第一篇：農(nóng)村信用社大額貸款審查技巧

淺談農(nóng)村信用社大額貸款審查技巧

信貸資產(chǎn)是我們信用社主要生息資產(chǎn)和收入來源，只有貸款“放得出，收得回，有效益，無風(fēng)險”,實(shí)現(xiàn)資金良性循環(huán)，信用合作事業(yè)才會不斷向前發(fā)展。近年來，一些不良貸戶利用合法的途徑、合規(guī)的手續(xù)，采取“一戶多貸”，“多社串貸”等不正當(dāng)方式,大肆套取信用社的貸款，讓各級信貸管理部門束手無策。出現(xiàn)這種違規(guī)違紀(jì)貸款問題的根本癥結(jié)，就在于我們放松了貸款審查。特別是當(dāng)前農(nóng)村信用社大額貸款日益增多,如果貸款投放把關(guān)不嚴(yán)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣，不良貸款積累到一定限度，便會拖垮一個信用社，甚至縣聯(lián)社，使多年經(jīng)營成果付之東流，嚴(yán)重危及到信用社的生存,阻礙信用社的發(fā)展。加強(qiáng)貸款審查就是要消除事實(shí)風(fēng)險，同時盡可能把可以預(yù)見的貸款風(fēng)險控制在最低限度,縮短與商業(yè)銀行在信貸管理上的差距，提高我們的核心競爭力。因此，根據(jù)新時期農(nóng)村信用社信貸管理工作的新情況和新要求，切實(shí)加強(qiáng)貸款審查十分必要的。

一、基本資料審查要點(diǎn)

（一）準(zhǔn)入條件審查。受理貸款時審查其主體是否符合信用社貸款準(zhǔn)入條件，是決定貸款的關(guān)鍵性問題，如果客戶主體不符合規(guī)定要求，則可直接退審，而不必進(jìn)入下一審查環(huán)節(jié)。按照有關(guān)法律和信用社管理規(guī)定，準(zhǔn)入條件審查主要有以下三個方面：

1,是確認(rèn)客戶真實(shí)性。審查公司類客戶其經(jīng)營證照是否真實(shí)，有無涂改等造假現(xiàn)象，是否在有效期限內(nèi)，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實(shí)。

2,是審查貸款項(xiàng)目的政策性、合法性。屬于特種行業(yè)的審查是否持有有效的特種行業(yè)從業(yè)許可證；屬于房地產(chǎn)開業(yè)企業(yè)的審查是否持有齊全的資質(zhì)證件；審查貸款項(xiàng)目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產(chǎn)能過剩行業(yè)的劣質(zhì)企業(yè)，以及商業(yè)銀行已退出的領(lǐng)域；審查個人經(jīng)營項(xiàng)目是否合法合規(guī)；審查公司或個人經(jīng)營是否正常，有無虧損；審查產(chǎn)品銷售合同是否真實(shí)等。

3,是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關(guān)聯(lián)企業(yè)、公司股東及其配偶在金融機(jī)構(gòu)貸款情況，以親朋名義在信用社貸款情況，對外擔(dān)保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負(fù)債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風(fēng)險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和信用社查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。主要是對照省聯(lián)社大額貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關(guān)鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應(yīng)作理由充分的說明。

（三）資料合規(guī)性審查。

一是資料及文本簽字要求。審查調(diào)查是否二人以上，調(diào)查人是否在調(diào)查采集的每份資料右上角加蓋“調(diào)查核對，資料真實(shí)”章，并簽名。目前多數(shù)聯(lián)社蓋的是“與原件核對相符”章，貸前調(diào)查關(guān)鍵是調(diào)查人承諾調(diào)查資料的真實(shí)性，而“與原件核對相符”章僅是確認(rèn)和辨別資料是否真實(shí)的一個環(huán)節(jié)，并不能證明該資料是否真實(shí)，也不是調(diào)查人對資料真實(shí)性的承諾，統(tǒng)一改蓋“調(diào)查核對，資料真實(shí)”章為宜。

此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調(diào)查報告、審查報告等落款處除負(fù)責(zé)人、調(diào)查人、審查人簽字外，還應(yīng)加蓋部門公章，凸顯部門行為，弱化個人色彩。凡未按以上要求蓋章和簽字或一人調(diào)查的申報資料，一律不予受理。

二是審查調(diào)查報告應(yīng)參加調(diào)查人是否到位，是否簽字。按照省、市有關(guān)貸款管理規(guī)定，上報辦事處大額貸款，分管信貸領(lǐng)導(dǎo)、聯(lián)社業(yè)務(wù)科長等都必須參加調(diào)查，調(diào)查報告落款要注明參加調(diào)查人單位、職務(wù)，并由本人簽名，以示負(fù)責(zé)。

三是審查申報資料內(nèi)容是否銜接一致;資料是復(fù)印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點(diǎn)

（一）審查抵押物權(quán)利證書真實(shí)性。股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規(guī)定，是否符合法律文書要求；財(cái)產(chǎn)共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）抵押物詳細(xì)清單。內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產(chǎn)證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或信用社初步評定價值）、抵押價（指信用社在評估價基礎(chǔ)上，最終核定確認(rèn)的抵押作價或與產(chǎn)權(quán)人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現(xiàn)能力）。

（三）抵押物價值依據(jù)?！渡虡I(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引》第十三條規(guī)定“商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注政府有關(guān)部門及相關(guān)機(jī)構(gòu)對土地

經(jīng)濟(jì)環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計(jì)劃等方面的政策和研究，實(shí)時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導(dǎo)致的貸款風(fēng)險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產(chǎn)評估價值虛增風(fēng)險。

抵押物價值有自行認(rèn)定和評估認(rèn)定兩種：

1、自行認(rèn)定。自行認(rèn)定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據(jù)。如：購買合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據(jù)、交易收據(jù)，企業(yè)固定資產(chǎn)帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產(chǎn)價格。三是當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門在報紙等媒體掛牌轉(zhuǎn)讓土地價格。以上有關(guān)資料要復(fù)印作證明。

2、評估認(rèn)定。謹(jǐn)慎采用評估公司評估數(shù)據(jù)，必須以購置價為基礎(chǔ)，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風(fēng)險。審查中對一貫缺乏職業(yè)道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結(jié)果一律不予認(rèn)可。此外，不同品種抵押物抵押率的計(jì)算評估，按省聯(lián)社[2006]35號文件及相關(guān)管理辦法執(zhí)行。

（四）抵押物狀況及抵押限制。

除了《擔(dān)保法》規(guī)定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應(yīng)關(guān)注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設(shè)施；2．抵押物權(quán)屬是否有爭議；房主抵押意圖；考慮抵押物變現(xiàn)能力。3．以出讓方式取得土地使用權(quán)，滿二年未動工開發(fā)，可以無償收回的土地使用權(quán)。4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的。5．按照土地出讓合同約定進(jìn)行

投資開發(fā)，屬于房屋建設(shè)工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發(fā)土地的未形成工業(yè)用地或者其他建設(shè)用地條件的。6．以劃撥的土地使用權(quán)設(shè)定抵押，未取得有權(quán)人民政府批準(zhǔn)同意的；以劃撥土地不得單獨(dú)抵押，以劃撥土地抵押的在計(jì)算抵押率時因剔減出讓金因素。7.城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的集體所有土地，未轉(zhuǎn)為國有土地的。

8、在建工程抵押的，抵押合同應(yīng)載明以下內(nèi)容：（1）《國有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》和《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權(quán)出讓金或需交納的相當(dāng)于土地使用權(quán)出讓金的款額。（3）已投入在建工程的工程款。（4）施工進(jìn)度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量。（6）抵押后對抵押人出租、轉(zhuǎn)讓抵押房地產(chǎn)或改變抵押房地產(chǎn)用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實(shí)景彩色照片。由于貸咨會成員一般不親臨抵押物現(xiàn)場調(diào)查，將抵押物拍成實(shí)景彩色照片，主要是為了加深貸咨會成員對抵押物的直觀認(rèn)識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供貸咨會成員傳閱。抵押物實(shí)景彩色照片以15厘米乘20厘米為宜。

三、保證貸款審查要點(diǎn)

（一）無效擔(dān)保。審查保證擔(dān)保貸款時，必須審慎考察保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債情況和資信程度，是否具有實(shí)際的代償能力。但實(shí)際工作中，一些信用社追求表面上的擔(dān)保手續(xù)合規(guī)，而忽視債務(wù)擔(dān)保的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，出現(xiàn)以小保大、以弱保強(qiáng)，交叉擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保等假性擔(dān)?，F(xiàn)象,即使擔(dān)保有效，也難以實(shí)現(xiàn)擔(dān)保目的。此外，并非所有

具有代為清償債務(wù)能力的單位和人都可以作為擔(dān)保人，以下為無效擔(dān)保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人擔(dān)保無效;（2）醫(yī)院、學(xué)校、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體擔(dān)保無效;（3）國家機(jī)關(guān);（4）法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)授權(quán)擔(dān)保的無效;（5）董事、經(jīng)理以公司名義為股東擔(dān)?；騻€人貸款擔(dān)保的無效;（6）法律、法規(guī)規(guī)定對外保證合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家主管部門批準(zhǔn)的，未批準(zhǔn)擔(dān)保無效。

（二）公司擔(dān)保審查。

1、注意審查公司提供擔(dān)保行為是否符合公司章程規(guī)定；審查被擔(dān)保人與擔(dān)保人關(guān)系，被擔(dān)保人是否為公司股東或公司實(shí)際控制人；股東會決議是否符合法律規(guī)定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風(fēng)險。

2、審查公司章程對擔(dān)保額度的限制。如果公司章程規(guī)定擔(dān)保總額或單項(xiàng)擔(dān)保限額的，應(yīng)注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔(dān)保額度有無超過公司章程的限額規(guī)定，同時還要注意審查決議所同意擔(dān)保的款項(xiàng)是否為對應(yīng)的貸款；訂立擔(dān)保合同的訂約人有無公司授權(quán)。

3、接受公司提供的擔(dān)保時，要注意審查公司對外提供擔(dān)保行為是否依照公司章程規(guī)定經(jīng)公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務(wù)將可能導(dǎo)致?lián)鶛?quán)落空的法律后果。

四、企業(yè)財(cái)務(wù)報表要點(diǎn)

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產(chǎn)負(fù)債表和損

益表，但跨月上報辦事處的貸款，必須提供辦事處實(shí)際收到貸款申報資料日期上月報表，并對報表科目作明細(xì)分析。辦理了年度審計(jì)的應(yīng)提供上年度審計(jì)報告，關(guān)注其年度審計(jì)報告反映的問題，并審查其提供會計(jì)師事務(wù)所的報表與本社報表是否一致。

（二）審查資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。報表必須字跡清晰，有單位公章及相關(guān)負(fù)責(zé)人簽章；按照“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的會計(jì)平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結(jié)轉(zhuǎn)是否真實(shí)、近兩年來財(cái)務(wù)變動異常情況等。

（三）重點(diǎn)審查科目。應(yīng)重點(diǎn)審查的科目包括：應(yīng)收及其他應(yīng)收款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、短期及長期負(fù)債、應(yīng)付及其他應(yīng)付款，所有者權(quán)益和損益類科目等。

（四）審查要求。應(yīng)收及其他應(yīng)收款，應(yīng)付及其他應(yīng)付款進(jìn)行帳齡統(tǒng)計(jì)、列出大戶名單；存貨分類統(tǒng)計(jì)、存貨積壓的原因分析；固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)分類統(tǒng)計(jì)、固定資產(chǎn)清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負(fù)債明細(xì)，包括貸款行社名、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權(quán)益和損益類科目是否真實(shí)合理。

（五）現(xiàn)金流分析。分析現(xiàn)金流要從兩個方面考慮：一是現(xiàn)金流的數(shù)量，如果企業(yè)總的現(xiàn)金流為正，則表明企業(yè)的現(xiàn)金流入能夠保證現(xiàn)金流出的需要。二是現(xiàn)金流的質(zhì)量，這包括現(xiàn)金流的波動情況、企業(yè)的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經(jīng)過時或流動緩慢，應(yīng)收帳款的可收回性等等。最后是企業(yè)所處的經(jīng)營環(huán)境，如行業(yè)前景，行業(yè)內(nèi)的競爭格局，產(chǎn)品的生命周期等。所有這些因素都

會影響企業(yè)產(chǎn)生未來現(xiàn)金流的能力。

五、注意法律文書的規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財(cái)產(chǎn)共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數(shù)，是否符合章程規(guī)定；董事會或股東會決議書內(nèi)容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內(nèi)容應(yīng)包括：承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計(jì)劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內(nèi)容應(yīng)包括：借款人和承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數(shù)量、狀況等）、法律責(zé)任等。

3、個人客戶貸款申請書、財(cái)產(chǎn)共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內(nèi)容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在信用社監(jiān)督下簽字，本人因故不能到場的，應(yīng)有授權(quán)委托書，不能由法定代表人一人獨(dú)簽或找人代簽，防止因決議無效，導(dǎo)致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當(dāng)場簽字，并加按手??；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在信用社原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實(shí)印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審

查授權(quán)委托書的真實(shí)性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應(yīng)由法律顧問對貸款行為及擔(dān)保情況進(jìn)行審查，并出具法律意見書。

六、補(bǔ)充資料的規(guī)定

（一）補(bǔ)充資料只能由聯(lián)社業(yè)務(wù)科或貸款審查中心調(diào)查，逐項(xiàng)作答，形成簡明扼要的書面材料，調(diào)查人簽字，加蓋公章，打印上報。

（二）上級聯(lián)社不直接受理信用社或客戶調(diào)查上報的文字材料，但客戶提供的經(jīng)聯(lián)社調(diào)查人員核實(shí)的證件、合同、報表、發(fā)票等證據(jù)類資料可作為附件。

（三）充資料要及時、迅速，盡量減少貸款在途時間，不要無故拖延，耽誤貸款審批。

七、撰寫審查報告應(yīng)注意的事項(xiàng)

（一）審查報告內(nèi)容：一是基本情況，包括客戶概況、經(jīng)營證照、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資產(chǎn)負(fù)債、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款用途、還款來源及計(jì)劃等；二是客戶資信；三是抵押物情況；四是風(fēng)險提示；五是審查意見。審查報告落款處主審人、審查中心負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)必須簽字。

（二）審查報告要求：內(nèi)容精練，重點(diǎn)突出，語言措辭嚴(yán)密,判斷得體,不得用模糊語言,不要說大話、假話、空話，少說美化色彩的好話。要對照審查目標(biāo)有重點(diǎn)地進(jìn)行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關(guān)鍵性的問題來寫。

（三）審查評價要客觀公正。審查中審查人員不要局限于調(diào)查報告的文字描述，要重物證、查依據(jù)、作比較，獨(dú)立審查，冷靜分析，提煉觀點(diǎn)。審查意見和建議要有針對性、可操作性。要加強(qiáng)綜合分析提煉，提出建設(shè)性的、實(shí)效性的意見和建議。

第二篇：某縣農(nóng)村信用社大額貸款自查方案

某縣農(nóng)村信用社大額貸款自查方案

某縣農(nóng)村信用社大額貸款自查方案

為規(guī)范我縣農(nóng)村信用社大額貸款發(fā)放行為，有效防范信貸風(fēng)險，提高增量信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保不良貸款“雙降”，努力增強(qiáng)信用社自我約束，自我發(fā)展的能力，根據(jù)《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《省農(nóng)村信用社貸款管理暫行辦法》等法律、法規(guī)，并結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，特制定本自查方案。

一、自查對象

全縣范圍內(nèi)所有農(nóng)村信用社。

二、自查方法

以自查日為時點(diǎn)，采取實(shí)地走訪客戶和翻看檔案資料，自查與檢查相結(jié)合等多種方式進(jìn)行，對所有大額貸款進(jìn)行一次全面認(rèn)真自查。

三、自查內(nèi)容

走訪客戶

主要檢查貸款用途與實(shí)際用途是否相符，是否存在擠占，挪用現(xiàn)象，借款人及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，現(xiàn)金流是否充足，是否存在為虛擬和非正常經(jīng)營客戶發(fā)放貸款現(xiàn)象，項(xiàng)目貸款建設(shè)是否正常，抵押貸款檢查抵押物是否保存完好，價值是否穩(wěn)定。

查內(nèi)部檔案

1、政策方面

檢查貸款投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)以及監(jiān)管政策，是否符合農(nóng)村信用社的信貸政策；投向鋼鐵、水泥、電解鋁、房地產(chǎn)等國家宏觀調(diào)控行為貸款的合規(guī)性；占比情況，最大一戶和十戶是否超資本金比例，貸款風(fēng)險度是否過于集中；是否對限制類和禁止類行為投入貸款。

2、貸款“三查”制度落實(shí)及貸款管理情況

貸前調(diào)查

是否按《省農(nóng)村信用社貸款操作暫行辦法》規(guī)定的程序和要求，認(rèn)真進(jìn)行貸前調(diào)查，借款人還款來源是否穩(wěn)定，是否存在以貸收息、以及沒有結(jié)清利息或擔(dān)保措施未落實(shí)辦理借新還舊等故意違規(guī)行為，大額貸款是否執(zhí)行雙人調(diào)查制，調(diào)查報告書寫是否規(guī)范，信息揭示是否充分。

貸中審查

是否按相應(yīng)的權(quán)限履行了審查、審批手續(xù)，是否有審貸會議記錄，內(nèi)容是否齊全，是否存在逆程序操作、超權(quán)限放款和逃避審批化整為零現(xiàn)象。貸后檢查及管理

是否認(rèn)真進(jìn)行貸后檢查回訪，貸后檢查是否連續(xù)，檢查報告是否齊全，且不流于形式，對超大額貸款是否加強(qiáng)了管理，并有相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。新產(chǎn)品開發(fā)是否堅(jiān)持制度先行原則，是否有完善的操作流程，借款人及擔(dān)保人重組改制是否及時完善手續(xù)，貸款展期及訴訟保全手續(xù)是否有效完備，逾期貸款是否及時

發(fā)放催收通知并取得回執(zhí)，及時中斷訴訟時效。

3、貸款手續(xù)合法、合規(guī)情況 借款人和擔(dān)保人是否具備主體資格，是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)互擔(dān)互?，F(xiàn)象，借款合同、保證合同、抵押合同是否合法有效，合同簽章是否齊全，并于借據(jù)一致，股東會決議是否符合規(guī)定，抵押財(cái)產(chǎn)共有人是否出具同意抵押的書面材料，抵押物是否足值易變現(xiàn)，是否存在高估抵押物價值發(fā)放貸款現(xiàn)象，是否存在無效抵押問題，是否按《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)。

4、檔案管理情況 檔案是否按《省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》移交并歸檔管理，資料是否齊全，重要單證是否入庫保管，并履行借閱手續(xù)，是否存在重要單證遺失或私自取出現(xiàn)象。

四、自查時間安排

此次大額貸款自查及整改階段，時間月日-月日。

五、自查要求

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)明確責(zé)任，縣聯(lián)社特成立大額貸款自查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長：；副組長：；成員：、、郭、、。各信用社要相應(yīng)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，精心組織，指派專人負(fù)責(zé)，責(zé)任明確。

認(rèn)真自查整改，確保工作收到實(shí)效。此次自查是省聯(lián)社成立以來首次對大額貸款進(jìn)行專項(xiàng)自查，各社一定要高度重視，以自查為契機(jī)，及時總結(jié)信貸管理經(jīng)驗(yàn)和存在的問題，認(rèn)真整改，全面提高信貸經(jīng)營管理水平。對組織落實(shí)不到位，自查流于形式，縣聯(lián)社一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)肅處理。

認(rèn)真撰寫自查報告，真實(shí)反映情況。各社對自查中存在的問題要真實(shí)反映，并形成詳實(shí)的自查及整改報告，于月日前上報縣聯(lián)社業(yè)務(wù)科。自查報告主要分為五部分：一是大額貸款總體情況；二是自查情況；三是自查中存在的問題；四是風(fēng)險集中度情況；五是整改措施及未能整改的原因。

年月日

第三篇：XX市農(nóng)村信用社大額貸款管理暫行辦法

XX農(nóng)村信用社大額貸款管理辦法

第一章

總

則

第一條 根據(jù)審慎經(jīng)營的原則，為了規(guī)范大額貸款操作，降低大額貸款風(fēng)險，為客戶提供高效、便捷服務(wù)，根據(jù)國家法律法規(guī)及《XX省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。本辦法是我市農(nóng)村信用社辦理大額貸款必須遵循的基本規(guī)則。第二條 本辦法所稱大額貸款是指我市農(nóng)信社向同一客戶 發(fā)放的余額超過300萬元（含）以上的貸款。

第三條 大額貸款堅(jiān)持以支持優(yōu)質(zhì)、特色、生態(tài)農(nóng)業(yè)為主，支持農(nóng)村個體經(jīng)營戶、民營企業(yè)、中小企業(yè)為主，積極向農(nóng)戶和相關(guān)企業(yè)提供信貸服務(wù)。

第四條 大額貸款的發(fā)放必須事先經(jīng)過本系統(tǒng)評級授信，在 審批核準(zhǔn)的授信額度內(nèi)給予信貸支持；必須嚴(yán)格按程序、按審批權(quán)限發(fā)放；必須認(rèn)真執(zhí)行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得簡化程序和逆程序操作。

辦理大額貸款的基本程序?yàn)椋夯鶎有庞蒙缈蛻艚?jīng)理受理經(jīng)評級授信的客戶貸款申請→信用社客戶經(jīng)理對客戶及擔(dān)保人進(jìn)行貸前調(diào)查并撰寫調(diào)查報告→信用社貸審小組審議和審批→呈報聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部調(diào)查核實(shí)→報聯(lián)社貸審中心審查→報聯(lián)社風(fēng)資部出具風(fēng)險評估報告→報聯(lián)社貸審會審核審批→聯(lián)社主任匯總意見→報聯(lián)社理事長審批→報上級主管部門咨詢→信用社客戶

經(jīng)理根據(jù)上級審批意見簽訂借款合同，辦理貸款擔(dān)保手續(xù)，發(fā)放貸款→貸后檢查→貸款本息收回。

第二章 大額貸款準(zhǔn)入條件

第五條 大額貸款準(zhǔn)入的基本條件：符合《貸款通則》和《XX省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》的有關(guān)規(guī)定；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，發(fā)展前景好；在我市農(nóng)信社開立存款賬戶且為我市農(nóng)信社入股社員，無不良信用記錄；貸款用途合規(guī)合法；第一還款來源充足，擔(dān)保足值、合法、有效，還款計(jì)劃切實(shí)具體；資金歸社率達(dá)到我市農(nóng)信社要求，現(xiàn)實(shí)或預(yù)期綜合效益明顯。

第六條 不同類型的客戶，還需符合相應(yīng)的準(zhǔn)入條件：

（一）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%（商貿(mào)和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)不超過75％），凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存入規(guī)定比例保證金。

（二）機(jī)構(gòu)類客戶：實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，財(cái)務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)費(fèi)自給率50%以上，收支有盈余，還款來源明確。

以上兩類客戶申請項(xiàng)目貸款的，項(xiàng)目資本金比例最少不得低于30%，建設(shè)資金有可靠來源。

（三）個人客戶：有合法身份證明、固定住所、正當(dāng)職業(yè)和穩(wěn)定收入。

第七條 以上第五條、第六條準(zhǔn)入條件均為獲得新增信用的必要非充分條件。

第三章

大額貸款申請與受理

第八條

客戶申請?？蛻粢詴嫘问较蛭沂修r(nóng)信社提出大額貸款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請的信用品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源等。

第九條

大額貸款申請的受理。我市基層農(nóng)信社接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步審查，審查客戶是否具備發(fā)放大額貸款的基本條件；根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果，決定是否受理大額貸款。

第十條

同意受理的大額貸款，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，通知客戶填寫統(tǒng)一制式的申請書，同時提供相關(guān)資料。

第十一條

申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復(fù)印件。

（一）法人客戶申請辦理信貸業(yè)務(wù)需提供的資料：

1、企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法定代表人資格證、身份證(其他有效身份證明)或法定代表人的授權(quán)委托書、委托代理人的有效身份證明。

2、有權(quán)部門批準(zhǔn)的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明。

3、人民銀行頒發(fā)的貸款卡。

4、技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證。

5、稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。

6、在農(nóng)信社的開戶證明。

7、符合公司章程或法律規(guī)定的申請貸款決議書。

8、特種行業(yè)的企業(yè)還須提供有權(quán)部門批準(zhǔn)頒發(fā)的特種行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書。

9、客戶經(jīng)營需行政許可的，需有權(quán)部門頒發(fā)有關(guān)行政許可證。

10、經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報表、驗(yàn)資報告，規(guī)定期限內(nèi)的財(cái)務(wù)報表。

11、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣。

12、企業(yè)項(xiàng)目可行性論證報告及其他資料。

（二）自然人客戶申請辦理大額貸款業(yè)務(wù)需提供的資料：

1、個人身份證或其他有效身份證明。

2、個人及家庭收入證明。

3、個人及家庭資產(chǎn)證明。

4、個人負(fù)債及投資證明。

5、其他資料。

（三）擔(dān)保人擔(dān)保需提供的資料：

1、抵、質(zhì)押物明細(xì)表。

2、抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明。包括房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證、動產(chǎn)抵（質(zhì)）押物的原始證件等。

3、有限責(zé)任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔(dān)保的決議書；財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意擔(dān)保承諾書。

4、其他資料。

第十二條

我市基層信用社對客戶填制的書面申請、提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，并指定2名或2名以上有關(guān)人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。

第四章

大額貸款調(diào)查

第十三條

基層農(nóng)信社是大額貸款的最初調(diào)查部門，負(fù)責(zé)對客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）對客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對相符，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1、查驗(yàn)提供的證、照、件是否真實(shí)、合法、有效。

2、查驗(yàn)客戶法定代表人和委托代理人簽章是否真實(shí)、有效。

3、查驗(yàn)客戶的住所地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實(shí)。

（二）調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況。

1、查詢銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。了解客戶目前負(fù)債、在金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債及對外提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)貸款卡反映的貸款余額與財(cái)務(wù)報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等。

2、調(diào)查了解客戶法定代表人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良信用記錄等。已開通個人征信系統(tǒng)的地方，應(yīng)查詢個人征信系統(tǒng)信息。

3、客戶有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，要了解關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)形式、關(guān)聯(lián)程度、及關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債及信用狀況。

（三）對企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況進(jìn)行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。

1、深入客戶及其擔(dān)保人單位，查閱其資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤等情況進(jìn)行分析，并進(jìn)行“賬賬、賬表、賬實(shí)”等核對。

2、調(diào)查客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍；重點(diǎn)調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3、調(diào)查分析信貸需求的原因。

4、調(diào)查分析信貸用途的合法性。

5、查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性，分析商品交易的必要性。

6、調(diào)查分析還款來源（是否為是主營業(yè)務(wù)收入）和還款時間。

第十四條 對自然人大額貸款，基層農(nóng)信社應(yīng)調(diào)查分析個人客戶及其家庭的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定，是否具有持續(xù)償還貸款本息的能力；提供擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)、各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定等情況進(jìn)行調(diào)查。

第十五條 基層農(nóng)信社依據(jù)擔(dān)保法律法規(guī)，對客戶提供的擔(dān)保資料進(jìn)行分析，判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力。

第十六條

調(diào)查分析結(jié)束后，撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告的主要內(nèi)容如下：

（一）法人客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告的內(nèi)容：

1、客戶基本情況及主體資格。

2、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析。

3、擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險評價。

4、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析。

5、提出是否同意此筆大額貸款的初步意見，同意貸款或不同意貸款的理由，同意貸款的要提出防范風(fēng)險的措施。

（二）自然人客戶調(diào)查報告內(nèi)容：

1、申請人的基本情況。

2、申請信貸業(yè)務(wù)的用途。

3、擔(dān)保情況。

4、收入來源。

5、還款來源。

6、提出是否同意此筆大額貸款的初步意見，同意貸款或不同意貸款的理由，同意貸款的要提出防范風(fēng)險的措施。

第十七條

對大額貸款調(diào)查意見，經(jīng)基層農(nóng)信社貸審會（貸審小組）討論通過，由基層農(nóng)信社主任簽字后，連同上述全部信

貸資料報送聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部審查。大額貸款資料由基層農(nóng)信社調(diào)查人員移交信貸內(nèi)勤人員保管，聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部保留復(fù)印件。

第五章 大額貸款審查

第十八條 聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部負(fù)責(zé)對基層信用社上報的客戶資料和信貸調(diào)查資料（以下簡稱信貸資料）進(jìn)行初審，組織2～3人對貸款申請客戶進(jìn)行現(xiàn)場再調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查情況形成貸款調(diào)查核實(shí)報告；聯(lián)社貸審中心負(fù)責(zé)對貸款戶資料的合法性、合規(guī)性、可行性及貸款要素的審查，并形成審查報告；聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)對貸款的風(fēng)險防范措施進(jìn)行審查，對貸款項(xiàng)目風(fēng)險狀況進(jìn)行評估。經(jīng)以上三個部門調(diào)查審核評估后，可行的貸款戶資料提交貸審會研究，對需補(bǔ)充完善資料的通知基層信用社進(jìn)行補(bǔ)充完善。

聯(lián)社業(yè)務(wù)、貸審和風(fēng)資等信貸部門審查評估要點(diǎn)如下：

（一）基本資料審查：各種證、照、件是否合法有效，上報的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1、客戶及保證人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定。

2、客戶及保證人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，是否是關(guān)聯(lián)企業(yè)。

3、客戶及保證人法定代表人有無不良信用記錄。

（三）信貸政策審查：

1、借款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策。

2、貸款期限、方式、利率或費(fèi)率等是否符合我市農(nóng)信社信貸政策。

（四）客戶經(jīng)營狀況的審查：

1、客戶資產(chǎn)負(fù)債比例結(jié)構(gòu)是否合理?？蛻糌?fù)債占資產(chǎn)總額的比例是否小于70%。

2、客戶原材料是否有來源，產(chǎn)品是否有銷路，生產(chǎn)技術(shù)是否有保障，是否有經(jīng)濟(jì)效益。

3、客戶有無還款意愿，有無償還貸款本息的能力。

4、客戶在發(fā)放貸款的農(nóng)信社轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營。

（五）信貸風(fēng)險審查：

1、分析客戶的行業(yè)風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險等，評價確定客戶的風(fēng)險程度。

2、在人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)是否存在不良信用記錄；在農(nóng)信社或其他銀行存在不良信用記錄的取消貸款資格。

3、提出風(fēng)險防范措施。

（六）擔(dān)保手續(xù)審查：

1、擔(dān)保人必須具有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人。

2、抵押物必須合法足值、易變現(xiàn)，貸款額必須控制在動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的50%以內(nèi)和不動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的70%以內(nèi)。

3、質(zhì)押物、證、權(quán)真實(shí)清楚，票據(jù)合規(guī)合法有效。

（七）承貸社情況審查：

1、設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)信社必須在轄內(nèi)農(nóng)戶信用等級評定面達(dá)到100%、有貸款需求的信用農(nóng)戶《貸款證》核定限額內(nèi)貸款滿足率達(dá)到100%的前提下，方能發(fā)放大額貸款。

2、不良貸款占比超過50%的農(nóng)信社不得發(fā)放大額貸款（存單質(zhì)押貸款除外）。

3、對每筆大額貸款都應(yīng)有明確的包收責(zé)任人。

4、對擬發(fā)放的大額貸款，應(yīng)當(dāng)經(jīng)貸審會（貸審組）三分之二以上委員表決同意。

5、承貸社上月末的資產(chǎn)負(fù)債表反映的情況符合發(fā)放大額貸款要求。

（八）貸款上報程序合規(guī)。實(shí)行了審貸分離；有貸款調(diào)查人意見、審查人意見，各級貸審會（組）簽字人數(shù)符合要求等。

第十九條

信貸管理部門將撰寫的調(diào)查報告、審查報告、風(fēng)險評估報告及信貸資料，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意后，一并提交貸審會審議。貸審會審議決定后由聯(lián)社業(yè)務(wù)部門形成請示報告和文件，報市辦主管部門審批。

第六章

大額貸款合同的簽訂

第二十條

所有大額貸款都必須簽訂書面借款合同，內(nèi)容包括：貸款種類、幣種、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、其他合同雙方應(yīng)明確的權(quán)利與義務(wù)等內(nèi)容。

第二十一條

我市農(nóng)信社信貸合同必須經(jīng)有權(quán)簽字人或授權(quán)簽字人簽署后才能生效。

第二十二條

信貸合同必須按規(guī)定使用農(nóng)信社統(tǒng)一制式合同文本。對情況特殊的信貸業(yè)務(wù)，在不違背制式合同文本基本要求的基礎(chǔ)上，合同雙方可以在協(xié)商一致的前提下簽訂信貸合同，并經(jīng)法律顧問審定。

第二十三條

信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：

（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，正副文本的內(nèi)容必須一致，不得涂改。

（二）信貸合同中信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率或費(fèi)率、還款方式和擔(dān)保合同應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致。信貸合同主從分離的，從合同內(nèi)容要和主合同內(nèi)容有機(jī)銜接。

（三）我市農(nóng)信社必須與客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章，核對預(yù)留印鑒，確保合同真實(shí)、有效。委托人必須出具授權(quán)委托書，授權(quán)委托書應(yīng)作為合同組成部分存檔。

第二十四條

合同填制完備后，由基層信用社信貸員審查簽字。審查內(nèi)容如下：

（一）合同文本的使用是否恰當(dāng)。

（二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求，主從合同是否銜接。

（三）合同的補(bǔ)充條款是否合法合規(guī)。

（四）客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。

信貸員和貸款清收責(zé)任人簽字后，交信用社主任審查簽字，加蓋信用社公章。

第二十五條

我市農(nóng)信社應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，與客戶、抵押人或質(zhì)押人共同辦理以下事宜：

（一）法律規(guī)定必須辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)的，要到相關(guān)的房地產(chǎn)、車輛、海關(guān)、外匯管理、工商行政等有權(quán)登記的職能部門或證券登記管理部門辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)；法律對抵押擔(dān)保登記手續(xù)未作強(qiáng)制規(guī)定的，要在公證部門登記。

（二）以存單、國債、債券、保單等權(quán)利憑證質(zhì)押的，應(yīng)到相關(guān)部門辦理止付等權(quán)益保障手續(xù)。

（三）質(zhì)押擔(dān)保的質(zhì)物交接應(yīng)填制質(zhì)物交接清單，與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。

（四）屬保證擔(dān)保的，與保證人簽訂保證合同。

第七章

大額貸款的發(fā)放與管理

第二十六條

我市農(nóng)信社應(yīng)根據(jù)信貸合同的生效時間辦理貸款發(fā)放手續(xù)。

（一）屬保證貸款的，借款合同在保證合同生效后生效；按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計(jì)劃的日期使用貸款。

（二）屬抵押貸款的，借款合同在辦妥抵押登記后生效；按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計(jì)劃的日期使用貸款。

（三）屬質(zhì)押貸款的，借款合同在質(zhì)物交付后生效；法律規(guī)定需辦理登記手續(xù)的，自辦理登記起生效；按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計(jì)劃的日期使用貸款。

第二十七條 我市農(nóng)信社應(yīng)依據(jù)信貸業(yè)務(wù)合同約定的用款計(jì)劃，一次或分次填制借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：

（一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容要與信貸業(yè)務(wù)合同的內(nèi)容一致；借款日期要在信貸業(yè)務(wù)合同生效日期之后。

（二）借款憑證的大小寫金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計(jì)金額不得超過相應(yīng)信貸業(yè)務(wù)合同的金額。

（三）借款憑證的簽章應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)合同的簽章一致。第二十八條

我市農(nóng)信社信貸人員將信貸合同、借款憑證，連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交信用社柜臺辦理賬務(wù)處理。

第二十九條

信用社柜臺審查信貸業(yè)務(wù)是否經(jīng)有權(quán)審批人審批同意，借款憑證要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理信貸業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。

第三十條

我市農(nóng)信社大額貸款應(yīng)按照《XX省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》的進(jìn)行貸后跟蹤管理。

第三十一條

大額貸款的責(zé)任具體界定按照《XX省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）》和《XX省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》執(zhí)行。

第八章

大額貸款違規(guī)處罰

第三十二條

我市農(nóng)信社對違規(guī)違紀(jì)造成的大額貸款風(fēng)險和損失逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按規(guī)定對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。處理方式主要有：經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分及移交司法機(jī)關(guān)處理等。

（一）貸款調(diào)查人員調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)，提供的資料信息不準(zhǔn)，由此形成錯誤的決策，沒有形成貸款風(fēng)險的，對責(zé)任人給予1000元至3000元的罰款和記大過（含）以上處分；已形成貸款風(fēng)險的，對責(zé)任人按照貸款風(fēng)險損失程度予以賠償，并給予留用察看（含）以上處分。有意提供虛假信息，一律開除，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

（二）貸款審查人員因?qū)彶槭д`，對上報貸款資料未認(rèn)真審查，對明顯存在的問題未能及時發(fā)現(xiàn)和糾正。沒有形成貸款風(fēng)險的，對責(zé)任人給予2000元至4000元的罰款和記過（含）以上處分；已形成貸款風(fēng)險的，按照風(fēng)險損失程度予以賠償，并給予記大過（含）以上處分。

（三）貸款審批人員超權(quán)限、逆程序發(fā)放貸款，或未經(jīng)上級行業(yè)主管部門批準(zhǔn)，跨地區(qū)發(fā)放貸款，化整為零壘大戶發(fā)放大額貸款。沒有形成貸款風(fēng)險的，對審批的責(zé)任人處以3000元至5000元的罰款，并給予撤職（含）以上處分；已形成風(fēng)險的，按照貸

款風(fēng)險損失程度予以賠償，給予撤職（含）以上處分，在限期內(nèi)賠償不到位或貸款收不回的，一律開除；對其他責(zé)任人也要按照貸款風(fēng)險損失程度予以賠償，并視情節(jié)輕重，給予記大過（含）以上處分；與借款人串通、合伙騙貸的，一律開除，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

（四）向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、項(xiàng)目發(fā)放貸款、向村組發(fā)放貸款、向村組提供擔(dān)保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款、向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類條件的貸款、發(fā)放冒名貸款，對審批責(zé)任人處以3000元至5000元的罰款和撤職（含）以上處分；已形成風(fēng)險的，按照貸款風(fēng)險損失程度予以賠償，并根據(jù)賠償情況，給予撤職（含）以上處分。

(五)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款，發(fā)放有價證券、期貨等投資的貸款的，對發(fā)放貸款的責(zé)任人一律開除，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

（六）未按規(guī)定簽訂借款合同致使合同不具備法律效力；擔(dān)保貸款未按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)，致使擔(dān)保合同無效；未按規(guī)定對質(zhì)押、抵押物品的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審核；未按規(guī)定保管質(zhì)押、抵押物品及借款合同、擔(dān)保合同，致使丟失、毀損；貸款未還，違規(guī)退還質(zhì)押、抵押物品，抽取擔(dān)保合同。沒有形成風(fēng)險的，對責(zé)任人處以3000元至5000元的罰款和記大過（含）以上處分；已形成風(fēng)險的，按照貸款風(fēng)險損失程度處以賠償，并給予留用察看（含）以上處分。

（七）責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)賠償，凡是賠償及時、足額的，均可給予減輕一級的行政處分。

（八）對貸后管理違規(guī)處罰按照《XX省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》執(zhí)行。

第九章

附

則

第三十三條

本辦法由XX農(nóng)村信用社聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。第三十四條

本辦法未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和《XX省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）》及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條

本辦法自發(fā)文之日起施行。

XX農(nóng)村信用合作聯(lián)社 二00九年三月二十一日

第四篇：大額貸款管理制度

第一章總則

第一條為了規(guī)范大額貸款操作，防范信貸風(fēng)險，提高大額貸款質(zhì)量，為客戶提供高效、便捷服務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)金融方針政策、信貸管理法規(guī)，特制定本辦法。

第二條本辦法是公司辦理大額貸款必須遵循的基本規(guī)則，是規(guī)范單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)品種運(yùn)作程序的基本依據(jù)。

第三條本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過公司董事會規(guī)定額度的貸款。

第四條發(fā)放大額貸款必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品政策和信貸政策。

第五條大額貸款必須嚴(yán)格按程序、按審批權(quán)限發(fā)放，要認(rèn)真執(zhí)行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得省程序和逆程序操作。

第二章大額貸款操作基本程序

第六條辦理大額貸款的基本程序：

客戶申請→受理與調(diào)查→審查→審議與審批→報備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理→貸款本息收回。具體按貸款操作規(guī)程執(zhí)行。

（一）受理與調(diào)查。客戶提出大額貸款申請，公司受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對同意受理的大額貸款進(jìn)行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門審查。

（二）審查。信貸管理部門對報送的調(diào)查材料進(jìn)行審查，提出意見，報董事會審議。

（三）審議與審批。公司董事會會審議后，在權(quán)限范圍內(nèi)的貸款直接進(jìn)行審批，超過審批權(quán)限的貸款報股東會審批。

（四）貸后管理。對審批（咨詢）的大額貸款，通過信貸管理部門逐級批復(fù)，由公司與客戶簽訂信貸合同，發(fā)放貸款，并負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的貸后管理。

第三章大額貸款申請與受理

第七條客戶申請?？蛻粢詴嫘问教岢龃箢~貸款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請的貸款種類、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源等。

第八條大額貸款申請的受理。接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放大額貸款的基本條件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果和公司資金規(guī)模等情況，由董事長決定是否受理申請大額貸款。

第九條同意受理的大額貸款，公司根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，通知客戶填寫統(tǒng)一制式的申請書，同時提供相關(guān)資料。

第十條申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復(fù)印件。

（一）法人客戶申請辦理信貸業(yè)務(wù)需提供的資料：

1．企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法定代表人任職資格證．身份證及其他有效身份證明或法定代表人授權(quán)的委托書；

2．有權(quán)部門批準(zhǔn)的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；

3．人民銀行頒發(fā)的貸款卡；

4．技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼；

5．實(shí)行公司制的企業(yè)法人辦理信貸業(yè)務(wù)需提供公司章程；公司章程對辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會同意的決議或授權(quán)書；財(cái)產(chǎn)共有人出據(jù)同意貸款的承諾書；

6．特殊行業(yè)的企業(yè)還須提供有權(quán)部門批準(zhǔn)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書；

7．上財(cái)務(wù)報表和上月末財(cái)務(wù)報表，有條件的要經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；

8．新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；

9．根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，需提供的其他資料。

（二）自然人客戶申請辦理大額貸款業(yè)務(wù)需提供的資料：

1．個人身份證或其他有效身份證明；

2．個人及家庭收入證明； 3．個人及家庭資產(chǎn)證明； 4．根據(jù)大額貸款業(yè)務(wù)品種、信用方式需提供的其他資料。

（三）擔(dān)保人擔(dān)保需提供的資料：

1．抵、質(zhì)押物明細(xì)表；

2．抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明。包括房產(chǎn)證、土地證、動產(chǎn)抵押物的原始復(fù)印件等；

3．有限責(zé)任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔(dān)保的決議書；財(cái)產(chǎn)共有人出據(jù)的同意擔(dān)保承諾書；

4．擔(dān)保人的擔(dān)保能力及相關(guān)證明。

第十一條對客戶填制的制式申請（或書面申請）、提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，指定有關(guān)人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。新客戶和增量信貸業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)指派2名或2名以上人員參與調(diào)查。

第四章大額貸款調(diào)查

第十二條信貸部門是大額貸款的最初調(diào)查部門，負(fù)責(zé)對客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）對客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對相符，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1．查驗(yàn)客戶提供的企(事)業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效居留的身份證明是否真實(shí)、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；查詢法人營業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等。

2．查驗(yàn)客戶法定代表人和授權(quán)委托人簽章是否真實(shí)、有效。

3．查驗(yàn)客戶填制的大額貸款業(yè)務(wù)申請書的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實(shí)。

（二）調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況。

1．銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)貸款反映的信貸金額與財(cái)務(wù)報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等。

2．調(diào)查了解客戶法定代表人、董事長、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部、銷售部等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。有條件的地方，應(yīng)查詢個人信息征信系統(tǒng)。

（三）對企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況進(jìn)行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。

1．深入客戶及其擔(dān)保人單位，查閱其資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤等情況進(jìn)行分析，并進(jìn)行“賬賬、賬表、帳實(shí)”等核對。

2．調(diào)查客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍；重點(diǎn)調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3．調(diào)查分析信貸需求的原因。

4．調(diào)查分析信貸用途的合法性。

5．查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性，分析商品交易的必要性。

6．調(diào)查分析還款來源和還款時間。

第十三條對自然人大額貸款，應(yīng)調(diào)查分析個人客戶及其家庭的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定，是否具有持續(xù)償還貸款本息的能力；提供擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入是否真實(shí)，各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定等情況進(jìn)行調(diào)查。

第十四條根據(jù)客戶信用等級評定結(jié)果及其他要素，參照客戶統(tǒng)一授信辦法測算或復(fù)測客戶最高綜合授信額度，填制客戶最高綜合授信額度測算表。

第十五條依據(jù)擔(dān)保管理辦法，對客戶提供的擔(dān)保資料進(jìn)行分析，判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力。

第十六條調(diào)查分析結(jié)束后，撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告的主要內(nèi)容如下：

（一）法人客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告的內(nèi)容：

1．客戶基本情況及主體資格；

2．財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；

3．擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險評價；

4．本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

5．結(jié)論。是否同意此項(xiàng)大額貸款；對信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等提出初步意見。

（二）自然人客戶調(diào)查報告內(nèi)容：

1．申請人的基本情況；

2．申請信貸業(yè)務(wù)的用途；

3．擔(dān)保情況；

4．收入來源；

5．還款來源；

6．結(jié)論。對是否同意辦理此筆大額貸款提出初步意見。

第十七條對大額貸款調(diào)查意見經(jīng)全體信貸人員討論通過、調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人簽字后，連同上述全部信貸資料報送總經(jīng)理、董事長審查、審批，并辦理登記手續(xù)。大額貸款資料由調(diào)查人員移交信貸檔案管理人員保管。

第五章大額貸款審查

第十八條 信貸管理部門是大額貸款的審查部門。信貸管理部門要對下級部門移交的客戶資料和信貸調(diào)查資料（以下簡稱信貸資料）進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容如下：

（一）基本資料審查：所需上報的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1．客戶及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；

2．客戶及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，是否是關(guān)聯(lián)企業(yè)；

3．客戶及擔(dān)保人法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄。

（三）信貸政策審查：

1．信貸用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；

2．信貸用途、期限、方式、利率或費(fèi)率等是否符合信貸政策。

（四）客戶經(jīng)營狀況的審查：

1．客戶資產(chǎn)負(fù)債比例結(jié)構(gòu)合理?？蛻糌?fù)債占資產(chǎn)總額的比例小于60%，自有資金占總資產(chǎn)的比例必須大于40%；

2．客戶原材料有來源，產(chǎn)品有銷路，生產(chǎn)技術(shù)有保障，有可觀利潤，經(jīng)濟(jì)效益好；有償還貸款本息的能力。

3．同一客戶單戶企業(yè)所有貸款不得超過企業(yè)的資產(chǎn)總額。

4．客戶在發(fā)放貸款的公司轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營；

（五）信貸風(fēng)險審查：

1．分析、揭示客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險等，評價確定客戶的風(fēng)險程

度；

2．客戶貸款是否超過客戶資產(chǎn)總額；

3．在人民銀行信貸咨詢系統(tǒng)是否存在不良信用記錄；是否在各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在不良信用而被取消貸款資格；

4．提出風(fēng)險防范措施。

（六）貸款項(xiàng)目效益審查。對客戶經(jīng)營預(yù)測具有較好的盈利水平。

（七）擔(dān)保手續(xù)審查。

1．擔(dān)保人必須具有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業(yè)、其它經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人；

2．抵押物必須合法足值，易變現(xiàn)，貸款額必須控制在動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的50%以內(nèi)和不動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的70%以內(nèi)；

3．質(zhì)押物、證、權(quán)真實(shí)清楚，票據(jù)合規(guī)合法有效。

第六章大額貸款發(fā)放及貸后管理

第十九條大額貸款發(fā)放及貸后管理按信貸相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七章大額貸款會審

第二十條大額貸款必須實(shí)行會審制，由公司信貸人員參加，對發(fā)放的大額貸款進(jìn)行集中審查。

第二十一條審查方法。會審成立若干會審小組，各小組由2名以上信貸人員組成，小組成員實(shí)行交叉會審。

第二十二條大額貸款會審必須堅(jiān)持實(shí)事求是，嚴(yán)肅認(rèn)真的原則，對通過會審發(fā)現(xiàn)的問題，必須及時處理風(fēng)險，如未及時采取有效措施進(jìn)行處理而致使形成風(fēng)險造成損失，將按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。

第二十三條會審內(nèi)容：

（一）貸款發(fā)放是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；

（二）借款申請書、貸前調(diào)查報告、審批登記簿、借款合同、貸后檢查情況、展期還款申請書和協(xié)議、逾期催收通知書及回執(zhí)等貸前、貸時、貸后全過程資料及要素的完善情況；

（三）是否建立專戶檔案，檔案資料是否齊全；

（四）貸款到期收回情況；

（五）貸款是否按程序逐級審批、報告；

（六）對上級批示及建議的執(zhí)行情況；

（七）其它內(nèi)容。

第二十四條對進(jìn)行會審的每筆大額貸款經(jīng)會審參加人員簽字認(rèn)可后轉(zhuǎn)移保管，主要羅列貸款過程不合格的所有事實(shí)，并發(fā)出整改通知書。

第二十五條對會審問題處理：

（一）完善貸款各項(xiàng)手續(xù)，確保手續(xù)合法、有效；

（二）根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對違反貸款管理的貸款管理責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（三）積極催收到逾期貸款，確保貸款安全性、流動性、效益性。

（四）限期收回“三違”貸款。

（五）其他處理措施。

第八章附則

第二十六條本制度自董事會審議通過之日起實(shí)施，由董事會負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第五篇：大額貸款自查報告

富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司

業(yè)務(wù)經(jīng)營情況自查報告

富源縣財(cái)政局：

根據(jù)《曲靖市財(cái)政局關(guān)于開展全市小額貸款公司現(xiàn)場檢查的通知》（曲財(cái)外[2010]30號），依據(jù)《云南省小額貸款公司管理辦法（試行）》（云政辦發(fā)[2008]195號）、《云南省小額貸款公司監(jiān)管工作指引（試行）》（云金辦[2010]33號）以及其他相關(guān)文件規(guī)定，富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司管理層高度重視，召開專題會議，研討自檢自查工作方案，布臵工作內(nèi)容。各部門統(tǒng)一思想，相互協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真落實(shí)文件精神，及時開展自檢自查工作，于2010年5月1日至5月16日為期半月，對公司內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)執(zhí)行以及各種制度建立健全情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)將情況匯報如下：

一、公司基本情況

（一）公司機(jī)構(gòu)設(shè)臵及人員構(gòu)成富源縣雄達(dá)小額貸款有限公司經(jīng)云金辦[2009]149號文件批準(zhǔn)，并依法辦齊各種證照，于2009年5月31日開業(yè)成立。注冊資本金為壹億壹仟萬元，經(jīng)營地址：富源縣鳴鳳路凱悅酒店一樓1-3號。公司高級管理人員設(shè)有：法定代表人（董事長）：郭東；總經(jīng)理：田斌昌。自董事長、總經(jīng)理下設(shè)臵8個管理職能部門，分別是：綜合 部、人力資源部、財(cái)會部、信貸業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、安全保衛(wèi)部、審計(jì)監(jiān)察部，審貸委員會。有工作人員11人，其中：有男性8名，女性3人；最大年齡44歲，最小年齡21歲，平均年齡29歲；學(xué)歷上：有本科6人，?？?人,高中3人。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

公司貸款業(yè)務(wù)，以圍繞服務(wù)“三農(nóng)”、支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要投向，以信用、保證和抵押為主要方式，以利率合理、額小面廣、風(fēng)險分散為原則，以依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)為經(jīng)營理念，面向全縣廣大農(nóng)戶，個體工商戶，個體經(jīng)濟(jì)戶，中小企業(yè)發(fā)放貸款。

公司2009年累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)貸款12899萬元，其中：涉農(nóng)貸款累放金額11104萬元，占累放總額的86.08%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入454.86萬元，銀行存款利息收入6.88萬元，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用支出212.27萬元，營業(yè)稅金及附加支出24.79萬元，其他業(yè)務(wù)支出113.49萬元，實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤111.19萬元，減去營業(yè)外支出2萬元，實(shí)現(xiàn)利潤總額109.19萬元，繳納所得稅27.30萬元，凈利潤81.89萬元，實(shí)現(xiàn)了既定效益目標(biāo)。2010年，是國家十一五規(guī)劃的最后一年，也是全面貫徹落實(shí)中央十七屆四中全會精神及2010年中央1號文件精神的重要一年。在全球金融危機(jī)影響逐步緩解的國際經(jīng)濟(jì)背景下，在中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作會議精神的指引下，公司堅(jiān)定不移地堅(jiān)持以立足縣域，服務(wù)“三農(nóng)”為原則，以嚴(yán)控風(fēng)險為

前提，繼續(xù)面向“三農(nóng)”發(fā)放貸款。截至2010年5月16日，公司累計(jì)發(fā)放貸款189筆，共計(jì)14057萬元，貸款余額為11255萬元，其中：涉農(nóng)貸款124筆，共計(jì)9210萬元，占各項(xiàng)貸款余額的81.83%。

二、自檢、自查具體內(nèi)容

公司各部門依據(jù)公司賦予的職能，對自檢自查工作進(jìn)行了細(xì)致分工，任務(wù)明確，責(zé)任到人，嚴(yán)格認(rèn)真開展自檢自查。

（一）勞動人事管理

公司開業(yè)后，通過多渠道擇優(yōu)錄取新員工進(jìn)入。根據(jù)國家《勞動法》相關(guān)規(guī)定，與員工簽訂了勞動合同，辦理了各種保險，相應(yīng)制定了各種人事管理制度，通過自查，我公司人力資源部擬定了：《人事管理制度》、《職工薪酬福利制度》、《員工離職細(xì)則》、《員工培訓(xùn)制度》、《員工禮儀守則》、《員工手冊》、《員工行為管理?xiàng)l例》等制度，規(guī)范了員工行為，解決了員工的后顧之憂，培養(yǎng)了員工愛崗敬業(yè)精神，增強(qiáng)了員工與企業(yè)榮辱與共的歸屬感和認(rèn)同感。

（二）信貸營業(yè)管理

通過對營業(yè)以來的每一筆貸款進(jìn)行自查，未有單筆貸款超過200萬元，單戶貸款超過注冊資本金5%的情況出現(xiàn)，無一筆違規(guī)跨區(qū)域貸款，利率執(zhí)行上下浮動全部在人民銀行基準(zhǔn)利率0.9—4倍區(qū)間內(nèi)，無隱瞞收支、截留利潤現(xiàn)象。公司施行按季結(jié)息方式，計(jì)息差錯均能夠及時退補(bǔ)。經(jīng)自查所有貸款均屬合規(guī)、正常。具

體管理及運(yùn)作方式概括為以下三方面：

1、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的建立及落實(shí)情況。為加強(qiáng)信貸管理，防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，公司制定了《信貸管理基本制度》。信貸人員進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，并要求信貸員嚴(yán)格遵照執(zhí)行。同時結(jié)合自身實(shí)際，對貸款的“調(diào)查、審批、發(fā)放、收回”等一系列環(huán)節(jié)做了詳細(xì)具體的規(guī)定。

公司貸款期限有三個月、半年、一年、兩年、三年五種，貸款目前實(shí)行“正常、逾期、呆滯、呆賬”的四級分類進(jìn)行形態(tài)管理，以后將推行“正常、關(guān)注、次級、可疑、損失”的五級分類進(jìn)行貸款管理，以便有利于科學(xué)、規(guī)范、合理分析貸款風(fēng)險和反映貸款占用形態(tài)。旨在從制度和源頭上保證貸款管理的科學(xué)化、規(guī)范化。

2、貸款審批情況。根據(jù)有關(guān)信貸內(nèi)控制度要求，公司成立了審貸委員會。并對貸款審批權(quán)限進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定。凡上報審貸委審批的貸款，首先必須對貸款項(xiàng)目的可行性進(jìn)行調(diào)查，對貸款人的信譽(yù)進(jìn)行評定。經(jīng)調(diào)查有風(fēng)險的貸款，堅(jiān)決拒絕審批，貸款手續(xù)不全的責(zé)令補(bǔ)全后再行審批，嚴(yán)禁人情貸款和超權(quán)貸款的出現(xiàn)，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

3、大額貸款發(fā)放及管理情況。貸款投放堅(jiān)定向農(nóng)民，個體工商戶，縣域中小企業(yè)等“三農(nóng)”傾斜。貸款主管信貸員必須對每一筆貸款，進(jìn)行調(diào)查研究，風(fēng)險性評估。如果發(fā)現(xiàn)問題，必須及時上報，避免因信息不對稱，致使不良貸款的發(fā)生。

（三）財(cái)務(wù)管理、執(zhí)行情況

依據(jù)《金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《金融企業(yè)會計(jì)出納制度》、《云南省企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)制度規(guī)定，財(cái)務(wù)堅(jiān)持每月對報表與總賬、總賬與分戶賬進(jìn)行了認(rèn)真核對，做到賬賬、賬表、賬實(shí)，賬據(jù)、賬款、內(nèi)外賬務(wù)完全相符。財(cái)務(wù)收支堅(jiān)持實(shí)事求是、真實(shí)準(zhǔn)確、增收節(jié)支、量入為出的原則，實(shí)行總經(jīng)理一支筆審批的管理制度，嚴(yán)格控制費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，完整記錄各種開支，及時反映經(jīng)營狀況。通過自查，無違規(guī)或超標(biāo)列支各種費(fèi)用情況發(fā)生。

（四）“三防一?！惫ぷ?/p>

為把安全保衛(wèi)工作落到實(shí)處，確保安全經(jīng)營無事故，公司執(zhí)行防查并舉、重在預(yù)防、標(biāo)本兼治的工作方針，堅(jiān)持人防、物防并舉，不惜投入6萬余元安裝了影像監(jiān)控系統(tǒng)，確保人員、資金、財(cái)產(chǎn)安全。此外，還強(qiáng)化了員工安全防范意識，完善了安全防范體系，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)職能建章立制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，不斷增強(qiáng)防范措施和防范能力，保證經(jīng)營安全有序。經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)重大安全隱患存在，營業(yè)場所及各種安全防衛(wèi)設(shè)備、措施均能夠保障公司業(yè)務(wù)正常、安全經(jīng)營。

雖然經(jīng)過公司全體員工為期半月的自檢自查，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象，但是，基于公司絕大部分員工畢均應(yīng)屆畢業(yè)生的事實(shí)，實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)缺乏，政治素養(yǎng)欠缺，思想意識不夠嚴(yán)謹(jǐn)，特別是對一些政策、法律、法規(guī)、制度上的理解，可能會出現(xiàn)偏差，也難免會出現(xiàn)經(jīng)營管理和一些業(yè)務(wù)操作上的失誤，各種超想象中出篇二：信貸資金用途真實(shí)性自查報告

信貸資金用途真實(shí)性自查報告

為貫徹落實(shí)溫家寶總理在浙考察重要講話精神，大力支持轄內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金需求，有效促進(jìn)小企業(yè)健康發(fā)展，確保中小企業(yè)信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)信貸資金順暢循環(huán)。日前，根據(jù)《浙江銀監(jiān)局辦公室關(guān)于開展轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資金用途真實(shí)性自查的通知》（浙銀監(jiān)辦[2011]327號）要求，我行認(rèn)真開展了一次全面自查。

一、高度重視，認(rèn)真自查

我行高度重視，精心組織，制定了切實(shí)可行的自查辦法，將自查工作進(jìn)行了分工，做到分工明確，責(zé)任到人。主要對有關(guān)貸款管理制度的落實(shí)情況進(jìn)行了檢查，查看借款借據(jù)和合同檔案辦理的合規(guī)性，對新增大額貸款進(jìn)行了貸后跟蹤回訪，通過多種形式使風(fēng)險充分暴露，確保不留死角。

二、加強(qiáng)貸款管理工作

加強(qiáng)貸款管理工作。在發(fā)放貸款過程中，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，不存在逆程序操作、越權(quán)放貸、套用其他業(yè)務(wù)品種發(fā)放消費(fèi)貸款等現(xiàn)象。按規(guī)定對相關(guān)業(yè)務(wù)及信貸資金使用情況定期開展貸后檢查，對貸款流向和貸款使用情況進(jìn)行有效跟蹤及嚴(yán)格監(jiān)管，重點(diǎn)對公司類流動資金貸款的用途進(jìn)行監(jiān)控，對新增流動資金貸款進(jìn)行嚴(yán)格管理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等情況，應(yīng)采取有效控制措施立即收回貸款。

三、自查結(jié)果

我行逐步制定和建立信貸資金用途真實(shí)性的內(nèi)控制度，在實(shí)際中嚴(yán)格執(zhí)行到位。2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的特定范圍中小企業(yè)公司貸款，共120筆，余額為662,792,500元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按約定用途使用，不存在信貸資金被挪用、轉(zhuǎn)借或轉(zhuǎn)作定期存款、用作保證金、挪用于繳納土地出讓金、挪用于股票投資、挪用于理財(cái)和證券基金投資等情況。2011年1月1日（含）以后新發(fā)放且截止2011年9月30日仍有余額的個人貸款，共47筆，余額為97,001,603.51元。其中，個人經(jīng)營類貸款18筆，余額為44,600,000元；個人循環(huán)貸款19筆，余額為46,130,000元；個人住房一手房貸款4筆，余額為2,125,710.44元；個人綜合消費(fèi)貸款4筆，余額為2,675,893.07;個人信用貸款2筆，余額為1,470,000元。經(jīng)自查，以上信貸資金用途真實(shí)，均按合同約定用途使用，不存在挪用資金進(jìn)入股市等違反合同約定的用途。

通過此次自查，我行沒有發(fā)現(xiàn)信貸資金用途不合規(guī)等現(xiàn)象，我行將以此次檢查為契機(jī)，今后進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理，確保信貸資金的流向可控和安全。篇三：新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案

新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案 為了解和掌握我區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱農(nóng)合機(jī)構(gòu)）2009年新發(fā)放大額貸款的合規(guī)性，防范和控制信貸風(fēng)險，自治區(qū)聯(lián)社將組織人員對部分縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)2009年新發(fā)放大額貸款實(shí)施專項(xiàng)檢查，具體方案如下：

一、檢查目的實(shí)施新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查，掌握了解我區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)大額貸款的合規(guī)性、安全性和效益性情況，本次主要檢查政府投融資平臺貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、社團(tuán)貸款和貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)等情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正當(dāng)前大額貸款管理中的違規(guī)問題，有效防范和控制大額貸款風(fēng)險，促進(jìn)各級農(nóng)合機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營。

二、檢查范圍及對象

（一）檢查2009新發(fā)放單戶余額500萬元（含）以上的大額貸款，2009咨詢區(qū)聯(lián)社新發(fā)放的大額貸款。

（二）檢查對象：

三、檢查內(nèi)容

（一）貸款投向合規(guī)方面。是否堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)宗旨,是否圍繞國家“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的要求以及國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃的實(shí)施，將信貸資源有效配置到國家重點(diǎn)支持和鼓勵發(fā)展的領(lǐng)域，是否嚴(yán)格限制對“兩高一資”、產(chǎn)能過剩行業(yè)的新增授信；發(fā)放特殊行業(yè)貸款是否具有特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或資質(zhì)證書。

（二）貸款操作方面。是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度；

是否嚴(yán)格按照貸款管理制度和貸款管理辦法規(guī)定的有關(guān)要求對貸款（包括銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)）的合法性、安全性、效益性等進(jìn)行信貸調(diào)查，貸款資料、手續(xù)是否完備、貸款程序是否合規(guī)等。

（三）貸款擔(dān)保抵押情況。是否核實(shí)抵押物、保證人情況，是否根據(jù)借款合同辦理合規(guī)合法抵押手續(xù)；抵押物權(quán)屬關(guān)系是否清晰，抵押物是否足值、抵押物的變現(xiàn)能力，擔(dān)保人的收入狀況、負(fù)債情況、償債能力、擔(dān)保能力等。

（四）信貸資金的使用監(jiān)控情況。是否嚴(yán)格落實(shí)大額信貸資金使用審批制度，是否嚴(yán)密監(jiān)控信貸資金尤其是大額貸款使用狀況，信貸資金的使用是否符合合同約定；是否存在以貸收貸（息）等現(xiàn)象，信貸資金是否注入經(jīng)濟(jì)實(shí)體，被挪用是否及時發(fā)現(xiàn)并采取有效措施防范、化解風(fēng)險；新發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款(2009年10月23日以后發(fā)放的),是否按《廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則（試行）》規(guī)定進(jìn)行管理。

（五）貸后管理方面。是否定期檢查客戶、擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，認(rèn)真分析財(cái)務(wù)狀況，分析主要產(chǎn)品市場變化及經(jīng)濟(jì)效益；是否按照信貸對象、貸款方式、貸款額度的差異確定不同的管理方式和要求，及時解決貸后管理中出現(xiàn)的新情況、新問題；是否加強(qiáng)對第一還款來源的持續(xù)性和可靠性，以及第二還款來源的完整性和安全性的分析檢查，對信貸資產(chǎn)的風(fēng)險點(diǎn)予以準(zhǔn)確的描述，并提出防范、化解的措施。

（六）信貸檔案資料的真實(shí)性、完整性和有效性。借款人提供的材料和財(cái)務(wù)報表是否齊全、真實(shí)、有效，有無以虛

假貸款材料騙取貸款的行為；借款申請書、貸前調(diào)查報告、貸款審查報告、審貸記錄、貸款合同、擔(dān)保合同、貸后檢查報告等重要信貸資料是否齊全有效。

（七）風(fēng)險分類的執(zhí)行情況。是否按規(guī)定及時對新發(fā)放貸款進(jìn)行五級分類認(rèn)定，分類結(jié)果是否正確;是否根據(jù)檢查及其他途徑發(fā)現(xiàn)客戶情況發(fā)生明顯變化，及時調(diào)整貸款五級分類形態(tài)，填寫分類認(rèn)定表，實(shí)行分類調(diào)整。

（八）大額貸款的質(zhì)量狀況。新發(fā)放貸款的欠息及質(zhì)量狀況，有無貸款發(fā)放后的第一個還本（息）周期就發(fā)生違約行為。

（九）政府投融資平臺貸款情況。重點(diǎn)檢查平臺貸款是否合規(guī)，合同及各種程序、手續(xù)是否齊全完備，擔(dān)保是否落實(shí)有效，項(xiàng)目資本金是否到位，貸款資金是否按約定用途使用。

（十）房地產(chǎn)開發(fā)貸款情況。重點(diǎn)檢查是否存在向開發(fā)項(xiàng)目“四證”不齊全、項(xiàng)目資本金不足、開發(fā)商未取得規(guī)定資質(zhì)等不合規(guī)的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款；是否將開發(fā)商、項(xiàng)目公司和母公司統(tǒng)籌管理，綜合授信，是否整體考核其資本金來源和比例的合規(guī)性和充足性；是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款項(xiàng)目封閉管理，是否存在開發(fā)商挪用或抽逃項(xiàng)目資金等行為；檢查開發(fā)貸款與按揭貸款的結(jié)合情況，是否注重以聯(lián)動營銷等方式，提高開發(fā)貸款與按揭貸款的匹配率及項(xiàng)目收入歸社率。

（十一）社團(tuán)貸款情況。重點(diǎn)檢查社團(tuán)貸款主辦社及成員社的權(quán)利與義務(wù)的落實(shí)情況，信貸檔案資料的完整性、真

實(shí)性、有效性。

（十二）貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)情況。重點(diǎn)檢查貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)的合規(guī)性、完整性。

（十三）落實(shí)各級部門檢查整改意見情況。檢查是否按照銀監(jiān)部門現(xiàn)場檢查監(jiān)管意見和區(qū)聯(lián)社檢查整改意見的要求，落實(shí)整改計(jì)劃與措施，逐項(xiàng)落實(shí)整改，對有關(guān)責(zé)任人員是否按規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。

（十四）檢查其它需要關(guān)注的問題。

四、檢查組織安排 具體檢查工作由區(qū)聯(lián)社計(jì)劃信貸部和稽核審計(jì)部共同組織實(shí)施。區(qū)聯(lián)社抽調(diào)檢查人員組成檢查工作組進(jìn)行現(xiàn)場檢查檢查結(jié)束后，檢查組副組長于2010年4月5日前將本檢查組的檢查報告報送區(qū)聯(lián)社稽核審計(jì)部。

五、檢查工作要求

（一）高度重視，精心組織。各農(nóng)合機(jī)構(gòu)和各檢查組要充分認(rèn)識開展這項(xiàng)工作的重要性，精心組織，明確工作目標(biāo)，落實(shí)檢查責(zé)任，嚴(yán)格按照檢查方案和有關(guān)文件規(guī)定開展檢查，確保此次專項(xiàng)檢查按時按質(zhì)按量完成。

（二）嚴(yán)格檢查，注重實(shí)效。各檢查組要集中時間和精力認(rèn)真開展工作，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，注意發(fā)現(xiàn)存在問題，準(zhǔn)確把握政策界限和存在問題的性質(zhì)，實(shí)事求是地反映檢查情況，確保取得工作實(shí)效，防止搞形式主義、走過場。檢查人員在要堅(jiān)持原則，獨(dú)立、客觀、公平、公正地開展檢查工作，認(rèn)真做好工作底稿、事實(shí)確認(rèn)書等各種檢查原始記錄，并按要求填報有關(guān)檢查表格。對檢查發(fā)現(xiàn)存在的違法、違規(guī)行為

要在工作底稿中進(jìn)行綜合評價，并以此為導(dǎo)向制作事實(shí)確認(rèn)書，事實(shí)確認(rèn)書要求事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并經(jīng)被檢查單位簽章確認(rèn)。

（三）廉潔自律，保守秘密。檢查中要嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守保密紀(jì)律，嚴(yán)格按照程序辦事，樹立檢查人員的良好形象。

（四）本次檢查實(shí)行費(fèi)用包干，嚴(yán)格執(zhí)行《廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)稽核審計(jì)總隊(duì)管理辦法》規(guī)定的“十不準(zhǔn)”。

（五）各農(nóng)合機(jī)構(gòu)務(wù)必將需調(diào)閱的貸款資料于2010年3月15日前準(zhǔn)備好，需調(diào)閱的信貸檔案資料包括：1.信貸調(diào)查、審查、審批、貸后管理中形成的信貸檔案；2.貸款發(fā)放后至2010年2月28日止放款賬戶明細(xì)；3.貸款發(fā)放后至2010年2月28日止50萬元以上的信貸資金使用（取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬）銀行憑證復(fù)印件。

七、檢查主要依據(jù) 1.《貸款通則》

2.《中華人民共和國擔(dān)保法》 3．《中華人民共和國物權(quán)法》 4.《關(guān)于加強(qiáng)信貸管理的若干意見》（桂農(nóng)信發(fā)［2005］35號）5.銀監(jiān)會的“三個辦法一個指引” 6.其他有關(guān)法律、法規(guī)和文件。篇四：關(guān)于“規(guī)范貸款行為,科學(xué)合理收費(fèi)”的自查報告

關(guān)于“規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)”的自查報告

根據(jù)總行《關(guān)于實(shí)施?規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)‘專項(xiàng)治理工作方案的通知》要求，我支行立即開展了?不規(guī)范經(jīng)營?專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、高度重視，確保組織工作到位

我支行為切實(shí)做好?規(guī)范貸款行為、科學(xué)合理收費(fèi)?專項(xiàng)治理工作，立即召開了支行行務(wù)會，并成立了以行長為組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的專項(xiàng)治理工作小組，對發(fā)放貸款時附加不合理?xiàng)l件和收費(fèi)管理不規(guī)范等專項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容分條線進(jìn)行了自查。

二、認(rèn)真開展自查工作

（一）發(fā)放貸款時附加不合理?xiàng)l件的七個方面

1、?以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤?。自?三個指引，一個辦法?實(shí)施以來，我支行一直按?三法一指?的要求發(fā)放和支付貸款，沒有以貸轉(zhuǎn)存，也不搞存貸掛鉤。

2、?亂浮利率、一浮到頂?。我支行執(zhí)行浮動利率是按企業(yè)情況和市場定價原則合理確定的，2011年發(fā)放的公司類和個人貸款浮動在40%內(nèi)。

3、?以貸收費(fèi)、浮利分費(fèi)?。我支行貸款是按合同利率

收息，從未擅自提高利率，更無將利息分解為費(fèi)用收取的現(xiàn)象。

4、?轉(zhuǎn)嫁成本、增加負(fù)擔(dān)?。我行的所有貸款業(yè)務(wù)均未向客戶收取盡職調(diào)查、押品評估等相關(guān)費(fèi)用，也未將經(jīng)營成本轉(zhuǎn)嫁給客戶。

5、?違規(guī)收費(fèi)、擅自提價?。我支行嚴(yán)格執(zhí)行人行和總行的相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對貸款客戶無亂收取各類費(fèi)用現(xiàn)象。

6、?強(qiáng)制捆綁、不當(dāng)搭售?。我支行對單位或個人授信業(yè)務(wù)均按其申請和資金需求合理給予綜合授信和單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種授信，從未在發(fā)放貸款時要求客戶購買理財(cái)、保險等金融程產(chǎn)品。

7、?高息攬存、借道收息?。我支行沒有高息攬存、借道收息的現(xiàn)象發(fā)生。

（二）收費(fèi)管理具體表現(xiàn)

1、?服務(wù)收費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一定價和名錄管理?。大額匯兌、委托收款、電子匯劃費(fèi)、?人行通?、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯憑證、對公賬戶開戶、詢證函、折單掛失等業(yè)務(wù)均按總行制定的收費(fèi)價目名錄進(jìn)行收費(fèi)，我支行未擅自制定和調(diào)整收費(fèi)項(xiàng)目名稱等要素。

2、?違規(guī)收費(fèi)行為?。我支行嚴(yán)格按照《xx銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法》和《xx銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，無對未給客戶提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)、未給

客戶帶來實(shí)質(zhì)性收益、未給客戶提升實(shí)質(zhì)性效率的產(chǎn)品和服務(wù)收取費(fèi)用的現(xiàn)象。

3、?服務(wù)收費(fèi)‘明碼標(biāo)價’，充分告知客戶?。我支行將中間業(yè)務(wù)收費(fèi)明細(xì)表在營業(yè)大廳的電視上不斷重復(fù)播放，充分告知客戶，方便客戶了解服務(wù)內(nèi)容及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，確保客戶自主選擇各類服務(wù)。

通過此次自查我支行未發(fā)現(xiàn)發(fā)放貸款時增加不合理?xiàng)l件和違規(guī)收費(fèi)行為。今后我支行將嚴(yán)格執(zhí)行人行和總行相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)防違規(guī)行為的發(fā)生。

二〇一二年二月二十九日篇五：信貸自查報告

信貸自查報告 根據(jù)聯(lián)社xxxx年x月x日有關(guān)會議精神,我社積極組織信貸人員對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真自查，以規(guī)范行為、防范案件，查找問題、解決問題為出發(fā)點(diǎn)，對照聯(lián)社和自身的要求進(jìn)行排查，對個人在工作中存在的問題充分暴露，深挖根源，充分認(rèn)識風(fēng)險防控的重要意義，以促使每個人通過此次排查活動，能夠在以后的工作中不斷的進(jìn)步，合規(guī)操作。

一、我社信貸人員，在平時的工作中，能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)及相關(guān)制度，較熟悉地掌握了業(yè)內(nèi)知識，但這些知識還不能夠完全滿足工作的需要，在新的業(yè)務(wù)處理方法上還有些欠缺，因此在以后的工作中我們應(yīng)更加努力學(xué)習(xí)各類相關(guān)知識。

二、牢固思想防線。一是能夠樹立正確的政治方向和立場，時刻保持清醒的頭腦。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動。三是不計(jì)較個人得失。四是能夠加強(qiáng)自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識。

三、恪守規(guī)章制度。信貸人員始終堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度，辦理貸款手續(xù)，力求完善，不出差錯，確保手續(xù)真實(shí)合法，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度。在經(jīng)手股金的處理上，均能賬款清晰，及時入帳，無截留行為；無截留貸款本息行為。在今后的工作中將貸后檢查做為重點(diǎn)予以改進(jìn)，隨時掌握客戶的動態(tài)變化，降低貸款風(fēng)險。

四、工作作風(fēng)上。在工作中，兢兢業(yè)業(yè)，沒有利用職權(quán)索要、接受他人財(cái)物的行為，也不曾經(jīng)商、入股辦企業(yè)，無吃拿卡要行為，無涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個信合職工的光輝形象。

此次自查活動，讓我們充分認(rèn)識到，工作的責(zé)任重大，想干好信用社的工作，就要時刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人，任何違規(guī)違法的行為都是對集體，對自己的不負(fù)責(zé)，通過這次自查以及對個人存在問題的剖析，我們的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中一定會做好每一件事，努力爭當(dāng)一名優(yōu)秀的信合員工。銀行信貸員2011自查匯報

根據(jù)聯(lián)社深化三項(xiàng)治理工作的文件精神,以規(guī)范行為、防范案件，查找問題、解 決問題，放下包袱、輕裝上陣為思路，對照聯(lián)社下發(fā)的告全體員工書所列排查內(nèi)容，對個人在工作中存在的問題充分暴露，深挖根源，充分認(rèn)識和領(lǐng)悟三項(xiàng)治理工作的重要意義，以促使個人通過這項(xiàng)活動的開展，通過這次對存在問題的排查整改，能夠在以后的工作中不斷的進(jìn)步，作出如下總結(jié)。

一、學(xué)習(xí)上。作為一名信貸人員，我在平時的工作中，能夠?qū)W習(xí)信貸業(yè)務(wù)及相關(guān)知識，較熟悉地掌握了業(yè)內(nèi)知識，但仍不夠努力，總是沿襲一些以往的經(jīng)驗(yàn)辦事，不能夠滿足個人和工作對知識的需要，沒有深層次的去鉆研開創(chuàng)一些新的業(yè)務(wù)處理方法，因此在以后的工作中仍應(yīng)更加努力學(xué)習(xí)各類相關(guān)知識。

二、思想上。三項(xiàng)治理工作在我縣信合系統(tǒng)已開展了將近兩年的時間，各級領(lǐng)導(dǎo)非常重視此項(xiàng)工作的成效，我作為一名黨員，在思想上紿終高度重視，深知這項(xiàng)工作的重要性，不敢有絲毫懈怠。

三、信貸管理上。自調(diào)入社以來，時刻保持清醒頭腦，辦理貸款手續(xù)，力求完善，不出差錯，確保手續(xù)真實(shí)合法。但在經(jīng)濟(jì)檔案的整理上，貸前貸后的檢查上，存在一定的惰性，小部分的檔案信息沒有完善，一些幾千元額度的小額貸款，總是片面的認(rèn)為手續(xù)辦理的合規(guī)，片面的相信擔(dān)保人、介紹人，而沒有更為細(xì)致的調(diào)查。此一問題在今后的工作中將做為重點(diǎn)予以改進(jìn)，杜絕違規(guī)行為，降低貸款風(fēng)險。

四、內(nèi)控制度的執(zhí)行上。多年來始終堅(jiān)持按章辦事，努力執(zhí)行好各項(xiàng)規(guī)章制度。但仍在一些細(xì)節(jié)的問題上出現(xiàn)漏洞，如在安全制度的執(zhí)行上，信貸室的后門總是關(guān)不住，外人很容易進(jìn)入院內(nèi)，容易造成隱患；在經(jīng)手股金的處理上，均能賬款清晰，及時入帳，無截留行為；無截留貸款本息行為、擅自掛息等經(jīng)營違規(guī)行為；無虛報費(fèi)用，私設(shè)小金庫待為；無擅自罰款，亂收手續(xù)費(fèi)行為。

五、工作作風(fēng)上。我在工作中，兢兢業(yè)業(yè)，沒有利用職權(quán)索要、接受他人財(cái)物的行為，也不曾經(jīng)商、入股辦企業(yè)，更無侵占集體財(cái)產(chǎn)的行為，無涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個信合職工的光輝形象。工作日的中午不允許外出就餐，是為了杜絕信貸人員中午喝酒后，下午不能正常辦公，以及禁止吃拿卡要行為的一項(xiàng)行之有效的方法之一，但是在我身上仍然存在少數(shù)幾次中午與朋友飲酒影響下午辦公的現(xiàn)象。在今后的工作中，一定杜絕此類現(xiàn)象，規(guī)請領(lǐng)導(dǎo)與同事們監(jiān)督。

此項(xiàng)工作的開展，非常必要，讓我充分認(rèn)識到，在信用社工作責(zé)任重大，想干好信用社的工作，更是要時刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實(shí)實(shí)工作，老老實(shí)實(shí)做人，任何違規(guī)違法的行為都是對集體，對自己的不負(fù)責(zé)，通過此次三項(xiàng)治理工作的開展，通過這次對個人存在問題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會做好每一件事，努力爭當(dāng)一名優(yōu)秀的信合員工

信用社主辦會計(jì)自查報告3篇 作者：逐.風(fēng) 文章來源：山西信合網(wǎng) 加入時間：2011-8-20 8:29:25 點(diǎn)擊：1483 信用社主辦會計(jì)自查報告

為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)會、省銀監(jiān)局、市銀監(jiān)分局關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)東信聯(lián)發(fā)[2005]192號文件的要求，結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我對這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣

農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。同時使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計(jì)、出納員與復(fù)核員崗位職責(zé)暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會計(jì)出納人員違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營管理指標(biāo)百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會計(jì)出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社2005財(cái)務(wù)費(fèi)用管理實(shí)施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動管理與違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己一年以來的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。

一、業(yè)務(wù)方面

1、一年多來，本人擔(dān)任＊＊農(nóng)村信用社主辦會計(jì)一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計(jì)、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計(jì)、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計(jì)、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經(jīng)常組織會計(jì)、出納人員集中對業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個網(wǎng)點(diǎn)，交由各人各自學(xué)習(xí)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。

2、作為信用社的主辦會計(jì)，既是會計(jì)輔導(dǎo)員，又是二級稽查員，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會計(jì)輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。但是有時因?yàn)槭聞?wù)繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)輔導(dǎo)與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實(shí)際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據(jù)評分情況進(jìn)行獎優(yōu)罰劣，以此激勵會計(jì)出納做好本職工作。

3、作為主辦會計(jì)，我能認(rèn)真核算各項(xiàng)財(cái)務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會計(jì)核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。

4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅(jiān)持不少于一次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。

5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項(xiàng)費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會計(jì)檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計(jì)做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準(zhǔn)確地完成各種會計(jì)報表的編制。六是每季度對財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營決策。

6、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)、出納、結(jié)算、財(cái)務(wù)制度和會計(jì)、出納操作規(guī)程，堅(jiān)持會計(jì)工作的“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，保證會計(jì)核算達(dá)到“五無”、“六相符”。

7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項(xiàng)目的管理，做到有計(jì)劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進(jìn)行處理。

8、能夠嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報審批的財(cái)務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會計(jì)制度進(jìn)行，保證會計(jì)處理正確、清楚，對違反財(cái)務(wù)制度的人和事，能堅(jiān)持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。