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      云南省財政廳關(guān)于2012年省級中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)項目申報有關(guān)事項的通知

      時間:2019-05-14 11:03:45下載本文作者:會員上傳
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      第一篇:云南省財政廳關(guān)于2012年省級中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)項目申報有關(guān)事項的通知

      云南省財政廳關(guān)于2012年省級中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)項目申報有關(guān)事項的通知

      云財企[2011]457號

      云南省財政廳 2011-12-14

      各州、市財政局:

      為支持我省中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè),鼓勵和引導擔保機構(gòu)積極為中小企業(yè)融資提供擔保,切實緩解中業(yè)融資難題,促進擔保行業(yè)健康發(fā)展,現(xiàn)就做好2012年中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金項目申報工作有關(guān)事知如下:

      一、扶持方式

      (一)擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)補助

      擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)補助主要對擔保業(yè)務(wù)規(guī)模大、長期為中小企業(yè)服務(wù)的擔保機構(gòu)給予業(yè)務(wù)成本補助。凡持續(xù)經(jīng)年以上(含3年),且2011年年末在保責任余額達到年末凈資產(chǎn)3倍以上(含3倍)的擔保機構(gòu),可申報業(yè)務(wù)補補助標準為不高于2011年年末在保責任余額的2%,最高不超過100萬元。

      (二)擔保機構(gòu)增加注冊資本金獎勵

      擔保機構(gòu)增加注冊資本金獎勵主要對資本金增加幅度大、規(guī)模大、實力強的擔保機構(gòu)給予資金獎勵。凡在年1月—12月累計增加注冊資本金達到原注冊資金50%以上(含50%),且2011年年末在保責任余額達到年末凈3倍以上(含3倍)的擔保機構(gòu),可申請擔保機構(gòu)增加注冊資本金獎勵,獎勵標準為不高于增資部分的1%,最高過100萬元。

      (三)銀行業(yè)金融機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)補助

      銀行業(yè)金融機構(gòu)擔保貸款業(yè)務(wù)補助主要對積極與擔保機構(gòu)開展合作、解決中小企業(yè)融資難的銀行給予業(yè)務(wù)補助。凡擔保機構(gòu)合作,且2011年度新增中小企業(yè)擔保貸款額達到當年新增中小企業(yè)貸款額30%的銀行業(yè)金融機可申請銀行擔保貸款業(yè)務(wù)補助,補助標準為不高于2011年度新增中小企業(yè)擔保貸款額的1%,最高不超過50萬元。

      各銀行業(yè)金融機構(gòu)請以分行或二級支行為單位,向同級財政部門上報申請材料,2011年度新增擔保貸款額發(fā)生額)請以擔保貸款合同簽署日期為準計算,2011年度新增中小企業(yè)貸款額(即發(fā)生額)請以銀監(jiān)局的統(tǒng)計口算。

      (四)中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金對單個擔保機構(gòu)的單次補助(含獎勵)金額最高不得超過200。

      二、申報條件

      (一)擔保機構(gòu)應已取得《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》,具備完善的法人治理結(jié)構(gòu),自主經(jīng)營,獨立核算,盈虧。

      (二)擔保機構(gòu)應具備規(guī)范的財務(wù)管理和風險控制制度。擔保機構(gòu)財務(wù)管理、業(yè)務(wù)開展符合《金融企業(yè)財 1 則》、《擔保企業(yè)會計核算辦法》和《融資性擔保公司管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定,誠信守法、規(guī)范經(jīng)營。

      (三)擔保機構(gòu)擔保貸款項目符合我省產(chǎn)業(yè)政策明確扶持和發(fā)展的方向。

      (四)擔保機構(gòu)2011年向財政部門報送了相關(guān)財務(wù)報表及業(yè)務(wù)報表,并按規(guī)定報告有關(guān)事項。

      (五)銀行應已制定與擔保機構(gòu)合作的相關(guān)制度或?qū)嵤┺k法。

      三、申報材料

      (一)擔保機構(gòu)申請專項資金,需提供申報單位申報材料真實性《承諾書》(附件1)、《云南省中小企用擔保體系建設(shè)專項資金申請表》(附件2)、《XX擔保公司申報云南省信用擔保體系建設(shè)專項資金專項核查報和《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》復印件;申請增加注冊資本金獎勵的除提交上述材料外,還需提供增資的驗資復印件、注冊資本變更前后的營業(yè)執(zhí)照復印件。

      擔保機構(gòu)需委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)對本《通知》要求反映的相關(guān)情況進行核查,出具《XX擔保公司申報云信用擔保體系建設(shè)專項資金專項核查報告》,具體披露的內(nèi)容要求如下:

      1.在保責任余額情況。中介機構(gòu)需對擔保公司2009年—2011年在保責任余額相關(guān)的擔保合同、貸款合同核實、確認,填報《XX擔保公司2009年—2011年年末在保責任余額明細表》(附件3),并披露擔保公司20092011年的持續(xù)經(jīng)營情況。

      2.準備金提取情況。中介機構(gòu)需按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定,結(jié)合擔保公司財務(wù)報表,擔保公司2011年末應提取擔保賠償準備金、未到期責任準備金的金額,并披露擔保公司2011年末擔保賠償準備未到期責任準備金的賬面余額。

      3.注冊資本及股東變化情況。中介機構(gòu)需對擔保公司2011年內(nèi)增資、減資的時間、金額以及股東和出資額情況進行核實、確認和披露。

      4.資金運用情況。中介機構(gòu)需對擔保公司2011年自有資金用于存出保證金、購買固定收益類金融產(chǎn)品、其資的金額進行核實、確認和披露,并填報《XX擔保公司2011年資金運用情況表》(附件4)。

      (二)銀行業(yè)金融機構(gòu)申請專項資金,需提供申報單位申報材料真實性《承諾書》(附件1)、《云南省企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金申請表》、銀行業(yè)金融機構(gòu)關(guān)于與擔保機構(gòu)合作機制的文件復印件以及《XX銀行云南省信用擔保體系建設(shè)專項資金專項核查報告》。

      銀行業(yè)金融機構(gòu)需委托有資質(zhì)的中介機構(gòu)對本《通知》要求反映的相關(guān)情況進行核查,出具《XX銀行申報省信用擔保體系建設(shè)專項資金專項核查報告》,具體內(nèi)容要求如下:

      1.銀行業(yè)金融機構(gòu)2011年新增擔保貸款金額。中介機構(gòu)需對該銀行2011年新增擔保貸款額(僅限于對中業(yè)的擔保貸款)相關(guān)的擔保貸款合同進行核實、確認和披露,并附《XX銀行2011年新增擔保貸款明細表》(附)。

      2.銀行業(yè)金融機構(gòu)2011年新增中小企業(yè)貸款金額。中介機構(gòu)需根據(jù)銀行上報銀監(jiān)部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù),確認、該銀行2011年新增中小企業(yè)貸款額。

      (三)申報材料請按照A4紙規(guī)格制作,并按上報文件(財政部門需附《專項資金申請匯總表》)、《承諾、《云南省中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金申請表》、《XXXX申報云南省信用擔保體系建設(shè)專項資金專項核告》、《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》復印件、《驗資報告》復印件的順序裝訂成冊。

      另外,“云南省企業(yè)申請省級財政扶持項目申報系統(tǒng)”將于2012年正式啟用,省級財政企業(yè)專項扶持資金質(zhì)申報與網(wǎng)絡(luò)申報同時進行,請申請省級中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金的擔保企業(yè)登陸以下網(wǎng)址,注冊用,進行項目申報。

      http://116.52.249.87:7002/netrep

      四、申報程序和時間

      (一)各州(市)符合條件的擔保機構(gòu)、銀行應當在2012年2月20日前完成網(wǎng)絡(luò)申報,并將紙質(zhì)申報材交所在州(市)財政部門。

      (二)各州(市)財政部門應在2012年3月30日前,完成網(wǎng)絡(luò)申報審批,并將紙質(zhì)申報材料匯總上報省廳。

      (三)省級擔保機構(gòu)、銀行應當在2012年3月30日前完成網(wǎng)絡(luò)申報,并將紙質(zhì)申報材料提交省財政廳。

      五、其他事項

      (一)申請省級中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金的擔保企業(yè),未按本《通知》要求完成網(wǎng)絡(luò)申報、提質(zhì)申報材料,或未達到本《通知》規(guī)定扶持條件的,不納入專項資金扶持范圍。

      (二)擔保機構(gòu)、銀行應當對此次申報材料的真實性、完整性負責;中介機構(gòu)核實和確認相關(guān)數(shù)據(jù)情況時,采取適當措施、經(jīng)過必要程序,確保數(shù)據(jù)的準確。

      (三)本《通知》涉及的表格電子文檔可登錄“云南省財政廳”網(wǎng)站“通知公告”欄目下載。

      聯(lián)系人:云南省財政廳企業(yè)處,張玲、許宏俊,0871—3620705;久其軟件公司(網(wǎng)報系統(tǒng)),馮帥,***.附件(略):

      1.承諾書

      2.云南省中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金申請表(擔保機構(gòu)、銀行業(yè)金融機構(gòu)填)

      3.XX擔保公司2009年—2011年年末在保責任余額明細表(《專項核查報告》的附表)

      4.XX擔保公司2011年資金運用情況表(《專項核查報告》的附表)

      5.XX銀行2011年新增擔保貸款明細表(《專項核查報告》的附表)

      二○一一年十二月十四日

      第二篇:全市中小企業(yè)信用擔保體系調(diào)研報告

      全市中小企業(yè)信用擔保體系調(diào)研報告

      我市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),為疏通中小企業(yè)融資渠道,促進金融機構(gòu)對中小企業(yè)進行融資,支持和推動中小企業(yè)發(fā)展起到積極作用。為了全面了解我市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)情況,根據(jù)市里的統(tǒng)一安排,2007年6月,我們就此問題進行了專題調(diào)研?,F(xiàn)將情況報告如下。

      一、我市中小企業(yè)信用擔保體系基本情況

      我市自2000年成立第一家信用擔保機構(gòu)以來,至2007年6月30日,全市共有信用擔保機構(gòu)8家,按所有制性質(zhì)分:其中政府參股的信用擔保機構(gòu)2家,即高新區(qū)火炬信用擔保公司、房地產(chǎn)信用擔保公司,注冊資本2000萬元;其余均為民營信用擔保機構(gòu)。8家信用擔保機構(gòu)從業(yè)人員70人,共計注冊資本16005萬元;累計擔保企業(yè)740個,累計擔保6897筆,累計擔??傤~12.72億元;在保企業(yè)668個,在保責任總額58798萬元。累計代償金額1395.17萬元,本年代償總額442.63萬元。幾年來,我市擔保行業(yè)積極開展了流動資金借款擔保、固定資產(chǎn)借款擔保、票據(jù)承兌貼現(xiàn)和授信擔保等業(yè)務(wù),為部分中小企業(yè)解決了融資難的問題,對促進我市中小企業(yè)的發(fā)展和壯大發(fā)揮了積極的作用。

      二、困難和問題

      從掌握的情況來看,盡管我市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)自2000年成立以來取得了一些成效,為促進我市中小企業(yè)的發(fā)展做出了一定貢獻,但仍存在著很多困難和問題,目前還不能從根本上解決我市中小企業(yè)融資難的問題,與我市中小企業(yè)發(fā)展的要求還有較大的差距。

      1、規(guī)模小,抗風險能力弱。我市的八家擔保機構(gòu)總共注冊資本才16005萬元,規(guī)模最大的湖南鐵誠投資擔保有限公司注冊資本也只有5500萬元,平均每家2000萬元,實際到位的資本只有注冊資本的一半多,按放大5倍來計算,平均每家擔保能力只有6000萬元左右,這樣的規(guī)模,很難得到銀行的信任,也遠遠不能滿足我市中小企業(yè)融資擔保的需要。由于規(guī)模小,資金分散,單個擔保機構(gòu)抵御市場風險的能力很差,所擔保的資產(chǎn)質(zhì)量不高,變現(xiàn)非常困難,一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r,整個擔保機構(gòu)的擔保能力將受到嚴重影響,甚至會導致?lián)C構(gòu)的破產(chǎn)。

      2、缺乏資金補償機制和風險分散機制。我市的擔保機構(gòu)收取的擔保費較低,一般只有2%左右。擔保資金來源大都是政府和投資者一次性注入,沒有后續(xù)的資金注入機制。在不發(fā)生代償?shù)那闆r下,少量的保費收入在扣除人員工資和辦公費用之后所剩無幾,一旦發(fā)生代償?shù)那闆r,就有財務(wù)虧損甚至破產(chǎn)的風險,這嚴重制約了我市擔保機構(gòu)的發(fā)展和擔保業(yè)務(wù)的開展。同時,由于制度上的缺陷,在銀行和擔保機構(gòu)之間風險沒有進行合理分配,目前我市的擔保機構(gòu)承擔了100%的信貸風險,一旦出現(xiàn)風險,擔保公司的損失很大。全市2005年累計代償總額838萬元,本年代償總額378萬元。擔保行業(yè)存在著潛在的風險危機。

      3、今年擔保機構(gòu)運行處于停滯狀態(tài)。今年五月中國銀監(jiān)委,銀監(jiān)辦發(fā)?2006?145號文件:《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)和擔保機構(gòu)開展合作風險提示的通知》對擔保行業(yè)的發(fā)展是一個不利的消息。該提示明確規(guī)定擔保機構(gòu)資本金要達到1億元以上,目前,我省僅三家達到這個標準,我市八家擔保公司均未達到。全市70%擔保公司處于停滯階段,業(yè)務(wù)開展較少,湖南鐵誠擔保今年也很少開展新的業(yè)務(wù)。

      4、擔保專業(yè)人才缺乏。擔保行業(yè)在我市是一個新興的行業(yè),隨著我市擔保業(yè)的發(fā)展,對擔保專業(yè)人才的需求日益強烈。由于缺乏擔保從業(yè)人員資格準入制度,我市現(xiàn)有從事?lián)P袠I(yè)的工作人員大部分都是半路出家,沒有受過專門的擔保知識教育,目前,我市部分擔保人員參加了由國家發(fā)改委,省經(jīng)委組織的專業(yè)培訓,業(yè)務(wù)知識有所提高,但與擔保行業(yè)發(fā)展還不相稱。也使得擔保機構(gòu)風險加大。業(yè)務(wù)拓展艱難。

      三、對策與建議

      完善中小企業(yè)信用擔保體系是促進中小企業(yè)發(fā)展的重要措施,在國家緊縮銀根的情況下,中小企業(yè)融資遇到更大的困難。為了改善中小企業(yè)融資環(huán)境,發(fā)揮好信用擔保機構(gòu)在促進中小企業(yè)發(fā)展方面的作用,針對我市現(xiàn)狀,提出以下對策建議:

      1、調(diào)動社會資源,積極發(fā)展多種形式的擔保機構(gòu)。除組建政策性擔保機構(gòu)外,還應充分調(diào)動各種社會資本,鼓勵社會資本進入信用擔保市場。一方面要發(fā)揮政府擔保資金的杠桿作用,鼓勵民間資本和企業(yè)資本參股政府投資的信用擔保機構(gòu);另一方面鼓勵各種社會資本成立商業(yè)性或互助擔保機構(gòu),政府給予一些優(yōu)惠政策。

      2、擴充資本總量,做大擔保公司規(guī)模。信用擔保公司股本金的規(guī)模與其信譽和抗風險能力成正比,一定規(guī)模的擔保資金既是信用擔保機構(gòu)設(shè)立的前提,又是其做強做大的必要條件。目前,我市八家擔保機構(gòu)除湖南鐵誠投資擔保有限公司及株洲世紀頤和擔保公司外,其余規(guī)模較小,所以,我們必須進一步擴大擔保公司規(guī)模,一是通過整合資源做大規(guī)模。二是建立信用擔保資本金補償制度。中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)風險大、收益低,但社會效益較大,政府必須加大支持力度。建議設(shè)立中小企業(yè)信用擔保專項基金,建立擔保資本金補償機制,每年安排一定的資本金補償額度列入財政預算,從而保證市重點信用擔保機構(gòu)有長期穩(wěn)定的資金來源。三是積極募集社會資金。信譽較好,影響較大的擔保機構(gòu)可以采取公開募集形式,吸收社會資金,從而擴大擔保機構(gòu)規(guī)模。四是鼓勵采取會員制吸收資金。吸收符合條件的中小企業(yè)作為會員單位,動員企業(yè)和個體工商戶參股,擴大擔保資金規(guī)模。五是爭取國家開發(fā)銀行軟待款,擴充我市擔保機構(gòu)資本金。

      3、建立風險分擔機制,防范化解擔保風險。信用擔保是國際上公認的風險較高的行業(yè),防范和化解風險是擔保機構(gòu)得以生存和發(fā)展的前提。在信用擔保業(yè)務(wù)運作中,按照安全性、流動性、收益性的資金運用原則,通過建立各種風險控制機制,以防范、控制和化解擔保風險。一要建立和完善內(nèi)部風險控制機制。主要是建立規(guī)范的信用擔保操作程序和擔保管理制度,實行事前、事中、事后全程控制。對信用擔保的申請、審核、擔保條件、保后跟蹤和貸款代償?shù)榷紤忻鞔_的規(guī)定和透明度。二要建立風險補償機制。包括內(nèi)部風險補償機制和外部風險補償機制。內(nèi)部風險補償機制主要是提取呆帳準備金和風險準備金。外部風險補償機制包括政府對政策性擔保機構(gòu)的風險給予一定的補償。目前此項工作計劃已建立,必須有效實施。三要建立信用擔保機構(gòu)風險轉(zhuǎn)移機制。就是讓參與擔保的各方共擔風險,共同協(xié)定責任比例。風險責任比例可按以下方面分擔:一是與合作銀行共擔風險。分擔比例與銀行協(xié)商,按照國際通行做法,一般是擔保公司承擔80%左右,銀行承擔20%左右。二是通過反擔保措施轉(zhuǎn)移風險。要求企業(yè)以其合法的財產(chǎn)(包括股權(quán))抵押或質(zhì)押,提供擔保或反擔保??蓪嵭袀€人無限責任反擔保、特殊產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、專用設(shè)備賣方回購合作反擔保等。擔保合同可以抵押、質(zhì)押為反擔保措施,并明確擔保條款。三是通過再擔保轉(zhuǎn)移一部分擔保風險。各類擔保機構(gòu)必須參加再擔保,擔保機構(gòu)與再擔保機構(gòu)之間的責任分擔,以擔保機構(gòu)為主,再擔保機構(gòu)分擔部分風險,這樣有利于擔保和再擔保機構(gòu)穩(wěn)健運營。

      4、加強自身建設(shè),提高業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。要積極開展銀、企與擔保公司的合作,積極推動擔保行業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。一是要提高從業(yè)人員素質(zhì)。通過引進人才、加強培訓、開展合作交流等方式,不斷提高擔保機構(gòu)員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)水平,增強其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理能力,盡快造就一支業(yè)務(wù)能力強、道德水準高的擔保隊伍。二是要加強信息化建設(shè),提高擔保機構(gòu)工作效率。加強信息化建設(shè)是提高信用擔保工作質(zhì)量和效益的重要手段。如深圳市中小企業(yè)信用擔保中心開發(fā)的“擔保管理信息系統(tǒng)”,可以支持從咨詢、申請、初審、保前調(diào)研、評審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結(jié)案等全過程工作流的業(yè)務(wù)處理,為信用擔保的項目管理、人力資源管理、風險控制、項目跟蹤等提供了強大的支持,增加了工作透明度,也極大地提高了工作質(zhì)量和效率。我市信用擔保機構(gòu)也應把信息化建設(shè)作為自身建設(shè)的重要方面。三是要不斷開發(fā)新的擔保品種。擔保公司應根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的需要,開發(fā)擔保新品種。如承兌匯票貼現(xiàn)擔保業(yè)務(wù)、信用證擔保業(yè)務(wù)、開展下崗失業(yè)人員小額擔保業(yè)務(wù)等等,進一步滿足不同層次企業(yè)資金擔保需求

      5、加大扶持力度,優(yōu)化外部發(fā)展環(huán)境。擔保業(yè)高風險、低收益的特點決定了需要政府給予政策扶持,政府有力的支持和良好的外部環(huán)境是信用擔保機構(gòu)成功運作的前提,也是各國擔保機構(gòu)運作的基本特征.一要加快建立社會信用體系。市場經(jīng)濟是建立在信用基礎(chǔ)之上的經(jīng)濟運行體制,良好的社會信用有助于降低經(jīng)濟運行的交易成本,也是開展融資擔保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

      目前,由于我市社會信用體系還不健全,必須加快推進我市信用體系建設(shè),包括成立由市經(jīng)委、工商、財稅、銀行、信息等有關(guān)部門參加的專門機構(gòu),負責全市信用體系建設(shè)工作;盡快設(shè)立社會信用聯(lián)合征信機構(gòu);建立社會信用評價機制,鼓勵和支持守信單位和個人,加大對失信單位和個人的打擊和處罰力度。二要加大財稅政策上的支持力度。除了對擔保體系的擔保凈損失由政府財政補貼一部分外,政府給予擔保機構(gòu)相應的免稅政策。國家對列入試點的信用擔保公司,對其從事?lián)I(yè)務(wù)收入,3年內(nèi)免征營業(yè)稅。我市可在自身權(quán)限范圍內(nèi)給予一定的稅費減免。三要優(yōu)化政務(wù)環(huán)境。一是減少政府干預。政府出資的擔?;饒猿帧罢呋Y金、法人化管理、市場化運作”的原則。避免不恰當?shù)男姓深A。二是協(xié)調(diào)擔保機構(gòu)與銀行的關(guān)系。由于我市擔保機構(gòu)成立較晚,規(guī)模不大,在銀行的信用度還不高,目前只與建行、商行等少數(shù)銀行建立了合作關(guān)系,需要政府出面協(xié)調(diào),引導金融機構(gòu)與擔保公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系。三是房地產(chǎn)、土地等相關(guān)政府部門設(shè)立的評估機構(gòu),要公開辦事程序,提高辦事效率,盡量降低費用。

      6、加強監(jiān)督管理,規(guī)范行業(yè)發(fā)展。信用擔保業(yè)是涉及面廣、風險高的行業(yè),能不能規(guī)范發(fā)展,不僅影響其本身,還響到銀行和中小企業(yè)等方方面面的發(fā)展,所以,政府有責任對其運作進行有效的監(jiān)督管理。一是建立市場準入制度。設(shè)立一定的門坎有利于提高信用擔保機構(gòu)的整體實力。二是設(shè)立監(jiān)管部門,建立日常監(jiān)管機制。明確授權(quán)一個政府部門來管理和監(jiān)督中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),可由市經(jīng)委、財政、銀行、工商等部門組成中小企業(yè)信用擔保監(jiān)督管理委員會(由中小企業(yè)職能部門負責人兼任委員會主任),由財政、審計和其他出資者組成擔保機構(gòu)的監(jiān)事會,主要對擔保機構(gòu)的資格、擔保機制、擔保程序、會計制度、風險防范、從業(yè)人員、收費標準等方面進行規(guī)范和管理,定期監(jiān)督和檢查擔保業(yè)務(wù)開展情況,積極創(chuàng)造公平、有序競爭的市場環(huán)境。三是加強對擔保資金的管理。政府出資的擔?;鹨贫〒^k法。擔保公司的擔保資金必須全部存入?yún)f(xié)作銀行;四是加強行業(yè)的自律。加快組建擔保機構(gòu)的行業(yè)協(xié)會,制定行業(yè)標準和監(jiān)督辦法,規(guī)范服務(wù)行為,加強行業(yè)自律。

      第三篇:加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)意見[范文]

      國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于

      加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)意見的通知

      國辦發(fā)〔2006〕90號 各省、自治區(qū)、直轄市人民政府,國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu):

      發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會《關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的意見》已經(jīng)國務(wù)院同意,現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請認真貫徹執(zhí)行。

      國務(wù)院辦公廳

      二○○六年十一月二十三日

      關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的意見

      發(fā)展改革委 財政部 人民銀行 稅務(wù)總局 銀監(jiān)會

      近年來,主要以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)快速發(fā)展,擔保資金不斷增加,業(yè)務(wù)水平和運行質(zhì)量穩(wěn)步提高,服務(wù)領(lǐng)域進一步拓展,為解決中小企業(yè)融資難和擔保難等問題發(fā)揮了重要作用。但也要看到,目前中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)還存在許多問題,主要是擔保機構(gòu)總體規(guī)模較小,實力較弱,抵御風險能力不強,行業(yè)管理不完善等,亟須采取有效措施加以解決。根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2005〕3號)的要求,為促進中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展,現(xiàn)提出如下意見:

      一、建立健全擔保機構(gòu)的風險補償機制

      (一)切實落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》有關(guān)規(guī)定,在國家用于促進中小企業(yè)發(fā)展的各種專項資金(基金)中,安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)。各地區(qū)也要結(jié)合實際,積極籌措資金,加大對中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的支持力度。

      (二)鼓勵中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)出資人增加資本金投入。對于由政府出資設(shè)立,經(jīng)濟效益和社會效益顯著的擔保機構(gòu),各地區(qū)要視財力逐步建立合理的資本金補充和擴充機制,采取多種形式增強擔保機構(gòu)的資本實力,提高其風險防范能力。

      (三)各地區(qū)、各部門要積極創(chuàng)造條件,采取多種措施,組織和推進中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè),引導擔保機構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)職能,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策,積極為有市場、有效益、信用好的中小企業(yè)開展擔保業(yè)務(wù),切實緩解中小企業(yè)融資難、擔保難等問題。

      (四)為提高中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)抵御風險的能力,各地區(qū)可根據(jù)實際,逐步建立主要針對從事中小企業(yè)貸款擔保的擔保機構(gòu)的損失補償機制。鼓勵有條件的地區(qū)建立中小企業(yè)信用擔?;鸷蛥^(qū)域性再擔保機構(gòu),以參股、委托運作和提供風險補償?shù)确绞街С謸C構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展,完善中小企業(yè)信用擔保體系的增信、風險補償機制。

      二、完善擔保機構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策

      (五)繼續(xù)執(zhí)行《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見的通知》(國辦發(fā)〔2000〕59號)中規(guī)定的對符合條件的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)免征三年營業(yè)稅的稅收優(yōu)惠政策。同時,進一步研究完善促進擔保機構(gòu)發(fā)展的其他稅收政策。

      (六)開展貸款擔保業(yè)務(wù)的擔保機構(gòu),按照不超過當年年末責任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風險準備金。風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的,超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔保機構(gòu)實際發(fā)生的代償損失,可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。

      (七)為促進擔保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展,對主要從事中小企業(yè)貸款擔保的擔保機構(gòu),擔保

      費率實行與其運營風險成本掛鉤的辦法。基準擔保費率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行,具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎(chǔ)上上下浮動30%-50%,也可經(jīng)擔保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔保雙方自主商定。

      三、推進擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)的互利合作

      (八)按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則,鼓勵、支持金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)加強互利合作。鼓勵金融機構(gòu)和擔保機構(gòu)根據(jù)雙方的風險控制能力合理確定擔保放大倍數(shù),發(fā)揮各自優(yōu)勢,加強溝通協(xié)作,防范和化解中小企業(yè)信貸融資風險,促進中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

      (九)金融機構(gòu)要針對中小企業(yè)的特點,創(chuàng)新與擔保機構(gòu)的合作方式,拓展合作領(lǐng)域,積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新,推出更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項目。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔保機構(gòu),開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔保貸款業(yè)務(wù)。

      (十)金融機構(gòu)要在控制風險的前提下,合理下放對小企業(yè)貸款的審批權(quán)限,簡化審貸程序,提高貸款審批效率。對運作規(guī)范、信用良好、資本實力和風險控制能力較強的擔保機構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項目,可按人民銀行利率管理規(guī)定適當下浮貸款利率。

      四、切實為擔保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件

      (十一)擔保機構(gòu)開展擔保業(yè)務(wù)中涉及工商、房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動產(chǎn)、股權(quán)、商標專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記,凡符合要求的,登記部門要按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔保機構(gòu)可以查詢、抄錄或復印與擔保合同和客戶有關(guān)的登記資料,登記部門要提供便利。

      (十二)登記部門要簡化程序、提高效率,積極推進抵押物登記、出質(zhì)登記的標準化和電子化,提高服務(wù)水平,降低登記成本。同時,擔保機構(gòu)辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用,要按國家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中,有關(guān)部門不得指定評估機構(gòu)對抵押物(質(zhì)物)進行強制性評估,不得干預擔保機構(gòu)正常開展業(yè)務(wù)。

      (十三)各部門和有關(guān)方面按照規(guī)定可向社會公開的企業(yè)信用信息,應向擔保機構(gòu)開放,支持擔保機構(gòu)開展與擔保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。有條件的地方要建立互聯(lián)互通機制,實現(xiàn)可公開企業(yè)信用信息與擔保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。

      五、加強對擔保機構(gòu)的指導和服務(wù)

      (十四)全國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)工作由發(fā)展改革委牽頭,財政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會參加,各部門要密切配合,加強溝通與協(xié)調(diào),及時研究解決工作中的重大問題。地方各級人民政府要加強領(lǐng)導,提高認識,高度重視中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)工作,將其納入中小企業(yè)成長工程,積極采取措施予以推進。

      (十五)加強對擔保機構(gòu)經(jīng)營的指導。各地區(qū)要指導和督促擔保機構(gòu)加強內(nèi)部管理,規(guī)范經(jīng)營行為,完善各種規(guī)章制度,努力提高經(jīng)營水平和防控風險能力。要建立健全擔保機構(gòu)的信用評級制度,督促擔保機構(gòu)到有資質(zhì)的評級機構(gòu)進行信用評級,并將信用等級向社會公布。根據(jù)實際情況對擔保機構(gòu)實行備案管理,全面掌握擔保機構(gòu)經(jīng)營狀況,及時跟蹤指導。(十六)積極為擔保機構(gòu)做好服務(wù)工作。各地區(qū)要組織開展面向中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的信息咨詢、經(jīng)驗交流、業(yè)務(wù)培訓、行業(yè)統(tǒng)計、權(quán)益保護、行業(yè)自律及對外交流等工作,切實推進擔保機構(gòu)自身建設(shè)和文化建設(shè),促進擔保機構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。

      第四篇:廣州市中小企業(yè)信用擔保體系 建設(shè)有關(guān)情況

      廣州市中小企業(yè)信用擔保體系

      建設(shè)有關(guān)情況

      廣州市經(jīng)貿(mào)委

      近年,在市委、市政府的高度重視下,隨著《中小企業(yè)促進法》的頒布實施,以及我市支持信用擔保體系建設(shè)的政策措施相繼出臺,這些為我市信用擔保行業(yè)發(fā)展營造了良好的環(huán)境。我市信用擔保行業(yè)發(fā)展取得了較好的成績,截至2006年底,我市登記備案在冊的25家信用擔保機構(gòu)累計為2700多家中小企業(yè)提供181億元的擔保,在一定程度上緩解了部分中小企業(yè)的融資難問題,取得了顯著的社會效益,受保企業(yè)新增銷售收入409億元,新增稅收37.5億元,新增就業(yè)12.7萬人。

      一、擔保行業(yè)發(fā)展特點

      (一)以民營資本為主,資本實力強

      截至2006年底,已登記備案手續(xù)的25家擔保機構(gòu)中,政府完全出資的有市融資擔保中心,部分出資的有番禺銀達和廣東銀達,其余全部為民營資本。這25家信用擔保機構(gòu)注冊資本都在5000萬元以上,注冊資金總額達28.9億元,戶均注冊資本超過1億元。其中,市融資擔保中心和廣東銀達擔保有限公司注冊資本分別為3億元和3.1億元,華鼎擔保有限公司也于2006年年底進行了增資擴股,增資后注冊資本達3.3億元,近期再準備增資到4億元,使公司的業(yè)務(wù)拓展空間和抗風險能力得到進一步加強。

      (二)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,業(yè)務(wù)延伸至珠三角地區(qū)

      近年,隨著經(jīng)濟快速發(fā)展,擔保業(yè)務(wù)發(fā)展也很快,2005年全市信用擔保機構(gòu)累計為中小企業(yè)提供39.07億元的擔保,2006年全市信用擔保機構(gòu)累計為中小企業(yè)提供擔保資金達77.77億元,同比增長近一倍。其中,華鼎擔保有限公司和廣東銀達擔保投資有限公司2006年分別完成17.34億元和12.76億元的擔保業(yè)務(wù)。我市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)設(shè)立的區(qū)域較為集中,主要分布在越秀區(qū)和天河區(qū),多家公司在外地成立分支機構(gòu),如廣東銀達在佛山設(shè)立子公司,在珠海、中山、江門設(shè)立了分公司;華鼎擔保公司在佛山、東莞都設(shè)立了分公司。

      (三)擔保機構(gòu)以擔保業(yè)務(wù)為主業(yè),以中小企業(yè)為服務(wù)主體

      據(jù)調(diào)查,我市擔保機構(gòu)主要以擔保業(yè)務(wù)為主,擔保業(yè)務(wù)占擔保資金總額的75.02%,而風險較高的證券、股權(quán)、債權(quán)投資占總額的24.98%。在已開展的業(yè)務(wù)中,單筆業(yè)務(wù)在10萬元以下的有79筆,占總筆數(shù)的3.71%;單筆業(yè)務(wù)在1000萬元以上的占總筆數(shù)的5.78%;單筆業(yè)務(wù)100萬~1000萬元的占總筆數(shù)的70%以上,充分表明目前我市擔保機構(gòu)基本做到以擔保為主業(yè),以中小企業(yè)為服務(wù)主體。

      (四)擔保行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)高,團隊建設(shè)好

      據(jù)調(diào)查,截至2006年底,全市信用擔保機構(gòu)共有從業(yè)人員近700人,大多數(shù)業(yè)務(wù)人員曾從事銀行、金融、法律等方面的工作,其中具有本科以上學歷的占69%,研究生以上學歷的占17%;中級職稱的占38%,高級職稱的占9%;團隊具備較高素質(zhì)和專業(yè)性。大部分擔保公司注重塑造企業(yè)文化,通過組織員工內(nèi)部培訓、外出學習等形式加強團隊建設(shè),增強企業(yè)的凝聚力,同時,也有部分擔保公司建立較為完善的激勵機制,提高員工的工作積極性。

      (五)代償率、損失率較低,社會效益突出

      截至2006年底,全市25家擔保機構(gòu)累計發(fā)生代償占累計擔??傤~的0.5%以下,實際發(fā)生損失占擔??傤~的0.2%以下,代償率、損失率均控制在較低水平,我市擔保行業(yè)整體運行狀況良好。與此同時,擔保機構(gòu)通過銀保聯(lián)手,對中小企業(yè)提供資金支持,使受保企業(yè)的銷售、利稅和就業(yè)人數(shù)顯著增加。據(jù)統(tǒng)計,通過開展擔保業(yè)務(wù),受保企業(yè)新增銷售額409億元,新增利稅37.5億元,新增就業(yè)12.7萬人,產(chǎn)生良好的社會效益。

      二、促進擔保行業(yè)發(fā)展的措施

      廣州市經(jīng)貿(mào)委認真貫徹落實國家、省、市有關(guān)政策,努力為擔保機構(gòu)營造良好的發(fā)展環(huán)境。

      (一)落實各項政策

      認真貫徹落實廣東省政府出臺的76號文件,為我市信用擔保行業(yè)發(fā)展奠定重要的政策基礎(chǔ)。2005年3月,根據(jù)市領(lǐng)導的指示,市經(jīng)貿(mào)委牽頭會同市財政局、工商局起草了轉(zhuǎn)發(fā)文件,并報辦公廳以市政府名義轉(zhuǎn)發(fā)到市直屬各有關(guān)單位和各區(qū)、縣級市人民政府,提出貫徹意見。

      (二)加強行業(yè)管理

      根據(jù)省有關(guān)要求,市經(jīng)貿(mào)委會同市財政局、金融辦對擔保機構(gòu)實行登記備案管理制度。目前,已辦理登記備案手續(xù)的擔保機構(gòu)共有25家。

      (三)積極協(xié)調(diào)服務(wù)

      一是協(xié)助擔保機構(gòu)申報國家減免營業(yè)稅政策。2004年4月,根據(jù)省中小企業(yè)局《轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委關(guān)于中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)免征營業(yè)稅有關(guān)問題的通知》要求,我委組織了一批有一定的業(yè)務(wù)量、注冊資金超過1000萬元、有風險監(jiān)控處置機制的信用擔保機構(gòu)進行申報推薦減免營業(yè)稅政策。經(jīng)審核,我們對符合免稅基本條件的廣州市融資擔保中心、華鼎擔保有限公司、廣州市啟邦信用擔保有限公司等9家信用機構(gòu)向省中小企業(yè)局進行推薦上報,并全部獲批準享受減免營業(yè)稅政策,自辦理免稅手續(xù)日起,三年內(nèi)免征營業(yè)稅。2006年,我委會同市地稅局繼續(xù)協(xié)助擔保機構(gòu)辦理減免營業(yè)稅,又向省推薦上報了6家企業(yè),申請減免營業(yè)稅,目前已有2家進入了網(wǎng)上公示程序。二是大力支持擔保機構(gòu)進行信用評級,提升擔保企業(yè)信用度及社會知名度。2006年,市經(jīng)貿(mào)委積極配合省中小企業(yè)局,會同市擔保企業(yè)協(xié)會對我市擔保機構(gòu)開展信用評級工作,共發(fā)動了6家機構(gòu)參與評級,其中有5家機構(gòu)評級達A級以上。

      (四)加大扶持力度

      市經(jīng)貿(mào)委會同市財政局積極組織我市擔保機構(gòu)申報省中小企業(yè)發(fā)展專項資金信用擔保體系建設(shè)項目,2004年以來,我市共爭取到國家、省扶持資金2240萬元,占全省扶持擔保資金的三成以上。從2004年開始,我市也設(shè)立了扶持中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)專項資金(2004年1000萬元,2005年2000萬元,2006年2500萬元),用于補充擔保機構(gòu)擔保資本金和提高擔保機構(gòu)風險防范能力。

      (五)夯實產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)

      2006年,市經(jīng)貿(mào)委與市財政局和市融資擔保中心共同研究,大膽探索,研究制定行之有效的新方法,促進我市再擔保業(yè)務(wù)的開展,增強商業(yè)性擔保機構(gòu)拓展業(yè)務(wù)及抗風險能力。2006年12月,市融資擔保中心率先為廣東銀達提供5000萬元的再擔保,成為我市擔保體系建設(shè)新的突破點和亮點。2007年爭取把再擔保業(yè)務(wù)在有實力的商業(yè)性擔保機構(gòu)中全面鋪開。

      (六)促進行業(yè)自律

      市經(jīng)貿(mào)委十分重視擔保行業(yè)自律,指導成立市信用擔保企業(yè)協(xié)會。目前有會員53戶,協(xié)會擬訂了廣州市信用擔保管理暫行辦法草案,對公司的準入條件、操作規(guī)程、風險控制以及監(jiān)督機制等予以規(guī)范,樹立信用擔保行業(yè)的良好社會形象和公信力。

      三、存在問題和下一步工作思路

      信用擔保是一個高風險低收益的行業(yè)。雖然我市信用擔保行業(yè)發(fā)展迅速,發(fā)展空間大,但從總體情況來看,大部分擔保機構(gòu)成立時間不長,不少機構(gòu)還是處于成立運作的初期,而且受經(jīng)驗、實力和與銀行合作處于劣勢地位等客觀條件的限制,擔保業(yè)務(wù)的拓展還存在許多困難。當前,我市信用擔保體系建設(shè)還存在擔保行業(yè)風險較高、擔保機構(gòu)運作存在不規(guī)范行為和受中小企業(yè)信用不足制約等問題。下一步將重點做好以下幾項工作:

      (一)繼續(xù)完善政策法規(guī)體系建設(shè),優(yōu)化擔保行業(yè)發(fā)展環(huán)境

      會同市有關(guān)部門,制定出臺《廣州市中小企業(yè)融資擔保服務(wù)體系建設(shè)實施方案》;對《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)改委等部門關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)意見的通知》(國辦發(fā)〔2006〕90號)提出具體貫徹意見,各有關(guān)部門要各司其職,市經(jīng)貿(mào)委會同市金融辦、財政局、民政局、工商局等部門共同做好擔保機構(gòu)運作的監(jiān)督管理;公安、司法、國土、工商等部門負責辦理擔保機構(gòu)的擔保合同、反擔保合同、抵押和質(zhì)押等有關(guān)公證、登記工作,不斷優(yōu)化擔保行業(yè)發(fā)展環(huán)境,共同建設(shè)有廣州特色的中小企業(yè)信用擔保體系。

      (二)繼續(xù)加大政府支持中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的力度

      一是充分利用好市財政扶持中小企業(yè)信用擔保專項資金,積極協(xié)助擔保機構(gòu)申報國家和省財政扶持信用擔保體系建設(shè)的項目,不斷加大財政對擔保機構(gòu)扶持的力度,提高擔保機構(gòu)的抗風險能力,促進擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)開展。二是繼續(xù)加大財政資金補充市融資擔保中心再擔保專項資金,市經(jīng)貿(mào)委會同市財政局、金融辦等部門制定出行之有效的新方法,推進我市再擔保在有實力的商業(yè)性擔保機構(gòu)中全面鋪開。

      (三)推動區(qū)、縣級市擔保機構(gòu)的設(shè)立

      一是會同市財政局、金融辦等部門組織召開我市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)工作會議,研究并出臺相關(guān)政策,要求有條件的區(qū)、縣級市要根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展狀況和財政情況,設(shè)立或安排專項資金,支持本地區(qū)中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)和發(fā)展,推動區(qū)、縣級市一級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的設(shè)立。二是協(xié)調(diào)有實力的擔保機構(gòu)與有關(guān)區(qū)、縣級市共同合作,設(shè)立擔保機構(gòu),解決當?shù)孛駹I企業(yè)融資難問題。

      (四)大力推進中小企業(yè)擔保制度和擔保機構(gòu)信息化建設(shè) 一是大力推進再擔保業(yè)務(wù)的開展。利用市融資擔保中心開展再擔保業(yè)務(wù)為基礎(chǔ),促進商業(yè)性擔保機構(gòu)與銀行風險互擔機制,降低擔保機構(gòu)銀行保證金比例,落實企業(yè)信用擔保情況和企業(yè)信貸登記咨詢信息的開放和交換,實現(xiàn)信息資源共享,減少業(yè)務(wù)風險和成本。二是加快建立中小企業(yè)信用信息征集、信用等級評價體系,逐步實現(xiàn)中小企業(yè)信用信息查詢、服務(wù)與共享的社會化,促進中小企業(yè)有關(guān)工商、稅務(wù)、海關(guān)、司法等信息向擔保機構(gòu)開放。三是繼續(xù)開展對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的資信評級,提高擔保機構(gòu)信用度,規(guī)范中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保行為。

      (執(zhí)筆:隋永平

      麥洪輝

      廣東銀達擔保投資集團有限公司

      孫宛青)

      第五篇:中小企業(yè)信用擔保體系模式探討

      我國中小企業(yè)尤其是民營企業(yè)對國民經(jīng)濟貢獻的比重越來越大。然而,不論是從直接融資還是間接融資上看,中小企業(yè)都存在很大資金缺口。中小企業(yè)通過股權(quán)和債券進行直接融資的很少,絕大多數(shù)只能在間接融資方面尋找突破。由于目前中小企業(yè)與銀行的信息不對稱所導致的道德風險和逆選擇的現(xiàn)實,使金融機構(gòu)存在較大的放貸風險。而金融機構(gòu)為防止道德風險和逆選擇引起信貸風險的發(fā)生,便采取“慎貸”甚至“拒貸”的做法,從而產(chǎn)生信貸市場的兩難選擇。一方面,中小企業(yè)急需資金進行經(jīng)營卻無處尋覓;另一方面,金融機構(gòu)又積壓大量存款貸不出。如何破解這一難題,單靠金融機構(gòu)和中小企業(yè)將難以奏效,必須建立中小企業(yè)信用擔保體系,以解決因信貸雙方信息不對稱而誘發(fā)的兩難選擇。我國中小企業(yè)信用擔保體系的建設(shè)雖走過了10年的里程,但從總體上看還處在初始階段。為了找到適合我國實際的運行模式,有必要借鑒國際經(jīng)驗。

      (一)我國中小企業(yè)信用擔保體系建立模式的不同觀點

      我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)雖已摸索了一些經(jīng)驗,發(fā)揮了一定的作用,但今后將以什么樣的方式運作發(fā)展,理論界存在著不同的看法。有人認為,“在市場經(jīng)濟體制下,政府擔保在中小企業(yè)擔保體系中并不起主導作用”,“政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后,還有足夠的財力在中小企業(yè)擔保體系中起主導性作用”。也有人認為,國家不應該扶持有政府背景的擔保機構(gòu),而應扶持商業(yè)性擔保公司的發(fā)展,其理由是“有政府背景的擔保機構(gòu),基于體制關(guān)系其經(jīng)營總體上趨于保守,而商業(yè)性擔保公司卻在完善風險控制體系和擴大擔保業(yè)務(wù)的范圍方面做得有聲有色”。他們以中科智公司為例來論證這一觀點。而國家經(jīng)貿(mào)委在1999年6月出臺的《關(guān)于建立中小企業(yè)擔保體系試點的指導意見》中設(shè)想的是“一體兩翼”體系框架:一體是中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的擔保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費以政府預算資助和資產(chǎn)劃撥為主,不以盈利為主要目的。兩翼是指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對象的互助擔保機構(gòu)和商業(yè)擔保機構(gòu),從事中小企業(yè)直接擔保業(yè)務(wù)。中小企業(yè)互助擔保機構(gòu)的擔?;鹬饕獊碜詴T企業(yè)的出資,獨立法人,自擔風險,但不以盈利為主要目的。中小企業(yè)商業(yè)擔保機構(gòu)主要由企業(yè)或其它非政府的投資主體出資組建,獨立法人,商業(yè)化運作,以盈利為目的。

      (二)世界各國中小企業(yè)信用擔保體系實踐模式

      世界上開始建立中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)至今已有近70年歷史。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會,1958年成立了全國性的日本中小企業(yè)信用保險公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會,形成了中央與地方共擔風險、擔保與再擔保(保險)相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔保體系。美國、德國和加拿大分別于1953年、1954年和1961年開始構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保體系。如美國由中小企業(yè)局(SBA)負責,通過擔保方式誘使銀行向中小企業(yè)提供貸款。其具體做法:一是一般擔保貸款。SBA對75萬美元以下的貸款提供總貸款額75%的擔保,貸款償還期最長可達25年。二是少量的“快速車道”貸款擔保。對中小企業(yè)急需的少數(shù)“快速”貸款提供50%額度比重的擔保。三是出口和國際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔保。擔保貸款不低于50萬美元,擔保比例可達總投資的90%.我國的臺灣和香港也分別于1974年和1998年開始實施中小企業(yè)信用擔保。據(jù)加拿大卡爾頓大學的學者統(tǒng)計,截至1999年8月底,全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保體系,世界五大洲都開展了中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)。在中小企業(yè)信用擔保體系建立的實踐中,由于各個國家和地區(qū)國情的差異性,運作方式多種多樣,既有以實有資金作為保證的實體制體系,又有以事前承諾作為事后補償保證的權(quán)責制體系;既有由政府專門的行政機構(gòu)負責操作的政府操作型方式,也有由獨立于政府之外的法人實體進行操作的市場操作型方式。如果按其擔保的目的劃分可分為兩種模式:

      1.政策扶持型的中小企業(yè)信用擔保模式。已開展中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)的大部分國家和地區(qū)屬于此類。世界各國一般都把建立和實施中小企業(yè)信用擔保體系作為政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系和社會化服務(wù)體系的重要組成部分。其特征是政府出資或資助建立中小企業(yè)信用擔保體系。對于擔?;鸬幕I集,一般是通過中央和地方政府編制中小企業(yè)信用擔保資金預算來解決。擔保資金納入政府預算最多的國家是美國和日本,如美國每年財政預算的中小企業(yè)信用擔?;鸺s2億美元。日本的中小企業(yè)信用保險公庫,以中央政府的財政撥款為資本金。韓國和我國臺灣省,中小企業(yè)信用擔?;鹨仓饕烧斦才?。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔保的信用保證基金,其資金來源是,中央一級全部由中央政府預算解決,地方一級則分別由地方政府和企業(yè)各出資50%.臺灣省的中小企業(yè)信用保證基金,則是由財政部門和銀行、金融機構(gòu)的捐助資金組成,財政出資約占基金的80%.這種模式的優(yōu)點是:政府能將自己的扶持意愿直接作用于服務(wù)對象,以達到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)分布和資源配置的目的。其缺點是,一方面容易誘發(fā)道德風險和逆選擇,降低擔保資金的使用效率;另一方面一旦擔保風險發(fā)生并無法化解時,最后風險將轉(zhuǎn)嫁到政府身上,增加財政負擔,形成財政風險,影響政府宏觀調(diào)控能力。

      2.社會互助型的中小企業(yè)信用擔保模式。世界各國中不組建政策扶持型擔保機構(gòu),只推行社會互助型中小企業(yè)信用擔保體系的,僅有埃及(由銀行與保險公司及中小企業(yè)共同組織的中小企業(yè)互助擔保公司)和葡萄牙(中小企業(yè)協(xié)會)等少數(shù)國家。也有一些國家和地區(qū)在政策扶持型中小企業(yè)擔保體系之外,同時開展社會互助型中小企業(yè)擔保業(yè)務(wù)。這種模式的優(yōu)點是:避免因企業(yè)相互擔保,導致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困境時連帶擔保企業(yè)經(jīng)營困境的發(fā)生;為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁;促進參與企業(yè)之間的分工合作,實現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。這種模式的不足之處是:擔?;鹨?guī)模小,擔保貸償能力比較差,抵御風險的能力普遍較弱;擔保對象的封閉性,增大其運行風險的可能性。

      (三)我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的模式選擇

      通過對世界各國中小企業(yè)信用擔保運作方式的分析和比較,我們認為,我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè),應采取政府政策主導型擔保與社會互助型擔保相結(jié)合,以政府政策主導型擔保為主、社會互助型擔保為輔的運作模式。

      1.以政府政策主導型為主的原因有三:(1)信用擔保從總體上說具有“公共產(chǎn)品”屬性,它所具有的外部效應比較明顯,只有以政府為主承擔這一角色,才能更好完成信用擔保任務(wù)。市場經(jīng)濟的一個重要特征是市場主體追求直接經(jīng)濟利益,而信用擔保作為一個低收益(甚至無收益)、高風險行業(yè),私人部門一般不愿介入或只是有限介入。因此需要政府介入來啟動和發(fā)展這項業(yè)務(wù)。(2)政府可以把信用擔保作為經(jīng)濟杠桿,支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)發(fā)展,優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。如對于能大量吸納就業(yè)人員、充分運用高新技術(shù)或技術(shù)升級、產(chǎn)品以出口為主以及創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)融資時,政府提供信用擔保,實際上是在服務(wù)于政府產(chǎn)業(yè)政策的落實,適應促進經(jīng)濟社會全面發(fā)展大局的需要。(3)政府政策主導型擔保為主并不意味著政府直接經(jīng)營。當前一些學者反對政府政策型擔保為主,是因為在實際操作中,往往是政府派人直接經(jīng)營,導致產(chǎn)權(quán)不清、責權(quán)不明,增加擔保風險。這一問題可以通過組建規(guī)范化法人實體來解決,按照《公司法》建立內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),地方政府可以以貨幣資產(chǎn)或者國有存量資產(chǎn)入股,聯(lián)合其它企業(yè)法人組建擔保公司,實行政企分開和市場公開化操作,增強抵御風險能力,提高擔?;鹄眯省?/p>

      2.運用社會互助擔保方式彌補政府政策型擔保方式的不足。由于政府政策扶持模式容易降低擔保資金使用效率和增加財政負擔,所以應輔之以社會互助的方式運作來彌補政府政策扶持型模

      式的缺陷。社會互助型擔保主要由企業(yè)以會員制形式組建,通過會員繳納風險貸款保證金,進行會員之間的互助擔保,獲取金融機構(gòu)貸款。這種方式運作,也符合我國特殊人文網(wǎng)絡(luò)下所形成的社會互助的實際。我國中小企業(yè)集中在一定地域內(nèi),業(yè)主彼此了解,在行為和思維方式上具有很強的趨同性,容易形成群體信譽機制,為中小企業(yè)實行社會互助型擔保提供了社會基礎(chǔ)。

      3.不宜把商業(yè)性擔保公司作為中小企業(yè)信用擔保體系的一翼。我國一些人認為,應把商業(yè)性擔保公司作為我國中小企業(yè)信用擔保體系的重要支柱,這在實踐中是行不通的。一是商業(yè)擔保公司是純粹以贏利為目的的,這無疑將增加企業(yè)融資成本,加重企業(yè)負擔,容易誘發(fā)“資金緊缺→高成本融資→利潤下降→資金緊缺”的惡性循環(huán);二是現(xiàn)在的商業(yè)擔保公司,大多只是其多元化經(jīng)營的一個方面,它必須通過兼營其它業(yè)務(wù)所得,建立擔保業(yè)務(wù)補償資金,才能維持正常運行??梢哉f它不是獨立的擔保業(yè)務(wù),只有少數(shù)企業(yè)可以操作,且風險較大;三是由于風險難以控制,成立并發(fā)展的條件苛刻,所以世界各國都沒有專門從事中小企業(yè)擔保的商業(yè)性擔保公司,中國深圳中科智公司也是這樣。中科智公司實際是深圳市福田區(qū)民營企業(yè)信用互助會的咨詢單位。當時深圳市福田區(qū)民營企業(yè)普遍存在融資需求,但由于信用等級低而難以獲取貸款。福田區(qū)企業(yè)家聯(lián)誼會發(fā)起成立信用互助會,得到了成員單位的積極響應。中科智公司只是對信用互助金的具體運作和管理予以幫助而已。

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