn)實經(jīng)驗證明，權力是有擴張性和腐蝕性的不受監(jiān)督制約的權力必然導致腐敗。一個人的素質條件再好，一旦掌握了權力，就有可能在掌握權力的興奮中，運作權力的滿足中，不知不覺被左右。或以公權謀權利或以私利侵害公權。因此，必須以權力的合理配置和相互制約為核心，建立制約有效的權力運行機制。黨組及其成員要把接受同級紀檢監(jiān)督提高到黨的組織原則的高度來認識。紀檢組監(jiān)督同級黨組及其成員，黨內制度的規(guī)定，不是爭“高我低”更不是矛頭向上”黨組成員，特別是黨組書記應該坦然面對監(jiān)督，把接受監(jiān)督看成是組織對自己的保護措施，應該為紀檢組的監(jiān)督提供條件，創(chuàng)造暢開言路開展監(jiān)督的氛圍，自覺接受、正確對待來自紀檢組的同級監(jiān)督和其他監(jiān)督。

敢于監(jiān)督3紀檢組要明確自己監(jiān)督職責。

四者有順序，教育、監(jiān)督、懲處、保護”紀檢監(jiān)察機關的四項職能。也有偏重，但不可偏廢。教育是基礎，監(jiān)督是關鍵，懲處是手段，保護是目的如何抓好監(jiān)督這項關鍵工作，當前新體制尚未建立的情況下，基層院紀檢組要處理好既接受領導又進行監(jiān)督的關系，把目標統(tǒng)一到抓黨風廉政建設，促進檢察事業(yè)健康發(fā)展上來，真正做到一崗雙責”兩手抓，兩手都要硬”凡遇重大問題要及時向黨組匯報，爭取支持，把依靠黨組領導與獨立負責開展工作結合起來。當前尤其要注意克服“好人主義”不敢碰硬，對違紀問題繞圈子、轉彎子的現(xiàn)象。紀檢干部要增強責任感、使命感，認真履行職責，正確行使職權，弘揚公正無私、剛正不阿、不徇私情、敢于碰硬的大無畏精神。遇到同黨組對某一問題認識不一致時，首先要分析原因，不要急于下結論，該說明的情況要說明，該堅持的正確觀點要堅持，該服從的也應服從，立黨為公，坦蕩磊落。善于監(jiān)督4抓好反腐督廉工作機制的創(chuàng)新。

不斷夯實廉潔從檢的思想道德基礎，首先要進一步抓好領導干部教育、監(jiān)督和廉潔自律。要從思想道德這個基礎抓起。筑牢拒腐防變的思想道德防線。其次，要認真執(zhí)行黨內監(jiān)督各項制度，抓好領導干部廉潔自律，切實解決領導干部廉潔從檢方面存在突出問題。第三，要加強對決策和執(zhí)行決策情況的監(jiān)督。決策前，要充分調查研究，廣泛聽取意見，反復比較論證，以增強決策監(jiān)督的針對性。決策中，要嚴格執(zhí)行民主集中制原則，重大問題的決定，必須經(jīng)集體討論。紀檢組既要注重維護黨組的權威，又要敢于和善于堅持原則，把監(jiān)督富于決策之中。決策后，要嚴明紀律，加強對決策執(zhí)行情況的監(jiān)督。對院黨組集體研究討論和決定的事項，特別是重大決策、重要干部的推薦和任免、重要項目安排和大額度資金的使用等，紀檢組長一方面要按照崗位責任制和規(guī)定帶頭貫徹執(zhí)行，另一方面，督促抓好決策和決議的貫徹落實，防止各自為政、決而不行的情況發(fā)生。第四，進一步抓好述職述廉、談話和誡勉、黨員領導干部報告?zhèn)€人有關事項等制度的落實，深入開展檢務公開，拓寬監(jiān)督渠道，擴大群眾的知情權、參與權和監(jiān)督權。第五，將監(jiān)督關口前移，加強事前和事中監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)黨組成員有錯誤苗頭，要及時打招呼或通過民主生活會等形式，早作提醒，善意批評，幫助改正，防微杜漸。第六，要把黨內監(jiān)督與人大監(jiān)督、民主監(jiān)督、群眾監(jiān)督、輿論監(jiān)督等有機結合起來，發(fā)揮各方面監(jiān)督的積極作用，形成監(jiān)督合力，提高監(jiān)督的效果，使基層檢察院黨組在為基層檢察事業(yè)的發(fā)展中，更好地發(fā)揮其強有力的領導核心作用。

第四篇：煙草內部專賣管理監(jiān)督工作實施方案

**市煙草專賣局（公司）

關于加強內部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案

為深入貫徹全國煙草行業(yè)加強內部管理監(jiān)督工作會議精神，建立完善內部專賣管理監(jiān)督的長效機制，切實搞好省局加強內部專賣管理監(jiān)督“聯(lián)系點”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營管理行為，制定本方案。

一、加強內部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想、總體目標

加強內部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進行，全面加強內部專賣管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展。

加強內部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標是：以成為全省行業(yè)加強內部專賣監(jiān)管工作“聯(lián)系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設的基礎上，重點解決當前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經(jīng)營活動實施全面、全員、全過程和日?；⒅贫然囊婪ūO(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內部違法違規(guī)經(jīng)營問題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應的內部專賣管理監(jiān)督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。

二、工作措施與要求

（一）加強教育引導，增強內管意識

加強教育引導的重點是領導干部。加強內部專賣管理監(jiān)督工作，首先要領導抓、關鍵要抓領導。因此，必須把教育的重點放在各級領導干部身上，著力解決領導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉變觀念、規(guī)范行為、維護國家和消費者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標，切實加強對全市行業(yè)各級領導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協(xié)調，把學習教育、改進工作、解決實際問題結合起來，教育引導各級領導、特別是各單位、各部門主要領導牢固樹立外打內管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監(jiān)管意識，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實轉變工作方向和工作作風，確保加強內部專賣管理監(jiān)督工作的順利進行。

進一步加強全員思想政治工作。加強內部專賣管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發(fā)動職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監(jiān)管，規(guī)范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。

要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業(yè)內部管理規(guī)定，-2-

教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規(guī)的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營的能力和水平。

全市行業(yè)各級領導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業(yè)加強內部管理監(jiān)督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉移到加強內部專賣管理監(jiān)督上來。

（二）健全完善制度，建立長效機制

建立健全內部專賣管理監(jiān)督制度。建立健全內部專賣管理監(jiān)督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：

1.建立內部專賣管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領導機構和組織架構、確定內部專賣監(jiān)管的原則和監(jiān)管對象，搭建起實施內部專賣監(jiān)管的體制框架。

2.建立健全內部專賣管理監(jiān)督的實施細則。確定內部監(jiān)管的主要內容和政策依據(jù)，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監(jiān)管的內部分工和崗位職責，確立實施內部專賣監(jiān)管的基本模式。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內部專賣管理監(jiān)督制度。全面理清卷煙經(jīng)營流程，找準專賣監(jiān)管的切入點，抓住關鍵環(huán)節(jié)實施有效監(jiān)管。在卷煙購進方面，要抓住調入決策、品牌確定、采購數(shù)量等關鍵，采取提前介入、事中調研、事終審核等有效方法，預防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫

存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規(guī)范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關鍵，采取嚴把行政許可審核關、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規(guī)范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網(wǎng)”問題。

4.建立健全內部專賣管理監(jiān)督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)內部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業(yè)內部違法、違規(guī)、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。

健全完善企業(yè)內控制度。建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，必須把企業(yè)內控制度建設作為一項重要任務來抓。根據(jù)本公司的實際情況，當前健全完善企業(yè)內控制度的重點是：

1.堅持和完善“決策程序規(guī)定”和“會議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業(yè)“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。

2.堅持和完善財務審計制度。進一步加強會計基礎工作；切實加大對企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現(xiàn)制度剛性；進一步完善內部審計制度，積極拓展內審領域和范疇，突出發(fā)揮好內審制度對企業(yè)內部控制的重要作用。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內部控制制度。按照新的業(yè)務流程，全面建立起對卷煙經(jīng)營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。

堅持和完善企務、政務公開制度。結合行風、政風、黨風廉政建設工作，深入推進企務、政務公開。根據(jù)行業(yè)實際，擴大公開范圍和公開內容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務經(jīng)營流程的關鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機密的前提下，全面增強經(jīng)營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務經(jīng)營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

（三）深入推進改革，理順監(jiān)管體制

繼續(xù)推進組織結構調整，強化專賣內管職能。按照省局下達的機構設臵方案，加快組織結構調整步伐。根據(jù)加強專賣內管的需要，調整領導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監(jiān)督管理部門的內管基礎地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內管和外打的執(zhí)行機構；規(guī)范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營整體業(yè)務程序，保證依法監(jiān)管領導有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實到位。

深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。進一步理清卷煙經(jīng)營活動中需要審批的關鍵環(huán)節(jié)，強化局和局務會職能作用，在正確處理專賣管理監(jiān)督和企業(yè)經(jīng)營自主權關系的基礎上，認真落實各級局行政執(zhí)法責任制，嚴格規(guī)范經(jīng)營決策、行政許可、執(zhí)法辦案、準運證到貨

確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經(jīng)營關。

繼續(xù)推進經(jīng)營模式轉型，充分發(fā)揮信息化在內部專賣監(jiān)管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的基礎上，進一步改進和完善卷煙分銷系統(tǒng)、誠信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務流程設計，在業(yè)務經(jīng)營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質量和水平。

（四）建立責任體系，明確監(jiān)管責任

明確專賣管理監(jiān)督單位的職責。根據(jù)國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監(jiān)督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關專賣管理監(jiān)督工作的落實情況，查處違法、違規(guī)、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監(jiān)控到位。縣（區(qū)）局的職責是監(jiān)管卷煙銷售網(wǎng)絡，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。

明確各級領導及具體工作人員的責任。各級局局長是內部專賣管理監(jiān)督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經(jīng)營負總責；副局長對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接領導責任，各崗位監(jiān)管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內部監(jiān)管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內部專賣監(jiān)管工作的全面落實。

認真落實責任追究制度，對卷煙經(jīng)營活動中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-

違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監(jiān)督相關責任人失察、瀆職的責任。

（五）加強隊伍建設，確保監(jiān)管質量

進一步加強隊伍素質建設。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內部監(jiān)管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊伍整體素質盡快適應加強內部專賣監(jiān)管的工作需求。

進一步加強隊伍作風建設。制定強有力的專賣執(zhí)法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發(fā)生，提高隊伍的自律能力。

進一步加強隊伍的組織建設。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結構上重外打輕內管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責；在質量上，要調整補充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關規(guī)定，又熟悉業(yè)務經(jīng)營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質量和工作效率。

三、工作步驟與方法

（一）學習動員階段

1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結束； 2.工作目標：統(tǒng)一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。

3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及

國家局、省局領導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎。

（二）梳理問題階段

1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。

3.工作重點：市局（公司）主要領導要帶頭下基層組織開展專題調研，認真剖析企業(yè)經(jīng)營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。

（三）落實整改階段

1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結束。

2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業(yè)內控制度和內部專賣監(jiān)管制度。

3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規(guī)章制度進行全面的清理，按照加強內部監(jiān)管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。

（四）完善提高階段

1.此階段的工作是長期的任務，需要在短期整改結束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執(zhí)行邊進行制度修訂，逐步完善內部專賣監(jiān)管的長效機制。

3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領導、-8-

領導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監(jiān)管的目的。

四、保障機制

（一）組織保障

為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監(jiān)督工作”領導組，負責指揮全局工作。領導組下設辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調、工作調研、檔案整理、經(jīng)驗總結等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經(jīng)濟適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。

（二）制度保障

通過建立相應會議制度、周匯報制度、業(yè)務經(jīng)營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經(jīng)營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務經(jīng)營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監(jiān)督工作。

（三）激勵保障

為了調動全員對加強內部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據(jù)工作進展情況，開展“學習標兵”、“內管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的-9-

工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關責任人，也要運用經(jīng)濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。

加強內部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的關系，始終堅持發(fā)展是第一要務的指導方針。緊密結合企業(yè)的改革和發(fā)展實際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對不同階段出現(xiàn)的的突出問題，積極調整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結經(jīng)驗教訓，在逐步完善監(jiān)管機制中推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展。

**市煙草專賣局（公司）

內 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)展，根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關于加強全省行業(yè)內部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。

第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。

第二章 內部專賣管理監(jiān)督的基本原則

第三條

堅持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學監(jiān)管的要求，以專賣管理監(jiān)督為基礎，有效發(fā)揮財務審計、紀檢監(jiān)察和整頓辦等部門的作用，對內部卷煙經(jīng)營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監(jiān)管。

第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監(jiān)管責任，實行權責一致、權力制衡、相互制約的監(jiān)管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設相結合原則。通過加強內

部專賣管理監(jiān)督，切實規(guī)范行業(yè)行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應的原則。緊密結合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經(jīng)營活動。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。

第三章 監(jiān)督主體、監(jiān)督對象和職責劃分

第八條 **市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專賣局是本轄區(qū)實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實行內部專賣管理監(jiān)督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。

各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定負責本轄區(qū)行業(yè)內部專賣監(jiān)督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。

第九條 市煙草專賣局負責全市轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實國家局、省局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）指導、檢查、考核所屬縣（區(qū)）煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督工作；

（三）對全市行業(yè)內部的煙草專賣品經(jīng)營機構進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。

第十條 縣（區(qū)）煙草專賣局負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實上級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣（區(qū)）煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。

第十一條

基層專賣管理所負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實本局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度。

（二）對負責本轄區(qū)客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監(jiān)督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。

第十二條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區(qū)縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位。

**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監(jiān)督。并履行下列責任：

（一）貫徹落實內部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實內部控制制度，建立依法經(jīng)營、守法經(jīng)營的自律長效機制。

（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營煙草專賣品。

（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內有關規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。

（四）如實向專賣管理監(jiān)督部門提供業(yè)務經(jīng)營活動的相關資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人采購貨源。

（五）積極配合專賣管理監(jiān)督工作，主動接受專賣監(jiān)督管理部門的管理監(jiān)督。

第四章

內部專賣管理監(jiān)督的主要內容

第十三條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的內容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定的情況。

第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內部專賣監(jiān)管機制：

市公司必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產(chǎn)許可證的企業(yè)購進貨源。

（一）卷煙購進計劃的制定

1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購進卷煙。執(zhí)行卷煙購銷計劃的有關情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡由市局專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領導。

3、市局局務會根據(jù)采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購進計劃，并形成《會議紀要》。

（二）購進計劃的執(zhí)行

1、市公司將經(jīng)局務會集體研究決定的調入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內進行網(wǎng)上集中交易、合同打印。

2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總，由專賣部門通過信息網(wǎng)絡進行實時監(jiān)督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。

執(zhí)行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規(guī)定的合同履約率。

（三）計劃的增減或變更

1、市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經(jīng)局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經(jīng)省局審批同意后，-15-

方可按照所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。有關交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。

2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。

卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網(wǎng)絡數(shù)據(jù)應當一并進行調整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環(huán)節(jié)的內部專賣監(jiān)管機制：

（一）市公司及其下屬營銷機構必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規(guī)定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關匯總材料送專賣部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。

當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。

（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區(qū)）煙草專賣局應定期核對客戶

資料，審查有無向無證戶供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結果造冊登記。市局專賣部門要經(jīng)常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。

（五）市局專賣部門要全程監(jiān)督貨源流向，通過系統(tǒng)查詢、實地調查、客戶抽查等措施，嚴密監(jiān)控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營的問題。每次監(jiān)督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。

第十六條 對煙草公司庫存配送環(huán)節(jié)的內部專賣日常監(jiān)管機制：

（一）市公司必須嚴格執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結果記錄在冊，并及時向局領導匯報。

（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯(lián)，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。

（三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過信息系統(tǒng)網(wǎng)絡報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。

（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經(jīng)客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。

（五）各縣（區(qū)）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關卷煙經(jīng)營情況，并由專賣監(jiān)督管理部門通過信息網(wǎng)絡進行實時監(jiān)督。

（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報。各局分管領導及專賣部門要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調查核實。

第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位生產(chǎn)經(jīng)營行為專賣管理監(jiān)督的主要內容：

（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位必須按照國家有關部門下達的計劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區(qū)域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調撥煙葉，嚴格按許可證規(guī)定的范圍調撥煙葉，禁止向無經(jīng)營權的單位和個人調撥煙葉。

（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購銷合同及匯總數(shù)、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。

（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專賣監(jiān)督管理部門要重點加強監(jiān)控，嚴防其非法外流。

4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位須嚴格按照國家局有關規(guī)定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調入調出手續(xù)完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規(guī)模、等級、數(shù)量等列表報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

第五章 內部專賣管理監(jiān)督的工作措施

第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經(jīng)營企業(yè)、業(yè)務經(jīng)營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門提供、報送相關文件和資料。有關經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。

（四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的有關文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文

件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。

（五）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。

（六）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎上，進一步建立完善內部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導下，全面規(guī)范地運用好系統(tǒng)授權，對全市行業(yè)卷煙經(jīng)營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監(jiān)督。

（一）充分發(fā)揮專賣管理及誠信服務、星級管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進一步加強對許可證申領發(fā)放、準運證申領確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監(jiān)督。

（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營的數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。

（三）充分發(fā)揮卷煙分銷系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪銷配送情況，及時發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調撥和卷煙超限量供貨、違反價格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問題。

（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，規(guī)范系統(tǒng)使用人

-20-的行為。

（五）為有效實施對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動全過程的專賣管理監(jiān)督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網(wǎng)銷售、價格管理、庫存結構等網(wǎng)絡資源向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現(xiàn)網(wǎng)上實時在線全過程的專賣管理監(jiān)督。

第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業(yè)各級領導、特別是業(yè)務經(jīng)營單位的主要領導和經(jīng)營管理人員進行煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關政策規(guī)定的教育培訓，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內企業(yè)依法經(jīng)營、規(guī)范經(jīng)營，有效防范各類違法違規(guī)行為的發(fā)生。

市局每半年對本轄區(qū)各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經(jīng)理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規(guī)知識培訓，區(qū)縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎的上崗資格認證制度。

第二十一條 各級局應當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關要求，全市行業(yè)內部經(jīng)營單位應當如實、及時向各級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經(jīng)營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7日內及時提供、報送；各級專賣監(jiān)督管理部門須指定專人逐項進行調查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。

第二十二條 各級局應當建立完善同級專賣管理監(jiān)督工作制度，充分發(fā)

揮專賣監(jiān)督管理部門對同級業(yè)務部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。各級專賣監(jiān)督管理部門必須加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營決策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題；管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

第二十三條 各級局應當建立健全內部專賣管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對全市行業(yè)內部經(jīng)營單位進行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對同級營銷部的經(jīng)營活動組織一次全面檢查。檢查結果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內通報檢查結果。

第二十四條 各級局應當建立完善內部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度。各級局在履行內部專賣管理監(jiān)督職責時，應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理?？h（區(qū)）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的行為，都有權舉報。各級煙草專賣局應當及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@163.com。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員及時依法進行調查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認真進行調查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任或

刑事責任的，應及時移交紀檢監(jiān)察部門或司法機關處理。

第二十六條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督報告制度，定期向上級局報告內部專賣管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業(yè)通報情況。

報告的主要內容包括：各級局對本轄區(qū)行業(yè)內業(yè)務經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對象如實、及時提供、報送相關的備案備查資料的情況及調查核實的情況；內部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況；對業(yè)務經(jīng)營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。

第二十七條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關執(zhí)法部門的審議；各級煙草專賣監(jiān)督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內部專賣管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問題時更要及時匯報。

第二十八條 各級煙草專賣局要向監(jiān)管對象及時通報相關的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關卷煙經(jīng)營的重要信息。

第二十九條 財務審計、紀檢監(jiān)察等部門的內部管理監(jiān)督以及政務、企務公開等措施和要求，按照調整完善后的《企業(yè)內控制度》及其它內管制度執(zhí)行。

第六章 內部專賣管理監(jiān)督機構設置和崗位職責

第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督的神圣職責，并確保內部專賣管理監(jiān)督工作的長效開展，市局決定在專賣監(jiān)督管理科內部設立專賣管理監(jiān)督工作辦公室，專司內部專賣管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應的機構，并將熟悉法律、精通業(yè)務、擅長管理的人才盡快調整充實到專賣監(jiān)督管理工作崗位，切實提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率和水平。

第三十一條 根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內部專賣管理監(jiān)督工作辦公室職責如下：

（一）內務管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監(jiān)督報告制度的落實等；

（二）信息管理職責：具體負責網(wǎng)上信息傳輸數(shù)據(jù)的接收、處理及在網(wǎng)上實時進行管理監(jiān)督等；

（三）管理監(jiān)督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內部專賣管理監(jiān)督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監(jiān)督的相關事宜等。

第三十二條 各級局從事內部專賣管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務便利謀取不正當利益。

第七章 內部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究

第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級

局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。市局對區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結果存檔，作為對各級局領導干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據(jù)。

第三十四條 各級煙草專賣局的領導班子對本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作負全面領導責任。

各局主要領導對內部專賣管理監(jiān)督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接領導責任；專賣管理部門負責人對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接責任；

第三十五條

市局負責對下屬縣（區(qū)）局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核?？己酥饕ㄒ韵聝热荩?/p>

（一）內部專賣管理監(jiān)督長效機制的建立情況；

（二）內部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實情況；

（三）內部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；

（四）本轄區(qū)監(jiān)管對象的依法依規(guī)經(jīng)營情況；

（五）依法行政，規(guī)范內部專賣管理監(jiān)督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓情況等。

第三十六條

各級煙草專賣局主要領導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規(guī)定的內部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：

（一）沒有建立本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督長效機制的；

（二）沒有按要求制定內部專賣管理監(jiān)督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內部專賣管理監(jiān)督工作的；

（三）內部專賣管理監(jiān)督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區(qū)內其他內部專賣管理監(jiān)督對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營問題的；

（四）沒有制定內部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發(fā)現(xiàn)、及時解決的；

（五）沒有及時發(fā)現(xiàn)查處本轄區(qū)行業(yè)內企業(yè)違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營問題，而被上級煙草專賣局發(fā)現(xiàn)查處的；或對違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營責任人包庇袒護，不按規(guī)定進行嚴肅處理的；

（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓工作的；

（七）對上級煙草專賣局交辦的內部專賣管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門對內部專賣管理監(jiān)督工作檢查考核的。

第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：

（一）沒有認真履行工作職責和內部專賣管理監(jiān)督制度要求的；

（二）在內部專賣監(jiān)督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或對發(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實上報的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。

第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關程序和

紀律要求的，如監(jiān)管對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營或以上其他問題，按照上述日常管理監(jiān)督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領導的相關責任。

第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監(jiān)管對象正常合法的卷煙經(jīng)營活動，或在執(zhí)法過程中發(fā)生程序性失誤的，與對外執(zhí)法一致，依照有關法律法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

第四十條 全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督對象的領導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

（一）違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定并造成重大損失或影響的；

（二）不按專賣管理監(jiān)督要求如實、及時提供相關的文件、資料的，或轉移、隱匿、損毀有關文件、資料的；

（三）拒絕、阻撓專賣管理監(jiān)督人員履行專賣管理監(jiān)督職責的。第四十一條 內部專賣管理監(jiān)督責任追究工作，由紀檢監(jiān)察部門按有關工作程序負責辦理。

第八章 附則

第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行

規(guī)定；沒有規(guī)定的，按照國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步細化專賣內部管理監(jiān)督的各項措施，形成一套完整的專賣內管長效機制，以促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定，制定本制度。

第一章 卷煙購進

第一條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經(jīng)濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執(zhí)行卷煙購銷計劃的情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡由同級專賣監(jiān)督管理部門實時進行監(jiān)督。

第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結合當?shù)厥袌鼍頍熶N售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。

第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進卷煙。

第四條 市公司應當按國家局集中交易的時間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內每季度一次。其它時間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總后報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查，并通過信息網(wǎng)絡由同級專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

第五條

合同簽訂后，市局專賣監(jiān)督管理科要通過加強對到貨確認的監(jiān)督，督促業(yè)務部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。

第六條 對于新品牌卷煙，市公司應當制定相關的管理措施，適度限量調入，并實施監(jiān)督跟蹤。

第七條 合同執(zhí)行過程中，根據(jù)市場銷售情況，在30%的范圍內進行適當調整時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明原因理由，由專賣監(jiān)督管

理科存檔備查。

第八條 市公司因當?shù)厥袌霭l(fā)生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。同時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調整時，須報省局（公司）批準備案后方可執(zhí)行。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十條 到貨1個月內因質量問題或到貨6個月因滯銷原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續(xù)。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應的網(wǎng)絡數(shù)據(jù)應當一并進行調整。

第二章 卷煙到貨確認

第十二條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規(guī)定做到100%實物掃碼，方可入庫。

第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規(guī)定進行網(wǎng)上實物確認和準運

證到貨確認。禁止虛假確認，未經(jīng)到貨確認的卷煙不得銷售。

第十四條 省內卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內完成。

第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續(xù)齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現(xiàn)人為錯掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫。

第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應及時上報市公司，由公司領導會同專賣監(jiān)督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。

第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。

第十八條 省內卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科。專賣監(jiān)督管理科到貨確認員登陸行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（其中的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)）中，將實物掃碼入庫的品種數(shù)據(jù)與卷煙入庫單上的品種數(shù)據(jù)進行對照，如數(shù)據(jù)不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監(jiān)督管

理科履行交接手續(xù)后，專賣監(jiān)督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監(jiān)督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。

第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)進行網(wǎng)上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或實物確認，必須先報至市局專賣監(jiān)督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。問題查實處理后，方可上網(wǎng)做無法確認或實物確認，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科，專賣監(jiān)督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。

第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監(jiān)督管理科，應設立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準。

第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。

第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應及時將具體情況書面上報省局專賣監(jiān)督管理處，并盡快補辦相應手續(xù)。

第二十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對轄區(qū)內卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監(jiān)督檢查，對到貨確認中出現(xiàn)的問題，要深入調查了解，對較大的問題要報省局專賣監(jiān)督管理處，確保到貨確認在規(guī)定的有效期限內完成。

第二十四條 在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。

第三章 卷煙營銷

第二十五條 市公司應當嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規(guī)定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部應當制定相應的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規(guī)責任追究制度，確保所經(jīng)營的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售。

第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。

第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過網(wǎng)絡信息系統(tǒng)報同級專賣管理監(jiān)督部門備查。

第三十條 對價格執(zhí)行的管理監(jiān)督：

（一）市局應成立卷煙價格管理領導小組，以便加強對卷煙價格的管理監(jiān)督，領導小組要有專賣監(jiān)督管理科負責人參加。

（二）由于市場因素，確須調整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價和零售指導價的，須經(jīng)價格管理領導小組共同討論，市局（公司）主要領導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執(zhí)行。

（三）各縣（區(qū)）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發(fā)價執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強對一線送貨過程的監(jiān)督。堅決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。

（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標價管理辦法》的有關規(guī)定，對全市卷煙零售戶執(zhí)行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監(jiān)督、正確引導，尤其要加強對行業(yè)自營門店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營門店搞二次批發(fā)或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩(wěn)定，提高客戶贏利水平。

第三十一條 對訂單采集流程的管理監(jiān)督:

（一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統(tǒng)一納入方銷配送網(wǎng)絡。對普通客戶、網(wǎng)上訂貨戶、電子結算戶、行業(yè)自營店等要一視同仁、誠信服務。

（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。

（三）營銷中心應當向轄區(qū)內的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監(jiān)督管理科每天要有專人登陸分銷系統(tǒng)，對貨源公示情況進行監(jiān)督。

（四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監(jiān)督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發(fā)現(xiàn)查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。

（五）各級專賣執(zhí)法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發(fā)現(xiàn)在電訪方面存在的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向本級專賣管理監(jiān)督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監(jiān)督管理科，由市局專賣監(jiān)督管理科及時制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網(wǎng)、拆單分攤等問題。

第三十二條 對客戶經(jīng)理工作的監(jiān)督:

（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經(jīng)理必須及時將其納入銷售網(wǎng)絡。同級專賣監(jiān)督管理部門要加強對分銷系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶的出現(xiàn)，確保有效持證戶數(shù)與營銷中心入網(wǎng)訪銷戶數(shù)相一致。

（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內廣泛征求意見后劃分。各縣（區(qū)）營銷部確定客戶類別時，根據(jù)客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經(jīng)理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。

（三）客戶類型的動態(tài)變更，每季度進行一次。客戶經(jīng)理根據(jù)客戶銷售業(yè)績提出更新建議，以表格形式上報縣（區(qū)）營銷部，營銷部會同同級專賣監(jiān)督管理部門充分征求轄區(qū)戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。

（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集對客戶經(jīng)理的意見，及時發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經(jīng)理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。

第四章 卷煙分揀配送

第三十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網(wǎng)上卷煙庫存數(shù)與實際出庫數(shù)、庫存數(shù)進行核對，并作好登記。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。

第三十四條 市局專賣監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。

第三十五條 物流中心及各縣（區(qū)）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法?！端拓浶∑闭迟N備忘冊》由市公司統(tǒng)一印制，卷煙零售戶保存。送

貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監(jiān)督。

第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數(shù)量核對，及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。

第三十七條 專賣執(zhí)法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數(shù)量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為的線索，收集證據(jù)，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。

**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監(jiān)督制度

為了全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結合**市煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、監(jiān)督主體

市、縣（區(qū)）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監(jiān)督的主體；市局專賣監(jiān)督管理科和整頓辦，縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是同級專賣管理監(jiān)

督的具體執(zhí)行部門。

二、監(jiān)督對象

1.市局的監(jiān)督對象：經(jīng)濟運行科、物流中心、營銷中心；

2.城區(qū)局的監(jiān)督對象：城區(qū)營銷部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場的卷煙配送情況）；

3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對象：本局轄區(qū)的卷煙營銷部。

三、專賣監(jiān)督管理部門的職責

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關規(guī)定。

四、監(jiān)督對象的責任和義務

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關規(guī)定。

五、專賣監(jiān)督管理部門的權限

1.進駐被監(jiān)督單位、部門進行執(zhí)法檢查；

2.詢問被監(jiān)督單位、部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明； 3.要求被監(jiān)督單位、部門提供、報送相關文件和資料；

4.查閱、復制被監(jiān)督單位、部門的有關文件、合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料，對可能被轉移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；

5.充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被監(jiān)督單位、部門組織煙草專賣品經(jīng)營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權進行網(wǎng)上實時監(jiān)控；

6.對被監(jiān)督單位、部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行

為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

7.對被監(jiān)督單位、部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

六、同級專賣監(jiān)督管理工作的要求

總的要求是，加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營政策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題，認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

對“兩煙”經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督檢查制度

第一條

為切實加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，嚴格依法履行內部專賣管理監(jiān)督檢查職責，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關規(guī)定，結合我市煙草行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內部專賣管理監(jiān)督檢查制度的落實，內部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內部專賣管理監(jiān)督檢查的主要對象是市局經(jīng)濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區(qū)卷煙營銷部。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在實施內部專賣管理監(jiān)督檢查過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐被檢查單位和部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問被檢查單位和部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。被檢查單位和部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關文件、報表和資料。有關單位和部門應當如實、及時提供、報送有關文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關文件、報表和資料實質內容的真實性負責。

（四）查閱、復制被檢查單位和部門有關的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。

（五）充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被檢查單位和部門的經(jīng)營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權實時進行網(wǎng)上專賣管理監(jiān)督。同一級信息管理部門須將有關信息管理系統(tǒng)向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟。

（六）對被檢查單位和部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應報請有關領導集體研究后，依法作出行政處罰決定。

（七）對被檢查單位和部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門在履行-內部專賣管理監(jiān)督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相結合、明查與暗訪相結合的專賣管理監(jiān)督檢查方式。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查分上半年和下半

年兩次進行，并根據(jù)內部專賣管理監(jiān)督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。定期檢查和不定期檢查的結果一般應由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業(yè)內部通報檢查結果。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查和不定期抽查的結果，作為市局對各級領導干部內部專賣管理監(jiān)督目標責任制考核的重要依據(jù)。

第八條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度

第一條 為切實加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，及時發(fā)現(xiàn)和有效查處全市行業(yè)內單位發(fā)生的違反煙草專賣法律法規(guī)的行為，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關規(guī)定，結合我市行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度的落實，內部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內部專賣管理監(jiān)督工作應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責的接收、處理舉報投訴事宜。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于內部專賣管理監(jiān)督舉報線索，須

在2個工作日內指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員依法進行調查處理或者責成有關縣區(qū)局依法進行調查處理。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于由省局交辦的重大案件線索必須認真進行調查，并及時向市局局務會議和省局報告以查明的案件事實及處理結果。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內部發(fā)生的嚴重違反煙草專賣法律法規(guī)、依法應當給予煙草專賣行政處罰的案件，應及時報經(jīng)局務會議集體研究后，依法作出相應的煙草專賣行政處罰決定。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任的，應及時移交紀檢監(jiān)察部門依據(jù)有關規(guī)定處理。

第八條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內部經(jīng)營管理人員違法違規(guī)經(jīng)營行為涉嫌構成犯罪的，應及時報經(jīng)市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送司法機關追究刑事責任。

第九條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督備案備查制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步理順專賣內部管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、及時高效、流轉順暢的內管文書檔案備案備查機制，以全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，制定本制度。

一、要求

業(yè)務經(jīng)營單位、部門必須向上級或同級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送需備案備查的相關文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。

二、范圍

省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督實

施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。

三、具體內容

1.市公司貨源采購部門的備案備查內容

（1）卷煙調入計劃制定階段：《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》；

（2）卷煙調入計劃執(zhí)行階段：《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》（應包含廠家、計劃數(shù)、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)）；

（3）卷煙調入計劃的變更：《新增、變更調入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。

2.物流配送部門的備案備查內容

（1）卷煙入庫：《卷煙入庫驗收單》、《準運證》、《合同隨貨同行聯(lián)》、《證貨不符情況說明及處理結果》；

（2）退貨：《退貨情況說明》。3.營銷中心的備案備查內容

、季度、月度《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》。

4.各縣（區(qū)）營銷部的備案備查內容

《卷煙零售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網(wǎng)客戶數(shù)量。

四、說明

1.按本制度要求備案備查的表格的樣式另行設計、通知；

2.《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》、《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》、《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》、《卷煙零售戶月銷售清單》等可以通過局域網(wǎng)傳遞，可以以電子文檔形式保存。

五、責任

1、各內部監(jiān)管對象的主要領導對提供的各類文書檔案的真實性、及時性負總則；各環(huán)節(jié)具體責任人對自身提供的文書檔案的真實性、及時性負具體責任。

2、罰則參照《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》及相關管理制度執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督報告制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，全面理順內部專賣管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、責任明確、運轉協(xié)調、溝通及時的內部專賣管理監(jiān)督工作報告機制，以全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障**煙草持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，根據(jù)國家局、省局有關管理規(guī)定，制定本制度。

一、報告的主體

市、縣（區(qū)）煙草專賣局、基層專賣管理所是監(jiān)督報告的主體，應該按照《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的具體要求，向上一級煙草專賣局報告內部專賣管理監(jiān)督工作的情況。市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是具體執(zhí)行部門。

二、報告的內容

1.內部專賣管理監(jiān)督工作的總體進展情況；

2.對轄區(qū)內“兩煙”經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況； 3.轄區(qū)內“兩煙”經(jīng)營單位備案備查資料的調查核實情況； 4.對內部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況； 5.對業(yè)務經(jīng)營管理人員的教育培訓情況； 6.其他需要報告的事項。

7.基層專賣管理所負責向上級報告轄區(qū)內訪銷員、營銷員、送貨員工作情況，及轄區(qū)客戶對煙草公司服務行為的意見和建議。

三、報告的方式和要求

1.基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報；市、縣煙草專賣局綜合上述報告內容形成《內部專賣管理監(jiān)督報告》，縣（區(qū)）局每月上報一次，市局每季度上報一次。

2.《內部專賣管理監(jiān)督報告》要由局長簽發(fā)，并對報告的真實性負責。3.對備案備查資料調查核實情況的報告，應該有匯總數(shù)據(jù)。4.對案件查辦情況實行零報告制度，即報告期內有案件發(fā)生，應說明查處情況，報告期內無案件發(fā)生，應報零并對零報告負責。

5.對于突發(fā)的重大違規(guī)經(jīng)營情況，按照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的要求，應即時上報，不受上報時間限制。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督述職報告制度

為了全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結合**市煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、有關述職人的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長每年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及有關執(zhí)法部門的審議。

2.市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股的負責人每半年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，由所在局審議。

二、有關述職內容的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長的述職報告至少應包含以下內容

第五篇：內部專賣管理監(jiān)督工作制度

內部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條為進一步加強縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內部專賣管理監(jiān)督職責，確保內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定本制度。

第二條縣級局是實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，應當建立健全相關工作機構，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。

第三條縣級局內部專賣管理監(jiān)督部門是實施內部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機構，嚴格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內部專賣管理監(jiān)督制度開展內部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制，切實加強同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務科是內部專賣管理監(jiān)督的對象，應當嚴格依法組織卷煙經(jīng)營活動，設立內部專賣管理監(jiān)督部門相對應的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經(jīng)營行為的內控制度，并及時上報內部專賣管理監(jiān)督部門備案。

第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報備案，有關煙草專賣品的來源、運輸是否符合規(guī)定。

第六條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應當按照管轄權限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項明確監(jiān)管內容，依法履行監(jiān)管職責，嚴禁越級越權實施監(jiān)管。

第七條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持責任效率原則，縣級局應當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監(jiān)督考核，全面落實內部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。

第八條內部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第九條內部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務進行登記、分析，5個工作日內開展調查核實并及時上報。

第十一條加強對內部專賣管理監(jiān)督工作的領導，建立健全相關領導機構和議事決策協(xié)調機制，設立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內部專賣管理監(jiān)督的有效實施。

第十二條加強內部專賣管理監(jiān)督隊伍建設，加強教育培訓，提高隊伍素質，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內部專賣管理監(jiān)督隊伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。

第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關人員的法律和行政紀律責任。

第十四條內部專賣管理監(jiān)督部門有權對相關業(yè)務部門的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，相關業(yè)務經(jīng)營系統(tǒng)的查詢權限必須向內部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。

第十五條相關業(yè)務部門應當積極配合內部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經(jīng)營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經(jīng)營活動的有關數(shù)據(jù)，認真落實內部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。

第十六條內部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，應當切實履行崗位職責，努力提高自身素質，認真落實工作制度，嚴格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領導及相關部門團結協(xié)作，全面提升內部專賣管理監(jiān)督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權舉報違反煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營和專賣執(zhí)法行為。應當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權益。