第一篇：關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與資料收集

研究所研究方法系列學(xué)習(xí)材料之四：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與資料收集

撰稿人：牛慧恩

任何規(guī)劃或研究項(xiàng)目，都需要開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與資料收集。當(dāng)然，調(diào)研與資料收集工作所應(yīng)采取的對(duì)策需視具體情況而定，包括項(xiàng)目的類(lèi)型（研究項(xiàng)目或規(guī)劃項(xiàng)目）、委托方的要求、調(diào)研所處的階段（首次調(diào)研或補(bǔ)充調(diào)研）、訪(fǎng)談對(duì)象（甲方、信息掌控方、利益相關(guān)方、間接相關(guān)方）、調(diào)研地點(diǎn)與工作所在地關(guān)系等，需要根據(jù)每個(gè)項(xiàng)目或每次調(diào)研的客觀和具體要求進(jìn)行妥當(dāng)安排。但是，如何把現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與資料收集工作做的更為有效，是任何項(xiàng)目都會(huì)面臨的一個(gè)共同問(wèn)題，因此，盡管不太可能把調(diào)研工作可能遇到的所有情況都?xì)w納進(jìn)來(lái)，可還是有一些共性的東西值得總結(jié)。我個(gè)人認(rèn)為：通過(guò)總結(jié)和借鑒以往經(jīng)驗(yàn)，盡量避免過(guò)去教訓(xùn)，抓住、抓好一些關(guān)鍵控制點(diǎn)，便可以使調(diào)研工作的成效得到提高。

下面就以提高調(diào)研工作成效為目的，從管理工作的角度，分準(zhǔn)備工作、過(guò)程管理、調(diào)研總結(jié)三個(gè)方面，介紹一些有關(guān)一般現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和資料收集需要加強(qiáng)控制的關(guān)鍵要素或問(wèn)題。

一、準(zhǔn)備工作

1．理解項(xiàng)目

充分理解和認(rèn)識(shí)項(xiàng)目的要求：在開(kāi)展調(diào)研工作之前，應(yīng)該盡可能深入理解項(xiàng)目的要求，不僅是項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，包括調(diào)研組所有人員。具體要做的有：

? 利用信息網(wǎng)絡(luò)等途徑，針對(duì)將去開(kāi)展調(diào)研的地方，收集有關(guān)的信息，對(duì)那里要先有個(gè)大概的了解，包括政府部門(mén)設(shè)置及其相關(guān)職能，應(yīng)絕對(duì)避免剛到那里之后“兩眼一抹黑”； ? 把項(xiàng)目策劃書(shū)提前發(fā)給每位調(diào)研人員一份，讓大家充分了解項(xiàng)目目的和要求； ? 召開(kāi)調(diào)研人員工作會(huì)，介紹并討論項(xiàng)目有關(guān)情況，以加深理解和提高認(rèn)識(shí)。

2．制定計(jì)劃

在調(diào)研工作開(kāi)始之前，必須提前制定調(diào)研工作計(jì)劃，其作用一方面是發(fā)給項(xiàng)目委托方，讓其提前作些必要的安排或準(zhǔn)備，另一方面是為了保證調(diào)研工作的有序開(kāi)展。計(jì)劃制定以及相關(guān)方面應(yīng)注意的有：

? 時(shí)間安排要盡量具體詳細(xì)，起碼按半天計(jì)；

? 調(diào)研內(nèi)容要盡量明確，包括目的、對(duì)象、想了解的問(wèn)題；

? 如果要召集會(huì)議，應(yīng)明確開(kāi)會(huì)的時(shí)間、地點(diǎn)、議題以及對(duì)與會(huì)單位、人員、提供材料等方面的要求；有些暫不能確定的內(nèi)容（如會(huì)議地點(diǎn)），研究所研究方法系列學(xué)習(xí)材料之四：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

要明確由委托方確定；

? 附上資料收集清單、問(wèn)卷調(diào)查表（如果有）等，明確資料收集和問(wèn)卷發(fā)放的相關(guān)單位，以讓委托方提前幫助收集和下發(fā)； ? 計(jì)劃起碼應(yīng)在出發(fā)前三天發(fā)給委托方，需要召集較大范圍會(huì)議的還要提前； ? 出發(fā)前，把計(jì)劃發(fā)給每位調(diào)研人員，讓大家掌握整個(gè)調(diào)研工作安排。

3．人員安排與分工

? 參與項(xiàng)目研究工作的人員，應(yīng)盡量安排參與整個(gè)或部分現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作，以增強(qiáng)感性認(rèn)識(shí)；

? 事先明確每位調(diào)研人員在項(xiàng)目中承擔(dān)的任務(wù)，讓每人根據(jù)各自任務(wù)對(duì)調(diào)研工作提出要求，歸由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯總；或者把初步擬定的調(diào)研計(jì)劃發(fā)給每位調(diào)研人員，要求他們根據(jù)自己任務(wù)要求進(jìn)行核實(shí)，補(bǔ)充完善；

? 明確每位調(diào)研人員在調(diào)研過(guò)程中要承擔(dān)的事務(wù)性工作，包括財(cái)務(wù)、資料、設(shè)備的管理以及食宿、交通、拍照、用品等方面的安排；如果要分組開(kāi)展工作，還應(yīng)明確小組負(fù)責(zé)人。

4．出發(fā)準(zhǔn)備

? 落實(shí)交通工具：訂購(gòu)機(jī)票或車(chē)票，并通知委托方做好接應(yīng)準(zhǔn)備； ? 住處落實(shí)：通知要求委托方幫助聯(lián)系，并明確相應(yīng)要求（到達(dá)時(shí)間、房間數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)等）； ? 啟程安排：落實(shí)送行去機(jī)場(chǎng)或車(chē)站的車(chē)輛，明確日期、接人時(shí)間、地點(diǎn)及路線(xiàn)等； ? 出發(fā)通知：由專(zhuān)人把啟程安排提前通知每位前去調(diào)研的人員，或會(huì)議通知； ? 工作檢查：出發(fā)前，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)檢查各事務(wù)性工作責(zé)任人的責(zé)任落實(shí)情況，包括借款、攜帶資料、設(shè)備、調(diào)查用表、工作用品等； ? 如果有條件，并根據(jù)具體情況，適當(dāng)準(zhǔn)備一些小禮品，作為調(diào)研過(guò)程中感謝他人的一種方式； ? 重要提醒：提醒每位調(diào)研人員準(zhǔn)備并帶好個(gè)人必備及攜帶生活用品，包括身份證、通訊工具及其充電裝置、必要衣物、防雨和防曬用具等。

二、過(guò)程管理

1．事務(wù)管理

研究所研究方法系列學(xué)習(xí)材料之四：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

做好后勤事務(wù)管理是做好調(diào)研工作的基礎(chǔ)和保障。

? 除了項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，還應(yīng)指定一位后勤秘書(shū)，具體負(fù)責(zé)吃、住、行等事務(wù)性工作的安排和落實(shí)； ? 調(diào)劑安排好調(diào)研期間的生活和業(yè)余時(shí)間，在外調(diào)研三至七天，應(yīng)安排一至兩次娛樂(lè)活動(dòng)；

2．部門(mén)走訪(fǎng)

? 請(qǐng)委托方提前幫忙做好聯(lián)系，最好是委托方有人帶領(lǐng)一同前往； ? 走訪(fǎng)之前，將訪(fǎng)談目的和調(diào)研議題傳真給走訪(fǎng)部門(mén)； ? 提前與走訪(fǎng)部門(mén)商定訪(fǎng)談時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)象，并進(jìn)行確認(rèn)；

? 做好訪(fǎng)談問(wèn)話(huà)的準(zhǔn)備，列出問(wèn)話(huà)提綱，問(wèn)題不宜太泛，更不能令人難以回答，主要目的是得到資料中不能直接獲取的一些信息； ? 頭次見(jiàn)面，先做自我介紹，并介紹隨行人員，介紹時(shí)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)是當(dāng)?shù)卅枝志枝枝猪?xiàng)目調(diào)查組的，而不是直接說(shuō)是深圳城市規(guī)劃研究院的，簡(jiǎn)單說(shuō)明目的； ? 以虛心和請(qǐng)求幫助的態(tài)度，先就有關(guān)問(wèn)題請(qǐng)教對(duì)方，不宜開(kāi)門(mén)見(jiàn)山要資料； ? 訪(fǎng)談要講究點(diǎn)與人交往的藝術(shù)，包括適當(dāng)運(yùn)用一些身體語(yǔ)言，表示對(duì)對(duì)方意見(jiàn)的贊同； ? 訪(fǎng)談過(guò)程中，應(yīng)適當(dāng)表達(dá)自己對(duì)一些問(wèn)題的看法，進(jìn)行有效交流，目的是要打動(dòng)對(duì)方，加深對(duì)方對(duì)你的印象；因此要切記掌握好分寸，不懂的不要多說(shuō)，但也不能過(guò)分謙卑，顯得缺乏自信和水平； ? 做好訪(fǎng)談?dòng)涗?，尤其是過(guò)程中談到的一些有關(guān)資料，應(yīng)注意把題目和出處等記全，以便于接下來(lái)索要； ? 訪(fǎng)談結(jié)束前，確認(rèn)訪(fǎng)談提綱中的問(wèn)題都已涉及，最好是已經(jīng)得到了回答和解決； ? 在訪(fǎng)談過(guò)程中，抓住機(jī)會(huì)索取相關(guān)資料，或在訪(fǎng)談結(jié)束前，客氣地向?qū)Ψ教岢鲑Y料方面的要求； ? 訪(fǎng)談結(jié)束后，應(yīng)以適當(dāng)方式向?qū)Ψ奖硎靖兄x。

3．座談會(huì)

? 做好必要的準(zhǔn)備工作，尤其是項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，對(duì)座談會(huì)要達(dá)到的目的應(yīng)有充分的認(rèn)識(shí)，提前列出希望座談會(huì)解決的一系列問(wèn)題，可組織調(diào)研組成員進(jìn)行簡(jiǎn)短討論，還可就提問(wèn)做點(diǎn)必要的分工；

研究所研究方法系列學(xué)習(xí)材料之四：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

? 提前5分鐘抵達(dá)會(huì)場(chǎng)；

? 著裝應(yīng)注意莊重，不應(yīng)太隨便； ? 安排專(zhuān)人做好會(huì)議記錄；

? 根據(jù)情況，提前安排人適當(dāng)拍一些照片作為資料保留；

? 準(zhǔn)備一個(gè)簡(jiǎn)短的介紹性發(fā)言，包括目的、人員以及想通過(guò)座談會(huì)解決的問(wèn)題等； ? 圍繞座談會(huì)的目的和主要問(wèn)題，進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶釂?wèn)或?qū)Πl(fā)言進(jìn)行必要的引導(dǎo)； ? 適當(dāng)表達(dá)對(duì)一些問(wèn)題的看法，以進(jìn)行有效溝通，加深印象，打動(dòng)對(duì)方； ? 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)注意適當(dāng)活躍會(huì)議氣氛；

? 若有必要，項(xiàng)目組成員應(yīng)抓住機(jī)會(huì)與有關(guān)與會(huì)人員進(jìn)行私下交流，充分了解有關(guān)情況，并建立聯(lián)系； ? 與參與座談的人員交換名片，以便于今后聯(lián)系。

4．資料收集

? 提前準(zhǔn)備好資料收集的清單，擬定清單可以先借鑒參考以往同類(lèi)項(xiàng)目的資料收集清單，適當(dāng)補(bǔ)充后交給項(xiàng)目組成員，讓他們根據(jù)各自分工要求，對(duì)清單進(jìn)行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)充和完善，這屬于前期準(zhǔn)備工作的內(nèi)容； ? 資料的名稱(chēng)要準(zhǔn)確，盡量避免模糊和含混；

? 把清單提前交給委托方，讓其幫助和準(zhǔn)備收集有關(guān)資料；

? 盡管有委托方的幫助，但在調(diào)研過(guò)程中仍需要做大量的資料補(bǔ)充收集工作，這往往是和部門(mén)走訪(fǎng)或座談會(huì)召集相伴的一個(gè)過(guò)程，因此應(yīng)充分利用部門(mén)走訪(fǎng)和座談會(huì)中的一切機(jī)會(huì)，適時(shí)懇請(qǐng)有關(guān)部門(mén)提供相關(guān)資料，因?yàn)橛行┵Y料可能是事先不知道的； ? 資料收集過(guò)程中常犯的一個(gè)錯(cuò)誤就是“掃蕩式”地收集資料，只要是看到、聽(tīng)到的，什么都要，既搞得別人很煩，也弄得自己很累，而最后那些資料并沒(méi)有發(fā)揮多大作用，甚至有的拿回來(lái)看都沒(méi)有看過(guò)；這需要提高對(duì)資料的鑒別力； ? 在調(diào)研過(guò)程中，應(yīng)對(duì)收集到的資料及其借閱進(jìn)行及時(shí)和統(tǒng)一登記，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)； ? 有些收集到的資料，可能是向有關(guān)部門(mén)借閱的，對(duì)此一定要高度重視，注意按時(shí)返還；能復(fù)印的可在當(dāng)?shù)貜?fù)印，及時(shí)返還；不能在當(dāng)?shù)貜?fù)印的，一定要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)資料的按時(shí)返還工作； ? 資料收集往往不如預(yù)期的好，尤其是在一些中小城市，可得到的有效資料經(jīng)常是有限的，這是沒(méi)有辦法的事；但是，不能由此喪失做好研究和

研究所研究方法系列學(xué)習(xí)材料之四：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

規(guī)劃的信心，因?yàn)橘Y料只是獲取信息的主要途徑之一，并不是唯一的途徑；在沒(méi)有資料支撐的時(shí)候，你能拿出第一手的資料，更有說(shuō)服力。

5．信息交流共享

? 在調(diào)研過(guò)程中，由于要了解和要看的很多，經(jīng)常是大家分頭行動(dòng)，因此，不僅是對(duì)于項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，對(duì)于所有調(diào)研人員來(lái)說(shuō)，調(diào)研信息的及時(shí)交流和共享都非常重要，交流有助于整個(gè)項(xiàng)目組及時(shí)了解和掌握比較全面的信息； ? 每天調(diào)研工作結(jié)束后，應(yīng)抽出一定的時(shí)間集中起來(lái)，相互匯報(bào)交流當(dāng)天的調(diào)研情況，包括獲得的主要信息、收集到的資料以及出現(xiàn)的問(wèn)題等。

6．計(jì)劃調(diào)整

? 在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研過(guò)程中，調(diào)整計(jì)劃是經(jīng)常的，計(jì)劃調(diào)整后的關(guān)鍵措施是及時(shí)通知到相關(guān)的每個(gè)人； ? 可以利用每天信息交流會(huì)最后的一點(diǎn)時(shí)間，跟大家進(jìn)一步明確一下第二天的計(jì)劃安排。

三、調(diào)研總結(jié)

1.工作總結(jié)會(huì)

? 離開(kāi)調(diào)研現(xiàn)場(chǎng)之前，一定要召集在那里的全體調(diào)研人員開(kāi)個(gè)會(huì)，進(jìn)行調(diào)研工作總結(jié)，包括對(duì)調(diào)研成效的評(píng)價(jià)，尚有不足或欠缺的地方，有無(wú)在走之前還要做的事，后續(xù)工作安排等，盡量做到每個(gè)人心中有數(shù)。

2．結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

? 做好撤離現(xiàn)場(chǎng)的事務(wù)性準(zhǔn)備工作，包括定購(gòu)回程機(jī)（車(chē)）票、聯(lián)系接送車(chē)輛； ? 提醒大家?guī)Ш脭y帶物品； ? 與委托方有關(guān)人員道別。

以上是對(duì)去外地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研的一些管理工作要點(diǎn)的總結(jié)和概括。實(shí)際上，我所有不少項(xiàng)目的調(diào)研工作現(xiàn)場(chǎng)是在深圳，不像去外地調(diào)研那么繁瑣，沒(méi)有那么多的事務(wù)性管理工作；因此，有些管理環(huán)節(jié)可以省略。

2004年7月

第二篇：調(diào)研資料

淺談法學(xué)調(diào)研文章的撰寫(xiě)

調(diào)研文章是調(diào)研工作文體的統(tǒng)稱(chēng)，根據(jù)其用途之不同可分為論文、調(diào)查報(bào)告、研究報(bào)告、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、案例分析等，這幾種調(diào)研文章因其用途不同，因此有著不同的格式要求，也各有各的寫(xiě)作規(guī)律，與法院審判實(shí)務(wù)緊密聯(lián)系的，主要是論文、調(diào)查報(bào)告、案例分析三種。肖揚(yáng)院長(zhǎng)曾在一次全國(guó)法院院長(zhǎng)會(huì)議上指出：“在法院工作面臨的形勢(shì)日益復(fù)雜、多變的情況下，只有加強(qiáng)調(diào)研工作，才能保證人民法院各項(xiàng)工作的高效運(yùn)行，才能促進(jìn)整體工作水平不斷提高?！笨梢哉f(shuō)，在新形勢(shì)下，調(diào)查研究已經(jīng)成為重要的工作方法，調(diào)查研究工作也越來(lái)越得到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，重大問(wèn)題的解決都需要進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究，掌握問(wèn)題的具體情況，分析原因，提出對(duì)策。在本文中，我們主要擬就學(xué)術(shù)論文、調(diào)研報(bào)告、案例分析三種不同文體的寫(xiě)作談點(diǎn)粗淺看法。

一、對(duì)論文和調(diào)研報(bào)告寫(xiě)作的總體把握

不論是想寫(xiě)一篇學(xué)術(shù)論文還是調(diào)研報(bào)告，從總體上講首先都要解決以下幾個(gè)問(wèn)題：

（一）選題問(wèn)題

通俗而言，可歸納為十六字：老題新作、大題小作、小題大作、新題精作，但實(shí)際做起來(lái)很難。選一個(gè)好的論文題目或調(diào)研課題，是非常重要的，題目或課題選好了，就找準(zhǔn)了方向，就有可能出高質(zhì)量的成果。否則會(huì)事倍功半。那么，如何才能選好題目或課題呢？要選好題目或課題，我們覺(jué)得要注意以下幾點(diǎn)： 第一，要有學(xué)術(shù)價(jià)值和符合司法實(shí)踐的需要。如果選題所涉及的內(nèi)容已經(jīng)過(guò)時(shí)，已經(jīng)有定論，已經(jīng)不是實(shí)際生活中的熱點(diǎn)，這時(shí)再去做這方面的研究或調(diào)研是沒(méi)有多大意義的。因此，建議要從那些當(dāng)前法學(xué)理論界、司法實(shí)踐中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)所涉及的問(wèn)題上去選題。從熱點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)所涉及的問(wèn)題中選準(zhǔn)題目，與具體寫(xiě)作者的悟性和理解力問(wèn)題密切相關(guān)，因?yàn)橥粋€(gè)問(wèn)題，在不同的人看來(lái)，看問(wèn)題的角度和深度是不同的。一個(gè)人的悟性、理解力的培養(yǎng)需要靠平時(shí)多觀察、多學(xué)習(xí)、多思考來(lái)積累。如當(dāng)前有關(guān)證據(jù)規(guī)定執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的一些問(wèn)題、信訪(fǎng)再審問(wèn)題、民事訴訟審前準(zhǔn)備有關(guān)問(wèn)題等等都是熱點(diǎn)，但是，要在這些問(wèn)題中選準(zhǔn)一個(gè)具體的題目，找準(zhǔn)一個(gè)好的角度不容易。

第二，不要重復(fù)。寫(xiě)文章最忌重復(fù)，對(duì)一個(gè)問(wèn)題，人家已經(jīng)從各種不同角度作過(guò)思考探討，我們?cè)偃ヌ接懸环?，如果沒(méi)有很高深的“道行”的話(huà)，是很難有所作為的，難免會(huì)人云亦云。我們認(rèn)為，避免重復(fù)的方法是多閱讀，看看人家已寫(xiě)了哪些問(wèn)題，對(duì)某一問(wèn)題都寫(xiě)了些什么，已經(jīng)寫(xiě)到什么程度了等等，讀多了看多了，你就會(huì)知道你可以寫(xiě)哪些問(wèn)題，能寫(xiě)到什么程度。如果有條件，與周?chē)娜硕嘟涣?，也是個(gè)好辦法。一個(gè)觀點(diǎn)在事實(shí)上是否經(jīng)得起推敲，需要大量討論反思，集思廣益才能使自己的立論不被別人輕易推翻。

第三，選題大小要適中。題目的大小要根據(jù)自己的能力和掌握的資料來(lái)確定，不能太大也不能太小，要適中。太大了往往會(huì)導(dǎo)致內(nèi)容空洞、論證不充分、顧此失彼，太小了會(huì)導(dǎo)致論證無(wú)法展開(kāi)，言之無(wú)物。寫(xiě)文章除了題目與內(nèi)容大小需要適中以外，其他一些情況也應(yīng)予以重視，比如：大題大作，大題小作，小題大作，小題小作問(wèn)題。大題大作不是一般人可以做到的，能做到的一定是大家；大題小作是我們有些人常犯的毛病，原因是功力不夠；小題大作也需要水平，沒(méi)有水平做不到，——當(dāng)然，當(dāng)某人的理論功底發(fā)展到一定的層次后，必然要小題大作，只有小題大作，理論才能越來(lái)越精細(xì)，才能越來(lái)越深入。例如，在日本的民事訴訟理論研究領(lǐng)域，小題大作已達(dá)到很高的程度，很精細(xì)，很深入，讀他們的書(shū)需要化點(diǎn)力氣。小題小作則適合于初學(xué)寫(xiě)文章的，練練手。

第四，要有資料。所選的題目或課題要占有一定的資料，題目雖好，但如果沒(méi)有一定的資料，就很難完成較好的論證。

（二）資料收集

題目或課題大致確定后，就要盡可能多地收集相關(guān)的資料，并進(jìn)行仔細(xì)地閱讀、比較和分析，使題目明確起來(lái)，進(jìn)而確定具體的框架和研究、調(diào)研方向。具體而言，就是要盡量廣泛地閱讀和所選論題有關(guān)的書(shū)籍和論文，掌握關(guān)于這個(gè)論題學(xué)術(shù)界已經(jīng)研究到什么程度了，這一點(diǎn)很重要。一篇好的論文，并非要求通篇都是自己的觀點(diǎn)，無(wú)非就是要站在別人的肩膀上再朝前看一點(diǎn)，當(dāng)然，看得越遠(yuǎn)越好。如果不知道別人已看了多遠(yuǎn)，可能你費(fèi)了九牛二虎之力寫(xiě)出來(lái)的作品都是別人早已寫(xiě)過(guò)了，或者是已被批駁得體無(wú)完膚了，那就會(huì)白費(fèi)功夫。資料收集的方法包括：（１）上圖書(shū)館查找；（２）有目的地選購(gòu)相關(guān)書(shū)籍；（３）上網(wǎng)查詢(xún)。建議對(duì)某一個(gè)全新的課題最好要通讀一至二本相關(guān)較權(quán)威的書(shū)籍，在資料收集閱讀過(guò)程中，如自己有何想法、思想火花等，應(yīng)立即寫(xiě)點(diǎn)下來(lái)，以備用。

（三）構(gòu)思綱目

收集資料并仔細(xì)閱讀分析后，根據(jù)自己對(duì)某一問(wèn)題的看法、思路構(gòu)思一個(gè)好的文章綱目是十分重要的，這是接下去撰寫(xiě)文章的方向和主線(xiàn)。文章綱目中確定的方向科學(xué)、要點(diǎn)到位，是寫(xiě)成一篇好文章的基礎(chǔ)。方向歪了，要點(diǎn)不到位，出好成果就較難。就與法官的司法實(shí)務(wù)聯(lián)系而言，文章的框架綱目，一般為三至四部分為佳，每一部分再細(xì)分下去。大的綱目不能太多也不能太少。從編輯部收到的稿件看，也存在一些人寫(xiě)文章沒(méi)有綱目，從頭連到腳，一看就知道不太會(huì)寫(xiě)；也有的文章只有四五千字，但寫(xiě)了五六甚至七個(gè)部分，這又會(huì)導(dǎo)致各部分內(nèi)容太薄太空、泛泛而談。

當(dāng)然，一篇文章具體寫(xiě)哪幾部分，要根據(jù)不同的文章，依照作者的思路、觀點(diǎn)來(lái)確定具體的文章綱目、要點(diǎn)。但對(duì)于一篇論文打算通過(guò)哪幾部分或哪幾方面闡述論題，每部分或每一方面又分幾個(gè)小點(diǎn)等，一定要事先有個(gè)粗略的思路。建議在做綱目時(shí)，盡可能地把自己想到的觀點(diǎn)或要點(diǎn)先記下來(lái)，再分入各綱目中，以免使自己原先想到的東西在具體寫(xiě)作中被遺漏。

（四）草稿

寫(xiě)文章草稿時(shí)，盡可能多寫(xiě)，把想到的都寫(xiě)上。

（五）修改潤(rùn)色

一是自己對(duì)草稿應(yīng)作些反思，看看已寫(xiě)的東西是否都是自己想表達(dá)的。隨時(shí)考問(wèn)自己：我的觀點(diǎn)是否正確？我的論證是否嚴(yán)密？我的語(yǔ)言是否精煉？?jī)?nèi)容與文章主題是否相符？文章的論證是否充分？等等。寫(xiě)作的過(guò)程往往是自己代表別人與自己辯論的過(guò)程，要盡量以挑剔的眼光審視自己的論文，必要時(shí)可與行家進(jìn)行探討。如需要補(bǔ)充論證的，不妨再找些資料進(jìn)行補(bǔ)充。

二是學(xué)術(shù)規(guī)范問(wèn)題。即要做好論文的注釋工作。一篇好的論文，或者說(shuō)一篇要拿去參加評(píng)獎(jiǎng)或發(fā)表的論文，應(yīng)當(dāng)把所參考的書(shū)目和論文標(biāo)注出來(lái)，標(biāo)注得越具體越規(guī)范。直接引用的觀點(diǎn)和語(yǔ)句，在引用處應(yīng)加注釋?zhuān)⒆⒚饕?jiàn)何人何文；別人的觀點(diǎn)和語(yǔ)言你又作了修改、縮寫(xiě)、歸納和變通的，也應(yīng)加注釋?zhuān)⒆⒚鲄⒁?jiàn)何人何文。如果參考的是書(shū)籍，應(yīng)注明何人著的何書(shū)，何出版社何時(shí)出版第幾版第幾頁(yè)，盡量使用修訂本；如果參考的是文章，應(yīng)注明何人寫(xiě)的何文，何雜志等幾期第幾頁(yè)。論文加注的方法一般有兩種，一是腳注，即頁(yè)中附注，注在本頁(yè)的下端，這種注釋方法最便于閱讀；二是尾注，即注在論文的末尾，這種方法適用于注釋量少時(shí)，如果太多就不便于閱讀了。總之，注釋詳細(xì)的論文，評(píng)委或編輯看了第一印象就比較好，覺(jué)得你很誠(chéng)實(shí)，很規(guī)范；沒(méi)有注釋的論文，文章越好，評(píng)委或編輯看了可能懷疑就越多。關(guān)于本刊的注釋規(guī)范問(wèn)題，在本刊２００３年第３－４期均有詳細(xì)說(shuō)明，不再贅述。

三是一以貫之、持之以恒。寫(xiě)調(diào)研文章是一件很苦很累的活，往往是在休息時(shí)間完成，甚至與晉升、晉級(jí)關(guān)聯(lián)不很大，有時(shí)候是純屬興趣使然。但一個(gè)事實(shí)是，在你的審判過(guò)程中，有何想法思索時(shí)，不妨認(rèn)真做點(diǎn)思考，并形成文字，或許對(duì)你今后的業(yè)務(wù)提升會(huì)有很大幫助，－－至少在你碰到同類(lèi)糾紛時(shí)，你的裁判會(huì)比他人更全面些。四是多些交流。文章形成后，要避免敝帚自珍，本著“丑媳婦也要見(jiàn)公婆”的勇氣，多給同事們看看，討教看法，以求觀點(diǎn)完善。在當(dāng)前《中外法學(xué)》、《法學(xué)研究》等權(quán)威法學(xué)刊物，經(jīng)常可見(jiàn)一些法學(xué)大家的文章在發(fā)表前均與他人有過(guò)爭(zhēng)辯，甚至不乏激烈地交鋒。

二、關(guān)于論文類(lèi)型問(wèn)題

根據(jù)論文的研究領(lǐng)域和方法的不同，論文可以分為以下幾類(lèi)：

（一）考證性、學(xué)術(shù)性論文。它的研究對(duì)象是某項(xiàng)制度、某個(gè)規(guī)則、某個(gè)原則、某個(gè)名詞等的產(chǎn)生、演變過(guò)程及原因和現(xiàn)狀的看法。

（二）制度史、原則史、專(zhuān)題史方面的論文。寫(xiě)這類(lèi)文章時(shí)要注意，一是別人沒(méi)有寫(xiě)過(guò)的，如已寫(xiě)過(guò)就沒(méi)有意義；二是要有適當(dāng)?shù)脑u(píng)論，但評(píng)論不一定多；三是要有外語(yǔ)或古文基礎(chǔ)。

（三）現(xiàn)行法的專(zhuān)題研究。它的對(duì)象是現(xiàn)行法中的某項(xiàng)制度、某個(gè)原則、某個(gè)規(guī)則等的系統(tǒng)研究，特點(diǎn)是價(jià)值高，適用范圍廣。這是目前我們寫(xiě)得較多的一類(lèi)論文。根據(jù)這類(lèi)文章的特點(diǎn)，文章的框架綱目不外乎為這幾個(gè)方面：

一是前言、概念、寫(xiě)作目的（價(jià)值意義）。

二是歷史發(fā)展（包括古今中外）。這部分要簡(jiǎn)略，寫(xiě)它是為了借鑒。

三是現(xiàn)狀（包括好的方面，不足的方面，即存在的問(wèn)題）及原因分析。這部分要詳細(xì)分析論述。

四是建議、對(duì)策、完善措施。這部分也要詳細(xì)論述，這是文章的落腳點(diǎn)。

（四）立法、改法、廢法的建議型論文。寫(xiě)這類(lèi)文章的重點(diǎn)是找出毛病、不足，在此基礎(chǔ)上再提出建議、想法。這類(lèi)文章要有有關(guān)的調(diào)查數(shù)據(jù)，文章中最好能有針對(duì)性地設(shè)計(jì)一個(gè)修正案。

（五）案例評(píng)析性論文。（具體在本文第四部分論述）

（六）法學(xué)家評(píng)述型論文。如對(duì)某一部法學(xué)著作的書(shū)評(píng)，但要求是第一個(gè)作評(píng)論。已有人評(píng)論過(guò)了就沒(méi)有意義。

（七）綜述型的論文。如對(duì)某次學(xué)術(shù)討論會(huì)或法學(xué)年會(huì)的綜述等。

（八）論戰(zhàn)型、商榷型論文。寫(xiě)這類(lèi)文章時(shí)要注意分析，實(shí)事求是，就事論事，不歪曲他人觀點(diǎn)，不人身攻擊，以理服人。它的缺點(diǎn)是容易得罪人。

三、關(guān)于調(diào)研（查）報(bào)告的寫(xiě)作

顧名思義，調(diào)研（查）報(bào)告是指經(jīng)過(guò)調(diào)查后，寫(xiě)成的書(shū)面報(bào)告，供領(lǐng)導(dǎo)或者決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行研究，形成決策的調(diào)查研究文章。與論文區(qū)別在于論文是從抽象到具體的論證，提出論點(diǎn)、運(yùn)用證據(jù)、展開(kāi)論證；而調(diào)研報(bào)告則是從具體到抽象的過(guò)程，通過(guò)以充分翔實(shí)的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，提出問(wèn)題、分析原因、提出建議、對(duì)策或方法。寫(xiě)調(diào)研報(bào)告總的要求是：有問(wèn)題，有分析，有建議，有措施，用數(shù)據(jù)實(shí)例服人。從我市兩級(jí)法院的實(shí)際分析，調(diào)研報(bào)告寫(xiě)作主要存在兩個(gè)問(wèn)題：一是調(diào)研報(bào)告的格式不符合要求，有的寫(xiě)成經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、有的寫(xiě)成統(tǒng)計(jì)分析、有的寫(xiě)成論文；二是調(diào)研成果沒(méi)有及時(shí)轉(zhuǎn)化，為寫(xiě)而寫(xiě)，造成人、財(cái)、物浪費(fèi)。

（一）關(guān)于調(diào)研報(bào)告的具體格式和寫(xiě)作要求

第一部分是序言。此部分主要是說(shuō)明搞某一調(diào)查報(bào)告的目的、依據(jù)及調(diào)查的過(guò)程等情況。寫(xiě)作此部分內(nèi)容主要是為了讓決策者或者讀者了解調(diào)研報(bào)告的選題及其他整體情況。一般情況下，此部分文字不要占太多，說(shuō)明情況即可。

第二部分是被調(diào)查對(duì)象的現(xiàn)狀情況。主要是目前此項(xiàng)工作中的主要做法情況，這些做法或情形應(yīng)詳細(xì)列舉。

第三部分是對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行原因查找、剖析。對(duì)此，既可以依據(jù)存在問(wèn)題的不同性質(zhì)，進(jìn)行實(shí)際情況的分析，也可以結(jié)合現(xiàn)狀進(jìn)行法學(xué)理論論證和闡述。

第四部分為調(diào)研建議。即為解決問(wèn)題而提出建議、對(duì)策或完善措施等。此部分是對(duì)存在問(wèn)題的解決建議，內(nèi)容可多可少，但該部分內(nèi)容在調(diào)研報(bào)告中所占地位十分重要，在一定程度上，此部分內(nèi)容關(guān)系著調(diào)研報(bào)告的成果轉(zhuǎn)化問(wèn)題。

當(dāng)然，文無(wú)定法，具體幾部分內(nèi)容，也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行取舍：或可將現(xiàn)狀、問(wèn)題剖析作一塊內(nèi)容，建議另作一塊內(nèi)容，均是可以的。

（二）關(guān)于調(diào)研報(bào)告的內(nèi)容要求問(wèn)題

主要有三方面要求：

（１）調(diào)查情況要有具體可靠的事實(shí)材料。因此，必須要切實(shí)地開(kāi)展調(diào)查和研究，包括：一是要投入時(shí)間進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。寫(xiě)調(diào)查報(bào)告與寫(xiě)論文的最大不同在于論文可以在書(shū)房查點(diǎn)資料，閉門(mén)研究，然后進(jìn)行構(gòu)思寫(xiě)出文章，而調(diào)查報(bào)告則必須進(jìn)行實(shí)際的調(diào)查。當(dāng)然，調(diào)查的方式是多種多樣的，但不進(jìn)行實(shí)際的調(diào)查，是摸不清工作中存在的問(wèn)題的。二是調(diào)查要講策劃。調(diào)查研究是一個(gè)系統(tǒng)的工程，在調(diào)查過(guò)程中，不但需要準(zhǔn)確界定調(diào)查的范圍，而且還需要其他部門(mén)和人員的配合。因此在開(kāi)展調(diào)查之前，應(yīng)當(dāng)制定工作計(jì)劃，確定調(diào)查的方式、方法和步驟，不能盲目進(jìn)行，否則會(huì)事倍功半。

（２）分析論證要從客觀到理性，有嚴(yán)密邏輯性。即要做到去粗取精、去偽存真，由此及彼，由表及里。經(jīng)過(guò)充分的調(diào)查，得到了豐富的、生動(dòng)的材料和情況，此時(shí)此刻，調(diào)查者可能有很多的想法和感想，但這并不等于就能寫(xiě)好調(diào)查報(bào)告，這些都是感性認(rèn)識(shí)，還需要調(diào)查者對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行歸納和分析，在歸納時(shí)應(yīng)注意報(bào)告中的重要內(nèi)容，是下一步提出調(diào)研改進(jìn)意見(jiàn)的基礎(chǔ)，因此，分析要盡可能透徹，有根有據(jù)，以理服人，原因分析得越透徹，調(diào)查報(bào)告就越有價(jià)值，越有份量。即使該調(diào)查報(bào)告沒(méi)有形成成果轉(zhuǎn)化，只要問(wèn)題找得準(zhǔn)，原因分析得透徹，同樣也能讓決策者從問(wèn)題和原因的分析中得到啟發(fā)。

（３）建議、對(duì)策、方法要有可操作性。解決問(wèn)題、改進(jìn)工作是調(diào)研報(bào)告寫(xiě)作的根本目的，提出調(diào)查研究的改進(jìn)工作建議是一篇好的調(diào)研報(bào)告的重要組成部分。調(diào)查者即使將被調(diào)查的問(wèn)題寫(xiě)得很全面、對(duì)存在問(wèn)題的原因分析得很透徹、原因找得很準(zhǔn)確，但如果調(diào)查報(bào)告缺少調(diào)研意見(jiàn)和建議或者寫(xiě)得不實(shí)際，沒(méi)有轉(zhuǎn)化的可能，仍然不是一篇好的調(diào)查報(bào)告。而意見(jiàn)和建議部分寫(xiě)得好壞，直接涉及到問(wèn)題能否改進(jìn)或者得以解決。因此，寫(xiě)調(diào)查報(bào)告必須高度重視調(diào)查研究意見(jiàn)、建議的提出：一是要結(jié)合實(shí)際，不能理想化，做空中樓閣。理論與實(shí)踐的差距不言而喻，理論上的道理并不一定在實(shí)踐中行得通，這一點(diǎn)必須充分注意。二是切忌泛泛空談，改進(jìn)建議要有針對(duì)性。三是盡可能提出改進(jìn)工作的具體實(shí)施方案。如果我們?cè)谧珜?xiě)調(diào)查報(bào)告過(guò)程中，能對(duì)自己提出的建議再進(jìn)行深入地研究，將調(diào)研意見(jiàn)再細(xì)化，形成具體的操作意見(jiàn)，就會(huì)增加報(bào)告的分量，從而促進(jìn)成果的及時(shí)轉(zhuǎn)化。

四、關(guān)于案例分析的寫(xiě)作

臺(tái)灣學(xué)者王澤鑒說(shuō)過(guò)：“判例研究是法律學(xué)者參與法律形成及成長(zhǎng)的權(quán)利與義務(wù)，其目的在于從法學(xué)方法論的立場(chǎng)去闡釋、檢驗(yàn)法律的解釋適用，發(fā)現(xiàn)涵蘊(yùn)于個(gè)案的法律原則，綜合整理個(gè)別案例組成體系，并探究在社會(huì)生活中實(shí)踐之活的法律，以促進(jìn)法律的進(jìn)步和發(fā)展?！?/p>

從我們收到的案例分析來(lái)看，一個(gè)普遍的問(wèn)題是格式化：先敘述案情；其次是關(guān)于本案的若干種處理意見(jiàn)；再次是結(jié)論，往往是筆者對(duì)前述若干意見(jiàn)的分析，并以同意某一意見(jiàn)結(jié)尾。弊端是：眼界不廣，立意不高，流于就事論事，指導(dǎo)意義相對(duì)不大。

我們認(rèn)為，理想的案例分析，應(yīng)當(dāng)具備如下特點(diǎn)：

（一）對(duì)案例的要求

一要具備典型性。即指案例要反映出普遍存在的社會(huì)現(xiàn)象或?qū)徟鞋F(xiàn)象。實(shí)務(wù)中，典型可分為二種：一種是案情的典型，一種是案件處理的典型。所謂案情的典型，是指某種社會(huì)現(xiàn)象、社會(huì)問(wèn)題普遍存在，其中某一個(gè)事件、某一起糾紛起訴到了法院，對(duì)于這種案情典型的案件的處理，將為處理同類(lèi)案件提供借鑒、參考，因此有了分析的必要。如前幾年《中國(guó)法學(xué)》雜志曾登過(guò)喻敏教授的案例分析《論男女平等的憲法原則在民事領(lǐng)域內(nèi)的直接效力》，其案情即是：原告所在村村規(guī)民約規(guī)定，凡女子出嫁必遷走戶(hù)口，如不遷，其子女雖準(zhǔn)予落戶(hù)，但本人及子女不得享受任何待遇，原告婚后不遷走戶(hù)口，在征地補(bǔ)償款發(fā)放時(shí)，也不予分配。此案例在當(dāng)時(shí)的法學(xué)界反響很大，時(shí)任全國(guó)人大副委員長(zhǎng)的陳慕華也專(zhuān)門(mén)聽(tīng)取了此案匯報(bào)。另一種是案件處理的典型。也就是案件的案情本身不新鮮，但在法律適用方面，由于新法的頒布或者新審判理念的產(chǎn)生、社會(huì)條件的變化等等，導(dǎo)致現(xiàn)在的處理與過(guò)去不一樣，此時(shí)，我們可以把自己對(duì)案件的處理方案、判決理由、思考過(guò)程、法律評(píng)析等介紹出去，給人以啟發(fā)，同時(shí)也可展示新時(shí)期法官的司法能力和水平。

二要具備新穎性。新穎性包括：一是發(fā)生的概率小，一旦發(fā)生，具體操作或適法上均可能存在困惑。二是類(lèi)型新穎，即首例。這種案例分析或能起到法律漏洞補(bǔ)充，或?qū)α⒎ㄓ袇⒖純r(jià)值。

三是學(xué)術(shù)性。即應(yīng)具有法學(xué)的學(xué)術(shù)性，或可稱(chēng)為法律解釋學(xué)的學(xué)術(shù)性。也就是說(shuō)案件要能與一定的法學(xué)理論聯(lián)系緊密，要能反映一定的學(xué)術(shù)問(wèn)題。有的案件很新鮮、典型，能吸引人眼球，但可能沒(méi)有學(xué)術(shù)性，因此也就沒(méi)有分析的價(jià)值。

（二）分析方面的要求

一要有學(xué)理性。案件的學(xué)術(shù)味，往往不是天然的，需要我們?nèi)グl(fā)現(xiàn)、挖掘，所以，決定一個(gè)案例分析學(xué)術(shù)價(jià)值的最重要的因素，就是分析的學(xué)理性。一篇理想的案例分析，不是一篇擴(kuò)大了的判決書(shū)，不是以案說(shuō)法的普法宣傳文章，而應(yīng)是一篇學(xué)術(shù)論文，因此，在案例分析中，我們不僅應(yīng)對(duì)案件的具體處理提出自己的意見(jiàn)，還應(yīng)作抽象的思考、論證，從而使我們的意見(jiàn)具有普遍適用性。所以，應(yīng)從指導(dǎo)性的高度去認(rèn)識(shí)案例分析。個(gè)別案例分析，甚至還可使之提升到法哲學(xué)、倫理學(xué)的分析層次上。

二要規(guī)范化，即遵守一定的學(xué)術(shù)規(guī)范，在選題、資料、研究方法，基本見(jiàn)解等方面，都要以一篇學(xué)術(shù)論文的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己。

（三）案例分析的撰寫(xiě)要求

１、案例分析的種類(lèi)

具體有如下二種分類(lèi)：

（１）以作者對(duì)案例的態(tài)度為標(biāo)準(zhǔn)，可分為肯定型的案例分析和否定型的案例分析。前者系撰寫(xiě)者贊同法院對(duì)某案的處理或某個(gè)人的觀點(diǎn)，此時(shí)就需要“立”字當(dāng)頭，要求案例分析的撰寫(xiě)者在撰寫(xiě)過(guò)程中注重為法院判決或裁判者的觀點(diǎn)提供更高層次和更充分的理由、根據(jù)或詳細(xì)闡述該案所體現(xiàn)的法學(xué)原理、道理；后者則是撰寫(xiě)者不贊同法院或某人對(duì)某案的處理及觀點(diǎn)，此時(shí)則需要“破”字當(dāng)頭，而破的最好方法就是破對(duì)方論證的前提和論證方式，能夠指出他前提不真或推理無(wú)效。我們建議大家多寫(xiě)肯定型的案例分析，因?yàn)榘讣绻幚聿缓茫湫Яσ矁H僅及于該案，故無(wú)需大肆渲染。

（２）以作者的立論根據(jù)為標(biāo)準(zhǔn)，可分為法條解釋型和漏洞補(bǔ)充型。法條解釋型要求對(duì)案情針對(duì)的相應(yīng)條款作特別解釋?zhuān)诖耍瑧?yīng)把握兩點(diǎn)：一是法律解釋的基礎(chǔ)和極限是文字解釋?zhuān)欢菍?duì)法條解釋不能僅僅提出自己的解釋結(jié)論，更重要的是要以法律解釋方法論證自己的解釋結(jié)論。漏洞補(bǔ)充型則是指案件的處理或作者的觀點(diǎn)并沒(méi)有具體、明確的法條可供適用，需要適用一些抽象條款或作漏洞補(bǔ)充，這種案例分析一般應(yīng)有三項(xiàng)內(nèi)容：一是論證漏洞的存在。法律對(duì)某件事項(xiàng)未作規(guī)定，并不意味著必定存在法律漏洞，因?yàn)橛袝r(shí)我們可以用反對(duì)解釋的方法來(lái)解決；二是要闡述法院在此案中補(bǔ)充法律漏洞的方法；三是本案處理的社會(huì)意義，即要充分論述處理方案、思考方式所具有的意義和推廣價(jià)值。

法條解釋型要求對(duì)相關(guān)條款作深入研究，相對(duì)而言，建議大家多寫(xiě)些這方面的案例分析。

２、案情敘述方面的要求

（１）要簡(jiǎn)練，突出重點(diǎn)。一個(gè)案件可能有許多法律問(wèn)題，如你分析的是其中一個(gè)或幾個(gè)，在敘述案情時(shí)，應(yīng)盡量省略與你的分析無(wú)關(guān)的事實(shí)，突出你分析要用的事實(shí)，做到你敘述的東西在分析中都要用到，這樣既可以為你的分析作準(zhǔn)備，也可減少讀者負(fù)擔(dān)。

（２）要注意案件敘述的方式。如果分析實(shí)體問(wèn)題，則可直接敘述法院認(rèn)定的事實(shí)，如系程序問(wèn)題，尤其是證據(jù)問(wèn)題時(shí)，你就只需敘述當(dāng)事人的事實(shí)主張和相關(guān)證據(jù)即可。

（３）如有必要，可對(duì)案情作適當(dāng)加工。案例分析是理論研究而不是新聞報(bào)道，為研究分析需要，適當(dāng)加工案情是完全有必要的。

第三篇：調(diào)研資料

近幾年來(lái)，隨著高等學(xué)校招生規(guī)模的擴(kuò)大，高等教育由“精英教育”進(jìn)入“大眾化教育”階段，大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)成為社會(huì)關(guān)注的重要話(huà)題。從中國(guó)目前的社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r看，就業(yè)問(wèn)題將是一個(gè)長(zhǎng)期存在的話(huà)題。大學(xué)生就業(yè)不僅關(guān)系到大學(xué)的生存與持續(xù)健康發(fā)展，也關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)的和諧穩(wěn)定和人民群眾的根本利益,也是一個(gè)政治問(wèn)題。就業(yè)率成為衡量一所高校，特別是高職院校的主要核心評(píng)價(jià)指標(biāo)。

一、高職畢業(yè)生就業(yè)中反映的主要問(wèn)題

基于對(duì)本院畢業(yè)生在就業(yè)心理、就業(yè)觀、影響高職畢業(yè)生就業(yè)的主要因素以及高職畢業(yè)生需要的就業(yè)指導(dǎo)形式等方面作了全面調(diào)查的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)存在如下主要問(wèn)題：

1.就業(yè)前缺少充分準(zhǔn)備。主要表現(xiàn)在：一是就業(yè)目標(biāo)不明確，漫無(wú)目的，并且就業(yè)目標(biāo)高；二是自我認(rèn)識(shí)不夠，過(guò)高估計(jì)自己的價(jià)值，自己定位不準(zhǔn)確，用學(xué)生自己的話(huà)來(lái)說(shuō)，就是“對(duì)就業(yè)太理想化，對(duì)現(xiàn)實(shí)的平凡無(wú)法適從”；三是職業(yè)定位不合理，缺乏職業(yè)生涯規(guī)劃；四是期望值過(guò)高，眼高手低，好高騖遠(yuǎn)，不切實(shí)際，不能吃苦，比較盲目不夠理智。

2.畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)供大于求，畢業(yè)生就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)大，高職院校畢業(yè)生感到專(zhuān)科學(xué)歷層次“高不成低不就”，因此覺(jué)得提供給高職畢業(yè)生的職位少，用人單位開(kāi)的工資低，但絕大多數(shù)用人單位要求應(yīng)聘者要有工作經(jīng)驗(yàn)。社會(huì)對(duì)應(yīng)屆畢業(yè)生不看好。

3.也許由于就業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，部分畢業(yè)生感到自己專(zhuān)業(yè)水平不高，專(zhuān)業(yè)知識(shí)缺乏，專(zhuān)業(yè)技能不扎實(shí)，個(gè)人競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，個(gè)人能力不強(qiáng)。

4.畢業(yè)生普遍感到就業(yè)信息少，信息獲得渠道單一，不能很好獲得就業(yè)信息。

5.有畢業(yè)生認(rèn)為學(xué)校教育與社會(huì)需求脫節(jié)。畢業(yè)生對(duì)企業(yè)不了解，對(duì)社會(huì)需求不了解，對(duì)就業(yè)形勢(shì)政策不了解。與實(shí)際的工作接觸少，所學(xué)與現(xiàn)實(shí)相差大，所學(xué)知識(shí)在崗位上用到的少。

6.畢業(yè)生普遍感到就業(yè)壓力大，信息不足，心態(tài)自我調(diào)整不好。特別是苦尋不到合適就業(yè)信息，面試失敗，普遍感到沮喪、郁悶。

7.還有畢業(yè)生認(rèn)為缺乏面試技巧，并且還有埋怨社交網(wǎng)絡(luò)狹窄，人情關(guān)系少等。

第四篇：調(diào)研資料情況

二、調(diào)研資料情況

根據(jù)CNNIC發(fā)布的《第29次中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r調(diào)查統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，截至2011年12月底，中國(guó)網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到5.13億，全年新增網(wǎng)民5580萬(wàn)；互聯(lián)網(wǎng)普及率較上年底提升4個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)到38.3%。可見(jiàn)，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)深入人們的生活、工作、學(xué)習(xí)當(dāng)中，對(duì)社會(huì)的方方面面產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。

艾瑞咨詢(xún)最近統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2011年中國(guó)網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物市場(chǎng)交易規(guī)模接近8000億，達(dá)7735.6億元，占到社會(huì)消費(fèi)品零售總額的4.3%；同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物用戶(hù)規(guī)模將達(dá)到1.87億人。中國(guó)網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物市場(chǎng)中，B2C市場(chǎng)增長(zhǎng)迅猛，B2C市場(chǎng)將繼續(xù)成為網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物行業(yè)的主要推動(dòng)力。

1、校園電子商務(wù)的涵義

孫建光在《淺談校園電子商務(wù)模式》中指出：

從目前的情況看，盡管我國(guó)許多高校已經(jīng)在本校范圍內(nèi)逐步開(kāi)展了校園電子商務(wù)，但這也僅限于實(shí)踐的應(yīng)用，與校園電子商務(wù)相關(guān)的理論依然很缺乏，使得校園電子商務(wù)的概念模糊，并沒(méi)有形成完整的定論。

但是其內(nèi)涵可以由電子商務(wù)的定義中引申出，再結(jié)合校園的特點(diǎn)，可以這樣理解：所謂校園電子商務(wù)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是在校師生利用校園網(wǎng)絡(luò)來(lái)購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品、服務(wù)和信息的過(guò)程。

從這個(gè)意義上講，校園電子商務(wù)意味著通過(guò)校園網(wǎng)絡(luò)上的“商店”所從事的在線(xiàn)產(chǎn)品和勞務(wù)的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)。交易內(nèi)容是有形的產(chǎn)品和勞務(wù)，如：二手商品、書(shū)籍、日用消費(fèi)品，以及包括網(wǎng)上教育等勞務(wù)活動(dòng)。校園電子商務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng)很明確，就是定位于在校師生，使他們充分體會(huì)網(wǎng)絡(luò)帶來(lái)的生活上的便利。這也是從現(xiàn)階段校園電子商務(wù)的應(yīng)用角度上歸納出的定義，有一定的局限性，但是可以確信，隨著校園電子商務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，以及對(duì)其更深入的研究，對(duì)校園電子商務(wù)的定論會(huì)更加全面和透徹。

2、校園電子商務(wù)的意義

莫靜和紀(jì)偉在《開(kāi)展高校校園電子商務(wù)的探討》中提到，校園電子商務(wù)的意義在于：校園電子商務(wù)不但可為高校師生的生活學(xué)習(xí)提供便利，實(shí)現(xiàn)商業(yè)盈利，為貧困生提供勤工儉學(xué)的機(jī)會(huì)，也可為高校營(yíng)造良好的電子商務(wù)環(huán)境，提高學(xué)生電子商務(wù)參與意識(shí)，為學(xué)校的電子商務(wù)教學(xué)提供實(shí)習(xí)基地，創(chuàng)造培養(yǎng)電子商務(wù)合格人才的教學(xué)條件。同時(shí)，高校大學(xué)生是將來(lái)社會(huì)的生力軍，校園電子商務(wù)能大大推動(dòng)我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。

同時(shí)，黃立新和袁翔珠在《開(kāi)展校園電子商務(wù)的對(duì)策》中也提到，電子商務(wù)

代表著貿(mào)易的未來(lái)發(fā)展方式，我國(guó)政府正全面、積極、穩(wěn)妥地推進(jìn)中國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。各高校肩負(fù)著為電子商務(wù)培養(yǎng)更多合格人才的重任，大力發(fā)展校園電子商務(wù)是義不容辭的。

3、校園電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

邵嫣嫣在《大學(xué)校園電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究》中描述到：我國(guó)高校實(shí)施電子商務(wù)系統(tǒng)相對(duì)較晚，處于起步階段，目前很多高校已經(jīng)開(kāi)始認(rèn)識(shí)到建設(shè)校園電子商務(wù)的重要性，并逐步開(kāi)始實(shí)施。國(guó)內(nèi)校園電子商務(wù)發(fā)展主要有兩種模式：商業(yè)模仿模式、服務(wù)業(yè)務(wù)模式。

還有，修進(jìn)玲和樊鐵成在《基于一卡通的校園電子商務(wù)研究》中也提到，盡管?chē)?guó)內(nèi)眾多高校都具備了自己的校園網(wǎng)，也建立了校園電子商務(wù)網(wǎng)站，但大多是作為校園信息發(fā)布的平臺(tái)，即便有的學(xué)校開(kāi)展了校園電子商務(wù)，也由于缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和充分的理論指導(dǎo)，其校園電子商務(wù)的發(fā)展并不令人滿(mǎn)意，存在著諸如提供的服務(wù)相對(duì)較少，大多沒(méi)有真正實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上支付功能，或者提供了網(wǎng)上支付功能但網(wǎng)上購(gòu)物的交易量低等問(wèn)題。

賴(lài)怡梅在《建立高校電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的構(gòu)想》一文中，針對(duì)高校校園電子商務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，提出：高校網(wǎng)絡(luò)建設(shè)已經(jīng)初具規(guī)模，趨于成熟，軟件技術(shù)支持也達(dá)到了一定的高度，但是建立和發(fā)展高校電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)仍然面對(duì)一些問(wèn)題，要急需解決：學(xué)生經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)不足；計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力不夠，電子商務(wù)平臺(tái)操作不熟練；高校電子商務(wù)發(fā)展的資金相對(duì)匱乏。

4、校園電子商務(wù)的模式

柳瑤和桂學(xué)文在《高校校園電子商務(wù)構(gòu)想》中，提出了新型的校園電子商務(wù)模式（如圖1-1所示）：

圖1-1 新型校園電子商務(wù)模式圖

李紹偉、李紅育、徐剛在《于校園電子商務(wù)平臺(tái)的設(shè)計(jì)與構(gòu)建》中指出校園電子商務(wù)平臺(tái)的開(kāi)展途徑主要有：

1、建立網(wǎng)上商店；

2、與校園后勤服務(wù)部門(mén)聯(lián)合；

3、開(kāi)辟網(wǎng)上二手交易市場(chǎng)；

4、開(kāi)展論壇，校園動(dòng)態(tài)連接。

陶洋和裴廣信在《基于代理模式的校園電子商務(wù)研究》中提出一種基于代理的校園電子商務(wù)模式：B2C和C2C兩種電子商務(wù)模式各有優(yōu)劣，但是直接移植到校園電子商務(wù)中會(huì)水土不服，無(wú)法發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)。作者通過(guò)切身實(shí)踐，架構(gòu)出一種基于代理的校園電子商務(wù)模式B2A2C(Business to Agent to Customer)。這種模式是B2C和C2C兩種模式的結(jié)合，在企業(yè)和顧客中間插入代理這個(gè)環(huán)節(jié)。

還有，粟衛(wèi)紅在《基于校企合作模式的校園電子商務(wù)實(shí)踐平臺(tái)的構(gòu)建的探討》一文中提出：基于校企合作模式的校園電子商務(wù)實(shí)踐平臺(tái)，為電子商務(wù)專(zhuān)業(yè)的實(shí)踐教學(xué)提供了真實(shí)的場(chǎng)所。同時(shí)，使企業(yè)和學(xué)校成為利益共同體，企業(yè)可以真正參與到教學(xué)中來(lái)，學(xué)生從一入校園便可全程參與到實(shí)踐中，為學(xué)生提供更多的實(shí)踐鍛練機(jī)會(huì)，校園電子商務(wù)平臺(tái)還可以為大學(xué)生提供創(chuàng)業(yè)的平臺(tái)?；谛Ｆ蠛献?/p>

模式的校園電子商務(wù)實(shí)踐平臺(tái)的構(gòu)建可以達(dá)到學(xué)校、企業(yè)、學(xué)生三贏的目的。

5、技術(shù)支持

許彩紅在《基于ASP的校園電子商務(wù)購(gòu)物車(chē)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)》中指出，采用ASP技術(shù)是實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)可交互式的購(gòu)物車(chē)系統(tǒng)的便捷方法，它也必將成為開(kāi)發(fā)校園電子商務(wù)網(wǎng)站所不可缺少的技術(shù)手段。但值得注意的是，由于其安全性還有待進(jìn)一步提高，下面提出幾點(diǎn)提高安全建議：(1)及時(shí)安裝最新的補(bǔ)??；(2)關(guān)閉不使用的服務(wù)和協(xié)議，如果開(kāi)啟了某個(gè)服務(wù)，你就要面對(duì)由這個(gè)服務(wù)所引起的漏洞；(3)設(shè)置好WindowsNT服務(wù)器；(4)磁盤(pán)文件用NTFS格式；(5)對(duì)目錄設(shè)置不同的屬性；(6)設(shè)置防火墻等。

葛中澤在《基于UML的校園電子商務(wù)系統(tǒng)建模設(shè)計(jì)》中建議采用UML建模：統(tǒng)一建模語(yǔ)言UML是由Ration1分公司開(kāi)發(fā)的第三代面向?qū)ο蟮慕ＵZ(yǔ)言，它將模型中的信息用標(biāo)準(zhǔn)的圖形元素直觀的表示出來(lái)。它不僅支持面向?qū)ο蟮姆治雠c設(shè)計(jì)，而且支持從需求分析與設(shè)計(jì)到實(shí)現(xiàn)軟件開(kāi)發(fā)的全過(guò)程。由于UML易于表達(dá)，功能強(qiáng)大，適用面廣。它被對(duì)象管理組織(OMG)定為標(biāo)準(zhǔn)的面向?qū)ο蟮慕ＵZ(yǔ)言。利用UML對(duì)高校電子商務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行了建模開(kāi)發(fā)工作，UML能夠?qū)φ麄€(gè)開(kāi)發(fā)過(guò)程提供靈活、一致和易讀的表達(dá)，便于軟件系統(tǒng)的理解、擴(kuò)充和維護(hù)。

黃培培在《基于Web結(jié)構(gòu)的校園電子商務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)》中提出系統(tǒng)的總體設(shè)計(jì)：系統(tǒng)基于B／S結(jié)構(gòu)，以網(wǎng)站的形式展現(xiàn)其功能，適應(yīng)了目前Internet發(fā)展的現(xiàn)狀。系統(tǒng)采用了目前比較流行的ASP作為前臺(tái)的開(kāi)發(fā)語(yǔ)言。ASP作為開(kāi)發(fā)語(yǔ)言具有簡(jiǎn)單易學(xué)的特點(diǎn)，而且功能也相當(dāng)強(qiáng)大。后臺(tái)選擇SQL Server作為數(shù)據(jù)庫(kù)，用SQL Server作中小型系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)不失為一個(gè)好的選擇。另外采用DreamWeaver來(lái)美化網(wǎng)頁(yè)，界面清晰美觀，用戶(hù)能方便使用。

李志玲在《基于XML的校園電子商務(wù)平臺(tái)》中提出，在校園網(wǎng)上架構(gòu)一個(gè)動(dòng)態(tài)的商品交易平臺(tái)，XML在解決數(shù)據(jù)表示和交換方面具有強(qiáng)大的功能。系統(tǒng)采用XML技術(shù)并結(jié)合ASP實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的處理，提高了數(shù)據(jù)的重用性，節(jié)省了數(shù)據(jù)顯示的時(shí)間，減少了服務(wù)器的負(fù)擔(dān)。

6、實(shí)際應(yīng)用

朱曉寧在《“一卡通”環(huán)境下的校園電子商務(wù)問(wèn)題》中提出，校園一卡通金融功能拓展后，能夠滿(mǎn)足學(xué)生足不出戶(hù)就能進(jìn)行網(wǎng)上購(gòu)物的需求，在校園電子商務(wù)平臺(tái)上提供端到端的Web服務(wù)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上支付，不僅可以避免網(wǎng)上使用銀行卡支付的風(fēng)險(xiǎn)，也便于校園內(nèi)的使用和資金管理。

方興林、余萍、李金云、邱燕在《高校校園電子商務(wù)發(fā)展研究》中，首先分

析了發(fā)展校園電子商務(wù)會(huì)給高校帶來(lái)的作用，表現(xiàn)在為高校提供實(shí)踐平臺(tái)、促進(jìn)高校閑置資源再利用以及提高高校社會(huì)知名度等三個(gè)方面。接著分析了高校發(fā)展校園電子商務(wù)的可行性，從計(jì)算機(jī)硬件和客戶(hù)群兩個(gè)方面論證了校園電子商務(wù)可行性。

方慶在《網(wǎng)絡(luò)超市系統(tǒng)運(yùn)行分析》中，從清華大學(xué)學(xué)生公寓區(qū)網(wǎng)絡(luò)超市信息化建設(shè)分析入手，闡述信息化建設(shè)為超市服務(wù)工作帶來(lái)的諸多便利，并介紹了在大學(xué)校園內(nèi)的特殊背景下，超市管理者如何緊扣學(xué)校發(fā)展方針，圍繞“服務(wù)”“育人”的目標(biāo)，對(duì)超市進(jìn)行科學(xué)管理。

二、主要參考資料

[1]孫建光.淺談校園電子商務(wù)模式[B].黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2007(3)：66-67

[2]吳芊芊，王禹琪.校園電子商務(wù)發(fā)展中的問(wèn)題與對(duì)策[J].江蘇商論，2005(10)

[3]張麗鳳，張金鳳.校園電子商務(wù)發(fā)展分析[J].大學(xué)時(shí)代(B版)，2006(11)

[4]修進(jìn)玲，樊鐵成.基于一卡通的校園電子商務(wù)研究[A].航海教育研究，2007(4)：105-107

[5]方興林，余萍，李金云，邱燕.高校校園電子商務(wù)發(fā)展研究[A].赤峰學(xué)院學(xué)報(bào)（自然科學(xué)版），2011(9)

第五篇：調(diào)研資料

一、貫徹落實(shí)國(guó)家法規(guī)、政策、準(zhǔn)確履行經(jīng)理國(guó)庫(kù)職責(zé)的情況

人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)是從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，適應(yīng)改革開(kāi)放和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)需求，強(qiáng)化部門(mén)間的監(jiān)督制約，確保國(guó)庫(kù)資金安全的重要舉措，也是我國(guó)中央銀行制度改革的一項(xiàng)重大成果，對(duì)預(yù)算的順利執(zhí)行、人民銀行職能的有效履行和國(guó)庫(kù)事業(yè)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。海林支庫(kù)充分認(rèn)識(shí)到國(guó)庫(kù)在基層人民銀行中的地位與作用，充分發(fā)揮國(guó)庫(kù)在地方部門(mén)中的協(xié)調(diào)作用和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的服務(wù)作用，努力在促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有所作為。同時(shí)，認(rèn)清形勢(shì)，結(jié)合實(shí)際，積極配合財(cái)稅體制改革，深入貫徹落實(shí)金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的九項(xiàng)措施，全面提升國(guó)庫(kù)服務(wù)水平。下大力氣提高資金使用效率，提高資金到賬速度，減少資金劃撥環(huán)節(jié)，直接將政府資金劃撥到最終收款人和用款單位帳戶(hù)。加強(qiáng)與政府和財(cái)稅部門(mén)的溝通與聯(lián)系，拓展國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，拓寬國(guó)庫(kù)服務(wù)領(lǐng)域，探索新的服務(wù)方式和手段，充分發(fā)揮國(guó)庫(kù)的職能。國(guó)庫(kù)是國(guó)家預(yù)算執(zhí)行工作的重要組成部分，在實(shí)現(xiàn)國(guó)家預(yù)算收支任務(wù)中發(fā)揮著執(zhí)行、督促、監(jiān)督和反映的作用。要加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金監(jiān)管，以防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)為核心，建立新型的財(cái)稅庫(kù)監(jiān)督控制體系，著力建立相互制約、相互監(jiān)督的監(jiān)督管理機(jī)制，加大國(guó)庫(kù)資金監(jiān)督力度，確保國(guó)庫(kù)資金安全。

二、國(guó)庫(kù)履行金融服務(wù)職責(zé)情況

1、國(guó)庫(kù)人員情況

縣級(jí)國(guó)庫(kù)是中國(guó)人民銀行最基層的機(jī)構(gòu)，近年來(lái)，隨著財(cái)稅、金融體制改革的逐步深化和人民銀行職能的轉(zhuǎn)換，縣級(jí)國(guó)庫(kù)也從單一的“資金核算型”向“核算監(jiān)管并重型”轉(zhuǎn)化，新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和繁重的日常核算任務(wù)給國(guó)庫(kù)干部隊(duì)伍建設(shè)提出了更高的要求。在這種新形勢(shì)下，加強(qiáng)縣支行國(guó)庫(kù)建設(shè)具有重大的意義。根據(jù)牡丹江市中心支庫(kù)2011國(guó)庫(kù)調(diào)研通知的要求，我們對(duì)海林支庫(kù)機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)臵及人員情況進(jìn)行了調(diào)查，并對(duì)存在的問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

一、國(guó)庫(kù)組織機(jī)構(gòu)缺乏獨(dú)立性制約著國(guó)庫(kù)工作的開(kāi)展

1、現(xiàn)狀：2009年11月，中國(guó)人民銀行牡丹江市中心支行在轄區(qū)全面開(kāi)展了縣支行改革工作，改革后縣支行分設(shè)兩部一室，即：營(yíng)業(yè)部、綜合部及辦公室，沒(méi)有設(shè)臵獨(dú)立的國(guó)庫(kù)機(jī)構(gòu)。目前，海林支庫(kù)共有專(zhuān)職人員6人，分別從事：會(huì)計(jì)主管崗、綜合核算崗、明細(xì)核算記賬崗、資金清算記賬崗、綜合復(fù)核崗及同城票據(jù)交換崗。

營(yíng)業(yè)部的前身是會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)股,在改革前會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)和人員相對(duì)獨(dú)立，改革后，股室整合、崗位重新設(shè)定、人員重新配臵,實(shí)現(xiàn)了“橫向兼崗、縱向交叉、一人多崗、互相監(jiān)督”的功效,人員不足的矛盾得以有效解決。但隨著財(cái)政集中支付制度改革、財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)合系統(tǒng)的開(kāi)通，縣級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)量不斷增加，國(guó)庫(kù)人員只能維持日常核算，在國(guó)庫(kù)分析調(diào)研及對(duì)轄內(nèi)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處開(kāi)展檢查、輔導(dǎo)等方面，往往顯得力不從心，而人民銀行職能轉(zhuǎn)換后，經(jīng)理國(guó)庫(kù)的職能得到強(qiáng)化，而當(dāng)前將國(guó)庫(kù)統(tǒng)計(jì)分析、調(diào)查研究、檢查監(jiān)督工作的要求提升到新的高度，而這一切只能由專(zhuān)業(yè)化的國(guó)庫(kù)工作人員去完成，集國(guó)庫(kù)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)于一身的綜合體制顯然不能適應(yīng)新形勢(shì)的要求，嚴(yán)重地影響了國(guó)庫(kù)職能的有效發(fā)揮和國(guó)庫(kù)服務(wù)水平的提高。同時(shí)，由于會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)均為交叉兼崗，一但有強(qiáng)制休假或臨時(shí)請(qǐng)假時(shí)，人員調(diào)配不開(kāi)，各崗位之間還存在不合理兼崗的隱患。

2、建議：縣支行已經(jīng)有十余年沒(méi)有人員調(diào)入，平均年齡不斷增大，隨著人員老齡化的日益嚴(yán)重，迫切需要為縣支行補(bǔ)充新生力量，同時(shí)應(yīng)進(jìn)一步充實(shí)縣級(jí)國(guó)庫(kù)人員隊(duì)伍，單設(shè)國(guó)庫(kù)機(jī)構(gòu)，在崗位設(shè)臵上可以更加細(xì)化，可以設(shè)臵：會(huì)計(jì)主管崗1人、綜合核算崗2人、明細(xì)核算記賬崗1人、明細(xì)核算復(fù)核崗1人、資金清算記賬崗1人、資金清算復(fù)核崗1人及同城票據(jù)交換崗1人，充實(shí)懂金融和財(cái)稅業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)人才，對(duì)人民銀行更好的履行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的職能有著深遠(yuǎn)的意義。

二、經(jīng)濟(jì)發(fā)展與機(jī)構(gòu)人員的矛盾

國(guó)庫(kù)工作是國(guó)家財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作的重要組成部分，是聯(lián)系貨幣政策和財(cái)政政策的橋梁。近年來(lái)，伴隨著國(guó)家積極財(cái)政政策的實(shí)施和地方經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，海林市財(cái)政收支規(guī)模迅速擴(kuò)張，國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)量成倍增長(zhǎng)，國(guó)庫(kù)在為各級(jí)地方財(cái)政收入的收納、報(bào)解，財(cái)政支出的劃撥、解付，財(cái)政退庫(kù)的審核、把關(guān)中作出了積極的貢獻(xiàn)。在服務(wù)過(guò)程中，國(guó)庫(kù)部門(mén)在組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、制度保障、服務(wù)手段等方面都已自成體系，而隨著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)量的進(jìn)一步擴(kuò)大，國(guó)庫(kù)部門(mén)與財(cái)政、稅務(wù)及銀行等部門(mén)的聯(lián)系更加緊密，這也需要各級(jí)人民銀行單設(shè)國(guó)庫(kù)部門(mén)，以進(jìn)一步提高國(guó)庫(kù)服務(wù)的質(zhì)量和水平。

三、干部隊(duì)伍年齡結(jié)構(gòu)和人才結(jié)構(gòu)比例不協(xié)調(diào)，結(jié)構(gòu)不合理，制約著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的發(fā)展

1、現(xiàn)狀：海林支庫(kù)在人員構(gòu)成上，為一男五女，平均年齡為44周歲，學(xué)歷水平為大專(zhuān)2人、中專(zhuān)1人、高中以下3人。具有中級(jí)職稱(chēng)僅有1人。年輕的后備力量較少,干部隊(duì)伍老齡化問(wèn)題比較突出，專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)結(jié)構(gòu)不盡合理。目前縣級(jí)國(guó)庫(kù)干部多屬“核算型”干部，缺乏向“核算監(jiān)管并重型”轉(zhuǎn)化的理念，缺乏工作主動(dòng)性，國(guó)庫(kù)人員既要懂得財(cái)稅政策和操作規(guī)程，又要了解金融政策和清算規(guī)則，目前具備這樣素質(zhì)的干部很少，不能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展和改革的需要。

2、建議：一是領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)改變觀念，在用人上向國(guó)庫(kù)部門(mén)傾斜，把業(yè)務(wù)強(qiáng)、素質(zhì)高的人員調(diào)整到國(guó)庫(kù)崗位。二是人民銀行縣級(jí)支行要選擇責(zé)任心強(qiáng)、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、有一定水平的管理人員和經(jīng)辦人員充實(shí)國(guó)庫(kù)崗位，改善國(guó)庫(kù)干部結(jié)構(gòu)，提高總體水平。三舊抓好國(guó)庫(kù)干部的金融、財(cái)稅知識(shí)的綜合業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷擴(kuò)大國(guó)庫(kù)干部的知識(shí)覆蓋面，提高其綜合業(yè)務(wù)能力和監(jiān)管水平。

2、財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)情況

做好財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)上線(xiàn)運(yùn)行工作

為確保財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)工作順利上線(xiàn)運(yùn)行，海林支庫(kù)及時(shí)召開(kāi)了國(guó)庫(kù)、財(cái)政、稅務(wù)、銀行參加的聯(lián)席會(huì)議，安排部署了橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜，組織操作人員參加了國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)的培訓(xùn)及測(cè)試工作，以確保財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)工作順利上線(xiàn)運(yùn)行。

2010年6月10日，海林支庫(kù)成功入庫(kù)橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)稅款，并將入庫(kù)信息上傳橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，目前，橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)運(yùn)行情況良好。財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)的成功上線(xiàn)運(yùn)行，標(biāo)志著海林市稅收征收管理信息化建設(shè)又上了一個(gè)新臺(tái)階，通過(guò)橫向聯(lián)網(wǎng)簡(jiǎn)化了納稅繳庫(kù)程序，方便了納稅人繳稅，提高了稅款征繳工作效率；實(shí)行稅款資金實(shí)時(shí)劃繳，保證了稅款及時(shí)足額入庫(kù)；實(shí)現(xiàn)了財(cái)政部門(mén)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、國(guó)庫(kù)間的信息共享，為相關(guān)部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和研究制定宏觀調(diào)控政策提供支持。

2011年，橫向聯(lián)網(wǎng)月平均業(yè)務(wù)量約為600筆，我支庫(kù)將與財(cái)政、稅務(wù)部門(mén)及時(shí)溝通，不斷擴(kuò)大財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)量，提升聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)整體效能，有效提升和拓寬國(guó)庫(kù)服務(wù)水平。

三、國(guó)庫(kù)履行監(jiān)督管理職責(zé)情況

一、加強(qiáng)國(guó)庫(kù)基礎(chǔ)核算工作，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度 一是稅款入庫(kù)“三必須”，即稅款入庫(kù)必須及時(shí)、稅票填寫(xiě)必須規(guī)范、更正必須有依據(jù)，防止繳款書(shū)級(jí)次、款項(xiàng)填錯(cuò)、防延壓；二是撥款實(shí)行“四不辦”，即要素不全不辦、印鑒不清不辦、大小寫(xiě)不符不辦、超計(jì)劃違規(guī)不辦，防止超預(yù)算、超計(jì)劃、超庫(kù)款金額撥款；三是退庫(kù)實(shí)行“五不退”，即無(wú)計(jì)劃不退、無(wú)批文不退、無(wú)用途不退、無(wú)申請(qǐng)不退、手續(xù)不全不退，防止錯(cuò)退、多退，防各級(jí)收入流失；四是復(fù)核對(duì)賬要到位，及時(shí)與征收機(jī)關(guān)對(duì)賬，要簽章確認(rèn)各自責(zé)任，防案件發(fā)生。同時(shí)，明確崗位職責(zé)，堅(jiān)決杜絕業(yè)務(wù)處理“一手清”現(xiàn)象，確保國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)操作能?chē)?yán)格執(zhí)行“印、押、證”三分管制度和“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”制度。

二、強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)

一是落實(shí)國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)防范風(fēng)險(xiǎn)崗位責(zé)任制，建立了國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員、國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)主管、國(guó)庫(kù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和國(guó)庫(kù)主任四級(jí)內(nèi)控目標(biāo)管理責(zé)任制，確保國(guó)庫(kù)工作正常、有序運(yùn)轉(zhuǎn)；二是制度控制，確保國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的全過(guò)程得到全面控制和相互制約，控制程序和措施必須滲透到各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)，對(duì)薄弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行細(xì)致的排查，崗位設(shè)臵和職責(zé)分工要適當(dāng)交叉并互相牽制，突出四個(gè)控制點(diǎn)：關(guān)鍵人、關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵事項(xiàng)、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)，做到有章必循、違章必究、執(zhí)法必嚴(yán)、令行禁止。

三、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，加大處罰力度

一是在突擊檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查的基礎(chǔ)上，每月開(kāi)展一次常規(guī)性檢查，每季末對(duì)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行改正。二是加大了處罰力度，對(duì)工作中出現(xiàn)的差錯(cuò)，嚴(yán)格按照規(guī)定處罰。三是做好業(yè)務(wù)自查工作。2011年6月20日至6月30日對(duì)2010的國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)開(kāi)展了一次全面的自查工作，對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行了整改，并將整改報(bào)告上報(bào)市行國(guó)庫(kù)科。

對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處及集中支付代理銀行

監(jiān)督檢查的措施及建議

2001年，中國(guó)人民銀行頒布了《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》?2001?1號(hào)令，明確了國(guó)庫(kù)經(jīng)收處的職責(zé)，同時(shí)于2003年在全國(guó)全面推行了國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)。國(guó)庫(kù)經(jīng)收業(yè)務(wù)和國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)，利潤(rùn)較低，至使商業(yè)銀行的工作積極性不高，并有可能想方設(shè)法延解占?jí)憾惪睿灾\求利息所得。因此，對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處及集中支付代理銀行進(jìn)行監(jiān)督、檢查，研究制定切實(shí)可行的監(jiān)管措施和檢查方案，已成為各級(jí)國(guó)庫(kù)值得思考的一項(xiàng)重要課題。

一、存在的問(wèn)題

（一）國(guó)庫(kù)經(jīng)收處業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題

1、代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)偏低，國(guó)庫(kù)經(jīng)收處工作積極性不高。按照《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，對(duì)代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)費(fèi)以每筆0.10元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付，而對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處代理手續(xù)費(fèi)沒(méi)作明確規(guī)定。隨著財(cái)稅、金融體制改革的不斷深入，國(guó)庫(kù)經(jīng)收處的業(yè)務(wù)量與日俱增，由于對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處缺乏合理的利益補(bǔ)償機(jī)制，并且商業(yè)銀行、信用社在經(jīng)收國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，要投入的人力物力，一定程度上影響了經(jīng)收機(jī)構(gòu)的積極性。

2、追求利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，國(guó)庫(kù)經(jīng)收處職責(zé)不能有效發(fā)揮。自商業(yè)銀行實(shí)行股份制改革后，追求利潤(rùn)最大化已成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的首要目標(biāo)，而經(jīng)收國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)與其他中間業(yè)務(wù)的利潤(rùn)相比（如基金買(mǎi)賣(mài)、代理保險(xiǎn)等）顯然偏低，為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，部分國(guó)庫(kù)經(jīng)收處未能?chē)?yán)格按照1號(hào)令的要求，在規(guī)定時(shí)間將應(yīng)收稅款報(bào)解入庫(kù)，而是采取了定期、集中劃轉(zhuǎn)的方式劃繳稅款，占?jí)豪⑹杖?，一定程度上影響了稅款的入?kù)速度。

3、國(guó)庫(kù)經(jīng)收人員變動(dòng)頻繁，增加了人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)柜面監(jiān)督的壓力。按照《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，國(guó)庫(kù)經(jīng)收處是把好稅款入庫(kù)的第一道關(guān)口。但由于近年來(lái)，商業(yè)銀行、信用社改革步伐的不斷加快，柜面人員變動(dòng)頻繁，經(jīng)收國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)知識(shí)缺乏，對(duì)稅票的填制規(guī)范性不清楚，至使大量“病票”、“錯(cuò)票”流入國(guó)庫(kù)，增加了人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)柜面監(jiān)督的壓力。

4、商業(yè)銀行的改革，對(duì)國(guó)庫(kù)監(jiān)管提出更高要求。對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處實(shí)施有效監(jiān)管，是中國(guó)人民銀行法賦予國(guó)庫(kù)部門(mén)的一項(xiàng)重要職責(zé)。但由于商業(yè)銀行實(shí)施股份制改造后，撤銷(xiāo)了大量機(jī)構(gòu)、精簡(jiǎn)了富裕人員，并實(shí)行了綜合柜員制和集中事后監(jiān)督，所有會(huì)計(jì)憑證一律送到市二級(jí)分行事后監(jiān)督中心保管。由于缺乏一套行之有效的國(guó)庫(kù)監(jiān)管系統(tǒng)，人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)只能采取傳統(tǒng)的手工核查進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，再加上目前縣支庫(kù)專(zhuān)職國(guó)庫(kù)人員少，很難抽出足夠的人力和時(shí)間去現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和指導(dǎo)經(jīng)收機(jī)構(gòu)的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。

（二）集中支付代理銀行業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題

1、代理銀行在辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)時(shí)無(wú)力、無(wú)法監(jiān)督財(cái)政資金。當(dāng)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付都通過(guò)代理銀行代理的模式時(shí),支出不再由人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)逐筆審查支付給預(yù)算單位,而是由商業(yè)銀行先支付到收款單位和個(gè)人，再與人民銀行國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)清算。商業(yè)銀行除對(duì)財(cái)政資金支撥憑證合法性進(jìn)行審核外，不可能對(duì)財(cái)政資金使用的合規(guī)性和合理性進(jìn)行有效監(jiān)督。這樣人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)由過(guò)去的主動(dòng)撥付變?yōu)楸粍?dòng)清算,無(wú)法實(shí)施對(duì)財(cái)政資金支出的全過(guò)程監(jiān)督。

2、國(guó)庫(kù)集中支付清算按照“先支付，后清算”原則，代理銀行存在墊付資金風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付后，財(cái)政性資金在支付行為發(fā)生前均存放在國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)和財(cái)政預(yù)算外資金專(zhuān)戶(hù)，而財(cái)政零余額賬戶(hù)和預(yù)算單位零余額賬戶(hù)，每日的銀行存款都為零。一是代理銀行“先支付后清算”的模式，如果出現(xiàn)多撥、錯(cuò)撥，就會(huì)形成資金風(fēng)險(xiǎn)；二是代理行錯(cuò)過(guò)清算時(shí)間，或是向人行清算時(shí)款項(xiàng)出現(xiàn)差錯(cuò)，造成零余額賬戶(hù)有余額。三是因網(wǎng)絡(luò)故障、支付額度與支付信息不匹配或財(cái)政庫(kù)款不足等情況，代理銀行也會(huì)出現(xiàn)墊付資金的風(fēng)險(xiǎn)。

3、代理銀行存在崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)規(guī)范不落實(shí)的情況。按照目前各商業(yè)銀行規(guī)范化操作和安全管理的要求，相關(guān)業(yè)務(wù)崗位必須經(jīng)常輪崗。但在國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的實(shí)際業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，還時(shí)常存在崗位責(zé)任不清、業(yè)務(wù)規(guī)范要求不落實(shí)的現(xiàn)象，甚至個(gè)別具體操作人員未經(jīng)過(guò)必要的崗前培訓(xùn)，存在交接崗位制度不完善等問(wèn)題。

二、措施及建議

1、建立國(guó)庫(kù)經(jīng)收激勵(lì)補(bǔ)償機(jī)制，提高國(guó)庫(kù)經(jīng)收處工作的積極性。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)日漸發(fā)展的今天，利潤(rùn)最大化已成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。因此，建議上級(jí)財(cái)政部門(mén)和人民銀行聯(lián)合制定《國(guó)庫(kù)經(jīng)收處手續(xù)費(fèi)管理辦法》，規(guī)定手續(xù)費(fèi)的使用范圍，以適當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)一次性撥入人民銀行專(zhuān)戶(hù)，由人民銀行依據(jù)經(jīng)收稅款的筆數(shù)按月計(jì)提，撥付給各國(guó)庫(kù)經(jīng)收機(jī)構(gòu)，以此提高國(guó)庫(kù)經(jīng)收處工作的積極性。

2、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)收人員的政策和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，減輕國(guó)庫(kù)部門(mén)柜面監(jiān)督壓力。加大對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處人員的培訓(xùn)力度，培訓(xùn)方式可采取集中培訓(xùn)、以會(huì)代訓(xùn)、以查代訓(xùn)等，并實(shí)行經(jīng)收人員資格審核制度，對(duì)從事國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的經(jīng)收人員進(jìn)行考核，合格者方可辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，以提高經(jīng)辦人員的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)素質(zhì)，改變國(guó)庫(kù)經(jīng)收人員因變動(dòng)過(guò)于頻繁而使業(yè)務(wù)脫節(jié)的狀況，做好預(yù)算收入的收納、報(bào)解工作，以減輕國(guó)庫(kù)部門(mén)柜面監(jiān)督的壓力。

3、提高思想認(rèn)識(shí)和強(qiáng)化監(jiān)管人員業(yè)務(wù)水平。國(guó)庫(kù)部門(mén)必須提高對(duì)強(qiáng)化集中支付代理銀行監(jiān)督管理重要性的認(rèn)識(shí)，將其做為防范和化解國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)內(nèi)容。同時(shí)要選配政治水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作能力強(qiáng)的人員專(zhuān)門(mén)從事研究和開(kāi)展監(jiān)督管理工作，上級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況及時(shí)、有計(jì)劃地安排監(jiān)督管理培訓(xùn)工作，確保監(jiān)管人員勝任本職，能夠積極有效地開(kāi)展對(duì)集中支付代理銀行監(jiān)管工作。

4、抓住中心和重點(diǎn)，切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督管理實(shí)效。在對(duì)集中支付銀行監(jiān)督管理中，賬平表對(duì)、簿冊(cè)齊全是基本要求，預(yù)算收支合規(guī)性審查也是必不可少，而內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)、賬實(shí)相符更為重要。檢查應(yīng)當(dāng)以嚴(yán)格審查被查單位業(yè)務(wù)流程、崗位設(shè)臵（尤其是要職人員離崗、強(qiáng)制休假時(shí)替崗人員崗位設(shè)臵的合規(guī)與可操作性）為重點(diǎn)，抓住資金清算手續(xù)合規(guī)這個(gè)中心，既要審核資金劃轉(zhuǎn)的真實(shí)性，也要考證財(cái)政庫(kù)款和預(yù)算收支對(duì)帳手續(xù)的嚴(yán)密性，確保內(nèi)外對(duì)賬不流于形式。

5、加大監(jiān)管方式創(chuàng)新，積極探索有效的監(jiān)管手段。一是確立監(jiān)管人員定期走訪(fǎng)制度。主要是派專(zhuān)人定期檢查核對(duì)集中支付代理銀行代理業(yè)務(wù)并進(jìn)行面對(duì)面對(duì)帳，并查實(shí)清算資金流動(dòng)情況，如退匯、掛賬等。二是建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管定期核查制度。主要是圍繞國(guó)庫(kù)核算系統(tǒng)，集中支付業(yè)務(wù)票據(jù)、額度交接登記簿，序時(shí)開(kāi)展集中支付業(yè)務(wù)的管理，核對(duì)劃轉(zhuǎn)資金與登記簿冊(cè)是否一致。三是建立信息共享網(wǎng)絡(luò)。我們國(guó)庫(kù)要積極聯(lián)合財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一開(kāi)發(fā)軟件，使我們及時(shí)了解代理銀行經(jīng)營(yíng)狀況、集中支付資金運(yùn)行情況，有助于我們把握資金動(dòng)向，及時(shí)化解資金風(fēng)險(xiǎn)。四是積累業(yè)務(wù)檔案。在集中支付業(yè)務(wù)核算與管理中，我們要針對(duì)柜面監(jiān)督、業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的集中支付資金劃轉(zhuǎn)有重點(diǎn)地到代理銀行進(jìn)行實(shí)地核查；捕捉、積累第一手資料進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)組織臨時(shí)檢查；針對(duì)監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況進(jìn)行不定期抽查等等。

6、建立一套行之有效的國(guó)庫(kù)經(jīng)收處檢查方案，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫(kù)經(jīng)收行為。各級(jí)人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)，要嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督指引》、《國(guó)庫(kù)監(jiān)管工作手冊(cè)》及《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》等規(guī)定，建立完善國(guó)庫(kù)經(jīng)收處檢查方案，確保國(guó)庫(kù)經(jīng)收處經(jīng)收業(yè)務(wù)規(guī)范有序。

①建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制。建議各級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)要把好柜面監(jiān)督關(guān)，依據(jù)監(jiān)督情況建立《國(guó)庫(kù)經(jīng)收處臺(tái)賬》，國(guó)庫(kù)部門(mén)同時(shí)要建立國(guó)庫(kù)經(jīng)收處質(zhì)詢(xún)制度，對(duì)不合格的票據(jù)要求各金融機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間整改到位。此外，各級(jí)國(guó)庫(kù)要將財(cái)稅庫(kù)行聯(lián)席會(huì)議擴(kuò)大為國(guó)庫(kù)監(jiān)管例會(huì)，每季通報(bào)轄內(nèi)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處的經(jīng)收情況，為有效開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管提供制度保障。

②完善國(guó)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制。一是各級(jí)國(guó)庫(kù)部門(mén)要充分利用人民銀行綜合執(zhí)法這一平臺(tái)，加大對(duì)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的力度，督促轄內(nèi)商業(yè)銀行和信用社嚴(yán)格按照規(guī)定辦理國(guó)庫(kù)經(jīng)收業(yè)務(wù)，并對(duì)違規(guī)經(jīng)收處的主管行長(zhǎng)實(shí)行戒免談話(huà)制度，對(duì)屢查屢犯的經(jīng)收處提請(qǐng)綜合執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)小組給予一定的處罰，提升監(jiān)管的實(shí)施效果；二是加強(qiáng)與財(cái)稅、審計(jì)部門(mén)的外部合作，實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管。

7、開(kāi)發(fā)國(guó)庫(kù)監(jiān)管系統(tǒng)，提高監(jiān)管效率。針對(duì)商業(yè)銀行股份制改革后給國(guó)庫(kù)部門(mén)監(jiān)管帶來(lái)了一定的難度，建議盡快開(kāi)發(fā)國(guó)庫(kù)監(jiān)管系統(tǒng)，將國(guó)庫(kù)經(jīng)收處的監(jiān)管納入國(guó)庫(kù)監(jiān)管系統(tǒng)中，利用現(xiàn)代化的技術(shù)手段已提高國(guó)庫(kù)經(jīng)收處監(jiān)管的效率。

四、案件防范及風(fēng)險(xiǎn)控制

強(qiáng)化內(nèi)控，防范國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)

一是一如既往地加強(qiáng)內(nèi)控安全管理。進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè),提高管理水平和內(nèi)部控制能力,更好地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，綜合協(xié)調(diào)，把內(nèi)控安全管理落到實(shí)處。加強(qiáng)對(duì)屢查屢犯問(wèn)題的原因分析,找準(zhǔn)癥結(jié),采取措施加以解決,規(guī)范業(yè)務(wù)操作，有序管理，安全運(yùn)行。

二是結(jié)合基層實(shí)際狠抓內(nèi)控安全管理。著眼于業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部控制的銜接,務(wù)求實(shí)效，解決實(shí)際問(wèn)題。根據(jù)基層行人力資源、業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)素質(zhì)的差異,建立相應(yīng)的工作機(jī)制,使之內(nèi)控有效。將在業(yè)務(wù)操作和管理中發(fā)現(xiàn)的制度性缺陷和內(nèi)控缺失及時(shí)向上反饋,以進(jìn)一步查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，彌補(bǔ)制度性缺陷，提升管理效率，真正控制風(fēng)險(xiǎn)。

三是針對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)強(qiáng)化內(nèi)控安全管理。分析國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)操作和內(nèi)控安全管理的新情況、新特點(diǎn)和新問(wèn)題，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)性地加強(qiáng)內(nèi)控安全管理。抓好國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理中的重要環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié),確保國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)按照制度規(guī)范操作，堅(jiān)決杜絕有章不循、違章操作的現(xiàn)象。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化,及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)管理崗位、人員配備及管理手段,加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督指導(dǎo)。

四是深入開(kāi)展案件防范與治理工作。排查國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，堵塞漏洞，把容易發(fā)生案件的關(guān)鍵崗位、重要部位及新業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)，把涉及資金的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要部位作為重中之重，將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低點(diǎn)。了解掌握干部職工特別是重要崗位人員的思想狀況和行為表現(xiàn)，及時(shí)化解矛盾，加強(qiáng)監(jiān)督管理，有效防止各類(lèi)案件的發(fā)生。