第一篇：公司內(nèi)部職工集資方案及管理規(guī)定

公司內(nèi)部職工集資方案

及管理規(guī)定

（草稿）

公司本著以企業(yè)與員工共同發(fā)展的目標(biāo)為宗旨，擬在全公司范圍進(jìn)行集資，方案具體內(nèi)容及集資管理規(guī)定如下：

一、方案內(nèi)容：

1、目的：

本著公司自身發(fā)展規(guī)劃、資金運作需要，同時提高員工參與公司的發(fā)展、規(guī)劃、建設(shè)的積極性，增強(qiáng)員工的主人翁意識，為員工提供一種可靠、有效的投資理財方式；

2、方式：在公司范圍內(nèi)以簽署協(xié)議的方式籌集資金

3、對象：公司正式員工

4、期限：5年

5、回報率：固定年回報率為12%，5年期滿后未退資金的從第六年開始資金回報率為15%；

6、金額要求：

高層（公司領(lǐng)導(dǎo)班子）：5萬元—100萬元

中層（公司各部門正職或具有高級技術(shù)職稱人員）：4萬元—50萬元

主管（公司各部門副職、助理或具有中級技術(shù)職稱人員）：3萬元—30萬元

員工（試用期人員除外）：2萬元—20萬元

7、時間：2014年2月1日至2014年5月31日

8、本集資不參與公司的稅后利潤分配，5年內(nèi)按固定年回報率12%回報出資人，5年以上（含5年）按固定年回報率15%回報出資人；

9、本次集資實行集資自愿、零風(fēng)險原則。

二、集資管理：

1、出資人需提供本人身份證及個人相關(guān)資料進(jìn)行集資登記；

2、出資人需保證集資資金的合法性；

3、出資人與公司簽訂一式兩份的《集資協(xié)議》，蓋有公司公章，方可保證出資人集資的合法有效性；

4、本次集資憑證是《集資協(xié)議》及由公司財務(wù)審計科開具的集資款收款收據(jù)；

5、所集的資金只用于公司的日常運作和必要的投資，任何人不得以任何名義私自動用資金；

6、集資憑證不得作貨幣流通，不得在證券市場上轉(zhuǎn)讓，但可以在公司內(nèi)部職工之間轉(zhuǎn)讓，公司內(nèi)部職工之間轉(zhuǎn)讓只能轉(zhuǎn)讓一次；

7、公司內(nèi)部職工之間的集資憑證轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓雙方必須上報總經(jīng)理辦公室，填寫《集資轉(zhuǎn)讓申請》，并得到公司董事長批準(zhǔn)后到財務(wù)審計科辦理相關(guān)手續(xù)方可有效；

8、出資人持有的集資款收款收據(jù)、《集資協(xié)議》如丟失應(yīng)及時上報總經(jīng)理辦公室、財務(wù)審計科并辦理補(bǔ)辦手續(xù)；

9、出資人有退出集資和收回本金的權(quán)力；

10、出資人如出現(xiàn)重大工作失誤，破壞公司的根本利益、名譽和違法犯罪等行為，公司有權(quán)利剝奪其集資的權(quán)力，但要及時歸還本金；

11、出資人如中途退出集資，應(yīng)書面向總經(jīng)理辦公室提出退出申請，并填寫《集資退出申請》辦理相關(guān)手續(xù)；

12、退出集資：

（1）、出資人可隨時（從資金實際到賬日開始計算）退出集資，公司自接到出資人提出退資申請1周內(nèi)歸還其本金；

（2）、出資人不滿一個周期（一年為一周期）或滿一個周期未滿下一周期退出集資時（從資金實際到賬日開始計算），按月計回報額（回報率1%），不足1月的不計回報額；

（3）、出資人滿一個周期退出集資時（從資金實際到賬日開始計算），5年內(nèi)按固定年回報率12%回報出資人，5年以上（含5年）按固定年回報率15%回報出資人；

13、出資人退出集資，在提出書面申請時，公司將收回與其簽訂的《集資協(xié)議》及集資款收款收據(jù)；

14、如出資人退出集資，則不再享有出資人的所有權(quán)利。

三、本次集資活動由公司總經(jīng)理辦公室、財務(wù)審計科負(fù)責(zé)實施。

四、本次活動最終解釋權(quán)歸公司經(jīng)營層，如有任何疑問可咨詢公司總經(jīng)理辦公室、財務(wù)審計科。

二〇一三年十二月十六日

第二篇：公司內(nèi)部審計工作管理規(guī)定

內(nèi)部審計工作管理規(guī)定目的為加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮審計工作的監(jiān)督職能，提高公司管理水平，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)制度，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本規(guī)定。適用范圍

本規(guī)定適用于公司內(nèi)部審計工作的實施與管理。引用和參考文件

3.1 引用文件

下列文件中的條款通過本程序的引用而成為本程序的條款。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后所有的修改或修訂版均不適用于本程序。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。

《公司內(nèi)部審計文檔管理辦法》

3.2 參考文件

《中華人民共和國審計法》

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》

《×××××××公司內(nèi)部審計工作規(guī)定》定義及縮略語

4.1 術(shù)語

4.1.1 內(nèi)部審計

是指獨立監(jiān)督和評價本公司及所屬單位經(jīng)濟(jì)活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性的行為，以促進(jìn)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)組織目標(biāo)。

4.1.2 內(nèi)部控制

是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，保證國家法律法規(guī)和公司經(jīng)營方針的有效執(zhí)行，提高公司組織運營效率和效果，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運用管理方法、實施操作程序和控制措施而形成的既聯(lián)系、又制約的系統(tǒng)。

4.1.3 審計人員

是指本公司的內(nèi)部審計人員。

4.1.4 被審單位

是指公司所屬部門、二級核算單位，以及公司控股企業(yè)。

4.1.5 正式招投標(biāo)項目

是指除公司程序《招標(biāo)、比質(zhì)比價、非競爭性采購》中，××××條款所確定的情形外，達(dá)到金額起點的各類招標(biāo)項目。主要有：施工安裝單項合同估算價超過200萬元（含200萬元）人民幣的；物項采購單項合同估算價超過100萬元（含100萬元）人民幣的、技術(shù)服務(wù)單項合同估算價超過50萬元（含50萬元）人民幣的。

4.2 縮略語

無責(zé)任

5.1 總經(jīng)理

總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部審計工作，審批審計工作計劃、批復(fù)專項審計報告。

5.2 審計部

在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部審計工作的組織、管理和實施。

5.3 相關(guān)部門

根據(jù)審計需要提供相關(guān)資料和資源，協(xié)助配合審計工作的實施。規(guī)定

6.1 審計機(jī)構(gòu)與人員

6.1.1 審計機(jī)構(gòu)

公司設(shè)立審計部。審計部在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。公司可以根據(jù)需要設(shè)立審計委員會，配備總審計師。

6.1.2 審計人員

審計部應(yīng)配備專職審計人員。審計人員應(yīng)具備審計崗位所必備的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，依據(jù)規(guī)定持證上崗。審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)具備中級以上審計、會計或相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱，或國際注冊內(nèi)部審計師、國家注冊會計師等相關(guān)執(zhí)業(yè)資格，或從事審計工作3年以上。

6.2 審計工作職責(zé)

6.2.1 對公司及所屬單位（含占控股地位或主導(dǎo)地位的單位，下同）或部門的財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算及其有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計監(jiān)督。

6.2.2 對公司及所屬單位重大固定資產(chǎn)處置進(jìn)行審計。

6.2.3 對公司及所屬單位經(jīng)濟(jì)管理和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計。

6.2.4 對公司所屬單位或部門負(fù)責(zé)人的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。

6.2.5 對公司及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性和有效性，進(jìn)行審計評價。

6.2.6 對公司建安工程、物項采購和技術(shù)服務(wù)等重大招投標(biāo)工作進(jìn)行審計監(jiān)督。具體分為三種情況：

a)對50萬元以下的比質(zhì)比價項目，審計部將根據(jù)項目的重要性和風(fēng)險性判斷，視情況參與；對未介入的比質(zhì)比價項目，審計部將以經(jīng)濟(jì)合同專項審計方式進(jìn)行后續(xù)監(jiān)督，界定項目比質(zhì)比價和合同立項、簽訂、執(zhí)行、變更或索賠、驗收、關(guān)閉等資料的合規(guī)性、合法性和完整性，以及經(jīng)管人的履職責(zé)任。

b)對50萬元以上（含50萬元）至正式招標(biāo)項目起點金額之間的比質(zhì)比價項目，由合同部門根據(jù)項目立項金額情況通知審計部，審計部將全面參與。

c)對正式招標(biāo)項目，審計部務(wù)必參加。

6.2.7 對公司對外投資、風(fēng)險控制等經(jīng)濟(jì)活動，以及重要經(jīng)濟(jì)合同的談判、簽訂或索賠等情況進(jìn)行審計監(jiān)督。根據(jù)公司項目比質(zhì)比價和招投標(biāo)活動的開展情況，審計部將于每季末向公司總經(jīng)理提出公司季度招投標(biāo)工作、一些難點熱點問題的監(jiān)督情況報告（書面或口頭）。該報告業(yè)經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)。

6.2.8 對公司全面風(fēng)險管理的日常工作進(jìn)行組織協(xié)調(diào)，提出公司全面風(fēng)險管理工作計劃和工作報告，建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，組織風(fēng)險評估，配合有關(guān)職能部門制定風(fēng)險解決方案，并對方案實施進(jìn)行日常監(jiān)控，完善公司風(fēng)險管理工作的培訓(xùn)。

6.2.9 完成××××公司審計部、公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）交辦的審計事項。

6.3 審計工作權(quán)限

6.3.1 參加公司重要經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)會議，了解并就公司的工程投資和經(jīng)營管理情況發(fā)表意見。

6.3.2 要求被審計單位或部門按時報送生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)決算報告和其他有關(guān)文件、資料。

6.3.3 根據(jù)工作需要，檢查被審計單位會計憑證、會計賬簿、會計報表和資產(chǎn)，查閱生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的文件、會議記錄，以及計算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)等相關(guān)資料。

6.3.4 對與審計事項有關(guān)的單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得相關(guān)證明材料。

6.3.5 對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違法違規(guī)和嚴(yán)重?fù)p失浪費行為，可做出臨時制止決定，并及時向公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）報告。

6.3.6 對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改和毀棄的會計憑證、會計賬簿、會計報表，以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，經(jīng)公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）批準(zhǔn)后，有權(quán)予以暫時封存。

6.3.7 提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見，以及改進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。

6.3.8 審計部根據(jù)工作需要，經(jīng)公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）同意后，可委托社會中介機(jī)構(gòu)對有關(guān)事項進(jìn)行審計。

6.4 審計工作程序

6.4.1 審計部應(yīng)根據(jù)國家和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，編制審計工作計劃，并報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施。

6.4.2 審計準(zhǔn)備階段。審計部實施專項審計時，應(yīng)成立審計組，指定參審人員名單，確定被審計單位（或部門），制定審計通知書，報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，審計部應(yīng)在實施審計前的3個工作日，通知被審單位（但對突擊執(zhí)行審計的特殊業(yè)務(wù)，審計通知書可在實施審計時送達(dá)），明確審計的內(nèi)容、種類、方式和時間，以及被審單位應(yīng)提供的工作條件和工作聯(lián)系人。審計組應(yīng)充分考慮審計風(fēng)險和內(nèi)部管理的需要，制定具體項目的審計計劃。

6.4.3 審計實施階段。審計人員采取審查憑證、帳薄、報表、合同、文件和資料，檢查現(xiàn)金、有價證券和實物，向有關(guān)部門和人員進(jìn)行詢問和談話等方式來搜集審計證據(jù)，并做好審計記錄、編寫審計工作底稿。

6.4.4 審計報告階段。審計人員應(yīng)對審計事項和結(jié)果提出審計報告，并在審計報告正式發(fā)布前，征求被審單位意見。被審單位如有異議，應(yīng)在接到審計報告之日起的10個工作日內(nèi)提出書面反饋意見；逾期不提出，視為無異議。

6.4.5 審計部應(yīng)將審計報告與被審計單位意見一并報送公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）審閱并批準(zhǔn)。

6.4.6 審計部應(yīng)根據(jù)公司總經(jīng)理（或董事會、監(jiān)事會）對審計報告的批示，向被審計單位下達(dá)審計建議或意見。

6.4.7 審計部應(yīng)對主要審計項目進(jìn)行后續(xù)審計監(jiān)督，跟蹤被審單位對審計意見的采納和落實情況。

6.5 審計工作要求

6.5.1 公司相關(guān)內(nèi)部職能部門應(yīng)積極配合和支持內(nèi)部審計工作的開展。

6.5.2 審計部應(yīng)根據(jù)國家、集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部管理需要，有效開展內(nèi)部審計工作，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，糾正違規(guī)行為，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)公司加強(qiáng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益。

6.5.3 審計部應(yīng)對違反國家法律法規(guī)、集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部管理制度的行為及時報告，并提出處理意見；對發(fā)現(xiàn)的公司內(nèi)部控制管理漏洞，及時提出改進(jìn)建議。

6.5.4 審計部應(yīng)每年向公司董事會、監(jiān)事會提交內(nèi)部審計工作總結(jié)報告。同時將公司的內(nèi)部審計工作計劃和工作總結(jié)、重要專項審計報告集團(tuán)公司審計部。

6.5.5 審計部應(yīng)不斷提高審計質(zhì)量和效率，防范審計風(fēng)險；接受集團(tuán)公司審計部對內(nèi)部審計業(yè)務(wù)的檢查和評估。

6.5.6 審計人員辦理審計事項，應(yīng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計職業(yè)道德規(guī)范，忠于職守，做到獨立、客觀、公正和保密。

6.5.7 審計人員應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，實行持證上崗、規(guī)范執(zhí)業(yè)和后續(xù)教育的制度。

6.6 審計檔案管理

6.6.1 歸檔范圍：審計部對已辦結(jié)的內(nèi)部審計事項，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全審計檔案。審計檔案管理范圍如下：

a)上級審計部門和公司總經(jīng)理有關(guān)審計工作的批示；

b)審計工作的規(guī)章制度、程序、計劃和總結(jié)；

c)審計通知書、審計方案、審計記錄、審計工作底稿、審計證據(jù)和審計報告等； d)公司總經(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘尽⑴鷱?fù)和意見；

e)復(fù)審及后續(xù)審計資料；

f)有關(guān)部門和個人反映的經(jīng)濟(jì)問題或舉報材料，以及審計部的專案審計結(jié)論和處理決定。

6.6.2 日常管理

a)審計檔案應(yīng)嚴(yán)格按照公司檔案管理、安全管理和保密管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

b)明確責(zé)任，確定專人負(fù)責(zé)審計檔案的日常管理，完善審計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和移交公司檔案部門的手續(xù)。

有關(guān)審計檔案的詳細(xì)規(guī)定參見程序P-BP-AUB-002 《內(nèi)部審計文檔管理辦法》

6.7 獎勵和處罰

6.7.1 被審單位或個人

6.7.1.1審計人員對被審單位嚴(yán)格遵紀(jì)守法、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的集體和個人，向公司總經(jīng)理提出表揚或獎勵的建議。

6.7.1.2審計人員對有下列行為的被審單位或個人，根據(jù)情節(jié)輕重，向公司總經(jīng)理提出處罰或追究責(zé)任的建議。

a)被審單位或個人違法違規(guī)和造成損失浪費的；

b)拒絕提供憑證、帳薄、報表、合同、證明材料和有關(guān)文件、資料的；

c)阻撓審計人員開展工作，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的；

d)弄虛作假、隱瞞事實真相的；

e)玩忽職守、給公司造成重大損失的；

f)拒不執(zhí)行審計結(jié)論和決定的；

g)泄露公司秘密的；

h)對審計人員或檢舉人進(jìn)行打擊報復(fù)的。

6.7.2 審計人員

對有下列行為的審計人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予處罰。

a)利用職權(quán)謀取私利的；

b)弄虛作假、營私舞弊的；

d)泄漏國家機(jī)密和被審單位商業(yè)秘密的；

e)玩忽職守，給國家和被審單位造成重大損失的。附則

a)本辦法由公司審計部負(fù)責(zé)解釋；

b)本辦法自批準(zhǔn)之日起生效執(zhí)行。記錄

無

第三篇：公司內(nèi)部臨時借人管理規(guī)定

人員借用協(xié)商單

借用單位： 被借單位：

借用事由（任務(wù)）：

計劃借用日期：年

借用單位：

負(fù) 責(zé) 人：

年月日

被借人員：

任務(wù)完成情況（結(jié)論）：

借人單位 負(fù)責(zé)人簽字 日期：

日起至年被借單位：負(fù) 責(zé) 人：年月日天月日共計月

*****公司內(nèi)部臨時借人管理規(guī)定（試行）

為滿足生產(chǎn)經(jīng)營及各單位臨時用人需要，為更好地協(xié)調(diào)，有序組織人力資源，特制定本規(guī)定。

1、由借人單位向人力資源部提出借人申請，填寫《人員借用協(xié)商單》，明確借用事由或任務(wù)，計劃借用時間，用人數(shù)量，如需出差，寫明出差地。

2、人力資源部根據(jù)借人單位申請，負(fù)責(zé)與被借人單位領(lǐng)導(dǎo)溝通，確定被借用人員。必要時請示公司分工主管領(lǐng)導(dǎo)商定。被借人確定以后由被借單位領(lǐng)導(dǎo)通知被借人。

3、借調(diào)人員人事關(guān)系保留在原單位。借調(diào)一個月以上的，被借人考勤要轉(zhuǎn)到借人單位，借調(diào)期間薪酬管理轉(zhuǎn)入新單位，負(fù)責(zé)績效考核并承擔(dān)全部的個人薪酬；公司與獨立承包體之間借人，由借人單位承擔(dān)被借人工資、養(yǎng)老險、失業(yè)險、醫(yī)保險、工傷險、住房公積金及差旅費等。

4、借調(diào)人員借調(diào)時限已滿或任務(wù)完成，持《人員借用協(xié)商單》回派出單位報到。

5、本規(guī)定自****年**月**日執(zhí)行，由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。

****年**月**日

第四篇：xxx公司內(nèi)部待崗管理規(guī)定

xxxxxxx公司企業(yè)內(nèi)部

勞務(wù)市場待崗管理規(guī)定

第一條為加強(qiáng)企業(yè)管理，實行企業(yè)員工內(nèi)部待崗制度。企業(yè)內(nèi)部待崗人員范圍：

（一）生產(chǎn)任務(wù)不足，人員結(jié)構(gòu)調(diào)整后無合適崗位；

（二）員工自愿申請待崗，經(jīng)批準(zhǔn)同意的；

（三）不能勝任現(xiàn)任工作崗位的富裕人員。

第二條企業(yè)內(nèi)部待崗人員待遇

（一）內(nèi)部待崗人員的待崗工資以本人待崗前工資標(biāo)準(zhǔn)減除崗位工資和考核工資，根據(jù)其待崗期限按不同比例計發(fā)，即待崗1個月以內(nèi)的（含1個月），按70%計發(fā)；待崗1個月至2個月的（含2個月），按60%計發(fā)；待崗2個月至3個月的（含3個月），按50%計發(fā)，最低工資不低于xxxx市最低保障工資，暫定為1500元。

（二）內(nèi)部待崗人員在待崗期間的實際收入計入個人臺帳，并作為繳納社會保險和福利，按國家規(guī)定由企業(yè)和內(nèi)部待崗人員共同繳納。

（三）與企業(yè)簽訂有固定期勞動合同的內(nèi)部待崗人員，合同期滿時，依法辦理終止勞動合同手續(xù)。

第三條員工在待崗期間，其勞動合同期滿或本人提出與企業(yè)解除勞動合同的，企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定按其在本企業(yè)工作年限，每滿一年發(fā)給相當(dāng)于本人工資標(biāo)準(zhǔn)一個月的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，最多不超過3個月。工資標(biāo)準(zhǔn)按本人終止、解除勞動合同前12個月平均工資計算。

第四條凡內(nèi)部待崗人員均與集團(tuán)有限公司簽訂《xxxx集團(tuán)有限公司企業(yè)內(nèi)部待崗協(xié)議書》。內(nèi)部待崗人員的日常管理工作由人力資源部負(fù)責(zé)。

第五篇：公司內(nèi)部出入庫管理規(guī)定

公司內(nèi)部出入庫管理規(guī)定

1目的：防止當(dāng)入庫后的成品因某種原因需返回生產(chǎn)工序時，發(fā)生物資帳目混亂現(xiàn)象。2范圍：從成品庫、退貨庫出庫后需再次進(jìn)行加工的產(chǎn)品和外借的模具。3職責(zé)：

3.1物資部按要求建立成品庫、退貨庫明細(xì)帳，庫存帳，內(nèi)部出入庫帳，并在出入庫時驗證出入庫手續(xù)是否齊全；

3.2生產(chǎn)部門和其他部門按程序辦理出入庫手續(xù)。

4管理內(nèi)容：

4.1當(dāng)各生產(chǎn)團(tuán)隊、外協(xié)方成品入庫時，物資部要及時建立成品庫明細(xì)帳，明細(xì)帳要詳細(xì)記錄每批產(chǎn)品的來源和去向；物資部根據(jù)明細(xì)帳建立成品庫庫存帳，庫存帳、明細(xì)帳結(jié)果要一致。入庫的帶釘產(chǎn)品與沒釘產(chǎn)品必須配對，不配對的產(chǎn)品如需入庫暫存的需有總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，對于暫入庫的物資部要進(jìn)行分區(qū)、作清標(biāo)識、便于出庫。

4.2當(dāng)客戶通知退貨的產(chǎn)品入退貨庫后，退貨庫、物資部要及時建立退貨庫明細(xì)帳，明細(xì)帳要詳細(xì)記錄每批產(chǎn)品的來源與去向、并在備注或摘要欄內(nèi)記錄退貨原因和質(zhì)保部驗證結(jié)果。

4.3對于已入庫（成品庫和退貨庫）的產(chǎn)品，出庫后需再進(jìn)行加工的，如對其進(jìn)行穿釘、進(jìn)行氮化、需挑選的、再次清洗包裝的、或換包裝的，出庫時，物資部要建立內(nèi)部出入庫臺帳、并在明細(xì)帳上注明、進(jìn)行銷減，根據(jù)明細(xì)帳和內(nèi)部出入庫帳調(diào)整庫存帳，對操作工進(jìn)行工資核算時依據(jù)明細(xì)帳和內(nèi)部出入庫臺帳的進(jìn)項加和（明細(xì)帳銷減前的）；對主管進(jìn)行工資核算時，依據(jù)明細(xì)帳和內(nèi)部出入庫臺帳的進(jìn)項加和（明細(xì)帳銷減后的）；對客戶發(fā)貨時參考庫存帳；生產(chǎn)部門和外協(xié)部門從成品庫領(lǐng)走需進(jìn)行加工的產(chǎn)品后要在標(biāo)示卡上注明、再次入庫時入庫單上要注明出庫時的批號，領(lǐng)取數(shù)量與入庫數(shù)量如有較大差異生產(chǎn)團(tuán)隊?wèi)?yīng)注明原因并報促標(biāo)部進(jìn)行核實，對于出現(xiàn)非預(yù)期性偏差的由生產(chǎn)主管負(fù)全部責(zé)任，二次入庫的產(chǎn)品物資部要在內(nèi)部出入庫臺帳上記帳。

4.4由萬通（外協(xié)）拉回來的成品，由承運人代為入庫、辦理入庫手續(xù)，物資部入帳時記萬通。

4.5外協(xié)穿釘戶拉走鉚釘和半成品同送來穿釘后產(chǎn)品之間的差額，物資部負(fù)責(zé)統(tǒng)計和管理投入產(chǎn)出和有關(guān)消耗，對于非正常消耗由物資部統(tǒng)計完畢后保送促標(biāo)部和財務(wù)部，由財務(wù)部按協(xié)議或有關(guān)規(guī)定進(jìn)行扣款。

4.6在成品入庫和出庫時，庫管員要認(rèn)真做好實物與單據(jù)的驗受工作，確保出入庫的實物數(shù)量同單據(jù)數(shù)量相符，并對送往財務(wù)和物資部的單據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，庫管員保存各種出入庫的底單以便日后進(jìn)行對帳。

4.7外協(xié)人員從公司模具庫借用的模具，在返還時先經(jīng)模具檢驗員檢驗、開檢驗報告單，模具庫管理員根據(jù)報告單寫明的模具損耗情況，送交財務(wù)部，由財務(wù)部根據(jù)協(xié)議或有關(guān)規(guī)定對外協(xié)人員進(jìn)行扣款。

4.8其它本規(guī)定批準(zhǔn)之日前規(guī)定凡與本規(guī)定沖突的以本規(guī)定內(nèi)容為準(zhǔn)，如有違反者對責(zé)任人罰款20員/次。

4.9本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

編制：陳玉明2007-10-8

審核：

批準(zhǔn)：