第一篇：投資管理辦法(04.8.9)

攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司 固定資產(chǎn)投資項目管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司（以下簡稱公司）內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目管理工作，保證固定資產(chǎn)投資的科學性、合理性、經(jīng)濟性，根據(jù)國家相關政策、法規(guī)，結合公司實際，特制訂本管理辦法。

第二條 本辦法規(guī)定了公司內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目的分類、審批權限、部門職責及基建技改項目管理的程序，對項目前期階段的管理、設計階段的管理、施工階段的管理、工程質(zhì)量的監(jiān)督管理、施工技術文件的管理、項目資金的支付、工程交工驗收等作了具體的規(guī)定。

第三條 本辦法所指固定資產(chǎn)投資項目系指公司內(nèi)新增生產(chǎn)能力的新建、擴建項目和對已有生產(chǎn)線進行更新、改造、遷建的項目以及需增固的設備購臵項目。

第二章 固定資產(chǎn)投資項目管理職責分工

第四條 技改規(guī)劃部職責

技改規(guī)劃部是公司固定資產(chǎn)投資的歸口管理部門。

負責項目的前期工作管理、計劃管理、設計管理、項目概算及結算審查、總圖規(guī)劃和土地管理，主要界面職責包括：

1.項目建議書、可研報告的審查、論證，以及立項、可研報批，并對限額以上項目組織項目建議書及可研報告的編制；

2.組織年度固定資產(chǎn)投資計劃的編制； 3.負責零星固定資產(chǎn)項目的審查報批；

4.負責審核和編制公司基建、技改工程統(tǒng)計報表，以及技改報表的對外歸口上報； 5.組織初步設計及施工圖設計審查； 6.負責設備采購計劃的下達；

7.負責組織總包工程合同的談判及簽訂； 8.負責新征土地的征用及其拆遷。第五條 工程管理部職責

工程管理部是項目實施的歸口管理部門。根據(jù)技改規(guī)劃部下達的技術改造計劃任務通知書、概算及相關設計文件組織實施公司固定資產(chǎn)投資項目。主要界面職責包括: 1.負責工程預算的(編制)審核；

2.組織施工和監(jiān)理單位的招標和合同簽訂； 3.組織施工圖設計交底及會審； 4.負責施工方案和技術措施的審查報批；

5.負責施工現(xiàn)場管理、施工質(zhì)量管理、組織竣工驗收； 6.負責項目一級網(wǎng)絡計劃的編制與下達；

7.負責項目三通一平及公司已有土地上的拆遷，及其概（預）算編制； 8.負責甲供材料計劃的審查下達，設備分交后的審核把關； 9.負責乙供材料價格的審查；

10.負責填報工程實物量、投資完成額以及工程形象進度報表。第六條 資產(chǎn)管理部職責

資產(chǎn)管理部是公司固定資產(chǎn)價值的歸口管理部門。負責公司固定資產(chǎn)投資項目資產(chǎn)轉(zhuǎn)固工作，參與固定資產(chǎn)拆除工作并負責處臵。

第七條 財務部職責

財務部是公司固定資產(chǎn)投資項目建設資金的管理部門，負責公司固定資產(chǎn)投資項目建設資金的籌措、支付、管理及監(jiān)督，參與固定資產(chǎn)投資項目全過程的投資控制。

第八條 設備管理部職責

設備管理部是公司固定資產(chǎn)實物歸口管理部門。職責如下：

1.參與公司固定資產(chǎn)投資項目的前期、設計、實施、竣工驗收等全過程管理； 2.負責特種設備的審查報建；

3.負責根據(jù)技改規(guī)劃部下達的設備采購計劃進行采購和管理并編制工程設備結算； 4.負責按季提供設備價格信息；

5.填報設備購臵部分以及由其組織實施項目的工程統(tǒng)計基礎報表； 6.負責新轉(zhuǎn)固資產(chǎn)的建檔、管理。第九條 供應公司職責

供應公司負責根據(jù)工程管理部或技改規(guī)劃部下達的材料采購計劃進行采購和管理。第十條 能源計量部職責

能源計量部是公司能源的歸口管理部門。職責如下：

1.參與公司固定資產(chǎn)投資項目的前期、設計、實施、竣工驗收等全過程管理； 2.負責施工用臨時水、電、氣等設施方案的審查報批及投運手續(xù)的辦理；

3.負責工程建設過程和工程建成后，水、電、氣碰管搭接和組織協(xié)調(diào)及投運手續(xù)的辦理。第十一條 安全環(huán)保部職責

負責項目的環(huán)境評價和安全評定管理，負責項目建設過程中的安全管理、環(huán)境衛(wèi)生管理工作；按公司《建設項目工程安全管理辦法》對項目有關內(nèi)容進行審查和驗收。

第十二條 保衛(wèi)部職責

負責建設項目消防設施的報建;負責項目建設過程中的保衛(wèi)、消防工作。第十三條 衛(wèi)生部職責

負責建設項目的職業(yè)衛(wèi)生評價;負責職業(yè)病危害項目的報建。第十四條 其他職能部門職責

根據(jù)各自管理職能，參與公司固定資產(chǎn)投資全過程管理，包括前期及設計階段相關資料的提供、審查論證，相關項目初步（方案）設計審查、論證，以及工程實施與竣工驗收等，并在項目建設過程中主動提出意見和建議。

第十五條 二級建設單位的職責

需要進行項目建設的二級建設單位，負責項目的公司內(nèi)申報、參與項目的論證等，具體為負責編制項目建議書、可研報告、設計任務書，提供相關的設計資料；負責總包合同、設計合同以及需簽訂技術附件的設備訂貨合同的技術附件的起草制訂；在項目實施過程中積極參與技術管理、質(zhì)量監(jiān)督、施工配合、竣工驗收等工作；負責生產(chǎn)準備以及熱負荷試車和投產(chǎn)準備工作。

第三章 固定資產(chǎn)投資項目的分類及審批權限

第十六條 限額以上項目

-1-對現(xiàn)有生產(chǎn)線投資額在1500萬元以上（含1500萬元），其它投資額在1000萬元以上（含1000萬元）的項目，經(jīng)公司董事會研究同意后報上級部門審批。

第十七條 限額以下項目 1.中型項目

投資額在500萬元以上（含500萬元），對現(xiàn)有生產(chǎn)線投資額在1500萬元以下，其它投資額在1000萬元以下的項目，由公司董事會審批。

2.小型項目

投資額在500萬元以下的項目，在董事會（集團公司）批準的年度固定資產(chǎn)投資計劃額度內(nèi)由公司總經(jīng)理（或經(jīng)總經(jīng)理授權的公司領導）審批。

第四章 前期工作階段管理

第十八條 項目申報

項目的申報由項目申請單位（建設單位）自行編制或委托設計單位編制項目建議書。項目建議書報送技改規(guī)劃部。限額以上項目、以公司為建設單位的項目由技改規(guī)劃部組織編報。項目建議書的具體要求見附錄。

建設項目實行項目負責人制，申報立項時，必須明確項目負責人。項目負責人必須對項目的必要性、可行性和經(jīng)濟性負責。限額以上項目須由公司領導指定項目負責人。

零星固定資產(chǎn)購臵項目由申請單位提出報告報相應的職能部室審查，職能部室提出審查意見，并明確所購設備的價格、型號、廠家、交貨時間后，由技改規(guī)劃部統(tǒng)一組織編報。生產(chǎn)、安全環(huán)保所需零固確認由設備管理部負責；辦公用及控購零固確認由公司辦公室負責，控購設備還應根據(jù)攀成鋼會計[2003]200號文和攀成鋼會計[2003]245號文的規(guī)定，經(jīng)會計部確認。概算控制參照本辦法第二十六條“施工預算”有關規(guī)定執(zhí)行。

第十九條 項目建議書的審批

由技改規(guī)劃部將項目申報的相關資料初審后，組織建設單位和有關部門對項目進行綜合評審；限額以上項目由公司主管領導或由主管領導委托負責人牽頭，進行綜合評審。若項目的技術經(jīng)濟評審意見是可行的，則由技改規(guī)劃部綜合各部門意見后寫出評審意見書，按規(guī)定的審批權限報批。經(jīng)批準后，向項目申報單位（建設單位）下達立項批復。

對于一些技術簡單、方案單

一、無投資風險、投資額小的項目，根據(jù)情況可以不進行可行性研究工作和初步設計，但在立項批復中必須予以明確，并同時明確以項目立項批準的投資估算額作為項目概算投資控制額予以執(zhí)行。

項目建議書批準后，標志著該項目已同意立項，隨即進入可行性研究階段。未獲得立項批文（復）的固定資產(chǎn)投資項目未經(jīng)公司批準均不得正式開展后續(xù)工作。第二十條 可行性研究報告的審批

可行性研究是建設項目科學決策的重要基礎，也是設計任務書的依據(jù)。可行性研究報告由項目建設單位填寫工程項目可行性研究任務書，由技改規(guī)劃部審查后委托設計單位編制。

獨立法人單位的可行性研究報告可自行組織編制。

已批準的項目建議書是可行性研究的依據(jù)。可行性研究原則上不得突破項目建議書對規(guī)模、技術指標和投資額的規(guī)定。

有“三廢”排放的項目，還要請有資質(zhì)的單位作《環(huán)境影響評價》。

限額以上項目、以公司為建設單位的項目的可行性研究報告由技改規(guī)劃部負責組織委托編制和

-2-申報。

由技改規(guī)劃部將項目可行性研究申報的相關資料初審后，組織建設單位和有關部門對項目進行可行性論證,做出書面的可行性論證意見,按規(guī)定報批。經(jīng)批準后，向項目申報單位（建設單位）下達可行性研究報告的批復。建設單位據(jù)此填報《設計任務書》，報技改規(guī)劃部審查。技改規(guī)劃部負責下達《項目設計任務通知書》，并提供設計任務書和項目前期工作的有關文件，項目建設轉(zhuǎn)入設計階段。

第二十一條 年度投資計劃

公司對固定資產(chǎn)的投資實行集中統(tǒng)管的原則。技改規(guī)劃部每年四季度組織各業(yè)務主管部門和相關單位對申報項目進行審核、平衡，編制下年度固定資產(chǎn)投資計劃，經(jīng)公司審查后提交公司董事會審查通過后報上級主管部門（集團公司）審批。計劃一經(jīng)批準下發(fā)，各有關部門據(jù)此執(zhí)行。

進入年度投資計劃的項目,均應事先完成立項工作。

公司因生產(chǎn)經(jīng)營的需要，必須調(diào)整或增加投資項目時，由技改規(guī)劃部牽頭編制投資項目的調(diào)整計劃和特批計劃。調(diào)整計劃和特批計劃仍須按上述規(guī)定完成前期工作,并按程序報批。

第二十二條 工號管理

為了加強固定資產(chǎn)項目管理，保證?？顚Ｓ?，以便對項目投資、費用支付及財務核算、投資效益核算及項目后評價等實施更有效地管理。所有固定資產(chǎn)投資項目都必須在下達立項批復時由技改規(guī)劃部統(tǒng)一編制下達項目工號。工號管理辦法按公司《關于固定資產(chǎn)投資項目工號管理辦法的通知》執(zhí)行。

第二十三條 保產(chǎn)應急項目計劃管理 在公司年度固定資產(chǎn)投資計劃中，給出生產(chǎn)應急的零星固定資產(chǎn)投資項目費用控制總額。在控制總額內(nèi)的項目由主管業(yè)務部門審核，報公司主管生產(chǎn)副總經(jīng)理審批后執(zhí)行，并由主管業(yè)務部門辦理增固，其項目的審批文件及竣工決算等相關資料交技改規(guī)劃部備案。

第五章 設計階段管理

第二十四條 建設項目批準后，根據(jù)設計任務書和項目前期工作的有關文件由技改規(guī)劃部與設計單位簽訂設計合同或提交設計委托書、與地質(zhì)勘察單位簽訂地勘合同、與工程總承包單位簽訂工程總承包合同，組織二級建設單位簽訂相關合同附件或技術協(xié)議。

第二十五條 設計階段所需資料，由技改規(guī)劃部牽頭組織二級建設單位、設備部、能源計量部、動力廠等相關單位提供，各單位對所提資料的完整性、正確性及時限負責，必要時請公司主管領導審批。

第二十六條 初步設計及其概算必須嚴格按照批準的可行性研究報告和設計任務書的內(nèi)容及有關規(guī)定編制，初步設計的深度必須滿足概算準確度的要求。初步設計完成后，技改規(guī)劃部組織有關單位對其進行審查，并按規(guī)定報批。

初步設計概算超過立項文件批準的投資估算10%時,應由建設單位會同設計單位共同提交調(diào)整投資估算的申請報告,說明理由。否則應重新調(diào)整初步設計及其概算。調(diào)整投資估算的申請報告由技改規(guī)劃部受理,按項目審批程序報批后,編制并下發(fā)項目建議書和可行性研究報告的補充文件后,方可實施。

對于一些技術簡單、工藝路線短、投資額小的項目，可以委托作方案設計代替初步設計，方案設計的深度必須滿足概算準確度的要求。

初步設計和概算經(jīng)批準后，技改規(guī)劃部向工程管理部下達技術改造計劃任務通知書。

-3-第二十七條 初步設計完成后，按審批的批文安排施工圖設計。設計單位應保證施工圖設計質(zhì)量、進度,保證施工圖設計內(nèi)容不超初步設計的內(nèi)容要求及概算，否則應修改施工圖設計。

對于具備條件或根據(jù)項目性質(zhì)必須進行施工圖設計審查的項目，施工圖設計文件由技改規(guī)劃部牽頭組織有關單位進行審查后，交付工程管理部安排施工。

二級建設單位在施工圖設計及施工階段，要求設計作出變動并涉及投資增加和對工期產(chǎn)生影響，應向技改規(guī)劃部提出專門報告，闡述其必要性。重大變動需由技改規(guī)劃部組織專題會研究，并按規(guī)定報批。經(jīng)批準后，由技改規(guī)劃部通知設計單位進行設計變更或補充設計。

第六章 施工階段管理

第二十八條 施工預算

工程管理部接到技術改造計劃任務書和施工圖設計文件后，應根據(jù)施工圖組織編制施工預算。若預算金額在概算控制額度內(nèi)，即以此作為工程招投標標底；若預算超出概算金額但在允許范圍內(nèi)，由工程管理部報技改規(guī)劃部備案；若超出概算允許范圍，則應向技改規(guī)劃部提出報告說明原因，技改規(guī)劃部報公司領導審批后，方可進行招投標。工程招投標完成后，工程管理部在半個月內(nèi)將招標結果提交技改規(guī)劃部。

為了滿足工程進度的需要，工程管理部可在預算編制前即開展施工招標。以固定價總包進行招標的，招標結束后，合同金額未超出概算允許范圍的，由工程管理部將合同提交技改規(guī)劃部備案；若合同金額超出概算允許范圍，則應向技改規(guī)劃部提出報告說明原因，由技改規(guī)劃部報公司領導審批后，方可簽訂承包合同；若以固定單價或按實結算的形式招標簽訂合同，工程管理部應將合同提交技改規(guī)劃部備案，并在接到分項施工圖后1個月內(nèi)將分項目預算提交技改規(guī)劃部；若累計概算超出允許范圍，則由工程管理部向技改規(guī)劃部提出報告說明超概原因，技改規(guī)劃部報公司領導審批。經(jīng)批準后，由技改規(guī)劃部下達調(diào)整概算。

設備管理部接到技改規(guī)劃部下達的設備采購計劃后，原則上須按規(guī)定招標采購。若招標采購價在概算控制額度內(nèi)，即以此簽訂采購合同；若招標價超出概算金額但在允許范圍內(nèi)，由設備管理部報技改規(guī)劃部備案；若超出概算允許范圍，則應向技改規(guī)劃部提出報告說明原因，技改規(guī)劃部報公司領導審批后，方可簽訂合同。設備采購合同簽訂后，設備管理部應將合同提交技改規(guī)劃部備案。

允許概算范圍：概算額為1000萬元以上（含1000萬元）的項目，超概額為概算的5%；概算額為1000萬元以下的項目，超概額為概算的10%。

第二十九條 征地拆遷及三通一平1.新征土地及其拆遷和三通一平

新征土地及其拆遷由技改規(guī)劃部負責；三通一平由工程管理部負責；遷改項目遺留設施的回收利舊工作，由工程管理部負責。

2.現(xiàn)有土地上的拆遷及三通一平

現(xiàn)有土地上的拆遷及三通一平由工程管理部負責；工程管理部根據(jù)技改規(guī)劃部下達的拆遷任務通知書及拆遷范圍，對需拆遷的建筑物、電線（纜）、輸水（氣）管線、通信光（電）纜等設施進行清理；對需重建的項目，由工程管理部報技改規(guī)劃部按新建項目程序辦理；對只拆不建或就近改造的項目，由工程管理部編制工程預算，報技改規(guī)劃部審核后作為概算控制投資；產(chǎn)權屬公司的設施遷改由工程管理部會同公司相關部門組織實施，產(chǎn)權不屬公司的設施遷改，由技改規(guī)劃部負責組織實施。

第三十條 委托工程監(jiān)理

-4-建設項目實行工程監(jiān)理制。按照國家規(guī)定必須實行工程監(jiān)理的工程或公司認為有必要委托監(jiān)理的工程，由工程管理部根據(jù)項目的等級委托具有相應資質(zhì)的工程監(jiān)理單位進行施工監(jiān)理。公司內(nèi)未外委監(jiān)理的項目一般都由工程管理部承擔施工監(jiān)理工作。

第三十一條 確定工程施工隊伍和設備供貨商

建設項目的設備制造、建筑安裝施工隊伍原則上通過招投標來確定。工程管理部負責組織施工招投標,選定施工單位，簽訂施工合同。設備由技改規(guī)劃部委托設備管理部按公司有關規(guī)定采購，同時將設備采購委托書抄送工程管理部，由工程管理部負責設備分交后的審核把關；甲供材料由工程管理部委托供應公司按公司有關規(guī)定采購。

第三十二條 項目報建及開工報告

屬于增加建筑面積、影響城市總體規(guī)劃的項目，由技改規(guī)劃部對口向政府有關部門上報相關報建資料，獲取批文，并由政府有關部門核發(fā)施工許可證；其余工程項目由工程管理部牽頭，公司對口的設備管理部、安全環(huán)保部、保衛(wèi)部和衛(wèi)生部等專業(yè)管理部門向政府相關行業(yè)管理部門上報相關報建資料，獲取批文，并由政府有關部門核發(fā)施工許可證，主要涉及的特種工程項目有鍋爐、壓力容器、行車、電梯、環(huán)保治理設施、電力、消防設施、職業(yè)危害等。

施工單位的開工報告由工程管理部組織生產(chǎn)、安全、消防、保衛(wèi)等部門對開工條件進行審查后批復。作為允許開始現(xiàn)場施工的依據(jù)。

第三十三條 工程指揮部

重大項目應由公司行文成立工程指揮部，工程指揮部代表公司指揮、協(xié)調(diào)、檢查、考核工程建設中各部門的工作，處理工程建設中的重大問題，負責協(xié)調(diào)工程建設與生產(chǎn)系統(tǒng)的關系，并對工程全面負責。

第三十四條 工程施工管理

工程施工的管理工作由工程管理部負責。具體職責如下： 1.牽頭組織施工圖設計交底和圖紙會審。2.制訂工程網(wǎng)絡計劃。

網(wǎng)絡計劃應符合立項文件和技術改造計劃任務書對工期的要求。網(wǎng)絡計劃應報送技改規(guī)劃部等相關部門和相關領導,作為檢查考核工程進度的依據(jù)。

3.審查施工單位的施工組織設計、施工方案和施工技術措施。4.審查施工單位提出的材料采購清單。5.監(jiān)督工程施工合同的履行，處理索賠事項。

6.根據(jù)工程計劃和進度，編制工程用款計劃；并負責按月向技改規(guī)劃部、財務部填報工程實物量、投資完成額以及工程形象進度報表。

7.審核工程量，簽署工程付款憑證。

8.督促檢查施工單位嚴格按照設計圖紙及國家質(zhì)量標準施工，控制工程質(zhì)量，組織協(xié)調(diào)工程質(zhì)量事故的分析處理。

9.審查工程聯(lián)系單和材料代用單。工程聯(lián)系單和材料代用單原則上必須轉(zhuǎn)化為設計變更通知單。所有設計變更通知單均應由技改規(guī)劃部審查簽發(fā)。

10.督促施工單位按照規(guī)定整理施工技術文件，作好工程竣工文件的審核歸檔工作。11.組織工程的交工驗收及竣工驗收。第三十五條 施工階段的設計管理

-5-施工階段設計管理由技改規(guī)劃部負責，職責如下： 1.負責設計變更通知單的審查； 2.負責概算調(diào)整的審查報批； 3.負責設計進度的檢查協(xié)調(diào)；

4.負責協(xié)調(diào)相關設計單位解決設備制造和施工中的有關設計問題。

第七章 工程總承包

本辦法所指總承包工程，是指對工程項目的設計，設備及材料采購，建筑安裝，運行調(diào)試直至投產(chǎn)在內(nèi)所有內(nèi)容采取總體外委（交鑰匙）建設模式的工程。項目進行工程總承包，由技改規(guī)劃部向公司主管領導提出書面報告，報公司審批。

第三十六條 總承包單位的資格審查

總承包單位必須具備工程總承包的相應資質(zhì),必須具備相應的資金實力和管理能力。入圍單位的資格由技改規(guī)劃部牽頭，組織工程管理部等有關單位進行審查。審查結果以書面形式報公司主管領導審定后執(zhí)行。

第三十七條 總承包項目招投標

所有經(jīng)過審批的總承包項目,原則上采用招投標方式確定總承包單位。招投標的工作組織由技改規(guī)劃部牽頭、工程管理部、設備管理部、監(jiān)察審計部和項目建設單位等有關單位參加審查。評標的結果報公司審定后執(zhí)行。

第三十八條 總承包合同的簽訂

工程總承包合同的洽談和簽訂,由技改規(guī)劃部牽頭，組織工程管理部、項目涉及的生產(chǎn)分廠和其他部門，以及項目負責人及其他有關人員參加洽談，對合同條款進行認真討論，形成總承包合同文本，報公司審簽，合同附件由項目建設單位代表公司簽訂并對其負責。

總承包合同必須以邀標書、投標書和評標結果為依據(jù)，不得擅自變更重要內(nèi)容。合同洽談中出現(xiàn)必須變更上述文件內(nèi)容時，須經(jīng)公司主管領導批準并報監(jiān)察審計部備案。

總承包合同必須對項目劃出明確的邊界（包括幾何邊界、項目邊界和費用結算邊界），必須附有詳盡的技術規(guī)格書。技術規(guī)格書的深度和準確度，應達到足以確定該工程各部分的設備材料檔次、壽命，工程質(zhì)量和功能以及項目的整體功能?？偘贤€必須列出對質(zhì)量工期未滿足合同要求時的處罰約束條款。

第三十九條 總承包工程的管理

總承包工程的管理分為總包工程合同管理和總包工程施工管理。

總包工程的合同管理由技改規(guī)劃部負責。涉及總包合同的內(nèi)容和費用增減、變更等，由工程管理部提出或確認后提交技改規(guī)劃部審查報批后辦理；也可由總包方和項目建設單位提交技改規(guī)劃部審查報批后辦理。

總包工程施工管理由工程管理部負責。工程管理部負責協(xié)調(diào)和處理工程施工過程中的現(xiàn)場管理，施工條件協(xié)調(diào)，設備制造和到貨，工程質(zhì)量監(jiān)督，工程進度管理，交工驗收等一切與甲方有關的施工問題。

第八章 委托實施項目的管理

根據(jù)項目實施的實際情況，對部分投資額較小、技術含量不高、投資較大但由項目單位組織實施更容易發(fā)揮其技術和管理優(yōu)勢的項目，委托公司二級（或部門）組織實施，以簡化管理程序，加快項目建設進度。

-6-第四十條 項目管理程序

1.技改規(guī)劃部根據(jù)項目的具體情況，結合項目單位技改管理能力，可將已立項的項目經(jīng)公司領導批準后，委托項目單位自行組織實施，同時將委托書抄送工程管理部。

2.項目單位一旦接受任務，將承擔對建設項目的設計管理、施工管理、質(zhì)量管理及竣工驗收工作。

3.項目的概算由技改規(guī)劃部辦理。項目總圖定位、概算由項目單位隨初步設計（方案設計）一起報技改規(guī)劃部審查、報批。

4.工程竣工并驗收后，項目單位將按規(guī)定整理的竣工資料交工程管理部，由工程管理審查后送交公司檔案館歸檔。

5.項目單位負責組織編制工程結算資料，并將全部結算資料報技改規(guī)劃部初審，并按規(guī)定經(jīng)監(jiān)察審計部組織審計后，上報公司領導審批。

第四十一條 工程費用及資金的控制和管理

1.技改規(guī)劃部下達的投資額為項目的控制投資額度，項目單位在組織實施項目時，應盡量降低費用支出，并不得突破該項目的投資額。若因特殊原因需增加投資額時，應在事前按程序報批增加額度。

2.項目付款的條件以及進度款的支付應符合公司有關付款規(guī)定，項目單位承擔規(guī)定中工程管理部的管理責任。其程序為項目單位制定整個項目的資金計劃，報技改規(guī)劃部，技改規(guī)劃部匯總審查報公司領導審批，由財務部門執(zhí)行；項目單位按月根據(jù)項目完成工作量，提出由項目單位負責人簽署并經(jīng)工程質(zhì)量監(jiān)督簽認的資金申請，技改規(guī)劃部據(jù)實填報工程付款申請單并提出項目資金支付意見，經(jīng)公司主管領導審批后，送財務部辦理資金支付事宜。項目實施完畢前，工程款的支付不應超過投資概算的85%。

第四十二條 設計管理

1.項目單位可自行組織項目的設計（房屋建筑、重要的裝修工程、重要的設備基礎以及公司設計管理部門要求需有資質(zhì)設計單位承擔設計的項目除外），負責建設項目的設計管理，并向技改規(guī)劃部備案。

2.按規(guī)定必須具備一定設計資質(zhì)的項目必須委托有相應資質(zhì)的單位設計，或由有相應資質(zhì)的單位審核并兼章。

3.項目施工圖設計報技改規(guī)劃部備案。第四十三條 施工管理

1.項目單位可自行組織項目的施工，負責工程管理，并報工程管理部備案。若項目需委托其他單位，應報技改規(guī)劃部審查施工單位資質(zhì)，簽訂的施工合同報技改規(guī)劃部備案。沒有法人資格的項目單位及有法人資格，但資金由公司籌集的項目單位需簽訂施工合同時，由技改規(guī)劃部報公司與施工單位簽訂合同。

2.簽訂合同時應制定工程網(wǎng)絡計劃，作為檢查、考核工程進度的依據(jù)。3.項目的實施必須接受公司工程質(zhì)量監(jiān)督站的質(zhì)量監(jiān)督管理。

4.項目單位根據(jù)所實施項目當月實際完成情況，據(jù)實填報投資完成情況表、工程形象進度及對應工程量完成情況表，按月向技改規(guī)劃部上報。

5.項目的竣工驗收由項目單位組織，工程管理部及相關單位參加，并出具驗收意見或證明。6.項目單位在組織項目實施時，必須嚴格按照公司批準的項目內(nèi)容組織實施，不得擅自增加或

-7-減少批準的建設內(nèi)容。若確需增減建設內(nèi)容，必須按規(guī)定報批。

7.項目單位對項目建設的投資、工期、質(zhì)量負責。第四十四條 材料和設備供應

材料和設備計劃由項目單位提出報技改規(guī)劃部審查后分別下達設備管理部和供應公司組織采購，材料和設備領用由工程管理部審查蓋章。

第四十五條 項目招投標

凡屬公司招標范圍的項目，原則上須按規(guī)定由項目單位組織進行招投標。對屬招標范圍而不進行招標的項目，應事先說明原因報公司招標委員會批準后，方可實施。

第九章 二期遷建工程項目的管理

第四十六條 納入二期遷建指揮部管理的項目實行由總指揮部、分指揮部、公司職能部門組成的矩陣式管理，采用總指揮部領導下的分指揮部項目責任制。分指揮部指揮長在總指揮部的授權范圍內(nèi)行使全過程的管理和指揮權，各職能部門按本部門分管的業(yè)務工作行使管理及服務職責，職責分工見攀成鋼規(guī)劃[2004]76號文。

第十章 工程費用及資金的管理和控制

第四十七條 不可預見費的控制

根據(jù)第二十六條規(guī)定，工程管理部提交給技改規(guī)劃部的預算經(jīng)審核報批后作為調(diào)整概算是工程實施中控制投資的依據(jù)，原則上不能突破；若出現(xiàn)設計變更、材料代用以及難以預計的情況改變施工方案和措施導致工程費用變化，按以下程序辦理：

1.設計變更單 由于設計原因或由于無法預料的情況出現(xiàn)導致的設計變更，由設計單位將設計變更通知單及調(diào)整概算提交技改規(guī)劃部審查后發(fā)出；由于甲方原因要求設計變更，應由提出單位說明理由交技改規(guī)劃部審查后提交設計單位出設計變更通知單及調(diào)整概算。重要的設計變更應報公司審批。

2.材料代用 材料代用由施工單位或材料采購部門提出，經(jīng)設計單位確認、工程管理部審核后發(fā)出。材料代用應事前或事后一周內(nèi)轉(zhuǎn)化成設計變更單（含概算調(diào)整），按上述設計變更單規(guī)定程序辦理。

3.工程聯(lián)系單

由于難以預計的情況導致施工方案和措施進行較大調(diào)整，由施工單位提交工程聯(lián)系單，工程管理部審查后發(fā)出。工程聯(lián)系單應事前或事后一周內(nèi)轉(zhuǎn)化為設計變更通知單（含概算調(diào)整），按上述設計變更單規(guī)定程序辦理。

三單的審核權限

1.設計變更單導致費用增加，金額在一萬元以內(nèi)的由技改規(guī)劃部審批；一萬元以上的由公司主管領導審批。

2.材料代用單或工程聯(lián)系單導致費用增加，金額在一萬元以內(nèi)的由工程管理部審批；一萬元以上的由公司主管領導審批。

當設計變更單、材料代用單及工程聯(lián)系單導致投資額增加累計超過調(diào)整概算（預算）的2.5%時，技改規(guī)劃部應會同工程管理部向公司主管領導提交費用超支的預警報告，說明原因，提出控制措施，使工程費用得到有效控制。

第四十八條 材料采購費用的控制

工程用材料分為甲供材料和乙供材料。影響工程質(zhì)量的特殊材料須由甲方供應。甲供材料數(shù)量及價格由工程管理部與施工單位、供應部門（自動化公司）共同確認。工程結算時若施工方超領材

-8-料，則超領部分按當期市場價（含稅）再加5%管理費扣除；若甲方欠供材料，乙方需出具甲方同意該部分材料轉(zhuǎn)為乙供的手續(xù)后，則欠供部分按當期市場價（含稅）補足。工程管理部應協(xié)同審監(jiān)部門完善甲供材料管理制度，杜絕領供料環(huán)節(jié)的效益流失。

若工程為乙供材料，材料價格由工程管理部負責核定，原則上不得突破公司市場管理部的定價。市場管理部應定期公布基建技改相關材料價格。

第四十九條 工程決算

工程竣工后，由工程管理部（設備管理部）將工程結算（設備結算）所需資料提交技改規(guī)劃部進行工程結算和設備結算審查。技改規(guī)劃部審核的工程結算及設備結算，經(jīng)工程管理部（設備管理部）會簽后（需外委審計項目除外），報公司主管領導批準，交財務部，作為財務決算依據(jù)。

工程結算所需資料包括：技改規(guī)劃部下達的計劃任務通知書及概算，工程預算，符合公司規(guī)定的工程承發(fā)包合同書、合同附件或委托書，工程項目的《竣工驗收證書》、《竣工資料交接單》，反映工程實際狀況的竣工圖、施工組織設計（或施工方案）、設計變更及現(xiàn)場簽證，甲供材料結算單或未領材料證明單，乙供材料甲方核定單，工程結算書。

設備結算資料為：技改規(guī)劃部下達的設備訂貨委托書，設備采購合同書，設備結算書。工程竣工并辦理完畢《竣工驗收證書》和竣工資料后，工程管理部、設備管理部在二個月內(nèi)將結算資料提交技改規(guī)劃部；技改規(guī)劃部在四到六個月內(nèi)辦理結算手續(xù)報公司領導審批后交財務部，確保工程及時轉(zhuǎn)固。如有特殊情況，需延長時間，由公司主管領導批準。

第五十條 工程結算的審計

同一工號、同一施工單位的項目，100萬元以上的非包干合同或包干合同以外增加的內(nèi)容累計超過100萬元的工程項目，結算經(jīng)技改規(guī)劃部初審、委托有關部門審計、返技改規(guī)劃部確認后上報公司領導審批。

第五十一條 工程資金及工程進度款管理

項目前期工作（外委咨詢，項目建議書，可研報告，項目報建、論證所需的技術、設備考察）及工程設計、地勘等所需費用由技改規(guī)劃部根據(jù)合同或批文以及進度提出申請，報公司主管領導簽字后，交財務部列支。年終結帳時，所發(fā)生的前期工作費用：已立項項目由財務部按工程編號列入工程建設費用；未立項項目由財務部轉(zhuǎn)會計部列入公司管理費用。

建筑施工、安裝調(diào)試所需要的資金根據(jù)工程進度，由工程管理部提出付款申請，報公司主管領導簽字后交財務部，財務部應依據(jù)公司工程統(tǒng)計月報表所反映的投資完成情況按規(guī)定支付。

設備采購費由設備管理部按程序報批支付。材料采購費由工程管理部根據(jù)領用材料的費用，按程序報批支付。

總包工程的定金和初步設計的應付資金由技改規(guī)劃部根據(jù)合同提出申請，公司主管領導簽字后按財務管理規(guī)定辦理；以后各筆進度款由工程管理部按合同規(guī)定根據(jù)工程實際進度提出申請，經(jīng)技改規(guī)劃部會簽再送公司主管領導簽字，然后交財務部辦理。進度款不能超過合同的85%，其余15%在工程結算后按上述進度款支付程序辦理（合同中另有約定的除外）。

開口合同簽訂時，暫定價原則上應低于概算控制額的90%且進度款支付應嚴格執(zhí)行不超付原則?？傔M度款不超過合同額的85%。如出現(xiàn)重大變動，需另行報批。

單包工程的設備余款，由設備管理部按合同申請報批支付。

項目前期費用和工程款由技改規(guī)劃部在年度投資計劃及資金計劃中統(tǒng)一申報。每月的資金計劃，由各有關部門直接報財務部。

第十一章 工程質(zhì)量監(jiān)督管理

第五十二條 施工單位應建立工程質(zhì)量保證體系，自檢為主，進行質(zhì)量控制。實行施工總承包的工程，總包單位對該工程施工質(zhì)量向建設單位負責。施工監(jiān)理部門要按照不同的專業(yè)配臵現(xiàn)場管理人員對施工質(zhì)量進行監(jiān)督、檢查、確認。工程質(zhì)量監(jiān)督站的專職質(zhì)監(jiān)員代表政府行使工程質(zhì)量監(jiān)督職能，對工程竣工驗收組織形式、驗收程序、執(zhí)行標準等情況進行現(xiàn)場監(jiān)督。

工程管理部是公司內(nèi)部的工程質(zhì)量責任單位。應組織、督促、保障上述單位和人員的質(zhì)量監(jiān)督措施切實執(zhí)行到位。

第十二章 特種工程項目的管理

第五十三條 特種工程項目（系指前第三十條所述的項目）的施工管理，均應按有關行業(yè)的規(guī)定，并在政府相關行業(yè)管理部門和公司對口專業(yè)管理部門的指導下組織實施。在工程交工驗收時，由公司對口的專業(yè)管理部門牽頭，向相關的行業(yè)管理部門索取工程驗收的批文。

第十三章 交工驗收

第五十四條 項目按設計建成，經(jīng)過熱負荷試車成功后，即應在工程管理部主持下辦理交工驗收手續(xù)。

工程項目辦理了交工驗收手續(xù)后，由建設單位生產(chǎn)部門組織試生產(chǎn)，按照規(guī)定作好試生產(chǎn)記錄，作為竣工資料的一部分。

若項目基本建成，質(zhì)量合格，可以正常運行，生產(chǎn)急需投入，但還有少量遺留問題需要處理，應先辦理交工驗收手續(xù)，交付生產(chǎn)，明確管理責任；同時，對遺留問題記錄在案，由工程管理部督促施工單位限期整改完成后逐項辦理整改驗收手續(xù)。

第十四章 竣工驗收

第五十五條 竣工驗收是工程建設的最后工作，在完成了交工驗收、試生產(chǎn)、工程竣工資料歸檔、工程結算后進行?？⒐を炇展ぷ饔晒こ坦芾聿恐鞒?。（公司內(nèi)部審批的中小型項目，辦理的交工驗收手續(xù)即可以作為最終驗收手續(xù)。不再辦理竣工驗收手續(xù)。）

工程質(zhì)量監(jiān)督站對工程竣工驗收實施監(jiān)督。

竣工驗收合格后，建設項目正式交付使用單位投入生產(chǎn)。

第十五章 工程技術文件資料管理

第五十六條 工程前期技術文件資料和工程決算資料由技改規(guī)劃部整理，施工交（竣）工資料由工程管理部整理，分別交付公司檔案室匯總，按單位工程存檔。

第十六章 固定資產(chǎn)的增固

第五十七條 建設項目竣工驗收合格后，立即辦理固定資產(chǎn)的增固手續(xù)。辦理增固的手續(xù)由資產(chǎn)管理部牽頭，技改規(guī)劃部、工程管理部、財務部和設備管理部按照公司資產(chǎn)管理制度的規(guī)定提供相關資料。

第十七章 其 他

第五十八條 項目后評價

建設項目在竣工投產(chǎn)后的半年至一年內(nèi)，建設單位做出項目效益報告。對公司確定要進行后評價的項目，由技改規(guī)劃部組織財務部、會計部、設計單位、建設單位、項目建設管理單位及有關業(yè)務主管部門等對項目進行后評估。

第五十九條 獎勵與懲罰 1.獎勵

-10-1）凡同時達到下列條件的項目可獲得工程管理獎： a.按批準的設計圖和規(guī)定的工期按時完成建設任務； b.工程質(zhì)量合格且未發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故； c.未突破計劃投資額。

工程管理獎按工程投資總額的0.5-1.5%提取獎勵。

投資額1000萬以上（含1000萬）的項目，按0.5-0.8%提獎。投資額500-1000萬（含500萬）的項目，按0.8-1%提獎； 投資額100-500萬（含100萬）的項目，按1-1.3%提獎； 投資額100萬元以下的項目，按1.5%提獎。

工程管理獎可進入工程成本。工程全部完工，達到獲獎條件的項目，經(jīng)申報、審查、批準后方可支付。對投資額較大，工期較長的工程項目，經(jīng)公司主管領導批準，可分為多個節(jié)點，按節(jié)點考核獎勵。

2）工程投資節(jié)約獎

凡同時達到上述三個條件，又節(jié)約了投資額的項目，可提取工程投資節(jié)約獎。

參照國家計委的有關規(guī)定，工程投資節(jié)約獎按照投資節(jié)約額的10%-15%的比例提獎，此獎在節(jié)約的投資額中支付。

上述兩類獎勵可累計提獎。

工程完工后，若項目具備了提獎的條件，由技改規(guī)劃部書面提出請獎報告，主管領導審查后，報公司總經(jīng)理批準提獎。

3）承擔工程任務獎

非獨立核算單位，按工程管理部的委托要求，在固定資產(chǎn)投資項目中完成了一定工程，可按工作量中人工費的20-40%向工程管理部申請工程任務獎，工程管理部據(jù)實審核后報公司主管領導批準提獎。

2.懲罰

1）項目實施中，有下列情況之一者，扣罰該單位工資額1000-10000元，主要責任負責人工資額100-1000元：

a.擅自增加建設項目、建設內(nèi)容或提高建筑標準，造成投資超支達到批準額度的5%以上； b.計劃外項目金額在1萬元以上者；

c.因擅作決定，改變設計方案、降低裝備水平等造成功能和效益無法達到設計要求者； d.非法轉(zhuǎn)包、分包工程者；

e.因工作失職造成工期嚴重拖延、影響及時投產(chǎn)而造成極大損失者； f.工程質(zhì)量出現(xiàn)嚴重問題，造成重大返工或不能投入正常使用者； g.其它嚴重失職的問題。上述各條的懲罰可累計計算。

2）在進行經(jīng)濟處罰的同時，主管領導還可提出對責任人給予行政處分的意見和建議，按規(guī)定報批后執(zhí)行。

第六十條 本辦法從批準之日起實行，其它文件條款與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。同時，攀成鋼規(guī)[2003]78號文和攀成鋼規(guī)劃[2003]357號文廢止。

第六十一條 本辦法由攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司技改規(guī)劃部負責解釋。

相關文件

1、攀成鋼規(guī)[2002]220號《攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司土地及總圖管理辦法》

2、攀成鋼會計[2003]200號《攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司控制社會集團購買力管理辦法》

3、攀成鋼會計[2003]245號《關于控制社會集團購買力管理辦法》的補充通知

4、攀成鋼安全[2003]176號《攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司建設項目工程安全管理辦法》

5、攀成鋼衛(wèi)生[2003]197號《攀鋼集團成都鋼鐵有限責任公司職業(yè)病防治管理辦法》

6、攀成鋼規(guī)劃[2004]76號《公司二期遷建總指揮部和分指揮部組成》和《公司二期遷建工程項目管理模式及其職責分工》

第二篇：境外投資管理辦法2009

中華人民共和國商務部令2009年第5號

二〇〇九年三月十六日

境外投資管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進和規(guī)范境外投資，根據(jù)《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指在我國依法設立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設、并購等方式在境外設立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權等權益的行為。

第三條 企業(yè)開展境外投資應當認真了解并遵守境內(nèi)外相關法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則。

第四條 商務部負責對境外投資實施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設兵團商務主管部門（以下簡稱省級商務主管部門）負責對本行政區(qū)域內(nèi)境外投資實施管理和監(jiān)督。

第二章 核 準

第五條 商務部和省級商務主管部門對企業(yè)境外投資實行核準。商務部建立“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。對予以核準的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）?！蹲C書》由商務部統(tǒng)一印制，實行統(tǒng)一編碼管理。

第六條 企業(yè)開展以下情形境外投資應當按本辦法第十二條的規(guī)定提交申請材料，并按本辦法第十三條的規(guī)定報商務部核準：

（一）在與我國未建交國家的境外投資；

（二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務部會同外交部等有關部門確定）；

（三）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

（四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資;

（五）設立境外特殊目的公司。

第七條 地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應當按照本辦法第十二條要求提交申請材料，并按第十四條的規(guī)定報省級商務主管部門核準：

（一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

（二）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

（三）需在國內(nèi)招商的境外投資。

第八條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形以外的境外投資，須提交《境外投資申請表》（以下簡稱申請表，樣式見附件二），并按第十六條規(guī)定辦理核準。

第九條 企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務部和省級商務主管部門不予核準：

（一）危害我國國家主權、安全和社會公共利益，或違反我國法律法規(guī)；

（二）損害我與有關國家（地區(qū)）關系；

（三）可能違反我國對外締結的國際條約；

（四）涉及我國禁止出口的技術和貨物。

境外投資經(jīng)濟技術可行性由企業(yè)自行負責。

第十條 商務部核準第六條規(guī)定的境外投資應當征求我駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務主管部門征求意見。

省級商務主管部門核準第七條第二款規(guī)定的境外投資應當征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見；其他情形的境外投資核準，省級商務主管部門可視情征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見。

第十一條 商務部和省級商務主管部門征求意見時應當向駐外使（領）館（經(jīng)商處室）提供投資事項基本情況等相關信息。

駐外使（領）館（經(jīng)商處室）主要從東道國安全狀況、對雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關系影響等方面提出意見，并自收到征求意見函之日起10個工作日內(nèi)予以回復。

第十二條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形的境外投資須提交以下材料：

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權結構、投資環(huán)境分析評價以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關協(xié)議或者合同；

（四）國家有關部門的核準或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。

第十三條 企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務主管部門向商務部提出申請。

收到申請后，省級商務主管部門應當于10個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）的時間）對企業(yè)申報材 3 料真實性及是否涉及本辦法第九條所列情形進行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報送商務部。

商務部收到省級商務主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）的時間）做出是否予以核準的決定。

第十四條 企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級商務主管部門提出申請。

收到申請后，省級商務主管部門應當于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見的時間）做出是否予以核準的決定。

第十五條 對予以核準的第六條、第七條規(guī)定的境外投資，商務部和省級商務主管部門應當出具書面核準決定并頒發(fā)《證書》；不予核準的，應當書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。

第十六條 企業(yè)開展第八條規(guī)定的境外投資按以下程序辦理核準：

中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報商務部核準。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報省級商務主管部門核準。

商務部和省級商務主管部門收到申請表后，于3個工作日內(nèi)進行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

第十七條 兩個以上企業(yè)共同投資設立境外企業(yè)，應當由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負責辦理核準手續(xù)。商務部或相對最大股東所在地省級商務主管部門應將相關核準文件抄送其他投資方所在地省級商務主管部門。

第十八條 商務部或省級商務主管部門核準礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應當征求國內(nèi)有關商會、協(xié)會的意見，以作為核準時的參考。

第三章 變更和終止

第十九條 核準后，原境外投資申請事項發(fā)生變更，企業(yè)應參照第二章的規(guī)定向原核準機關申請辦理變更核準手續(xù)。企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)股份，由受讓方負責申請辦理變更手續(xù)，商務部或受讓方所在地省級商務主管部門應當把相關核準文件抄送其他股東所在地省級商務主管部門。

第二十條 企業(yè)終止經(jīng)核準的境外投資應向原核準機關備案，交回《證書》。原核準機關出具備案函，企業(yè)據(jù)此向外匯管理等部門辦理相關手續(xù)。企業(yè)及其所屬境外企業(yè)應當按當?shù)胤赊k理注銷手續(xù)。

終止是指原經(jīng)核準的境外企業(yè)不再存續(xù)或我國企業(yè)均不再擁有原經(jīng)核準的境外企業(yè)的股權等任何權益。

第四章 境外投資行為規(guī)范

第二十一條企業(yè)應當客觀評估自身條件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，應當取得相關證明文件。

第二十二條企業(yè)對其投資設立的境外企業(yè)冠名應當符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關規(guī)定獲得批準的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。5 境外企業(yè)外文名稱可在申請核準前在東道國(地區(qū))進行預先注冊。

第二十三條企業(yè)應當落實各項人員和財產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預警機制和應急預案，并接受駐外使（領）館在突發(fā)事件防范、人員安全保護等方面的指導。

在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應當及時、妥善處理，并立即向駐外使（領）館和國內(nèi)有關主管部門報告。

第二十四條企業(yè)應當要求境外企業(yè)中方負責人當面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時向駐外使（領）館（經(jīng)商處室）報到登記。

第二十五條企業(yè)應向原核準機關報告境外投資業(yè)務情況和統(tǒng)計資料，確保報送情況和數(shù)據(jù)真實準確。

第二十六條企業(yè)應當在其對外簽署的與境外投資相關的合同或協(xié)議生效前，取得有關政府主管部門的核準。

第五章 管理和服務

第二十七條商務部負責對省級商務主管部門及中央企業(yè)總部的境外投資管理情況進行檢查和指導。

第二十八條商務部會同有關部門建立健全境外投資引導、促進和服務體系，強化公共服務。

商務部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境。

商務部會同有關部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導向目錄》，引導企業(yè)有針對性地到東道國（地區(qū)）開展境外投資。

商務部通過政府間多雙邊經(jīng)貿(mào)或投資合作機制等協(xié)助企業(yè)解決困難和問題。

商務部建立對外投資與合作信息服務系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供統(tǒng)計、投資機會、投資障礙、預警等信息服務。

第二十九條企業(yè)境外投資獲得核準后，持《證書》辦理外匯、銀行、海關、外事等相關手續(xù)，并享受國家有關政策支持。

第三十條 企業(yè)自領取《證書》之日起2年內(nèi)，未在東道國（地區(qū)）完成有關法律手續(xù)或未辦理本辦法第二十九條所列境內(nèi)有關部門手續(xù)，原核準文件和《證書》自動失效，《證書》應交回原核準機關。如需再開展境外投資，須按本辦法規(guī)定重新辦理核準。

第三十一條《證書》不得偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)借或以任何形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應當交回發(fā)證機關。

第六章 罰 則

第三十二條企業(yè)提供虛假申請材料或不如實填報申請表的，商務部和省級商務主管部門不予受理或不予核準，并給予警告，且可在一年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請；企業(yè)以提供虛假材料等不正當手段取得境外投資核準的，商務部及省級商務主管部門應當撤銷相關文件，并可在三年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請。

第三十三條違反本辦法規(guī)定的企業(yè)三年內(nèi)不得享受國家有關境外投資政策支持。

第三十四條省級商務主管部門未按本辦法規(guī)定進行核準和履行管理監(jiān)督職責的，商務部責令改正并提出批評。

第三十五條商務主管部門有關工作人員不依本辦法規(guī)定履行職責，或者濫用職權的，依法給予行政處分。

第七章 附 則

第三十六條省級商務主管部門可依照本規(guī)定制定相應的管理辦法。

第三十七條本辦法所稱特殊目的公司系指企業(yè)為實現(xiàn)其實際擁有的境內(nèi)公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

第三十八條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

第三十九條企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個月內(nèi)，應當由企業(yè)報商務主管部門備案。企業(yè)為地方企業(yè)的，須通過“系統(tǒng)”填報相關信息，打印備案表（樣式見附件四）并加蓋本企業(yè)公章后向省級商務主管部門備案；企業(yè)為中央企業(yè)的，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”填報相關信息，打印備案表并加蓋公章后向商務部備案。企業(yè)遞交備案表后即完成備案。

第四十條 本辦法由商務部負責解釋。

第四十一條本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》（商務部2004年16號令）和《商務部、國務院港澳辦關于印發(fā)〈關于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定〉的通知》（商合發(fā)[2004]452號）同時廢止。此前有關規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準。

附件1：《企業(yè)境外投資證書》樣式

2：《境外投資申請表》樣式

3：《境外并購事項前期報告表》樣式

4：《境外中資企業(yè)境外投資備案表》樣式

第三篇：境外投資管理辦法2009

中華人民共和國商務部令2009年第5號 《境外投資管理辦法》

商務部令2009年第5號

境外投資管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進和規(guī)范境外投資，根據(jù)《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指在我國依法設立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設、并購等方式在境外設立非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權等權益的行為。

第三條 企業(yè)開展境外投資應當認真了解并遵守境內(nèi)外相關法律法規(guī)、規(guī)章和政策，遵循“互利共贏”原則。

第四條 商務部負責對境外投資實施管理和監(jiān)督，省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設兵團商務主管部門（以下簡稱省級商務主管部門）負責對本行政區(qū)域內(nèi)境

外投資實施管理和監(jiān)督。

第二章 核 準

第五條商務部和省級商務主管部門對企業(yè)境外投資實行核準。商務部建立“境外投資管理系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”）。對予以核準的企業(yè)，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》（以下簡稱《證書》，樣式見附件一）?！蹲C書》由商務部統(tǒng)一印制，實行統(tǒng)一編碼管理。

第六條企業(yè)開展以下情形境外投資應當按本辦法第十二條的規(guī)定提交申請材料，并按本辦法第十三條的規(guī)定報商務部核準：

（一）在與我國未建交國家的境外投資；

（二）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務部會同外交部等有關部門確定）；

（三）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

（四）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資;

（五）設立境外特殊目的公司。

第七條地方企業(yè)開展以下情形的境外投資應當按照本辦法第十二條要求提交申請材料，并按第十四條的規(guī)定報省級商務主管部門核準：

（一）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

（二）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

（三）需在國內(nèi)招商的境外投資。

第八條 企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形以外的境外投資，須提交《境外投資申請表》（以下簡稱申請表，樣式見附件二），并按第十六條規(guī)定辦理核準。

第九條 企業(yè)境外投資有以下情形之一的，商務部和省級商務主管部門不予核準：

（一）危害我國國家主權、安全和社會公共利益，或違反我國法律法規(guī)；

（二）損害我與有關國家（地區(qū)）關系；

（三）可能違反我國對外締結的國際條約；

（四）涉及我國禁止出口的技術和貨物。

境外投資經(jīng)濟技術可行性由企業(yè)自行負責。

第十條商務部核準第六條規(guī)定的境外投資應當征求我駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見。涉及中央企業(yè)的，由商務部征求意見；涉及地方企業(yè)的，由省級商務主管部門征求意見。

省級商務主管部門核準第七條第二款規(guī)定的境外投資應當征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見；其他情形的境外投資核準，省級商務主管部門可視情征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見。

第十一條商務部和省級商務主管部門征求意見時應當向駐外使（領）館（經(jīng)商處室）提供投資事項基本情況等相關信息。

駐外使（領）館（經(jīng)商處室）主要從東道國安全狀況、對雙邊政治和經(jīng)貿(mào)關系影響等方面提出意見，并自收到征求意見函之日起10個工作日內(nèi)予以回復。

第十二條企業(yè)開展本辦法第六條、第七條規(guī)定情形的境外投資須提交以下材料：

（一）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權結構、投資環(huán)境分析評價以及對不涉及本辦法第九條所列情形的說明等；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件；

（三）境外企業(yè)章程及相關協(xié)議或者合同；

（四）國家有關部門的核準或備案文件；

（五）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》（樣式見附件三）；

（六）主管部門要求的其他文件。

第十三條企業(yè)開展第六條規(guī)定的境外投資，中央企業(yè)向商務部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務主管部門向商務部提出申請。

收到申請后，省級商務主管部門應當于10個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）的時間）對企業(yè)申報材料真實性及是否涉及本辦法第九條所列情形進行初審，同意后將初審意見和全部申請材料報送商務部。

商務部收到省級商務主管部門或中央企業(yè)的申請后，于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）的時間）做出是否予以核準的決定。

第十四條企業(yè)開展第七條規(guī)定的境外投資，向省級商務主管部門提出申請。

收到申請后，省級商務主管部門應當于5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當在5個工作日內(nèi)一次告之申請人；受理后，應當于15個工作日內(nèi)（不含征求駐外使（領）館（經(jīng)商處室）意見的時間）做出是否予以核準的決定。

第十五條 對予以核準的第六條、第七條規(guī)定的境外投資，商務部和省級商務主管部門應當出具書面核準決定并頒發(fā)《證書》；不予核準的，應當書面通知申請企業(yè)并說明理由，告知其享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。

第十六條 企業(yè)開展第八條規(guī)定的境外投資按以下程序辦理核準：

中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報商務部核準。地方企業(yè)通過“系統(tǒng)”按要求填寫打印申請表，報省級商務主管部門核準。

商務部和省級商務主管部門收到申請表后，于3個工作日內(nèi)進行審查，申請表填寫完整且符合法定形式的即予頒發(fā)《證書》。

第十七條 兩個以上企業(yè)共同投資設立境外企業(yè)，應當由相對最大股東在征求其他投資方書面同意后負責辦理核準手續(xù)。商務部或相對最大股東所在地省級商務主管部門應將相關核準文件抄送其他投資方所在地省級商務主管部門。

第十八條 商務部或省級商務主管部門核準礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)類境外投資應當征求國內(nèi)有關商會、協(xié)會的意見，以作為核準時的參考。

第三章 變更和終止

第十九 核準后，原境外投資申請事項發(fā)生變更，企業(yè)應參照第二章的規(guī)定向原核準機關申請辦理變更核準手續(xù)。企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)股份，由受讓方負責申請辦理變更手續(xù)，商務部或受讓方所在地省級商務主管部門應當把相關核準文件抄送其他股東所在地省級商務主管部門。

第二十條 企業(yè)終止經(jīng)核準的境外投資應向原核準機關備案，交回《證書》。原核準機關出具備案函，企業(yè)據(jù)此向外匯管理等部門辦理相關手續(xù)。企業(yè)及其所屬境外企業(yè)應當按當?shù)胤赊k理注銷手續(xù)。

終止是指原經(jīng)核準的境外企業(yè)不再存續(xù)或我國企業(yè)均不再擁有原經(jīng)核準的境外企業(yè)的股權等任何權益。

第四章 境外投資行為規(guī)范

第二十一條企業(yè)應當客觀評估自身條件、能力和東道國（地區(qū)）投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，應當取得相關證明文件。

第二十二條 企業(yè)對其投資設立的境外企業(yè)冠名應當符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關規(guī)定獲得批準的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”、“國家”等字樣。境外企業(yè)外文名稱可在申請核準前在東道國(地區(qū))進行預先注冊。

第二十三條 企業(yè)應當落實各項人員和財產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預警機制和應急預案，并接受駐外使（領）館在突發(fā)事件防范、人員安全保護等方面的指導。

在境外發(fā)生突發(fā)事件時，企業(yè)應當及時、妥善處理，并立即向駐外使（領）館和國內(nèi)有關主管部門報告。

第二十四條企業(yè)應當要求境外企業(yè)中方負責人當面或以信函、傳真、電子郵件等書面方式及時向駐外使（領）館（經(jīng)商處室）報到登記。

第二十五條企業(yè)應向原核準機關報告境外投資業(yè)務情況和統(tǒng)計資料，確保報送情況和數(shù)據(jù)真實準確。

第二十六條企業(yè)應當在其對外簽署的與境外投資相關的合同或協(xié)議生效前，取得有關政府主管部門的核準。

第五章 管理和服務

第二十七條 商務部負責對省級商務主管部門及中央企業(yè)總部的境外投資管理情況進行檢查和指導。

第二十八條商務部會同有關部門建立健全境外投資引導、促進和服務體系，強化公共服務。

商務部發(fā)布《對外投資合作國別（地區(qū)）指南》，幫助企業(yè)了解東道國（地區(qū)）投資環(huán)境。

商務部會同有關部門發(fā)布《對外投資國別產(chǎn)業(yè)導向目錄》，引導企業(yè)有針對性地到東道國（地區(qū)）開展境外投資。

商務部通過政府間多雙邊經(jīng)貿(mào)或投資合作機制等協(xié)助企業(yè)解決困難和問題。

商務部建立對外投資與合作信息服務系統(tǒng)，為企業(yè)開展境外投資提供統(tǒng)計、投資機會、投資障礙、預警等信息服務。

第二十九條企業(yè)境外投資獲得核準后，持《證書》辦理外匯、銀行、海關、外事等相關手續(xù)，并享受國家有關政策支持。

第三十條企業(yè)自領取《證書》之日起2年內(nèi)，未在東道國（地區(qū)）完成有關法律手續(xù)或未辦理本辦法第二十九條所列境內(nèi)有關部門手續(xù)，原核準文件和《證書》自動失效，《證書》應交回原核準機關。如需再開展境外投資，須按本辦法規(guī)定重新辦理核準。

第三十一條《證書》不得偽造、涂改、出租、轉(zhuǎn)借或以任何形式轉(zhuǎn)讓。已變更、失效或注銷的《證書》應當交回發(fā)證機關。

第六章 罰 則

第三十二條企業(yè)提供虛假申請材料或不如實填報申請表的，商務部和省級商務主管部門不予受理或不予核準，并給予警告，且可在一年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請；企業(yè)以提供虛假材料等不正當手段取得境外投資核準的，商務部及省級商務主管部門應當撤銷相關文件，并可在三年內(nèi)不受理該企業(yè)任何境外投資核準申請。

第三十三條違反本辦法規(guī)定的企業(yè)三年內(nèi)不得享受國家有關境外投資政策支持。

第三十四條省級商務主管部門未按本辦法規(guī)定進行核準和履行管理監(jiān)督職責的，商務部— 10 —

責令改正并提出批評。

第三十五條商務主管部門有關工作人員不依本辦法規(guī)定履行職責，或者濫用職權的，依法給予行政處分。

第七章 附 則

第三十六條 省級商務主管部門可依照本規(guī)定制定相應的管理辦法。

第三十七條 本辦法所稱特殊目的公司系指企業(yè)為實現(xiàn)其實際擁有的境內(nèi)公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。

第三十八條事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設立非企業(yè)法人適用本辦法。企業(yè)赴香港、澳門及臺灣地區(qū)投資參照本辦法執(zhí)行。

第三十九條企業(yè)控股的境外企業(yè)的境外再投資，在完成法律手續(xù)后一個月內(nèi)，應當由企業(yè)報商務主管部門備案。企業(yè)為地方企業(yè)的，須通過“系統(tǒng)”填報相關信息，打印備案表（樣式見附件四）并加蓋本企業(yè)公章后向省級商務主管部門備案；企業(yè)為中央企業(yè)的，中央企業(yè)總部通過“系統(tǒng)”填報相關信息，打印備案表并加蓋公章后向商務部備案。企業(yè)遞交備案表后即完成備案。

第四十條本辦法由商務部負責解釋。

第四十一條 本辦法自2009年5月1日起施行?！蛾P于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》（商務部2004年16號令）和《商務部、國務院港澳辦關于印發(fā)〈關于內(nèi)地企業(yè)赴香港、澳門特別行政區(qū)投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定〉的通知》（商合發(fā)[2004]452號）同時廢止。此前有關規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準。

附件1：《企業(yè)境外投資證書》樣式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250375949.doc

2：《境外投資申請表》樣式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250387666.doc

3：《境外并購事項前期報告表》樣式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250398874.doc

4：《境外中資企業(yè)境外投資備案表》樣式

http://tfs.mofcom.gov.cn/accessory/200903/1237250408197.doc — 12 —

第四篇：公司投資管理辦法

公司股權投資管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應公司（以下簡稱“公司”）戰(zhàn)略發(fā)展的需要，加強投資與股權管理，降低風險，提高效益，切實維護股東利益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司有關規(guī)章制度，制訂本辦法。

第二條 本辦法適用于集團公司及其下屬公司。第三條 本辦法所指投資包括權益性投資和非權益性投資。權益性投資是指投資主體通過讓渡貨幣資產(chǎn)、非貨幣資產(chǎn)取得被投資企業(yè)股權，享有權益并承擔責任的行為；或與其他合作方合資組建新公司以及通過收購、兼并、重組等方式形成新的股權的投資行為。具體分為：

（一）新設投資。包括：單獨出資成立獨資公司；與其他境內(nèi)境外投資者共同出資設立合資、合作公司。

（二）新增投資。包括：通過股權收購，資產(chǎn)或債權置換，投資入股等方式，對業(yè)已存在，但原來沒有投資關系的公司投資關系的公司出資。

（三）追加投資。包括：通過股權收購，資產(chǎn)或債權置換，增加出資等方式，對業(yè)已存在，但原來有投資關系的公司增加出資。

非權益性投資主要包括項目的新建、改建、擴建和小型基建等。第四條 集團公司對股權投資統(tǒng)一管理。集團公司負責制定股權投資管理制度。

第五條 投資活動必須符合集團公司的發(fā)展規(guī)劃，以主導產(chǎn)業(yè)、核心業(yè)務為主，以經(jīng)濟效益為中心，明確并落實出資者和經(jīng)營者的責任。

第六條 集團公司要強化投資的計劃和預算管理。集團公司在年底前匯總編制下一投資計劃和預算，并報總經(jīng)理辦公會審議，董事會審批。預算內(nèi)投資由集團公司按計劃執(zhí)行，嚴格控制預算外投資。

第七條 股權管理要依法正確行使和履行股東的權利和義務，以股東財富最大化為目標，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，全面維護股東利益。

第二章 投資原則及方向

第八條 股權投資應遵循以下原則：

（一）投資主體應具備投資資格（原則上只有集團公司具有投資資格）。

（二）投資活動必須符合國家相關法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策。

（三）投資活動必須符合集團公司的戰(zhàn)略目標和核心業(yè)務發(fā)展要求。

（四）投資活動必須進行充分的可行性研究論證，履行規(guī)范的決策程序。

（五）投資活動必須達到合理的收益水平，有嚴格的風險防范措施。第九條 投資活動應遵循以下方向：

按照擬投資項目與公司核心產(chǎn)業(yè)相關程度，分為核心類項目和輔助類項目。

核心類項目，指屬于公司主營業(yè)務范圍和公司發(fā)展戰(zhàn)略密切相關的投資項目。包括：生物質(zhì)發(fā)電項目，其他有穩(wěn)定投資回報的生物質(zhì)資源的開發(fā)利用項目。

輔助類項目，指核心類投資以外的，對公司發(fā)展有支持作用的投資項目。包括：與核心類項目關聯(lián)度較高的上下游產(chǎn)業(yè)鏈開發(fā)項目，生物質(zhì)燃料灰渣的開發(fā)利用，生物質(zhì)燃料供應，可再生能源相關政策和技術咨詢服務項目，其他經(jīng)營風險可控的增值項目。

第三章 投資決策管理

第十條 集團公司的股權投資項目，由集團公司各相關職能部門提出投資意向，提出可行性研究報告。集團公司財務部會同有關部門進行研究,提出初步方案；通過初審的報告，提交總經(jīng)理辦公會審議后，再履行董事會決策或由董事會授權公司經(jīng)營班子進行決策。

第十一條

可行性研究報告是項目投資決策的重要依據(jù)，其編制必須實事求是。相關職能部門按擬投資項目的特點及外圍環(huán)境制訂相應的項目投資申請報告的格式，具體編寫要求包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）項目介紹。包括項目地址，建設規(guī)模，項目總投資，資本金比例，政府的有關產(chǎn)業(yè)政策和優(yōu)惠條件等。

（二）市場情況分析。包括分析市場需求和競爭環(huán)境，預測產(chǎn)品進入市場的前景、銷量與競爭力，原料等資源供應狀況等。

（三）技術論證。包括技術上是否先進可行，生產(chǎn)工藝流程，技術力量是否有足夠保證等。

（四）投、融資方案。包括具體的資金籌措方案，各投資方的股權比例設計等。

（五）經(jīng)濟效益分析。包括盈虧平衡分析，敏感性分析，財務經(jīng)濟評價，社會效益評價等。

（六）風險分析及對策。包括對可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策風險、經(jīng)營風險、資金風險等的說明，并具體提出應對方案及措施。

（七）結論。

第十二條

上報董事會決策時，需包括但不限于以下材料：

（一）項目投資的可行性研究報告。

（二）金融機構貸款意向資料。

（三）投資合作方的基本情況和資質(zhì)文件。

（四）投資意向書（與當?shù)卣蛲顿Y合作方）。

（五）法律顧問出示的法律意見。

（六）可能涉及的其他材料。

第十三條

研究后認為可行的項目，由財務部報集團公司總經(jīng)理辦公會討論通過，報上級公司審核，董事會批準。

第十四條

集團公司批準實施的投資項目，由相關職能 5 部門或成立項目經(jīng)理部負責組織實施。

第十五條

權益性投資要明確投資各方的權利、義務，實行項目法人責任制，保證合作方資本金足額到位。

第十六條

所有投資項目都要執(zhí)行先申請、后談判，先審查、后簽字的程序。

第十七條

原則上不允許合作方以非貨幣方式投資，確有需要的，應經(jīng)公司決策機構研究通過后，報董事會批準，依《公司法》規(guī)定執(zhí)行。用于出資的非貨幣資產(chǎn)，需經(jīng)聘請雙方認可的社會中介機構進行資產(chǎn)評估，并出具評估報告。

第十八條 非生產(chǎn)性車輛購置由集團公司統(tǒng)一辦理。非經(jīng)批準，下屬公司不允許購置。

第十九條 投資項目立項后納入集團公司發(fā)展規(guī)劃和預算管理。

第二十條 未經(jīng)集團公司、各單位的董事會或股東會批準的項目，不得擅自簽訂具有法律效力的有關文件。

第四章 股權管理

第二十一條 集團公司派出的代表股東行使相應權利或參與所派往公司的管理與運營的人員，即委派人員，要依據(jù)《公司法》等國家有關法規(guī)和公司章程，負責全面維護集團公司的利益，貫徹執(zhí)行集團公司的有關決定。

第二十二條 集團公司應明確一名領導分管股權管理工作，指定專門部門和專人具體負責該項工作，建立被投資企業(yè)信息定期報告制度。第二十三條 集團公司和被投資企業(yè)都必須建立企業(yè)股權檔案。內(nèi)容包括：股東單位名稱、投資額、投資比例、股利收繳、股權變動、出資證明書等內(nèi)容，對股權及收益實施動態(tài)管理。其他有特殊需要存檔的內(nèi)容，可根據(jù)需要自行確定。

第二十四條 集團公司財務部根據(jù)管理的需要，負責制定產(chǎn)權等有關管理報表。所屬公司股權發(fā)生變化，必須在一周內(nèi)將股權變動說明及新股權的相關資料報集團財務部備案。

第二十五條 股權投資完成一年后、或新設的被投資企業(yè)正式運行一年后，投資主體應對股權投資項目進行后評價，后評價主要包括以下內(nèi)容：

（一）決策情況：股權投資是否履行了決策和審批程序。

（二）實施情況：股權投資的操作是否合規(guī)，被投資企業(yè)是否達到項目投資的計劃規(guī)模、行業(yè)標準和運營內(nèi)容。

（三）效益情況：被投資企業(yè)的經(jīng)營情況和投資主體的投資收益情況是否達到當時投資決策時所認可的標準水平，是否達到了預期的環(huán)境效應和社會效應。

（四）管理情況：被投資企業(yè)是否建立了完善的法人治理結構，日常經(jīng)營活動是否履行嚴格的內(nèi)控程序，投資主體是否正確行使股東權利，維護了出資人權益。

第二十六條 集團公司可根據(jù)其管理需要，定期從被投資企業(yè)取得財務會計報告，發(fā)現(xiàn)問題的，需及時查證，必要時可采取聘請中介機構審計的方式，對被投資企業(yè)經(jīng)營情況 7 進行監(jiān)督。

對于投資實際情況與計劃的差異，應書面說明原因；對于實際投資收益連續(xù)兩年低于預期的投資項目，應做出專題分析，并提出加強管理的措施；對于被投資企業(yè)股權結構發(fā)生重大變化導致控制權轉(zhuǎn)移的，以及投資合作方出現(xiàn)違約，損害出資人利益等重大問題，應及時報告集團公司。

第二十七條 項目的運作管理由項目公司經(jīng)營班子負責，并由集團公司采取業(yè)績考核（項目公司與集團公司簽訂經(jīng)營承包責任書）、財務審計監(jiān)督的管理方式進行管理。項目負責人對各分管領導負責，分管領導對公司總經(jīng)理負責。

第二十八條 股權的收購和轉(zhuǎn)讓，無論涉及金額多少，必須經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會審批通過后，報集團公司董事會批準或報股東方備案。

第五章 投資項目變更與結束

第二十九條 投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資增減或滾動使用、規(guī)模擴大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應報公司審批。

第三十條 項目負責人在實施項目運作期內(nèi)因工作變動，應主動做好善后工作。如屬公司內(nèi)部調(diào)動，則須向繼任人交接清楚后方能離崗。

第三十一條 實行項目負責人離任審計制度。第三十二條 投資項目的中止或結束，項目負責人及相應機構應及時總結清理，并以書面形式報告集團公司。

第六章 附則

第三十三條 本辦法由集團公司財務部負責解釋。第三十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五篇：山東省政府投資管理辦法

山東省政府投資管理辦法（征求意見稿）

第一章 總則 第一條 為充分發(fā)揮政府投資作用，提高政府投資效益，規(guī)范政府投資行為，激發(fā)社會投資活力，根據(jù)《政府投資條例》等有關法律法規(guī)，結合本省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱政府投資，是指在本省行政區(qū)域內(nèi)使用預算安排的資金進行固定資產(chǎn)投資建設活動，包括新建、擴建、改建、技術改造等。

第三條 政府投資原則、資金投向和方式應符合《政府投資條例》有關規(guī)定。

第四條 政府投資應當與經(jīng)濟社會發(fā)展水平和財政收支狀況相適應。

各級政府加強對政府投資資金的預算約束。政府及其有關部門不得違法違規(guī)舉借債務籌措政府投資資金。

第五條 縣級以上人民政府發(fā)展改革部門是本級政府投資主管部門，履行政府投資綜合管理職責。

財政、自然資源、住房城鄉(xiāng)建設、生態(tài)環(huán)境、審計等其他有關部門依照本辦法和本級人民政府規(guī)定的職責分工，履行相應的政府投資管理職責。

第二章 政府投資計劃管理 第六條

政府采取直接投資方式、資本金注入方式投資的項目，屬于政府投資項目，實行儲備制度。

縣級以上人民政府應當根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、中期財政規(guī)劃、相關專項規(guī)劃等，建立政府投資項目儲備庫，編制政府投資三年滾動計劃，加強對政府投資項目的儲備。未納入政府投資三年滾動計劃的項目，原則上不得納入政府投資計劃。

第七條 縣級以上人民政府應當按照三年滾動計劃，根據(jù)工作任務，結合財政收支情況，編制政府投資計劃。其中，投資主管部門對其負責安排的政府投資編制投資計劃，行業(yè)主管部門或者其他有關部門對其負責安排的本行業(yè)、本領域政府投資編制項目資金計劃。

第八條 計劃應當明確項目單位、項目名稱、建設內(nèi)容及規(guī)模、建設工期、項目總投資、投資額及資金來源、績效目標、資金安排方式等事項。

第九條 列入計劃的項目應當符合下列條件：

（一）采取直接投資方式、資本金注入方式的，可行性研究報告已經(jīng)批準或者投資概算已經(jīng)核定；（二）采取投資補助、貸款貼息等方式的，已經(jīng)按照國家有關規(guī)定辦理手續(xù)；（三）縣級以上人民政府有關部門規(guī)定的其他條件。

第十條 計劃編制完成后，應當及時下達，下達文件應同時抄送投資主管部門和財政部門備案。計劃應當嚴格執(zhí)行，任何單位和個人不得擅自變更。確需調(diào)整的，由計劃編制部門按規(guī)定程序辦理。

第十一條 計劃應當和本級預算相銜接，未納入計劃的政府投資項目，原則上不得安排預算資金。

財政部門應當根據(jù)經(jīng)批準的預算，按照法律、行政法規(guī)和國庫管理的有關規(guī)定，及時、足額辦理政府投資資金撥付。

第三章 政府投資項目審批決策

第十二條 對于政府投資項目，項目單位應當編制項目建議書、可行性研究報告、初步設計，按照政府投資管理權限和規(guī)定的程序，報投資主管部門或者其他有關部門依次審批。

第十三條 除國家和省政府另有規(guī)定外，政府投資項目建議書、可行性研究報告一般按照“誰出資、誰審批”的原則，由安

排政府投資資金的同級投資主管部門審批；初步設計、投資概算由投資主管部門或行業(yè)主管部門依法審批或核定。

第十四條 除涉及國家秘密的項目外，投資主管部門和其他有關部門應當通過山東省投資項目在線審批監(jiān)管平臺（以下簡稱在線平臺），使用在線平臺生成的項目代碼辦理政府投資項目審批手續(xù)。

第十五條 項目建議書應當重點論證項目建設的必要性，對主要建設內(nèi)容、擬建地點、擬建規(guī)模、投資匡算及社會效益和經(jīng)濟效益等進行初步分析，并附相關文件資料。

第十六條

項目建議書經(jīng)批準后，項目單位應當組織編制可行性研究報告，對項目在技術和經(jīng)濟上的可行性以及社會效益、節(jié)能、資源綜合利用、生態(tài)環(huán)境影響、社會穩(wěn)定風險以及法律法規(guī)要求在可行性研究階段進行評價評估的事項等進行全面分析論證，并對項目資金等主要建設條件的落實情況作出說明。

可行性研究報告應當包含項目的建設內(nèi)容、建設規(guī)模、估算投資以及項目的勘察、設計、節(jié)能、施工和監(jiān)理以及重要設備、材料等采購的招標實施方案，對招標范圍、招標組織形式和招標方式予以明確，并提交有關書面材料。

第十七條 項目單位在申報可行性研究報告時，應當按規(guī)定附具以下文件：

（一）項目建議書批復文件；（二）自然資源主管部門或有關行政審批部門出具的用地預審與選址意見書（自然資源主管部門明確可以不辦理的情形除外）；（三）可行性研究報告；（四）節(jié)能審查意見；（五）根據(jù)有關規(guī)定應當提交的其他文件。

第十八條 投資主管部門應當從可行性研究報告分析的技術經(jīng)濟可行性、建設方案合理性、經(jīng)濟社會效益以及項目資金等主要建設條件的落實情況等方面進行審查。

第十九條 項目可行性研究報告經(jīng)批準后，項目單位應當組織編制初步設計。初步設計應當明確建設內(nèi)容、建設規(guī)模、建設標準、用地規(guī)模、主要材料、設備規(guī)格和技術參數(shù)等設計方案，并編制投資概算，達到國家和省規(guī)定的深度，且應當符合可行性研究報告批復內(nèi)容。

初步設計提出的投資概算應當包括國家規(guī)定的項目建設所需的全部費用。

第二十條 項目單位在申報初步設計、投資概算時，應當按規(guī)定附具以下文件：

（一）項目可行性研究報告批復文件；

（二）項目初步設計、概算書及相關技術文件；（三）根據(jù)有關規(guī)定應當提交的其他文件。

第二十一條 投資主管部門或行業(yè)主管部門應當從初步設計及其提出的投資概算是否符合可行性研究報告批復及國家、省有關標準和規(guī)范的要求等方面進行審查。

第二十二條 經(jīng)核定的投資概算是控制政府投資項目總投資的依據(jù)。

初步設計提出的投資概算超過經(jīng)批準的可行性研究報告提出的投資估算 10%的，項目單位應當向投資主管部門報告，投資主管部門可以要求項目單位重新報送可行性研究報告。

第二十三條 投資主管部門或行業(yè)主管部門應當在承諾期限內(nèi)，對項目建議書、可行性研究報告、初步設計作出是否予以批準的決定；項目情況復雜或者需要征求有關單位意見的，經(jīng)本機關負責人批準，可以延長審批期限，但延長的期限不得超過規(guī)定時限要求。

對符合條件的項目，投資主管部門或行業(yè)主管部門應當予以批準并向項目單位出具批復文件，批復文件有效期一般為 2 年。對不符合條件的項目，應當出具不予批準的書面通知，并說明不予批準的理由。

第二十四條 對于列入專項規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃以及政府確定建

設的重點項目，在基本要件齊全的情況下，實行“容缺受理、容缺辦理、合規(guī)審批”。

第二十五條 投資主管部門或行業(yè)主管部門在審批可行性研究報告、初步設計或投資概算時，一般應當由中介服務機構、具有相關職能的單位或?qū)＜疫M行評估評審。評估評審意見應當作為項目審批的重要參考。

編制項目可行性研究報告、初步設計或投資概算的中介服務機構或單位，不得承擔同一項目的評估或?qū)彶楣ぷ鳌?/p>

第二十六條 對下列政府投資項目，可以簡化需要報批的文件和審批程序：

（一）列入國家和省相關規(guī)劃的項目，可以不再審批項目建議書，直接審批可行性研究報告,可行性研究報告應包含項目建設必要性內(nèi)容。

（二）對于投資規(guī)模較小、建設內(nèi)容單一、建設標準明確、技術方案簡單的部分擴建、改建項目，直接審批可行性研究報告（代項目建議書）。其中，不涉及新增建設用地且不改變土地用途、總投資 500 萬元以下的，不再審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計，只審核概算并下達投資計劃。

（三）為應對自然災害、事故災難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件等突發(fā)事件需要緊急建設的項目，可以將項目建議書、可

行性研究報告、初步設計合并為可行性研究報告（代初步設計）進行審批。合并審批的可行性研究報告（代初步設計）應當達到初步設計深度。

（四）國家及省政府規(guī)定簡化需要報批的文件和審批程序的，從其規(guī)定。

第二十七條 政府投資項目必須落實資金或者明確資金來源。對沒有明確資金來源的項目，一律不得批準實施。

第四章 政府投資項目實施 第二十八條 對非經(jīng)營性政府投資項目推行代理建設制度，鼓勵政府投資項目實行工程總承包和全過程工程咨詢服務。

第二十九條 政府投資項目應當按照項目審批部門批準的建設地點、建設規(guī)模和建設內(nèi)容實施，不得擅自變更建設內(nèi)容、建設規(guī)模、建設標準或改變設計方案。建設地點變更、建設規(guī)模超過原初步設計批復規(guī)模 10%以上的、建設內(nèi)容作較大調(diào)整的，應當在實施前按照規(guī)定的程序報原審批部門審批。

第三十條 政府投資項目建設投資原則上不得超過經(jīng)核定的投資概算。

因國家政策調(diào)整、價格上漲、自然災害、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化等不可抗力確需增加投資概算的，由項目單位委托具備相應

資質(zhì)的工程設計單位編制概算調(diào)整方案，落實資金來源，并附具與調(diào)整概算有關的支撐材料，報原概算核定部門核定。

原概算核定部門一般應當對概算調(diào)整方案進行咨詢評估，并根據(jù)咨詢評估結果按程序核定。其中，申請概算調(diào)增幅度超過原核定概算 10%以上的重大項目，原概算核定部門依照相關法律法規(guī)規(guī)定，原則上先商請審計機關列入審計計劃，對項目的預算執(zhí)行情況和決算進行審計監(jiān)督，原概算核定部門參照審計結果，提出調(diào)整概算的意見。

涉及預算調(diào)整或者調(diào)劑的，依照有關預算的法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定辦理。

第五章 附則

第三十一條 黨政機關辦公用房建設項目和維修改造項目，按照黨中央、國務院及省委、省政府規(guī)定嚴格管理。

第三十二條 國家相關部門對政府投資項目建設管理有具體規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十三條 本辦法自 2020 年 月 日起施行，有效期至

年 月 日。