第一篇：案例解析銀行與商業(yè)保理公司的合作模式

案例解析銀行與商業(yè)保理公司的合作模式

一、再保理模式

再保理通常作為一種授信增信的模式存在于銀行和商業(yè)保理公司之間，是保理公司的一種融資方式。本質(zhì)上是債權(quán)的再轉(zhuǎn)讓，即企業(yè)將其因貿(mào)易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理公司后，保理公司再將此轉(zhuǎn)讓后的權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)移給其他保理商的行為。

銀行嚴(yán)格的風(fēng)控體系使得優(yōu)質(zhì)的應(yīng)收賬款得到再轉(zhuǎn)讓，保理公司的流動(dòng)資金得到補(bǔ)充，營運(yùn)能力得到提高，并有能力進(jìn)一步開展保理業(yè)務(wù)，使得實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)得到更多的服務(wù)。

具體來說，銀行通常會(huì)再轉(zhuǎn)讓一些成熟保理產(chǎn)品中的債權(quán)，這些產(chǎn)品針對特定的行業(yè)及細(xì)分行業(yè)，流程規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)可控。例如，鑫銀國際保理公司針對航空業(yè)的機(jī)票收入循環(huán)保理產(chǎn)品，該產(chǎn)品從2010年開發(fā)順利運(yùn)行至今，得到了銀行的認(rèn)可，該行通過“再保理”模式受讓了鑫銀國際保理公司轉(zhuǎn)讓的該項(xiàng)目應(yīng)收賬款，全額發(fā)放了保理預(yù)付款。

此外，嘉融信（天津）國際保理有限公司在出口保理領(lǐng)域、渤海國際保理有限公司在租賃保理與物流保理領(lǐng)域、浙江大道保理有限公司在電子商務(wù)保理領(lǐng)域、中信保理（天津）有限公司在超市保理領(lǐng)域、遠(yuǎn)東國際租賃有限公司在租賃保理領(lǐng)域均有一定的影響力。

二、雙保理模式

國際保理通常為雙保理。在雙保理模式下，由出口商與出口國所在地的保理商簽署協(xié)議，出口保理商與進(jìn)口保理商雙方也簽署協(xié)議，相互委托代理業(yè)務(wù)，出口保理商根據(jù)出口商的需要提供保理服務(wù)。

FCI發(fā)布的《國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則》（General Rules For International Factoring，簡稱GRIF）詳細(xì)介紹國際保理業(yè)務(wù)處理的規(guī)則。國內(nèi)保理商可以通過加入FCI或IFG稱為會(huì)員，開展國際保理業(yè)務(wù)。同出口企業(yè)簽署保理協(xié)議后，保理公司向進(jìn)口保理商申請核準(zhǔn)進(jìn)口商信用額度。進(jìn)口保理商一旦核準(zhǔn)進(jìn)口商信用額度，在核準(zhǔn)額度內(nèi)的有效應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)由進(jìn)口保理商承擔(dān)，保理公司可以據(jù)此對出口商融資。但是，保理公司并不是就高枕無憂了。根據(jù)GRIF，進(jìn)口保理商有反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的權(quán)利，進(jìn)口保理商可以將已受讓的應(yīng)收賬款再次轉(zhuǎn)讓回來，并解除其對反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的所有義務(wù)。

在雙保理模式下，即使已核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，也不能保證進(jìn)口保理商承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，保理公司不能因?yàn)殡p保理而放松應(yīng)收賬款審查。為了降低由此帶來的風(fēng)險(xiǎn)，保理公司應(yīng)了解貿(mào)易雙方，確保出口商的履約能力，避免因貨物質(zhì)量問題而使進(jìn)口商提出抗辯；同時(shí)，應(yīng)了解進(jìn)口商的資信和支付能力。因?yàn)?，進(jìn)口保理商作為出口保理商代理人和進(jìn)口商信用擔(dān)保人的雙重身份，若進(jìn)口商有償付能力，則進(jìn)口保理商的利益與出口商一致，它會(huì)竭盡全力爭取自己或出口商勝訴，以便根據(jù)判決要求進(jìn)口商付款，避免或減少損失；若在訴訟前己經(jīng)獲知進(jìn)口商無償付能力，進(jìn)口保理商就有可能站在進(jìn)口商的一邊希望自己或出口商敗訴，達(dá)到解除賠付責(zé)任的目的。進(jìn)口商的償付能力是進(jìn)口保理商行為取向的關(guān)鍵。因此，保理公司審核進(jìn)口商的償付能力和進(jìn)口保理商的信用。1.主要優(yōu)點(diǎn)

（1）出口商與出口保理商簽訂協(xié)議后，一切有關(guān)問題均可與出口保理商交涉，并可由此獲得全部的保理服務(wù)，從而消除在語言、法律、貿(mào)易習(xí)慣等方面存在的障礙。

（2）出口商有可能獲得條件較為優(yōu)惠的融資。如進(jìn)口保理商的貼現(xiàn)率比出口保理商低，可要求進(jìn)口保理商以預(yù)付款方式或貼現(xiàn)方式提供融資。進(jìn)口保理商按自己的貼現(xiàn)率將融資款項(xiàng)付給出口保理商，并由其轉(zhuǎn)交給出口商。在這種情況下，出口保理商必須代出口商向進(jìn)口保理商擔(dān)保，對發(fā)生糾紛或違約行為的應(yīng)收賬款保證退還相應(yīng)的融資款項(xiàng)。

（3）出口保理商不必深入細(xì)致地研究債務(wù)人所在國的有關(guān)法律、貿(mào)易習(xí)慣等就可提供各項(xiàng)專門服務(wù)，因?yàn)閭鶆?wù)人所在地的進(jìn)口保理商將負(fù)責(zé)這方面的工作，并為債務(wù)人核定相應(yīng)的信用限額供出口保理商和出口商參照執(zhí)行。盡管進(jìn)口保理商對貿(mào)易糾紛不承擔(dān)責(zé)任，但出口保理商可以要求進(jìn)口保理商予以協(xié)助。尤其在出口商發(fā)生破產(chǎn)倒閉的情況下，進(jìn)口保理商的這種協(xié)助對收回債款、減少損失將發(fā)揮非常重要的作用。

（4）對于進(jìn)口商來講，它僅需同本國的進(jìn)口保理商打交道，也免除了在語言、法律、商業(yè)習(xí)慣等方面可能存在的困難。

（5）有了進(jìn)口、出口兩個(gè)保理商，才能使出口商的債權(quán)得到保障，督促進(jìn)口商清償債務(wù)。2.業(yè)務(wù)流程 數(shù)據(jù)來源：銀聯(lián)信

（1）出口商與進(jìn)口商有貿(mào)易意向或新一輪貿(mào)易需求；

（2）出口商向出口保理商遞交買方信用額度申請表，為海外買方申請信用額度；（3）出口保理商向進(jìn)口保理商申請?jiān)u估買方資信情況并等待核準(zhǔn)進(jìn)口商的信用額度；（4）進(jìn)口保理商對進(jìn)口商的商業(yè)資信進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，并初步確定進(jìn)口商的信用額度；（5）進(jìn)口保理商向出口保理商通知對進(jìn)口商的信用額度結(jié)果；（6）出口保理商向出口商通知信用額度結(jié)果；

（7）出口商與進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合約，同時(shí)與出口保理商簽署國際保理業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議；（8）在被核準(zhǔn)信用額度的情況下，出口商裝運(yùn)貨物向進(jìn)口商發(fā)貨；

（9）出口商向出口保理商提供發(fā)貨憑證及有關(guān)應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓聲明及發(fā)票副本；（10）出口保理商向出口商提供發(fā)票金額80%比例的貿(mào)易融資；（11）賬款到期后，進(jìn)口商向進(jìn)口保理商支付貨款；

（12）進(jìn)口保理商將貨款轉(zhuǎn)付給出口保理商，不時(shí)向出口保理商寄送對帳單的付款報(bào)告表；（13）出口保理商扣除相關(guān)費(fèi)用后，將余款支付給出口商。典型案例分析

案例一：提供壞賬擔(dān)保服務(wù)，規(guī)避買方信用風(fēng)險(xiǎn) 【業(yè)務(wù)背景】

A公司是客戶是一家汽車出口企業(yè)： 向德國某汽配連鎖企業(yè)出口；（1）采用賒銷方式結(jié)算；（2）應(yīng)收賬款的賬期為60天。【面臨困境】

2個(gè)月后，德國進(jìn)口商開始拖延付款，很快就進(jìn)入破產(chǎn)程序，此時(shí)尚有60萬美元的未付賬款?！窘鉀Q方案】 由于A公司申請辦理了出口雙保理業(yè)務(wù)，此類買方信用風(fēng)險(xiǎn)由進(jìn)口保理商全額賠付，A公司因此減少了60萬美元損失。

案例二：銀行買斷應(yīng)收賬款，美化企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表 【業(yè)務(wù)背景】

B客戶是上海的一家上市公司：

（1）實(shí)力雄厚，獲得多家銀行授信，但公司資金充裕，導(dǎo)致銀行授信額度大量閑置；（2）80%的出口業(yè)務(wù)采用賒銷方式結(jié)算； 應(yīng)收賬款在總資產(chǎn)中的占比達(dá)40%?！久媾R困境】

作為上市公司，B客戶的應(yīng)收賬款占比偏高，影響了公司資產(chǎn)的流動(dòng)性以及社會(huì)公眾對公司財(cái)務(wù)狀況的正確認(rèn)識(shí)。

【解決方案】

銀行為B公司辦理了出口雙保理業(yè)務(wù)，買斷了B客戶的部分應(yīng)收賬款：（1）B客戶可在財(cái)務(wù)報(bào)表中直接減記應(yīng)收賬款；（2）應(yīng)收賬款在總資產(chǎn)中的占比下降到20%（3）經(jīng)營性現(xiàn)金流入大幅增加；（4）資產(chǎn)流動(dòng)性得到有效改善。案例三：提前收匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn) 【業(yè)務(wù)背景】

C公司是一家汽車電子出口企業(yè)： 主要向美國出口點(diǎn)火線圈；（1）采用賒銷方式結(jié)算；（2）毛利潤率不到20%?！久媾R困境】

由于匯率波動(dòng)頻繁且幅度較大，C公司一年的匯率損失可能達(dá)到5%，大大減少了企業(yè)的凈利潤?！窘鉀Q方案】

C客戶辦理了出口雙保理業(yè)務(wù)，銀行買斷其部分應(yīng)收賬款：

（1）C公司從銀行獲得了與其結(jié)算貨幣同幣種（美元）的融資，可視同收匯；（2）C公司實(shí)現(xiàn)了提前結(jié)匯，有效規(guī)避了匯率風(fēng)險(xiǎn)，降低了匯兌損失；（3）提前核銷、提前退稅。

借鑒國際雙保理業(yè)務(wù)，國內(nèi)保理也可以采用雙保理業(yè)務(wù)模式。在這種模式下，買方銀行和保理公司相當(dāng)于進(jìn)口保理商，賣方保理公司相當(dāng)于出口保理商。我國幅員遼闊，買賣雙方可能相距幾千公里，保理公司難以了解異地采購企業(yè)的資信和償付能力，借助買方當(dāng)?shù)劂y行和保理公司承擔(dān)進(jìn)口保理商的職責(zé)，能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，提高保理業(yè)務(wù)效率。國內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)是業(yè)務(wù)創(chuàng)新，國內(nèi)沒有相應(yīng)的業(yè)務(wù)通用規(guī)則，需要賣方保理商和買方保理商協(xié)商確定各自權(quán)利義務(wù)。要得到保理公司和銀行的廣泛認(rèn)可，需要做大量的宣傳和營銷工作。

三、銀行代理模式

由于資金實(shí)力不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)較大，商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)范圍受到限制，部分保理公司業(yè)務(wù)集中于咨詢業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，甚至外賬催收業(yè)務(wù)，對于涉及資金量大的業(yè)務(wù)，只能望洋興嘆。因此，在實(shí)際中，保理公司往往采取與銀行合作的策略。雙方可以形成一種合作模式，即保理以銀行為主，保理公司作為銀行的代理機(jī)構(gòu)、分銷渠道進(jìn)行運(yùn)作，從而擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，實(shí)現(xiàn)雙贏。

銀行開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，需要存貨質(zhì)押、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押等來控制風(fēng)險(xiǎn)，但是銀行沒有足夠的人力來監(jiān)管存貨和管理應(yīng)收賬款，銀行業(yè)也不愿干這種費(fèi)力費(fèi)時(shí)的工作。保理公司根據(jù)銀行的需求，接受銀行委托監(jiān)管存貨和管理應(yīng)收賬款，為其提供相應(yīng)服務(wù)，讓銀行專注做其信貸業(yè)務(wù)，通過分工合作加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，提高業(yè)務(wù)效率，促進(jìn)對中小企業(yè)的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)保理公司和銀行雙贏。

銀行（特別是股份制銀行）人力成本高，人員有限，不愿花費(fèi)精力開展前期調(diào)查，希望直接和目標(biāo)客戶開展業(yè)務(wù)，同時(shí)銀行受經(jīng)營區(qū)域，不能對異地企業(yè)辦理業(yè)務(wù)。保理公司根據(jù)銀行需求，作為銀行一種營銷渠道為銀行提供服務(wù)。了解銀行保理業(yè)務(wù)的條件，根據(jù)銀行條件篩選客戶并進(jìn)行相關(guān)調(diào)查后，向銀行推薦業(yè)務(wù)，銀行審核通過后直接辦理保理融資業(yè)務(wù)或受讓保理公司應(yīng)收賬款辦理再保理。通過保理公司的篩選推薦，銀行擴(kuò)展了營銷渠道，并提高了業(yè)務(wù)的通過率，降低業(yè)務(wù)營銷成本，并可通過保理公司跨越經(jīng)營區(qū)域的限制。保理公司收取中介費(fèi)用或差價(jià)，也突破資金來源的瓶頸。

第二篇：商業(yè)保理公司管理辦法

商業(yè)保理公司管理辦法

第一章 總則

第一條 立法依據(jù)

為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 適用主體

在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。第三條 商業(yè)保理企業(yè)

本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。

根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價(jià)，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。

第四條 再保理企業(yè)

本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。

第五條 應(yīng)收賬款

本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因提供金融服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

第六條 屬地管理

商務(wù)部負(fù)責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級(jí)及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。

第七條 行業(yè)自律

全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。第二章 設(shè)立 第八條 設(shè)立條件

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）實(shí)繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實(shí)體無違法違規(guī)記錄；

（二）經(jīng)營期限一般不超過30年，在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營期限一般不超過40年。第九條 設(shè)立程序

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理：

申請人應(yīng)向省級(jí)商務(wù)主管部門報(bào)送規(guī)定的申請材料。商務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，對于批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，對于不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由。

發(fā)放批準(zhǔn)證書時(shí)，行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)”項(xiàng)下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類第749款）。

第十條 申請材料

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時(shí)，申請人應(yīng)提交下述材料：

（一）公司章程及其附件；

（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明；

（三）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；

（四）擬設(shè)立企業(yè)董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書。

申請人擬將國有資產(chǎn)投入到中外合資、合作商業(yè)保理企業(yè)的，還應(yīng)提供資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。第十一條 登記

設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，在獲得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書后，在工商行政管理部門登記注冊。

設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，按照《公司法》有關(guān)規(guī)定登記設(shè)立。第三章 備案、變更及注銷

第十二條 備案要求

商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)按下述要求進(jìn)行備案：

（一）在境內(nèi)合法設(shè)立；

（二）公司名稱及經(jīng)營范圍含有“商業(yè)保理”或“保理”字樣；

（三）主要股東近三年內(nèi)沒有違法違規(guī)記錄；

（四）擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的管理制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；

（六）商務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。第十三條 備案類型和標(biāo)準(zhǔn)

（一）規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)。

融資保理業(yè)務(wù)余額超過1億元（含）的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市商務(wù)主管部門申請規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)備案。

（二）再保理企業(yè)。

主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)，且融資保理業(yè)務(wù)余額在40億元人民幣以上的商業(yè)保理企業(yè)，可向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門申請?jiān)俦＠砥髽I(yè)備案。

（三）其他商業(yè)保理企業(yè)。

除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以外的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門申請其他商業(yè)保理企業(yè)備案。

商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類型及標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。第十四條 備案材料

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起45個(gè)工作日內(nèi)向備案機(jī) 關(guān)提交下列材料：

（一）商業(yè)保理企業(yè)備案表（附件1）；

（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；

（三）組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；

（四）稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件；

（五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控股股東及其控制的企業(yè)名單；

（六）股東承諾函（附件2）；

（七）法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履歷表；

（八）公司章程；

（九）主管部門要求的其他文件。

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。備案時(shí)除提交上述材料外，還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料：

（一）“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”生成的上一月度融資保理業(yè)務(wù)經(jīng)營情況表；

（二）信息披露承諾函（附件3）。

外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》。第十五條 備案查詢

備案機(jī)關(guān)對已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國統(tǒng)一編號(hào)，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”提供公眾查詢服務(wù)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號(hào)后3個(gè)工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”填報(bào)相關(guān)備案信息。

第十六條 備案變更

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)向備案機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成備案信息變更。

（一）設(shè)立、撤銷分支機(jī)構(gòu)；

（二）合并或者分立；

（三）變更名稱、注冊地址、企業(yè)類型；

（四）變更實(shí)繳資本；

（五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（六）變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占公司股份5%以上的股東；

（七）變更備案類別。第十七條 備案注銷

商業(yè)保理公司不再從事保理業(yè)務(wù)，且不再承擔(dān)任何應(yīng)收賬款的墊付或回購責(zé)任的，應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起15個(gè)工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外公示一個(gè)月。公示無異議后，向備案機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù)。第四章 業(yè)務(wù)管理

第十八條 基本規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險(xiǎn)的處理原則以及違約責(zé)任。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，保守客戶商業(yè)秘密。第十九條 禁入范圍

商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：

（一）吸收存款；

（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（三）受托投資；

（四）國家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開展保理業(yè)務(wù)。

第二十條 業(yè)務(wù)規(guī)則

商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則：

（一）應(yīng)收賬款融資。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資： 1.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下已形成的應(yīng)收賬款。

2.一個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。3.持續(xù)成立的多個(gè)基礎(chǔ)合同項(xiàng)下的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實(shí)性與合法性；審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點(diǎn)審查因提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。

（二）應(yīng)收賬款管理。

商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。

（三）應(yīng)收賬款催收。

商業(yè)保理企業(yè)可對所受讓的應(yīng)收賬款進(jìn)行收付結(jié)算與催收，但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。

（四）還款保證。商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中，對受讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任，或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，對轉(zhuǎn)讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購責(zé)任。

第二十一條 融資方式

商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資。

第二十二條 不良應(yīng)收賬款

商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)收賬款按照逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級(jí)和損失4類。后2類為不良應(yīng)收賬款。

尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類。逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類。逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級(jí)類。逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類。

逾期是指在無商業(yè)糾紛的合同項(xiàng)下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)（含展期）付款的行為。在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或回購義務(wù)后，應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款管理。

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的乘積不得超過10倍，再保理企業(yè)不得超過15倍。

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國債之差確定。或有負(fù)債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對外擔(dān)保余額之和確定。

商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過5%的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按1計(jì)算；不良應(yīng)收賬款率超過5%（含）但不超過10%的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按不良應(yīng)收賬款率的180倍與8之差計(jì)算；不良應(yīng)收賬款率大于10%（含）的，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)按10計(jì)算。

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)保理企業(yè)可利用信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等增信措施管理應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計(jì)提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)集中度

商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。

第二十七條 關(guān)聯(lián)交易

商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%。再保理企業(yè)不得超過10%。

商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時(shí)，定價(jià)應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。

第二十八條 業(yè)務(wù)報(bào)告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、變更及注銷當(dāng)日，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送相關(guān)信息。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送《企業(yè)經(jīng)營情況統(tǒng)計(jì)表》，并于每年3月31日前通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送上一資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，并上傳經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的上一財(cái)務(wù)報(bào)告。

商業(yè)保理企業(yè)報(bào)送的信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，不得故意隱瞞或虛報(bào)。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料3年以上，保存再保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料5年以上。第二十九條 重大事項(xiàng)報(bào)告

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償、發(fā)生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的融資5個(gè)工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報(bào)送相關(guān)信息。

第三十條 轉(zhuǎn)讓登記和查詢

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認(rèn)可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。

第三十一條 信息披露

規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露業(yè)務(wù)報(bào)告、監(jiān)管評(píng)級(jí)等基本信息。再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、或有負(fù)債、不良應(yīng)收賬款比例、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)管理、外部融資、監(jiān)管評(píng)級(jí)等基本信息。

第三十二條 系統(tǒng)管理

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)應(yīng)在企業(yè)備案后一個(gè)月內(nèi)與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。

第三十三條 信用記錄

商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本辦法建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。商業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過90天，按照融資金額計(jì)入轉(zhuǎn)讓人違約記錄，按應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄；受讓的無追索權(quán)保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款逾期超過90天，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行應(yīng)收賬款回購義務(wù)，按照應(yīng)收賬款金額計(jì)入債務(wù)人違約記錄。

商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”中的信用信息，對債務(wù)人進(jìn)行合理授信。對有歷史違約記錄的債務(wù)人，審慎提供保理服務(wù)；對仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人，原則上不提供保理服務(wù)。

被法院判決負(fù)有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級(jí)管理人員，其違法行為將被計(jì)入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。第五章 監(jiān)督管理

第三十四條 監(jiān)督檢查

商務(wù)部和地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對商業(yè)保理企業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。

第三十五條 系統(tǒng)監(jiān)管

商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，建立“行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。各級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)充分運(yùn)用“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”加強(qiáng)對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理。

第三十六條 監(jiān)管評(píng)級(jí) 商務(wù)部通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評(píng)級(jí)及發(fā)布機(jī)制。地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果對商業(yè)保理企業(yè)進(jìn)行分類管理。

第三十七條 舉報(bào)投訴

商務(wù)部和地市級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報(bào)投訴服務(wù)平臺(tái)接受與本辦法有關(guān)的舉報(bào)和投訴。第六章 法律責(zé)任

第三十八條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第九條規(guī)定的，由違規(guī)行為發(fā)生地地市級(jí)及以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第三十九條 申請備案的商業(yè)保理企業(yè)隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的備案無效，已備案企業(yè)取消原有備案。

第四十條 商業(yè)保理企業(yè)任命不符合任職條件的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以2萬元以下罰款。

第四十一條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第十二條至第十六條、第十八條至第二十一條、第二十三條、第二十四條規(guī)定的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第四十二條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法第二十六條規(guī)定的，由備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并可處以1萬元以下罰款。

第四十三條 商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法受到行政處罰的，由備案機(jī)關(guān)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”公示處罰信息，并于當(dāng)月列入“經(jīng)營異常企業(yè)名單”。

第四十四條 商業(yè)保理企業(yè)涉嫌從事非法集資、非法放貸、非法催收等違法違規(guī)行為的，移送有關(guān)部門查處。第七章 附則

第四十五條 已設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在本辦法實(shí)施之日起60個(gè)工作日內(nèi)完成備案。第四十六條 已設(shè)立的融資租賃公司兼營商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，可參照本辦法由其行業(yè)監(jiān)管部門進(jìn)行管理。

第四十七條 中華人民共和國商務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法的解釋。第四十八條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

第三篇：商業(yè)保理公司什么意思？

商業(yè)保理公司什么意思？

什么是商業(yè)保理？簡單來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將貿(mào)易過程中銷售或合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現(xiàn)金流提前用于采購、生產(chǎn)等，以避免應(yīng)收賬款產(chǎn)生到收回期間企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的難題。

商業(yè)保理是個(gè)商業(yè)機(jī)密頗多的神秘行業(yè)。“從事應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，涉及行業(yè)頗多

凡是所有涉及貿(mào)易賒銷的企業(yè)都會(huì)需要保理公司?！彪S著市場的發(fā)展，賒銷在交易中越來越普遍，這為保理業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的市場基礎(chǔ)。“應(yīng)收賬款規(guī)模持續(xù)上升，回收風(fēng)險(xiǎn)加大，對保理服務(wù)的需求也必然快速上升。尤其在溫州這個(gè)注重人情關(guān)系的社會(huì)，?欠錢?買賣很普遍?！?/p>

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，去年國內(nèi)傳統(tǒng)型商業(yè)保理（不包括第三方支付類、電子商務(wù)類及供應(yīng)鏈融資類）總營業(yè)額在100億元以上，至少有3家商業(yè)保理公司的營業(yè)額已突破20億元。有專家根據(jù)保理企業(yè)數(shù)量預(yù)計(jì)增長數(shù)、凈資產(chǎn)預(yù)計(jì)增加額等數(shù)據(jù)推算，今年國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)量有望突破200億元大關(guān)，商業(yè)保理余額預(yù)計(jì)達(dá)到100億元左右。

申報(bào)程序

設(shè)立（含并購、再投資等）外商投資融資租賃企業(yè)，申請人應(yīng)按照《外商投資租賃業(yè)管理辦法》規(guī)定準(zhǔn)備材料并向擬注冊企業(yè)所在地商務(wù)主管部門提出設(shè)立申請。省級(jí)商務(wù)主管部門和國家級(jí)開發(fā)區(qū)自收到全部申請文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，做出是否批準(zhǔn)的決定，予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》，不予批準(zhǔn)的，書面說明理由。

第四篇：租賃公司與銀行合作模式

融資租賃公司和商業(yè)銀行的合作多元化

發(fā)布時(shí)間：2016-01-13

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商業(yè)銀行與融資租賃公司(包括金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu))是比較典型的合作&競爭關(guān)系。對商業(yè)銀行而言，融資租賃是企業(yè)獲得融資的另一重要渠道，與銀行信貸存在替代和競爭關(guān)系；同時(shí)融資租賃公司自己也需要商業(yè)銀行的服務(wù)，在授信、中間業(yè)務(wù)等方面有著廣闊的合作空間。我國融資租賃業(yè)還處于起步發(fā)展階段，商業(yè)銀行發(fā)展相對成熟，探討兩者的合作模式和前景具有現(xiàn)實(shí)意義。商業(yè)銀行與融資租賃公司的合作模式

按照我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行不能直接辦理融資租賃業(yè)務(wù)。但商業(yè)銀行可以通過合作的方式介入融資租賃業(yè)務(wù)，能夠擴(kuò)展市場，借助租賃公司強(qiáng)化在產(chǎn)業(yè)鏈條中的競爭優(yōu)勢。融資租賃公司缺乏穩(wěn)定的資金來源，缺少網(wǎng)絡(luò)化的分支機(jī)構(gòu)，難以在跨行政區(qū)域方面形成網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)，通過與商業(yè)銀行的合作，實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行與融資租賃公司之間的合作，主要在三個(gè)方面。(一)客戶與金融產(chǎn)品的共享通用方面的合作。

1、銀行推薦客戶，并提供結(jié)算等服務(wù)的模式。是指銀行向租賃公司推薦有租賃需求的客戶，由租賃公司獨(dú)立作出業(yè)務(wù)決策，銀行在應(yīng)收租賃款歸集、資金賬戶監(jiān)管提供服務(wù)，雙方還可約定租后管理合作事宜。這種模式涉及的風(fēng)險(xiǎn)較低，執(zhí)行的難度較低。

2、租賃公司推薦客戶，銀行協(xié)助管理的模式。是指租賃公司與銀行簽署合作協(xié)議，租賃公司將其直接營銷的客戶，統(tǒng)一到合作銀行開設(shè)結(jié)算賬戶，由銀行提供租賃款歸集服務(wù)，或者還提供賬戶監(jiān)管和租后管理等服務(wù)。這種模式涉及的風(fēng)險(xiǎn)也較低，執(zhí)行的難度也較低。(二)境內(nèi)人民幣融資方面的合作。

1、租賃公司推薦客戶，銀行提供保理服務(wù)的模式。是指租賃公司向銀行推薦已完成的租賃項(xiàng)目和客戶給銀行，銀行于對承租人的授信或者租賃公司提供的增信，提供應(yīng)收租賃款的保理服務(wù)。這種保理既包括對售后回租的保理，也包括直接租賃等其他租賃形式的保理。這種模式下，銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，要在給予承租人的授信條件和額度內(nèi)合作，或在租賃公司提供的增信措施的授信條件和額度內(nèi)合作。

2、租賃公司推薦客戶，銀行提供結(jié)構(gòu)化保理服務(wù)的模式。是指租賃公司向銀行推薦尚未完成資金交付的租賃項(xiàng)目和客戶給銀行，銀行于對租賃合同認(rèn)可，視“未完成租金”為“已完成租金”，進(jìn)行保理。這種模式主要是商業(yè)銀行于租賃公司營銷的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目而進(jìn)行的合作。這種模式下，銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，一般要在對承租人進(jìn)行主體評(píng)級(jí)授信礎(chǔ)上，還要對融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行債項(xiàng)評(píng)級(jí)授信，兩個(gè)評(píng)級(jí)授信都符合銀行要求的情況下，才可開展合作。

3、聯(lián)合營銷，杠桿租賃的模式。是指銀行和租賃公司配合，對于具有綜合金融需求的優(yōu)質(zhì)客戶或大項(xiàng)目釆取杠桿租賃的模式。杠桿租賃的做法類似銀團(tuán)，由牽頭的融資租賃公司出資擬購買租賃物價(jià)值的20%-40%，其余資金由商業(yè)銀行提供，出租人需將設(shè)備的所有權(quán)、租賃合同和收取租金的權(quán)利抵押給銀行。這種模式下，租賃公司可以享受到國家對購買設(shè)備的稅收優(yōu)惠。銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制類似于項(xiàng)目融資，要融資項(xiàng)目的債項(xiàng)評(píng)級(jí)優(yōu)秀，才可開展合作。

4、銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，對接融資應(yīng)收租賃收益權(quán)模式。是指租賃公司與銀行合作、信托公司三方合作，由銀行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品購買租賃公司的應(yīng)收租金收益權(quán)。這種對接對應(yīng)的，既可以是新租賃業(yè)務(wù)，也可以是存量租賃業(yè)務(wù)。這種模式的好處是作為表外資產(chǎn)進(jìn)行管理，不占用商業(yè)銀行的信貸規(guī)模。

(三)國際業(yè)務(wù)方面的合作。在國際業(yè)務(wù)方面，商業(yè)銀行可以為融資租賃公司提供更多的服務(wù)，傳統(tǒng)的比如國際結(jié)算、結(jié)售匯、外匯衍生品等。創(chuàng)新的合作是內(nèi)保外貸和內(nèi)保內(nèi)貸兩種模式。

第五篇：商業(yè)保理公司項(xiàng)目建議書

保理公司項(xiàng)目建議書

一、項(xiàng)目名稱：

二、投資方情況

（一）主要投資方基本情況：包括企業(yè)全稱、主要經(jīng)營范圍、注冊地、注冊資本、企業(yè)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負(fù)債狀況，主要股東情況；

（二）主要投資方基本經(jīng)營情況：包括企業(yè)近三年主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營情況，主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、實(shí)際生產(chǎn)規(guī)模、國內(nèi)外銷售情況，企業(yè)近三年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)；

（三）主要投資方相關(guān)實(shí)力和優(yōu)勢分析，在國內(nèi)投資類似項(xiàng)目簡要情況；

（四）其他投資方簡要情況：

包括注冊地、注冊資本、企業(yè)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營狀況、資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤等方面情況。

三、必要性分析

（一）設(shè)立目的：3-5年收益預(yù)測、行業(yè)未來發(fā)展等。說明必要性和意義，包括項(xiàng)目與投資方國內(nèi)項(xiàng)目的關(guān)系、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系等；

（二）社會(huì)意義：包括與我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)系，與我國境外投資戰(zhàn)略和境外投資產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)系等，一定要突出與于家堡金融區(qū)概念的吻合度。

四、項(xiàng)目背景及投資環(huán)境情況

（一）項(xiàng)目背景：包括投資方介入前項(xiàng)目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項(xiàng)目，投資方對外考察、盡職調(diào)查、與外方談判、其他競爭投資者等情況，與所在國家和當(dāng)?shù)卣疁贤ㄇ闆r等；

（二）投資環(huán)境情況：包括所在國家及當(dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)情況，與項(xiàng)目有關(guān)的稅收、外匯、進(jìn)出口、外資利用、資源開發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入、環(huán)境保護(hù)、勞工等法律法規(guī)情況，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)及市場狀況；涉及資源開發(fā)的，還應(yīng)說明所在國家有關(guān)資源的儲(chǔ)量、品質(zhì)、勘探、開采情況；

（三）項(xiàng)目的外部意見及影響：包括所在國中央和地方政府的意見，當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的意見，項(xiàng)目對所在國家和地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響等。

五、工作步驟

（一）（二）

（三）（四）

六、項(xiàng)目合作及資金情況

包括項(xiàng)目各方股比，出資形式，合作方式等；

七、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及不確定性，并提出防范風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施：國別風(fēng)險(xiǎn)，法律及政策風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，礦權(quán)及資源量風(fēng)險(xiǎn)，勞工風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目可能面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)；股權(quán)收購類項(xiàng)目還應(yīng)分析企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

八、其他事項(xiàng)

項(xiàng)目是否存在需要解決的問題，和對我方的具體要求。