第一篇：中國城市水務(wù)行業(yè)PPP的七個關(guān)鍵問題

中國城市水務(wù)行業(yè)PPP的七個關(guān)鍵問題

PPP怎么做？從宏觀層面上，這事關(guān)治理方式的變革。具體而言，城市作為巨大的有機體，有諸多特質(zhì)不同的基礎(chǔ)設(shè)施，其應(yīng)用PPP的運作特點也不同。具體問題還需具體研究。本期《東方早報·上海經(jīng)濟評論》，分別來談水務(wù)和公路的問題。

中國公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)行業(yè)的PPP（Public Private Partnership）在經(jīng)歷了1995-2002年的興起，以及2008-2012全球金融危機后的數(shù)年寂寞后，終于又迎來了新一輪高潮。與以往有所不同的是，此次PPP高潮的直接推手來自政府強勢部門—國家發(fā)改委、財政部等主管部門都在研究相關(guān)政策，為PPP模式的深度和廣度應(yīng)用，提供政策推動和支持空間。各級地方政府亦開始蜂擁借道PPP這一模式，試圖紓解地方債務(wù)風險和城鎮(zhèn)化資金困境，解決融資乏途問題，同時也能騰出一些財政資源空間來應(yīng)對更為迫切的社會需求。

在企業(yè)方面，某些水務(wù)企業(yè)希望通過PPP來進行資本和經(jīng)營的擴張，而不少投資人也從中嗅到商機，希望通過PPP使自己的資本進入新的獲利空間。

一、自然壟斷與行政壟斷

城市水務(wù)行業(yè)無疑再次成為此輪PPP潮中的一個熱點，與其他公共服務(wù)行業(yè)相比，水務(wù)行業(yè)（主要包括自來水和污水處理）屬于典型的區(qū)域自然壟斷行業(yè)。所謂自然壟斷，除了經(jīng)濟學意義上的“規(guī)模經(jīng)濟”和“范圍經(jīng)濟”特征外，從競爭學的角度，主要指市場競爭發(fā)展到一定階段時出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)“自然”集中，屬于市場競爭之后的合理性壟斷，其與“行政壟斷”有著根本的區(qū)別，后者屬于“人為”的授權(quán)性或規(guī)定性集中，屬于市場競爭之前的不合理壟斷。

從這個意義上講，當壟斷由市場競爭的自然結(jié)果異化為行政強制的人為結(jié)果時，則從根本上違反了關(guān)于自然壟斷的經(jīng)濟學原理。

遺憾的是，理論畫面的清晰并未折射出實際操作的精確。在我國城市水務(wù)行業(yè)以往某些PPP過程中，盡管在打破傳統(tǒng)的國有或行政壟斷方面有了一些突破和改善，也引進了一些社會資本或境外資本，但在很大程度上，依然在沿襲著行政決定的方式。例如，某領(lǐng)導與某跨國集團一拍即合，隨即指示本地的水務(wù)企業(yè)與其合作，而沒有履行競爭程序。有些合作盡管在形式上履行了招標程序，也只是走走過場，結(jié)果還是早先內(nèi)定的公司入圍。還有的地方列出招標條件，規(guī)定只有在本行業(yè)經(jīng)營十年以上、資產(chǎn)總量達到若干億的本市企業(yè)方具有競標資質(zhì)，結(jié)果依然是原來的企業(yè)入圍。某些地方在制定特許經(jīng)營條例時，主管部門的資質(zhì)認定和行政審批依然屬于最關(guān)鍵性的條款??

凡此種種，反映出在我國城市水務(wù)行業(yè)的PPP過程中，一些地方和部門依然試圖利用行政手段來創(chuàng)制自然壟斷。實際上，自然壟斷只是水務(wù)市場的“結(jié)構(gòu)特征”，而不是水務(wù)廠商的“行為特征”。自然壟斷之所以是自然的，就是因為它是競爭的產(chǎn)物而不是行政的造物。正如不能因為狀元名額只有一個就把其他人逐出考場并指定某一人成為狀元一樣，相反地，狀元只能產(chǎn)生于參加考試的眾多舉子之中。同樣，假如經(jīng)濟學原理告訴我們，某個城市的水務(wù)市場應(yīng)由一家廠商獨家經(jīng)營更為經(jīng)濟，那么應(yīng)當通過公平競爭在眾多有實力的廠商中選擇出那個最優(yōu)的壟斷經(jīng)營者，而不是通過行政指定來強占這一壟斷地位。如果我們期望通過中國城市水務(wù)行業(yè)的PPP過程孕育出真正和有實力的自然壟斷者，首先應(yīng)該使水務(wù)行業(yè)的PPP過程脫離行政壟斷的軀殼而寄生于市場競爭的母體。

二、融資目標或效率目標

城市水務(wù)行業(yè)屬于資本密集性行業(yè)，其PPP過程中肯定涉及大量的資本運作。但水務(wù)行業(yè)PPP在瞄準融資功能和融資數(shù)量時，是否還有別的目標？2007年3月，世界著名的Global Water Intelligence雜志以“管理中國資產(chǎn)價格膨脹”為題，列舉了我國若干城市水務(wù)行業(yè)PPP過程中資產(chǎn)大幅溢價的情況，令人發(fā)省。

在人們?yōu)橘Y產(chǎn)溢價或國有資產(chǎn)增值興奮的同時，或許我們也應(yīng)該問如下問題：

首先，一方面，我國的城市水務(wù)企業(yè)大部分都在微利、保本經(jīng)營甚至虧損，但另一方面，其資產(chǎn)卻在超出原值數(shù)倍甚至十幾倍出售。這一悖論背后的真實畫面是什么？究竟是買家愚蠢還是賣家精明？ 其次，溢價收益去了哪里？

第三，溢價成本的最終埋單人又是誰，即資產(chǎn)溢價轉(zhuǎn)讓與今后的價格或公共財政支出有無關(guān)聯(lián)？

正如一個學校的公共食堂要轉(zhuǎn)讓，某個人愿意以高出原值5倍的價格溢價收購，人們?yōu)楣操Y產(chǎn)成功增值感到喜悅，但如果購買者將購買成本打入飯菜成本，師生的就餐價格由此也上漲數(shù)倍，那么這種溢價無疑就是成本轉(zhuǎn)嫁。

無獨有偶，某城市以數(shù)倍于原值的價格出讓了本地的水廠資產(chǎn)，簽約儀式上杯盞交錯，皆大歡喜。事后廠商要求依據(jù)其投資成本調(diào)整水價或增加補貼，主管部門心境大變，原來“溢價”=“提價”。簡言之，PPP過程中水務(wù)資產(chǎn)的大幅增值，如果導致公眾的消費價格或公共財政補貼隨之水漲船高，那么，這種溢價無非是價格透支或寅吃卯糧。因此，過度關(guān)注PPP的融資功能，或?qū)⑷谫Y數(shù)量作為衡量績效的唯一目標，甚至試圖把PPP作為撬動資本或收益無序擴張的杠桿，那么，PPP就變成了“圈錢”的工具。

“沒有免費的午餐”，這句話應(yīng)該成為水務(wù)行業(yè)PPP資本運作的座右銘。人們應(yīng)該切記，城市水務(wù)行業(yè)引入PPP的主要目標，首先是提高經(jīng)營效率和改善公共服務(wù)，而非單純擴大資本數(shù)量。由于資產(chǎn)成本勢必要用即期或遠期的現(xiàn)金流量來覆蓋，前端過量資本進入，必然會給之后的消費價格或公共財務(wù)形成壓力。如果僅僅關(guān)注前端融資的受益人，而不關(guān)心后端成本的埋單人，終將釀成惡果。

從這個意義上講，對PPP績效的考量，不能單純地“見錢眼開”，更不能忽視公共服務(wù)效率、質(zhì)量、范圍、價格或?qū)哺＠母纳坪驮黾映潭?，后者才是問題的核心—它關(guān)系到城市水務(wù)行業(yè)的PPP是否具有必要性、合法性或合理性的問題。

三、短期價格競爭與長期價格壟斷

城市水務(wù)行業(yè)的PPP經(jīng)常涉及特許經(jīng)營競爭過程，競爭包括很多內(nèi)容，其中最難的是對價格競爭的判斷。眾所周知，水務(wù)特許經(jīng)營通常涉及一個較長的時段，如15-20年，甚至更長。目前世界上沒有任何一個廠商能夠，或敢于對整個特許經(jīng)營期進行一次性競價，往往都是對特許經(jīng)營起始期（3-5年）進行競價。對資金實力雄厚的廠商來說，聰明的競爭或價格投機策略往往是：采用“先虧”的辦法，用較低的起始報價擊敗其他競爭對手，來贏得特許經(jīng)營權(quán)。等到起始年限過后，企業(yè)作為地位穩(wěn)固的壟斷者，且市場中已無競爭對手，這時再與政府討價還價。這種由當初被動的競爭者變?yōu)橹蟮闹鲃訅艛嗾?、由市場進入時的“競爭價格”演變?yōu)槭袌稣紦?jù)后的“談判價格”的過程，已成為一個監(jiān)管窘境，正如高考一樣，入學考試競爭程度很高，但入學之后的競爭程度就很低，即人們常說的“入?！迸c “在校”之間的行為差異。因此，如何使在競爭中獲得市場的廠商能在市場中維系競爭狀態(tài)，防止其濫用市場獨占權(quán)利，是目前水務(wù)行業(yè)PPP過程中的一大難點。

鑒于此，在筆者2006年參與的重慶唐家沱污水處理PPP項目談判中，政府并沒有過度關(guān)注廠商的起始報價水平，相反，我們更為關(guān)心的是，如何設(shè)計出一個有效的價格機制，來管控廠商在整個特許經(jīng)營期內(nèi)可能發(fā)生的價格壟斷，并向廠商的價格行為施加競爭壓力，包括采用“利潤率限定”、“價格封頂或包干”、同域、同業(yè)“價格比較”等方法。譬如法律文件的價格章節(jié)中規(guī)定，如果結(jié)算價格經(jīng)過一段時間的實施后，與同區(qū)域其他同類企業(yè)相比失去競爭性，明顯高于同行業(yè)平均水平，則需重新核定結(jié)算價格；規(guī)定企業(yè)的成本，包括其采購設(shè)施數(shù)量、質(zhì)量、價格和工程建設(shè)成本應(yīng)當不高于同行業(yè)的可比較的合理水平等。從這個意義上講，在PPP項目實踐中，設(shè)計出一個科學合理的價格管控機制非常重要，有助于防止“短期的價格競爭行為”異化為“長期的價格壟斷行為”。

四、合法成本與合理成本

經(jīng)常出差的人都知道“賣發(fā)票”的事。這實際上是為了滿足某些試圖多吃多占單位金錢的人的欲望。有了發(fā)票就意味著有了財務(wù)報銷的憑證。然而接下來的問題是，一個人出差三天，卻拿回來三萬塊錢的報銷憑證，盡管票據(jù)表面合法，合理性何在？

由此，可以引出PPP過程中的“合法成本”與“合理成本”問題。目前世界各國普遍實行的是“成本作價”+“利潤率限定”的價格模式。例如，我國《城市供水價格管理辦法》將廠商的利潤率限定在8%~12%的水平。在這種情況下，廠商無法期望通過提高利潤率來增大利潤總額，因此，蓄意擴大成本規(guī)模就成為一個既合法又有效的途徑。例如，一個500萬元興建的水廠，當利潤率限定在8%時，允許的利潤額為40萬元。如果廠商將投資“蓄意”擴大到1000萬元，并以此作為成本基數(shù)來計算利潤留成，這時人們發(fā)現(xiàn)，廠商最終還是堂而皇之地獲得了80萬元的利潤，同時也沒有違反限定的利潤率標準—然而，此時消費價格卻上漲了不止一倍的水平。這就是合法成本與合理成本之間的沖突。經(jīng)濟學研究證明，在成本作價和利潤率限定的情況下，廠商具有擴大投資成本的強烈動機，即以合法成本來攝取不合理的利潤。以成本之水抬升利潤和價格之船。在這種情況下，如何界定合法成本與合理成本的邊界，是一個很大的難題。

合法成本與合理成本之間，始終存在矛盾。廠商為此進行成本投機繼而達到利潤投機的路徑很多。2005年，筆者作為政府授權(quán)談判代表主持與重慶北部片區(qū)供水PPP項目談判時，外方提出市政府應(yīng)當尊重企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，即企業(yè)有權(quán)自行決定資產(chǎn)投資和經(jīng)營性融資，有權(quán)決定企業(yè)內(nèi)部的薪酬水平等。對此，政府的回應(yīng)是：政府會尊重企業(yè)的合法權(quán)益，除非這些權(quán)益的行使對既定的成本或價格造成影響。比如說，你放著當?shù)氐你y行的貸款不用，偏要去借高息的股東貸款作為流動資金，其他人建一個水廠花5000萬元，你自己建花了7000萬元，你大幅調(diào)整薪酬后計入成本，然后以此計算價格，這些都合理嗎？為此，政府出具的特許經(jīng)營授權(quán)文件中明確規(guī)定：企業(yè)應(yīng)當本著節(jié)約成本的原則進行合理、適度的資本性和經(jīng)營性融資，其融資成本應(yīng)不高于同期當?shù)劂y行的平均條件、嚴格限于直接生產(chǎn)和服務(wù)。合作公司所需采購設(shè)施數(shù)量、質(zhì)量、價格和工程建設(shè)成本應(yīng)當不高于同行業(yè)的可比較的合理水平?！捌髽I(yè)內(nèi)部的薪酬調(diào)整，如果不對現(xiàn)行審定的水價成本造成影響，則由企業(yè)自行確定”等。這些條款的制定，目的在于防止成本合法性下掩蓋的成本不合理性。

五、風險共擔與風險兜底 從風險控制的角度審視，PPP的一大特點就是改變了公共服務(wù)投融資、運營和管理的傳統(tǒng)風險配置。通過合作使得風險分散，并由合作各方分擔或共擔。

然而在我國城市水務(wù)行業(yè)以往的某些PPP項目中，“風險共擔”原則經(jīng)常得不到很好地履行。其中比較突出的就是政府為PPP廠商的某些風險進行兜底。例如，一些廠商經(jīng)常要求政府先行確定和審批服務(wù)水量，并在實際處理量達不到既定規(guī)模時，政府需要保量購買。反之，如果按照審批的規(guī)模建成的設(shè)施能力滿足不了實際需求，企業(yè)無需承擔責任。

由此可見某些廠商的心計乖巧和某些政府官員的思緒混亂。不論廠商當初請求政府來審批服務(wù)規(guī)模時的態(tài)度如何卑恭，或官員對由自己來審批規(guī)模多么習以為常，事實是，在廠商的卑恭態(tài)度和官員的行政批文之下，原本由廠商承擔的投資風險已悄然轉(zhuǎn)移成政府的審批風險，不僅如此，政府對廠商服務(wù)水量的兜底或保底性購買，又使其規(guī)避了實際的運營風險。

通過政府審批來規(guī)避投資風險和通過政府兜底來規(guī)避運營風險的做法與水務(wù)行業(yè)特許經(jīng)營的基本原理和普適原則大相徑庭。所謂特許經(jīng)營，指廠商在專屬服務(wù)區(qū)域和特許運營時限內(nèi)的排他性或獨占性運營行為，這種排他性或獨占性是一種市場特惠，而作為受惠的對應(yīng)或交換條件，廠商在享有獨家經(jīng)營權(quán)利的同時必須承擔相應(yīng)的投資和運營風險，這是國際通行慣例。然而，在我國以往的某些水務(wù)PPP項目中，廠商一方面希望享有獨家經(jīng)營權(quán)利，另一方面卻不愿獨家承擔投資和運營風險，由此一來，本應(yīng)由廠商承擔的市場風險中的幾個關(guān)鍵方面—競爭風險、投資風險和運營風險，就隨著政府審批和政府兜底實現(xiàn)了轉(zhuǎn)移。這就如同允許某人在商場內(nèi)獨家經(jīng)營飯館，這個人卻反過來要求商場計算和確定食客數(shù)量并對賣不出去的飯菜埋單一樣，可謂咄咄怪事。事實是，我國以往的一些水務(wù)PPP項目中，政府審批和兜底水量的事例屢見不鮮，甚至出現(xiàn)過為保障PPP廠商生產(chǎn)能力，被迫縮小已有企業(yè)的服務(wù)范圍和和關(guān)閉已有設(shè)施能力的尷尬。對此，人們毋需批評PPP廠商的心計乖巧，但卻有理由指責官員的頭腦簡單。正是因為傳統(tǒng)行政審批的思維和行為慣性，才會導致某些權(quán)益/風險極不對稱的奇事怪例發(fā)生。

筆者2002年作為政府授權(quán)代表參與重慶北部片區(qū)供水PPP項目談判。根據(jù)公用事業(yè)“普遍服務(wù)”原理，當時我們起草的法律文件規(guī)定，廠商享有獨家經(jīng)營的權(quán)利，但與此同時，它必須“保證向服務(wù)區(qū)內(nèi)一切愿意接受服務(wù)和愿意支付服務(wù)價格的人提供連續(xù)、充足和質(zhì)量的供水服務(wù)”，這也是政府不再審批其他廠商進入該服務(wù)區(qū)域的重要前提。重慶唐家沱污水處理PPP的法律文件也明確規(guī)定，廠商的服務(wù)應(yīng)“符合城市總體規(guī)劃，滿足特許經(jīng)營區(qū)域內(nèi)日常需求，以及具備適度的儲備能力”。換言之，廠商應(yīng)該根據(jù)服務(wù)區(qū)域的人口現(xiàn)狀和增長趨勢、城市發(fā)展規(guī)劃、平均用水量、峰值用水量等因素去合理預測、建設(shè)、改造設(shè)施規(guī)模，應(yīng)具備一定數(shù)量的儲備能力并承擔相應(yīng)的投資和運營風險。政府允許適度的儲備能力建設(shè)費用計入固定成本，但日常的經(jīng)營性付費則必須根據(jù)實際發(fā)生的處理水量來計算，政府拒絕進行水量兜底。

第二篇：水務(wù)行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)

1．基礎(chǔ)性法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國環(huán)境保護法》，1989年12月26日施行。

? 《中華人民共和國水法》(2002修訂)，2002年10月1日起施行。

? 《中華人民共和國水污染防治法》(1984年5月11日通過，1996年5月15日修正，2008

年2月28日修訂)，2008年6月1日起施行。

? 《中華人民共和國水污染防治法實施細則》，2000年3月20日起施行。

2．規(guī)劃、土地、環(huán)境評價法規(guī)

? 《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知》(國辦發(fā)[2007]64號)，2007年

11月11日。

? 《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，2008年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國城鎮(zhèn)土地使用稅暫行條例》(1988年9月27日發(fā)布)，2006年12月

31日修訂。

? 《中華人民共和國土地管理法》(1998年6月25日通過，1998年8月29日第一次修訂；

2004年8月28日第二次修正并施行)。

? 《中華人民共和國土地管理法實施條例》，1999年1月1日起施行。

? 《建設(shè)項目用地預審管理辦法》(國土資源部令第27號)，2005年8月26日起施行。? 《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》，1998年l 1月29日起實行。

? 關(guān)于貫徹實施(建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例)的通知(環(huán)發(fā)[1999]6l號)，1999年3月16日。? 關(guān)于執(zhí)行建設(shè)項目，環(huán)境影響評價制度有關(guān)問題的通知(環(huán)發(fā)[1999]107號)，1999年4

月21日。

? 《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》，2003年9月1日起施行。

? 《關(guān)于加強建設(shè)項目環(huán)境影響評價分級審批的通知》[附件：國家環(huán)境保護總局審批環(huán)

境影響評價的建設(shè)項目目錄](國家環(huán)境保護總局文件環(huán)發(fā)[2004]164號)，2004年12月2日。

? 《國家環(huán)境保護總局建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件審批程序規(guī)定》(國家環(huán)境保護總局令

第29號)，2006年1月1日起施行。

3．建設(shè)、招投標和政府采購的法律法規(guī)

? 《中華人民共和國建筑法》，1998年3月1日起施行。

? 《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》，2000年1月10日起施行。

? 《關(guān)于加強村鎮(zhèn)供水工程管理的意見》(水農(nóng)[2003]503號)，2003年10月29日起施行。? 《農(nóng)村飲水安全工程項目建設(shè)管理辦法》(發(fā)改投資[2005]1302號)，2005年12月20日

起施行。

? 《中華人民共和國招標投標法》，2000年1月1日起施行。

? 《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標投標管理辦法》(建設(shè)部令第89號)，2001年

6月1日起實施。

? 《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》(建設(shè)部第9號

令)，2001年6月18日。

? 《建筑工程施工發(fā)包與承包計價管理辦法》(建設(shè)部令第107號)，2001年12月1日起

施行。

? 《工程建設(shè)項目施工招標投標辦法》(國家發(fā)展計劃委員會令第30號)，2003年5月1

日起施行。

? 《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》(建設(shè)部令第124號)，2004年4月

1日起施行。

? 《中華人民共和國政府采購法》，2003年1月1日起施行。

4．特許經(jīng)營法規(guī)

? 《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進程的意見》，建設(shè)部2002年12月27日。

? 《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》(建設(shè)部126號令)，2004年5月1日起施行。? 《關(guān)于印發(fā)城市供水、管道燃氣、城市生活垃圾處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知》(建

城[2004]162號)，2004年9月14日。

? 《關(guān)于加強市政公用事業(yè)監(jiān)管的意見》(建城[2005]154號)，2005年9月10日。

? 《關(guān)于印發(fā)城鎮(zhèn)供熱、城市污水處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知》(建城[2006]126號)，2006年5月22日。

? 城市供水特許經(jīng)營協(xié)議示范文本(GF-2004-2501)。

? 污水處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本(GF-2006-2504)。

5．公司法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國公司法》，2006年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國公司登記管理條例》，2006年1月1日起施行。

? 《公司注冊資本登記管理規(guī)定》(中華人民共和國國家工商行政管理總局令第22號)，2006年1月1日起實施。

? 《關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問題的執(zhí)行意見》(國家工商行政管

理總局、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家外匯管理局)，2006年4月24日起實行。

? 《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》，2007年6月1日起施行。

6．國有資產(chǎn)管理法規(guī)

? 《國有資產(chǎn)評估管理辦法》，1991年11月16日起施行。

? 《國有資產(chǎn)評估管理辦法施行細則》，1992年7月18日起施行。

? 《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》(中華人民共和國財政部令第14號)，2002年1

月1日起施行。

? 《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》，2003年5月27日起實施。

? 《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的通知》(國辦發(fā)[2003]96號)，2003年11月30日起施行。

? 《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》(財政部第3號令)，2004年2月1日起施行。? 《關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的通知》(國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2004]268號)，2004年8月25

日施行。

? 《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》(國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令第12號)，2005

年9月1日起施行。

? 《關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項的通知》(國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2006]306號)，2006年12月

31日起施行。

7．外商投資法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》，1979年7月1日通過，2001年3月15日第二次修正。

? 《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例》，1983年9月20日國務(wù)院發(fā)布施行，2001年7月22日修訂。

? 《中華人民共和國外資企業(yè)法》，1986年4月12日施行，2000年10月31日修訂。? 《中華人民共和國外資企業(yè)法實施細則》，1990年10月28日施行，2001年4月12日

修訂。

? 《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》，1988年4月13日施行，2000年修訂。? 《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則》，1995年8月7日國務(wù)院批準，1995

年9月4日對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部發(fā)布施行。

? 《建設(shè)部城市市政公用事業(yè)利用外資暫行規(guī)定》(建綜[2000]第118號)，2000年5月27

日起施行。

? 《指導外商投資方向規(guī)定》，2002年4月1日起施行。

? 《外商投資項目核準暫行管理辦法》(中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第22

號)，2004年10月9日起施行。

? 《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》(中華人民共和國商務(wù)部、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)

督管理委員會、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、中國證券監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局)，2006年9月8日起施行。

? 《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》(2007年修訂)，2007年12月1日起施行。

8．運營管理法規(guī)

? 《城市供水條例》，1994年10月1日起施行。

? 《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》，2004年7月1日起施行。? 《入河排污口監(jiān)督管理辦法》(水利部第22號令)，2005年1月1日起施行。? 《取水許可和水資源費征收管理條例》，2006年4月15日起施行。

? 《城市排水許可管理辦法》(建設(shè)部令第152號)，2007年3月1日起施行。? 《城市供水水質(zhì)管理規(guī)定》(建設(shè)部令第67號)，2007年5月1日起施行。

? 《取水許可管理辦法》(水利部令第34號)，2008年4月9日起施行。

? 《生活飲用水水源水質(zhì)標準》(CJ3020-93)。

? 《城市污水處理廠工程質(zhì)量驗收規(guī)范》(GB 50334-2002)。

? 《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》(GB 18918-2002)。

? 《地面水環(huán)境質(zhì)量標準》(GB 3838-2002)。

? 《生活飲用水衛(wèi)生標準》(GB 5749-2006)。

9．產(chǎn)品質(zhì)量和消費者保護法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》，1993年9月1日起施行。

? 《中華人民共和國消費者權(quán)益保護法》，1994年1月1日起施行。

10．財務(wù)、稅費、審計法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國會計法》(1985年1月21日通過，1993年12月29日修正，1999年

10月31日修訂)，2000年7月1日起施行。

? 《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》，2001年1月1日起施行。

? 《企業(yè)會計準則一基本準則》(財政部令第33號)，2007年1月1日起施行。? 《企業(yè)財務(wù)通則》(財政部令第41號)，2007年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》，1994年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國增值稅暫行條例》，1994年1月1日起施行。

? 《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整進口設(shè)備稅收政策的通知》，1998年1月1日起施行。

? 《全國人大常委會關(guān)于外商投資企業(yè)和外國企業(yè)適用增值稅、消費稅、營業(yè)稅等稅收暫

行條例的決定》，1993年12月29日施行。

? 《關(guān)于污水處理費有關(guān)增值稅政策的通知》(財政部國家稅務(wù)總局)，2001年7月1日起

施行。

? 《國家稅務(wù)總局關(guān)于從事污水、垃圾處理業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)認定為生產(chǎn)性企業(yè)問題的批復》(國稅函[2003]388號)，2003年4月9日。

? 《國家稅務(wù)總局關(guān)于污水處理費不征收營業(yè)稅的批復》(國稅函[2004]1366號)，2004年

12月14日。

?關(guān)于《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》公布后企業(yè)適用稅收法律問題的通知(財政部、國家稅務(wù)總局)，2007年8月31日起施行。

? 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》，2008年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》，2008年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國審計法》(1994年8月31日通過，2006年2月28日修訂)，2006年

6月1日起施行。

? 《中華人民共和國審計法實施條例》，1997年10月21日起施行。

11．外匯管理法規(guī)

? 《中華人民共和國外匯管理條例》(1996年1月29日發(fā)布，1997年1月14日修正)，1996年4月1日起施行。

? 《國家外匯管理局關(guān)于外商收購境內(nèi)土地使用權(quán)外匯登記有關(guān)問題的批復》(匯復

[2002]156號)，2002年7月4日。

? 《關(guān)于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關(guān)問題的通知》(對外貿(mào)易經(jīng)

濟合作部、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、國家外匯管理局聯(lián)合制定)，2003年1月1日起施行。

? 《國家外匯管理局關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2003]30

號)，2003年4月1日起施行。

12．價格法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國價格法》，1998年5月1日起施行。

? 《城市供水價格管理辦法》(國家發(fā)展計劃委員會、建設(shè)部)，1998年9月23日起施行。? 《政府價格決策聽證辦法》(國家發(fā)展計劃委員會令第26號)，2002年12月1日起施行。? 《排污費征收使用管理條例》，2003年7月1日起施行。

? 《水利工程供水價格管理辦法》(國家發(fā)展和改革委員會，中華人民共和國水利部)，2004

年1月1日起施行。

? 《水利工程供水定價成本監(jiān)審辦法(試行)》(國家發(fā)展和改革委員會，中華人民共和國水

利部)，2006年2月1日起施行。

? 《政府制定價格成本監(jiān)審辦法》(國家發(fā)展和改革委員會第42號令)，2006年3月1日

起施行。

? 《政府制定價格行為規(guī)則》(國家發(fā)展和改革委員會)，2006年5月1日起施行。

13．勞動法律、法規(guī)

? 《中華人民共和國勞動法》，1995年1月1日起施行。

? 《國企富余職工安置辦法》(國務(wù)院令第111號發(fā)布)，1993年4月20日起施行。? 《中華人民共和國勞動合同法》，2008年1月1日起施行。

? 《中華人民共和國勞動爭議調(diào)解仲裁法》，2008年5月1日起施行。

14．訴訟和仲裁法

? 《中華人民共和國行政訴訟法》，1990年10月1日起施行。

? 《中華人民共和國民事訴訟法》(1991年4月9日通過，2007年10月28日修訂)，2008

年4月1日起施行。

? 《中華人民共和國仲裁法》，1995年9月1日起施行。

? 《中華人民共和國行政處罰法》，1996年10月1日起施行。

? 《中華人民共和國行政復議法》，1999年10月1日起施行。

第三篇：采用PPP應(yīng)當注意的幾個關(guān)鍵問題

采用PPP應(yīng)當注意的幾個關(guān)鍵問題

今年以來，財政部力推PPP模式，引起各級政府學習PPP的熱潮，但是，如何真正做好一個PPP項目卻不是一件容易的事情。PPP模式自從作為一種項目融資模式引入到我國以來，已經(jīng)有不少項目的實踐經(jīng)驗，但是，此次財政部力推的PPP模式，并非以前的項目融資而是一種管理模式，融資只是PPP項目過程中一個環(huán)節(jié)。在管理模式下，成功使用PPP模式應(yīng)當注意以下幾個關(guān)鍵問題：

一、正確理解PPP 要想成功采用PPP模式，首先要正確認識PPP的內(nèi)涵和特點。如果不能正確認識PPP，很難能夠達到采用PPP的目標要求。

1、PPP是一個管理模式而非融資模式

任何一個PPP項目的實施，都會有一個SPV（特殊目的載體）的執(zhí)行機構(gòu)，一般來說，SPV是由政府公共部門和若干家企業(yè)共同組成。一個PPP項目的資金來源全部由SPV來籌集，一方面是SPV的自有資金，另一方面是由以SPV為主體的融資。因此，在PPP項目中，融資是企業(yè)的事情而非政府。PPP作為一種管理模式，是指政府公共部門與民營部門合作過程中，讓非公共部門所掌握的資源參與提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，從而實現(xiàn)政府公共部門的職能并同時也為民營部門帶來利益。其管理模式包含與此相符的諸多具體形式。通過這種合作和管理過程，可以在不排除、并適當滿足私人部門的投資營利目標的同時，為社會更有效率地提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，使有限的資源發(fā)揮更大的作用。融資只是PPP的一部分內(nèi)容，而非PPP全部。英國在最早采用PPP時，除了缺少資金外，一個重要原因是當時政府項目超預算和超工期都是一種普遍現(xiàn)象，為了解決這些問題，政府才決定采用PPP模式。

2、PPP具有多樣性

早期人們習慣于將PPP與BOT、PFI、TOT、BOOT等形式并列看為項目融資形式，而這處看法的錯誤是顯而易見的，他們都是利用和民營部門合作來完成公共部門的任務(wù)，因此說，PPP是他們諸多形式的總稱。說PPP具有多樣還不止這些，目前世界各國以及多邊金融國際機構(gòu)對PPP的分類都不盡相同。如英國將PPP分為兩大類別，一是由政府付費也就是他們所說的納稅人付費的項目稱為PFI，另一類是由使用者付費的項目，稱為特許經(jīng)營。世界銀行將PPP分為五類，而亞洲發(fā)展銀行分類更多。事實上，采用什么樣的PPP形式是根據(jù)不同政策需求決定的，不同的政策需要不同的PPP形式。例如：對于新建的基礎(chǔ)設(shè)施一般采用BOT的形式，而已經(jīng)建設(shè)成的基礎(chǔ)設(shè)施更多采用TOT的形式。因此說，不同的政策要求可以選擇適合政策目標的PPP形式。

3、PPP具有復雜性 一個PPP項目涉及多方利益，首先是政府公共部門，它代表公眾追求的是公平；其次是民營部門，它追求的高效率和高收益；再次是公眾希望得到更多物美價廉的公共產(chǎn)品和服務(wù)。如何將三者的利益協(xié)調(diào)一致是一個非常困難的事情。除此之外，還要涉及一個未來二、三十年的運營過程，在這個長期的過程中，會發(fā)生什么情況誰也說不清楚，例如物價、匯率、經(jīng)濟周期、各種調(diào)控等都會對項目產(chǎn)生直接或間接影響。據(jù)英國專家介紹了，一個PPP合同有上萬頁之多，可見一個PPP項目所涉及的問題之多了?；赑PP的復雜性，我們就有必要在一個項目采用PPP模式之前，做相當認真的準備工作，這個工作可能是漫長的過程，有時需要較長時間，如果不能做好充分的準備工作而急忙上馬的話，后面就會導致一系列的問題。

4、PPP具有長期性

一個PPP項目一般需要二、三十年或更長時間，如果僅僅有三、五年的話可能實現(xiàn)不了采用PPP所要達到的目標。我們近幾年所采用的BT就是這個情況，一般僅有三到五年時間讓政府回購，對政府而言，沒有實現(xiàn)當初采用PPP所在達到的結(jié)果，相反會更加加劇了財政負擔導致政府債務(wù)的一個主要來源。試想如果將BT項目延長到二、三十年，并將管理維護也由民營部門負責，民營部門一定會將項目質(zhì)量建設(shè)的非常好，因為這將影響到后面幾十年的維護成本，而每年政府在該項目的支出也會大幅度降低，從而減少財政支出壓力。當然這種由財政完全支付的項目應(yīng)當受到本地財政收支預算的約束，不能一味采用這種方式上項目，一旦規(guī)模過大，超過財政承受的能力，會給地方政府帶來更大的風險。

二、準確把握風險分配原則

PPP的風險分配原則是讓最有能力承擔風險的一方承擔風險。PPP為什么選擇這樣的分配原則而不是一般的分配原則，因為PPP是政府與社會資本的合作而不是競爭。經(jīng)濟學家馬歇爾在他的《經(jīng)濟學原理》中曾說：競爭可以是建設(shè)性的，也可以破壞性的，即便是建設(shè)的時候，也沒有合作有利。經(jīng)濟學中博弈論囚徒困境的模型也告訴我們，合作有利于競爭，如何都選擇自己的利益最大化，最終結(jié)果是對雙方不利的，而只有考慮對方的利益的時候才能實現(xiàn)雙方利益最大化。因此，合作有利于競爭?？梢?，如何實現(xiàn)這種合作而不是競爭呢，博弈論同樣告訴我們，納什均衡的結(jié)果是對雙方不利的，也就是說，雖然說分配原則上是讓最有能力承擔風險的一方來承擔，如何來實現(xiàn)這個分配目標呢？唯一的辦法是通過合同來約束，如果沒有合同的約束，沒有任何一方愿意承擔更多的風險。一般人都會認為政府承擔風險的能力會更強，其實不是這樣，政府可能對部分風險有較強的承擔能力，而對另外的風險民營部門承擔能力會更強些。例如市場風險或運營風險一般由民營部門來承擔會更好些，民營部門對市場的敏感性要比政府高得多，民營部門會根據(jù)市場微小的變化來調(diào)整運營的策略，而政府在這方面就會弱很多，主要是政府對市場的敏感度不夠。相反政府對政策所導致的風險承擔能力會大大高于民營部門。例如某個領(lǐng)域收費項目年限的調(diào)整政策的變化，如果讓民營部門承擔就不盡合理，而政府承擔就會有更多的應(yīng)對辦法。總之，風險分配是一個PPP項目成功的關(guān)鍵因素之一，如果不能合理分擔風險，PPP項目會遇到諸多問題甚至導致失敗。

三、合理確定利益調(diào)整機制

盈利而不暴利是PPP項目的收益的一個基本原則。為什么是這樣的原則呢？企業(yè)盈利是正常的，企業(yè)經(jīng)理人是為股東服務(wù)，為股東獲得利益最大化，而PPP項目是一個長期而穩(wěn)定的收益的項目，為了讓PPP項目正常運營，政府不可能讓PPP項目處于虧損狀態(tài)，眾所周知，你不可能讓一個虧損的企業(yè)為公眾提供優(yōu)質(zhì)的公共產(chǎn)品和服務(wù)。在確保企業(yè)不虧損的同時，也不會讓企業(yè)獲得超額利潤，因為這是公共產(chǎn)品或服務(wù)，他涉及公眾利益，如果是超額利潤，必然讓公眾承擔了更多的成本。事實上，這也是在國外PPP飽受質(zhì)疑的一個重要原因。過去我們研究PPP時，經(jīng)常說的是利益分享，而現(xiàn)在提出了利益調(diào)節(jié)機制而不再是分享。因為，基于前面的原因，政府不應(yīng)當分享項目的利潤，而應(yīng)當調(diào)節(jié)項目的利潤。如何實現(xiàn)這個原則呢？一般也通過合同約束，在合同中規(guī)定，當利潤低的時候政府給予適當?shù)难a貼，如果收益高的時候政府會通過價格或其它方式降低經(jīng)營的收益，讓經(jīng)營者總在一個適度的范圍內(nèi)獲得長期而穩(wěn)定的收益。這樣既不讓經(jīng)營者因虧損運營不下去，也不會因產(chǎn)生超額的利潤而讓公眾承擔更高的成本。例如北京四號線，通過對鐵軌的租用，來調(diào)整PPP公司利潤空間。

四、監(jiān)督管理

監(jiān)督管理是成功實施PPP的基礎(chǔ)，如果一個PPP項目沒有很好的監(jiān)督就很難達到采用PPP所想達到的結(jié)果。而實現(xiàn)有效監(jiān)督最好的辦法是公開透明，可以說公開透明是監(jiān)管的基礎(chǔ)。監(jiān)督可分這三個方面：一是過程監(jiān)督；三是質(zhì)量監(jiān)督；三是成本監(jiān)督。為什么說要公開透明呢？因為公共投資項目本來是政府職能，由預算資金來實現(xiàn)，而采用PPP模式是讓民營部門來建設(shè)并運營，而民營部門的是不會向社會公開的，所以公眾難以了解自己所享受到的公共產(chǎn)品或服務(wù)的成本是多少，這也是PPP項目在國外飽受質(zhì)疑的另一原因。因此，為了加強監(jiān)督，有必要讓經(jīng)營者公開運營成本，特別經(jīng)營者提出需要提高價格時，更應(yīng)該讓其公開經(jīng)營成本后再討論是否提高其產(chǎn)品價格。監(jiān)督的另一重要方式是公開招標，特別要實行真正意義上招標。對于收費年限和投資回報率等問題都可以通過招標的方式達到最有效的結(jié)果，而不是通過談判達到所要的結(jié)果。

第四篇：加快推進PPP模式的幾個關(guān)鍵問題

加快推進PPP模式的幾個關(guān)鍵問題

國家明確提出和創(chuàng)導PPP模式，并且推出了一系列政策舉措和工作要求。對于寧波來說，當前加快推進PPP模式，需要著重解決思想認識、項目生成、運作機制和管理體制等方面的現(xiàn)實問題。

一、著眼三個維度強化對PPP模式的認識

當前加快推進PPP模式應(yīng)從三個維度綜合立體地看待其重要意義，即創(chuàng)新投融資模式化解債務(wù)問題、引進社會資本促進投資轉(zhuǎn)型和引入市場機制優(yōu)化公共治理，不可失之偏頗。

從化解債務(wù)問題來看，要綜合運用發(fā)行地方債券開展地方債置換和實施PPP模式等解決措施，穩(wěn)步推進債務(wù)問題的解決。加快推進PPP模式是解決問題的主動創(chuàng)新之路，發(fā)行地方債券開展地方債置換是穩(wěn)健推進之路，要在兩者之間做好平衡，既保證整體債務(wù)問題平穩(wěn)過渡，又有新的發(fā)展動力。對于存量公益投資項目來說，如能夠從地方融資平臺單獨分離出來，且具備市場化運作收益基礎(chǔ)，應(yīng)該鼓勵分離出來做PPP。對于增量的公益投資項目，要優(yōu)先采用PPP模式，積極謀劃具體的運作方式。

從促進投資轉(zhuǎn)型來看，積極謀劃推進有效投資穩(wěn)定經(jīng)濟增長總體水平，是加快推進PPP模式的轉(zhuǎn)型命題。從過去政府單方推進項目建設(shè)的實踐來看，項目的謀劃生成容易走偏，一些產(chǎn)出效益低下、社會效益也不突出的項目，容易在政府投資沖動下產(chǎn)生。加快推進PPP模式，加強政府與社會資本的合作，深入開展項目可行性研究，以社會資本的市場化運作機制來提升項目生成的有效性。

從優(yōu)化公共治理來看，在引入市場機制后政府公共服務(wù)的供給將更加市場化，很多過去政府為主提供的公共服務(wù)都可以大膽嘗試購買的方式引入社會化運營機制。優(yōu)化公共服務(wù)供給提升社會治理水平，應(yīng)是這次推進PPP模式的更深遠的意義所在，因此在制定推進PPP模式實施意見時，不要只著眼于投融資模式創(chuàng)新，要有更寬泛的視野，否則制定的有些意見會成為今后公私合作的絆腳石。

二、通過三大途徑加快推進PPP項目生成

當前，加快生成推出寧波的PPP項目是工作推進的首要，沒有PPP項目儲備，后續(xù)一切工作都是空話，沒有實際意義?？砂锤脑齑媪俊⒃隽恐\劃和積極儲備三個途徑，盡快推出生成一批PPP項目。

改造存量項目。認真甄別篩選融資平臺公司的存量項目，積極開展PPP模式的改造與應(yīng)用；對適宜開展PPP模式的在建和已建項目，也可以植入PPP模式對原項目進行升級改造或者合作運營。對于存量項目的改造要注重平穩(wěn)推進的原則，不能過快過急，因為植入PPP模式一旦陷入泥潭中將影響項目建設(shè)的穩(wěn)步有序推進。

謀劃增量項目。根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展新趨勢，適時謀劃提出新項目，按照PPP模式進行培育開發(fā)，如在財政部首批30個試點項目中，天津就提出了建設(shè)新能源汽車公共充電設(shè)施網(wǎng)絡(luò)項目，其謀劃能力已經(jīng)超出了一般的污水處理和公路項目，值得寧波學習。要加大宣傳，引導社會投資人根據(jù)市場發(fā)展需求和自身投資意愿，按照PPP模式設(shè)計生成項目，報相關(guān)主管部門，積極開展合作。

建立PPP項目儲備庫。按照謀劃類、推介類、實施類等分類建立市級PPP項目儲備庫，及時向社會公布項目清單。所謂拋磚引玉，要通過項目儲備庫的建設(shè)，盡早盡快地吸引有實力的投資機構(gòu)參與到寧波PPP項目的洽談與合作中來，在談判合作中又可以不斷地對儲備項目進行科學合理調(diào)整謀劃。

三、把握三個關(guān)鍵問題加快推進PPP項目實施 PPP模式的實質(zhì)是通過給予私營公司長期的特許經(jīng)營權(quán)或收益權(quán)來換取公共產(chǎn)品加快建設(shè)和有效運營，因此，加快推進PPP項目實施需要特許經(jīng)營制度、收益機制優(yōu)化和融資新模式對接等一系列關(guān)鍵制度支撐。

特許經(jīng)營的法律保護。開展基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營，是重要的改革和制度創(chuàng)新，事關(guān)社會資本進入到PPP模式的信心關(guān)鍵和制度基礎(chǔ)。今年4月份，國家發(fā)改委公布的《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》，就是著眼于此關(guān)鍵問題推出的針對PPP模式特許經(jīng)營問題的管理辦法。管理辦法明確指出，社會資本進入特許經(jīng)營領(lǐng)域必須簽訂書面特許經(jīng)營協(xié)議，并明確特許經(jīng)營者和政府的權(quán)利義務(wù)。特許經(jīng)營者取得的特許經(jīng)營權(quán)受法律保護。寧波要這個管理辦法基礎(chǔ)上，盡快結(jié)合本市實際情況制定基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法。

收益機制優(yōu)化。公益投資類項目，大部分收益比較低，本身市場化運作是有難度的，除了排污治理和公路設(shè)施的收益機制較好以外，其他大部分領(lǐng)域的項目都需要進行收益機制優(yōu)化。一是收益資產(chǎn)捆綁。對于基礎(chǔ)設(shè)施公共領(lǐng)域項目經(jīng)濟強度不高、項目營收的財務(wù)現(xiàn)金流一時難以支撐的項目，捆綁其他收益性資產(chǎn)或以資產(chǎn)分包方式來間接改善項目投資收益狀況是有必要的。比如鐵路、地鐵通常會連帶站區(qū)或部分路線兩側(cè)的土地開發(fā)等。二是政府給予運營補貼方式，從“補建設(shè)”向“補運營”轉(zhuǎn)變，采取適當?shù)倪\營補貼，使項目具備覆蓋利息支出后能有一定的收益。近期，銀行利率在國家推動下不斷下行，以及國家對地方債實施的一系列救助制度，將使得公益類項目的收益基礎(chǔ)也大大提升，相信在更多的收益機制優(yōu)化下，PPP項目實施的盈利性基礎(chǔ)會越來越好。

融資新模式對接。PPP項目周期很長，既要提高社會福利、又要降低財政負擔，同時還要對社會資本保持足夠的吸引力，必然對于大規(guī)模低成本長期限的資金有較高需求，但尋找這樣的資金并不容易。為了解決融資難的問題，在推動PPP項目的融資便利性方面，近期中央和各部委也在積極推進各項安排，如大力發(fā)展債權(quán)投資計劃、股權(quán)投資計劃、資產(chǎn)支持計劃等融資工具；支持重點領(lǐng)域建設(shè)項目采用企業(yè)債券、項目收益?zhèn)?、公司債券、中期票?jù)等方式通過債券市場籌措投資資金；推動鐵路、公路、機場等交通項目建設(shè)企業(yè)應(yīng)收賬款證券化等。這些融資的體制改革為推動融資方式轉(zhuǎn)變打下了一定基礎(chǔ)，寧波需要通過試點運用盡快對接國家創(chuàng)建的融資新模式。從寧波自身來看，當前比較重要的是要研究探索設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金，專門用于城市公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施方面的PPP項目建設(shè)，按照總的PPP項目投資總金額的一定比例確定基金規(guī)模，同時積極鼓勵產(chǎn)業(yè)基金通過探索運用QFLP、自貿(mào)區(qū)跨境貸款等創(chuàng)新融資模式來增加融資多樣性。

四、強化三大管理理順PPP項目的管理體制

項目建設(shè)中的協(xié)調(diào)管理。寧波在此前缺乏PPP協(xié)調(diào)管理機構(gòu)，是PPP模式開展較慢的原因之一。一個PPP項目的成功實施需要較長的準備工作，寧波應(yīng)著手建立PPP工作機制，在PPP模式工作領(lǐng)導小組中，以發(fā)改和財政為核心，推動設(shè)立PPP協(xié)調(diào)管理機構(gòu)，加強對風險分擔、競爭機制、政府合理承諾、后續(xù)合同管理等方面的統(tǒng)一指導。同時，要高度重視投資咨詢中介的專業(yè)力量，通過與這些專業(yè)機構(gòu)的合作，既加快推進寧波PPP項目實施，也強化與金融機構(gòu)、國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者的合作。

項目審批中的財政管理。PPP項目物有所值和財政可承受能力評估是PPP項目管理中的核心環(huán)節(jié)，這兩項工作做好了才能避免PPP項目選擇上的盲目性，才能對財政在PPP項目中的隱性風險作出清晰準確的判斷。但物有所值的證明和財政可承受能力評估并非易事，如果沒有較強的專業(yè)評估判斷能力，也許根本起不到把關(guān)的作用，只會成為項目推進的攔路虎。因此，財政部門要高度重視項目審批中的物有所值和財政可承受能力評估兩項工作，加強工作能力培訓和學習，提升項目分析評估的專業(yè)能力。

運營過程中的國有資本管理。現(xiàn)在很多民營企業(yè)不大愿意跟政府項目合作，倒不一定是因為項目收益問題，國有資本在公私合營中的管理問題是民營企業(yè)比較頭疼的，主要是國有資本管理對公司運作的限制條款太多，因此有必要在簽訂PPP項目合作時，將公司管理中可能涉及到國有資本管理的提前細化考慮，國有資本管理針對PPP項目也要有相應(yīng)專門的便利化管理辦法。

第五篇：2014年中國水務(wù)行業(yè)市場發(fā)展現(xiàn)狀

2014年中國水務(wù)行業(yè)市場發(fā)展現(xiàn)狀

智研數(shù)據(jù)研究中心網(wǎng)訊：

內(nèi)容提要：全球水資源總量約為13.86億立方千米，其中咸水占比為97.47%，淡水占比為2.53%。在當前的技術(shù)條件下，地下水資源及咸水還不能大規(guī)模開發(fā)利用，容易利用的淡水僅占淡水總量的1%左右，約占全球水資源總量的0.026%左右。

1、全球及我國水資源狀況

自然水資源是水務(wù)行業(yè)持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，人類擁有的水資源量的變化將影響經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展。

（1）全球水資源狀況

全球水資源總量約為13.86億立方千米，其中咸水占比為97.47%，淡水占比為2.53%。在當前的技術(shù)條件下，地下水資源及咸水還不能大規(guī)模開發(fā)利用，容易利用的淡水僅占淡水總量的1%左右，約占全球水資源總量的0.026%左右。

在全球人口增長和經(jīng)濟發(fā)展的背景下，自然水資源的需求日益增加。自然水資源的供應(yīng)則由于污染、地下水的下沉以及氣候變化等因素使人類可利用的自然水資源量正在萎縮。盡管全球海水資源極其豐富，但目前海水淡化成本較高且技術(shù)也不夠成熟，尚未形成規(guī)?；a(chǎn)，若能充分利用海水資源將有效緩解日益萎縮的水資源狀況。內(nèi)容選自智研數(shù)據(jù)研究中心發(fā)布的《2014-2019年中國水資源專用機械行業(yè)前景研究與投資潛力研究報告》

盡管水資源是可再生資源，但受世界人口增長、人類對自然資源的過度開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足等因素影響，水資源供應(yīng)可能會成為制約經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要因素。

（2）我國水資源狀況

2000-2012年我國水資源狀況

我國是一個水資源貧乏的國家，人均水資源量約為世界人均水平的四分之一，且2004年、2009年及2011年人均水資源量已逼近甚至低于聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展委員會確定的1,750立方米用水緊張線。

根據(jù)國際公認的標準，人均水資源量低于2,000立方米且大于1,000立方米為中度缺水，人均水資源量低于1,000立方米且大于500立方米為重度缺水，人均水資源量低于500立方米為極度缺水。自2000年以來，我國人均水資源大體在2,000立方米左右，總體來看屬于中度缺水。并且我國水資源分布不均，根據(jù)2010年國家統(tǒng)計局對水資源的統(tǒng)計情況，長江流域及其以南地區(qū)國土面積僅占全國的36.5%，其水資源量卻占全國水資源總量的80%左右。

我國水資源分布不均衡，與人口、土地和經(jīng)濟布局不相匹配。近年來，我國極端氣候頻繁發(fā)生，地區(qū)間水資源分布不均的矛盾加劇。我國水資源短缺問題日趨突出，水資源短缺已對部分地區(qū)生產(chǎn)和生活的正常進行產(chǎn)生不利影響。

2、我國水務(wù)行業(yè)市場供求狀況

（1）全國用水情況

經(jīng)濟和社會的發(fā)展產(chǎn)生巨大的用水需求，伴隨我國經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展和人口規(guī)模的不斷增長，2000-2012年全國用水總量呈現(xiàn)不斷增長的趨勢。

根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，2012年全國用水總量6,141.80億立方米，其中生活用水占比11.87%、工業(yè)用水占比23.18%、農(nóng)業(yè)用水占比63.18%、生態(tài)用水占比1.77%。其中，我國居民生活用水量從2000年的574.9億立方米增長到2012年的728.8億立方米，年復合增長率為2.00%，城市化率是居民生活用水需求增加的主要動力，伴隨我國人口增長、城市化率和生活水平提高，預計我國居民生活用水需求量在未來較長時期內(nèi)仍會不斷增長；工業(yè)用水量從2000年的1,139.1億立方米增長到2012年的1,423.9億立方米，年復合增長率為

1.88%，工業(yè)發(fā)展是拉動用水需求的動力之一，石化、電力、造紙、鋼鐵、紡織、煤炭等行業(yè)均是工業(yè)用水大戶，近年來我國積極倡導節(jié)能減排，采取節(jié)水措施，促使單位產(chǎn)值耗水量有所降低。

（2）我國城市供水狀況

自來水生產(chǎn)供應(yīng)主要服務(wù)于城鎮(zhèn)，為滿足我國城市自來水用戶不斷增長的用水需求，近十年來我國城市供水綜合生產(chǎn)能力也穩(wěn)步增長。根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，截至2012年末，我國城市供水綜合生產(chǎn)能力為2.72億立方米/日，2000年以來年復合增長率為1.86%。截至2012年末，我國城市供水管道長度為59.19萬公里，比2000年末增長超過一倍，年復合增長率為7.28%。

隨著供水管網(wǎng)的不斷建設(shè)，我國供水服務(wù)的覆蓋范圍不斷提升，根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，2012年末我國城市用水普及率為97.2%。伴隨我國城市化進程的逐步推進和人口規(guī)模的不斷增長，預計我國城市水務(wù)行業(yè)總體需求將保持平穩(wěn)增長，這將推動我國水務(wù)行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

（3）我國城市污水處理狀況

伴隨經(jīng)濟和社會發(fā)展，城市用水規(guī)模不斷增長，城市污水排放量也隨之不斷增加，我國水污染問題和水資源短缺日益嚴重，加大城市污水處理力度是有效防治水污染和緩解水資源日益短缺的主要途徑。鑒于我國污水處理行業(yè)發(fā)展相對滯后，近年來國家大力發(fā)展污水處理行業(yè)，要求城市必須投資建設(shè)污水集中處理設(shè)施，并在國家“十一五”規(guī)劃和“十二五”規(guī)劃中都明確提出了城市污水處理率的要求。2012年4月國務(wù)院辦公廳發(fā)布的《“十二五”全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設(shè)施建設(shè)規(guī)劃》明確提出，到2015年，全國所有設(shè)市城市和縣城具有污水集中處理能力，城市污水處理率達到85%，縣城污水處理率平均達到70%，建制鎮(zhèn)污水處理率平均達到30%。

在國家政策的推動下，近年來我國投資建設(shè)污水處理設(shè)施的步伐不斷加快，使我國污水處理生產(chǎn)能力不斷提高。根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，我國城市污水處理能力從2003年末的6,626.4萬立方米/日增至2012年末的13,693.0萬立方米/日，年復合增長率為8.40%；截至2012年末，我國擁有城市排水管道43.9萬公里，城市污水處理率達到84.9%。