第一篇：上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案操作手冊

上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案操作手冊

（2006版）

目錄

第一部分 評估項目核準備案程序及要求

一、需進行資產(chǎn)評估的經(jīng)濟行為類型

二、核準、備案項目范圍

三、評估及核準備案程序

四、辦理核準備案手續(xù)需報送的文件材料

五、市國資委核準備案項目處理程序

六、禁止行為及處罰

七、釋義及其他

第二部分 評估報告審核注意事項

一、評估報告的完整性

二、企業(yè)價值評估

三、房地產(chǎn)、車牌評估

四、長期投資評估

五、流動資產(chǎn)評估

第二篇：050404 關(guān)于印發(fā)《上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案實施細則》的通知(評149)

關(guān)于印發(fā)《上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案

實施細則》的通知

滬國資委評[2005]149號

各出資監(jiān)管單位：

為加強對本市國有資產(chǎn)評估項目監(jiān)管，完善項目核準備案程序，促進各出資監(jiān)管單位深化國資評估項目管理，根據(jù)?上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定?（滬國資評[2004]279號）的規(guī)定，上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會制定了?上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案實施細則?，現(xiàn)印發(fā)給你們，請各單位結(jié)合相關(guān)評估項目管理辦法，認真貫徹執(zhí)行。

各出資監(jiān)管單位在實施過程中要結(jié)合本單位管理實際，制定相應(yīng)的貫徹意見，意見內(nèi)容至少應(yīng)包括：國資評估項目登記、信息發(fā)布；評估機構(gòu)的委托和選擇辦法；招投標操作程序及其他方式選擇評估機構(gòu)的程序；項目核準備案的內(nèi)部流程、相應(yīng)記錄及責任部門；評審專家聘任制度及評審程序；領(lǐng)導(dǎo)班子集體審核范圍及具體標準等。意見報市國資委備案后積極慎重地組織實施。各區(qū)縣國資監(jiān)管部門對所轄國有資產(chǎn)評估項目的核準備案，可結(jié)合本細則制定具體工作程序，并報市國資委備案。

市國資委評估管理處將會同市國資委稽查中心對核準備案制度的落實情況進行不定期的抽查。各出資監(jiān)管單位因制度不全、審核不嚴、內(nèi)控不力造成評估結(jié)果失實的，對主要責任人將予以通報批評，對產(chǎn)權(quán)代表將根據(jù)?上海市國資營運機構(gòu)產(chǎn)權(quán)代表業(yè)績考核暫行辦法?的相關(guān)規(guī)定進行責 1 任追究。

市國資委建立“國資項目禁入名單”制度。各委辦局、各出資監(jiān)管單位不得委托“國資項目禁入名單”中的評估機構(gòu)及評估人員從事資產(chǎn)評估工作；各委辦局、各出資監(jiān)管單位、各區(qū)縣國資管理部門對有關(guān)資產(chǎn)評估機構(gòu)和注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)情況應(yīng)做好記錄，存在問題的，請及時與市國資委評估處聯(lián)系，以便及時更新“國資項目禁入名單”。

各有關(guān)單位如在實施工作中遇到問題請及時溝通。附件：上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案實施細則

二〇〇五年四月四日

附件：

上海市國有資產(chǎn)評估項目核準備案實施細則

第一章

總

則

第一條 為進一步規(guī)范本市企、事業(yè)單位國有資產(chǎn)評估行為，維護國有資產(chǎn)的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法規(guī)，制定本細則。

第二條 本細則適用于上海市屬各類國有資產(chǎn)占有單位（下稱占有單位）發(fā)生經(jīng)濟行為，由評估委托方向上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（下稱市國資委）申報核準備案的國有資產(chǎn)評估項目。

具體占有單位包括：

（一）市屬機關(guān)、事業(yè)單位；

（二）市屬國有資產(chǎn)參與投資的各種形式的企業(yè)；

（三）本市占有國有資產(chǎn)的社會團體及其他社會組織；

（四）占有市屬國有資產(chǎn)的集體所有制單位；

（五）其他占有市屬國有資產(chǎn)的單位。第三條 國有資產(chǎn)評估項目的核準備案，經(jīng)評估委托方提出申請后，由市國資委出資監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱市屬一級單位）轉(zhuǎn)報市國資委，市屬一級單位承擔相應(yīng)的審核責任。

第四條 市屬一級單位應(yīng)落實專門的部門和人員負責核準備案項目的審核和轉(zhuǎn)報工作。

第五條 占有單位有下列經(jīng)濟行為之一的必須進行資產(chǎn)評估：

一、占有單位產(chǎn)權(quán)變動涉及的經(jīng)濟行為有：

1、整體或部分改建為有限責任公司、股份有限公司、中外合資公司、中外合作公司；

2、合并、分立、清算；

3、非同比例增資、減資；

4、企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

5、企業(yè)整體租賃給非國有單位、企業(yè)托管。

二、占有單位非貨幣資產(chǎn)處臵涉及的經(jīng)濟行為有：

1、資產(chǎn)出資；

2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、臵換、拍賣；

3、資產(chǎn)租賃給非國有單位；

4、以資產(chǎn)償還債務(wù)；

5、確定涉訟資產(chǎn)價值。

三、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行評估的事項。第六條 行評估：

（一）與非國有單位共同組建有限責任公司或股份有限公司，非國有單位投入非貨幣資產(chǎn)的；

（二）收購非國有資產(chǎn)或企業(yè)產(chǎn)權(quán)；

（三）與非國有單位臵換資產(chǎn)或企業(yè)產(chǎn)權(quán)；

（四）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行評估的事項。第七條 上述經(jīng)濟行為中： 占有單位有下列經(jīng)濟行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)非國有資產(chǎn)進

（一）“整體或部分改建為有限責任公司或者股份有限公司、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)”是指原單位改變企業(yè)性質(zhì)的改制行為。

（二）“合并”是指一個企業(yè)以承擔債務(wù)、購買、股份化和控股等形式有償接收其他企業(yè)的產(chǎn)權(quán)，使被合并方喪失法人資格或改變法人實體。

（三）“分立”是指將一個企業(yè)拆分為兩個或兩個以上的新企業(yè)，原單位喪失法人資格的行為。

（四）“清算”是指依據(jù)破產(chǎn)法的規(guī)定，宣告企業(yè)破產(chǎn)進行清算；或依照國家有關(guān)規(guī)定對改組、合并、撤銷法人資格的企業(yè)資產(chǎn)進行的清算；或企業(yè)按照合同、契約、協(xié)議規(guī)定終止經(jīng)濟活動的清算。包括破產(chǎn)清算和歇業(yè)清算。

（五）“非同比例增資、減資”是指企業(yè)由于非同比例增資、減資 4 等行為引起企業(yè)注冊資金及股權(quán)比例變動。

（六）“企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓”也稱“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”，是指將一個企業(yè)的所有權(quán)（即出資人擁有對企業(yè)的出資或股份）由原出資人轉(zhuǎn)讓給受讓方的行為，根據(jù)受讓方性質(zhì)及行為的不同，可劃分為公開市場轉(zhuǎn)讓、國資內(nèi)部定向轉(zhuǎn)讓。

（七）“資產(chǎn)出資”是指原單位不喪失法人資格、以非貨幣資產(chǎn)投資并獲得某種權(quán)益性資產(chǎn)（如股權(quán)）的行為，包括投資設(shè)立有限責任公司、股份有限公司、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)等。

第八條 估：

（一）經(jīng)各級人民政府或者國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門批準，對企業(yè)整體或部分資產(chǎn)實施的無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國有獨資企業(yè)的下屬獨資企業(yè)或者事業(yè)單位之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）劃轉(zhuǎn)、臵換、轉(zhuǎn)讓和租賃。

第九條 資產(chǎn)評估委托方的確定 占有單位有下列行為之一的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評凡涉及國有資產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動的評估項目，評估的委托方應(yīng)當為評估對象的國有資產(chǎn)出資者；涉及國有資產(chǎn)部分資產(chǎn)處臵的評估項目，評估的委托方可以為評估對象的占有單位。

涉及相關(guān)非國有資產(chǎn)的評估項目，被評估資產(chǎn)的占有方為非國有單位，評估的委托方應(yīng)當為該經(jīng)濟行為對應(yīng)的國有資產(chǎn)占有單位，或國有資產(chǎn)占有單位與非國有單位共同委托；如果該經(jīng)濟行為引起國有資產(chǎn)占有單位企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動的，評估的委托方應(yīng)當為國有資產(chǎn)占有單位的國有資產(chǎn)出資者，5 或國有資產(chǎn)出資者與非國有單位共同委托。

涉及多個國有資產(chǎn)出資者的企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動的評估項目，評估的委托方原則上是國有資產(chǎn)最大出資者，也可以是所有國有資產(chǎn)出資者共同委托。

涉及市屬一級單位企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動的評估項目，評估的委托方由市國資委授權(quán)市屬一級單位擔當。

第十條 市屬一級單位應(yīng)建立評估項目計劃及統(tǒng)計報告制度。

資產(chǎn)評估委托方應(yīng)于每半初5個工作日內(nèi)將上個半已委托評估項目情況逐級上報市屬一級單位（請注明已完成評估和正在評估等相關(guān)信息）；于每半末20個工作日前將下個半擬進行評估的項目計劃逐級上報市屬一級單位。

市屬一級單位于每半初15個工作日內(nèi)將評估項目計劃及評估項目統(tǒng)計報告報市國資委。

第十一條 委托方不得圈定資產(chǎn)評估機構(gòu)，委托資產(chǎn)評估機構(gòu)前，必須在一定范圍內(nèi)公開項目信息，并采用公開方式選擇評估機構(gòu)。符合下列經(jīng)濟行為標準所對應(yīng)的評估項目，一般以招投標方式選擇評估機構(gòu)：

（一）賬面總資產(chǎn)1億元以上的占有單位產(chǎn)權(quán)變動涉及的經(jīng)濟行為；

（二）占有單位賬面資產(chǎn)1億元以上的非貨幣資產(chǎn)處臵涉及的經(jīng)濟行為。

第十二條 委托方聘請的評估機構(gòu)應(yīng)具有與被評估對象相適應(yīng)的資質(zhì)條件、評估經(jīng)驗和專業(yè)特長；能夠認真履行評估機構(gòu)應(yīng)盡的職責，未列入“國資項目禁入名單”。

第十三條 占有單位應(yīng)當如實提供有關(guān)情況和資料，并對所提供情況和資料的真實性、合法性和完整性負責，不得隱匿或虛報，不得以任何形式干預(yù)評估機構(gòu)的正常執(zhí)業(yè)行為。

第十四條 國有資產(chǎn)評估項目實行核準制和備案制。評估委托方（申報單位）收到評估機構(gòu)正式出具的資產(chǎn)評估報告后，原則上按最大國有資產(chǎn)出資者的隸屬關(guān)系逐級報送市屬一級單位。持股比例相等的，經(jīng)協(xié)商可委托其中產(chǎn)權(quán)隸屬等級較高的一方辦理。

第十五條 經(jīng)核準和備案的資產(chǎn)評估報告自評估基準日起使用有效期為1年。市屬一級單位最遲應(yīng)在評估報告有效期屆滿前3個月轉(zhuǎn)報市國資委；涉及房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或主要資產(chǎn)為房地產(chǎn)的企業(yè)的資產(chǎn)評估報告，市屬一級單位轉(zhuǎn)報日與評估基準日間隔最多不超過4個月。

第二章

核

準

第十六條 核準項目范圍具體如下：

（一）經(jīng)上海市人民政府批準實施的重大經(jīng)濟事項的評估項目；

（二）市屬一級單位的評估項目；

1、市屬一級單位產(chǎn)權(quán)變動涉及的經(jīng)濟行為（參考本細則第五條第一款）所對應(yīng)的評估項目。

2、市屬一級單位資產(chǎn)（不含長期投資）處臵規(guī)模達賬面值1億元以上涉及的經(jīng)濟行為（參考本細則第五條第二款）所對應(yīng)的評估項目。

3、市屬一級單位涉及到賬面值1億元以上的非國有資產(chǎn)應(yīng)被評估的經(jīng)濟行為（參考本細則第六條）所對應(yīng)的評估項目。

4、市屬一級單位的長期投資（即二級單位）產(chǎn)權(quán)變動規(guī)模達賬面值1億元以上涉及的經(jīng)濟行為（參考本細則第五條第一款）所對應(yīng)的評估項目。

（三）市國資委持有國家股且為第一大股東的上市公司（視同一級單位）的評估項目。

1、上市公司國家股轉(zhuǎn)讓行為所對應(yīng)的評估項目（國家另有規(guī)定的除外）。

2、上市公司與國有大股東的關(guān)聯(lián)交易（資產(chǎn)臵換、股權(quán)或其他資產(chǎn)買賣），資產(chǎn)規(guī)模達賬面值1億元以上的。

第十七條 核準項目在委托評估機構(gòu)之前，市屬一級單位應(yīng)及時向市國資委行文報告有關(guān)項目的工作進展情況。市國資委視情況，對項目進行跟蹤指導(dǎo)和檢查。

第十八條 評估委托方（申報單位）將審核后的評估報告及相關(guān)材料逐級上報市屬一級單位進行核準初審。初審合格后，市屬一級單位匯集辦理核準手續(xù)所需文件材料轉(zhuǎn)報市國資委。

市屬一級單位在初審過程中，應(yīng)加強對土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的審核。

第十九條 辦理核準手續(xù)需報送以下文件材料：

（一）涉及市屬一級單位是占有單位且符合重要招標項目要求的評估項目，由市屬一級單位轉(zhuǎn)報?招投標結(jié)果報告?；（重要招標項目要求以?上海市國有資產(chǎn)評估項目招投標操作意見（試行）?第二部分第二條的規(guī)定為準。）

（二）評估委托方（申請單位）填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目 核準申請表?（附表1）及其電子版；

（三）資產(chǎn)評估機構(gòu)填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目評估機構(gòu)承諾表?（附表7）及其電子版；

（四）市屬一級單位填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目核準轉(zhuǎn)報表?（附表2，一式兩份）、?上海市國有資產(chǎn)評估項目核準一級單位承諾表?（附表3）及其電子版；

（五）與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準文件；（國有企業(yè)要求有上級單位批文；公司制企業(yè)要求有股東會或董事會決議）

（六）資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等材料；

（七）與評估范圍相對應(yīng)的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件；

（八）資產(chǎn)評估各當事方的承諾函；（附件1）

（九）資產(chǎn)評估報告（包括評估報告書、評估說明和評估明細表）及其電子版。

第二十條 核準申報表單的準備

附表1、2、3、7及?填表說明?和附件1均通過登錄市國資委網(wǎng)站按固定格式下載獲得，不得修改附表表項和附件1內(nèi)容。

各有關(guān)單位不得用手工填寫附表表項，必須通過計算機輸入（填表說明中特殊規(guī)定的除外）；要嚴格按?填表說明?中規(guī)定的項目內(nèi)容如實填寫，要準確、齊全、清晰，不得漏項、涂改。

各有關(guān)單位按印制的固定輸出格式，用A4紙雙面打印各表，不得隨意分頁。

簽章齊全后，由市屬一級單位匯集審核、轉(zhuǎn)報。

第二十一條 市國資委評估處（評審中心）收到轉(zhuǎn)報材料后，對符合受理要求的，受理人員正式受理并返還市屬一級單位一份已簽字的?核準轉(zhuǎn)報表?作為回執(zhí)。

不符合受理要求的，受理人員在?核準轉(zhuǎn)報表?上簽署不予受理意見當時即予退回市屬一級單位。

第二十二條 核準項目的轉(zhuǎn)報，符合下列要求的即可予以受理：

（一）核準項目的經(jīng)濟行為評估前已通報市國資委且按規(guī)定委托評估機構(gòu)的手續(xù)齊全；

（二）核準申請表、核準轉(zhuǎn)報表、核準一級單位承諾表、評估機構(gòu)承諾表填寫完整規(guī)范；

（三）經(jīng)濟行為文件齊全有效；

（四）經(jīng)濟行為實施方案及評估目的詳細明確，可清楚判斷經(jīng)濟行為類型及相關(guān)評估要素；

（五）經(jīng)濟行為的評估公示材料齊全完整，與批復(fù)文件內(nèi)容一致（國有及國有控股企業(yè)改制為民營、國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓給非國有或不特定對象的，評估結(jié)果需公示）；

（六）評估報告（包括評估報告書、評估說明及評估明細表）完整、齊全，內(nèi)容、格式符合?關(guān)于印發(fā)?資產(chǎn)評估報告基本內(nèi)容與格式的暫行規(guī)定?的通知?（財評字?1999?91號）的規(guī)定要求；

（七）電子版評估報告完整、無損，與書本報告一致；

（八）核準申請表數(shù)據(jù)、信息與評估報告書、評估說明（案例）、評估明細表、評估備查材料中數(shù)據(jù)信息一致；

（九）經(jīng)濟行為類型選擇得當；

（十）評估報告有效期及受理時間符合本細則第十五條的要求；

（十一）收益法評估或驗證的相關(guān)材料齊全；

（十二）涉及整體資產(chǎn)評估的，評估基準日及前三年會計報表和審計報告齊備；

（十三）涉及土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的，其歷史、當前和經(jīng)濟行為發(fā)生后的使用狀況（性質(zhì)）合法、合規(guī)，其價值的變化合理、合乎市場規(guī)律；

（十四）資產(chǎn)權(quán)屬清晰，權(quán)屬證明文件齊備；

（十五）評估機構(gòu)資產(chǎn)評估資質(zhì)證書、證券業(yè)評估資質(zhì)證書真實有效。

（十六）注冊資產(chǎn)評估師資格證書真實有效，注冊單位與評估機構(gòu)一致，注冊單位變更，以證書中的變更登記頁或資產(chǎn)評估協(xié)會書面證明為準。

（十七）備查材料中提供資產(chǎn)占有方、委托方、評估機構(gòu)及注冊資產(chǎn)評估師承諾函；

（十八）備查材料中提供業(yè)務(wù)約定合同；

（十九）各式表項簽章齊全（需注冊資產(chǎn)評估師簽字處使用簽字章無效）。

第二十三條 核準項目受理后，市國資委認為必要時可組織現(xiàn)場調(diào)查、11 專家評審會會審，核準時間順延。一級單位、占有單位及有關(guān)出資單位應(yīng)配合調(diào)查和專家評審。

經(jīng)審核符合規(guī)范要求的，在7個工作日內(nèi)下達?核準通知書?（附件2）；經(jīng)審核需修改報告或補充材料的，待修改、補充完備后重新轉(zhuǎn)報。

第三章

備

案

第二十四條 除本規(guī)定第十六條規(guī)定以外的國資評估項目實行備案制。第二十五條 評估委托方（申報單位）將審核后的評估報告及相關(guān)材料逐級上報市屬一級單位進行備案審核。審核完畢后，市屬一級單位匯集辦理備案手續(xù)所需文件材料轉(zhuǎn)報市國資委。

市屬一級單位在審核過程中，如涉及土地、房屋建筑物、無形資產(chǎn)等特殊資產(chǎn)的，應(yīng)對該類資產(chǎn)的使用狀況（性質(zhì)）的變化、價值變化軌跡、市場潛力等因素做出調(diào)查、分析，判斷其評估的合規(guī)性、合理性。

第二十六條 辦理備案手續(xù)需報送以下文件材料：

（一）評估委托方（申報單位）填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目備案表?（附表4，一式五份）及其電子版；

（二）資產(chǎn)評估機構(gòu)填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目評估機構(gòu)承諾表?（附表7）及其電子版；

（三）市屬一級單位填報的?上海市國有資產(chǎn)評估項目備案轉(zhuǎn)報表?（附表5，一式兩份）、?上海市國有資產(chǎn)評估項目備案一級單位承諾表?（附表6）、特殊資產(chǎn)分析報告及其電子版；

（四）與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準文件、方案、協(xié)議、承諾函 12（附件1）等材料；

（五）與評估范圍相對應(yīng)的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件；

（六）資產(chǎn)評估報告（包括評估報告書、評估說明和評估明細表）的電子版（需要時提供文本原件）。

第二十七條 備案申報表單的準備

附表4、5、6、7及?填表說明?和附件1均通過登錄市國資委網(wǎng)站按固定格式下載獲得，不得修改附表表項和附件1內(nèi)容。（具體參照本細則第二十條）

第二十八條 市國資委收到轉(zhuǎn)報材料后，對符合受理要求的，受理人員正式受理并返還市屬一級單位一份已簽字的?備案轉(zhuǎn)報表?作為回執(zhí)。

不符合受理要求的，受理人員在?備案轉(zhuǎn)報表?上簽署不予受理意見當時即予退回市屬一級單位。

第二十九條 備案項目的轉(zhuǎn)報，符合本細則第二十二條除第（一）、（二）、（八）款之外的要求并同時符合下列要求的即可予以受理：

（一）涉及招標的項目，招標手續(xù)齊全；

（二）備案表、備案轉(zhuǎn)報表、備案一級單位承諾表、評估機構(gòu)承諾表填寫完整規(guī)范；

（三）備案表數(shù)據(jù)、信息與評估報告書、評估說明（案例）、評估明細表、評估備查材料中數(shù)據(jù)信息一致；

第三十條 備案項目受理后，在5個工作日內(nèi)返還已簽章的?備案表?。備案項目按比例隨機抽查，備案中發(fā)現(xiàn)有嚴重問題的不予備案。

第三十一條 評估項目備案后，需對評估結(jié)果進行調(diào)整的，申報單位應(yīng)自調(diào)整之日起15個工作日內(nèi)向原備案部門重新辦理備案手續(xù)，原備案表由備案部門收回。

評估項目備案后，在抽查中發(fā)現(xiàn)評估結(jié)果失實的，市國資委可宣布備案失效，并按相關(guān)處罰辦法進行處理。無效備案表由原備案部門收回。

第四章

附

則

第三十二條 集體企業(yè)資產(chǎn)評估參照本細則備案規(guī)定辦理。

第三十三條 區(qū)縣國資監(jiān)管部門應(yīng)建立評估核準備案項目統(tǒng)計報告制度，應(yīng)于每季度初5個工作日內(nèi)將本區(qū)縣上季度評估核準備案項目情況統(tǒng)計匯總后上報市國資委。

第三十四條 市國資委評估處（評審中心）接待地址：中山南路315號，新亞麗景大廈4樓；接待時間：每周一、三、四下午1:30-4:30；聯(lián)系電話：021-53594858轉(zhuǎn)評審中心。

第三十五條 本細則由上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負責解釋。自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附表：（略，請登陸市國資委網(wǎng)站下載）

注：市國資委網(wǎng)站（004km.cn）下載路徑。

1、政府信息公開-業(yè)務(wù)工作-評估管理

2、政府信息公開-數(shù)據(jù)下載

第三篇：資產(chǎn)評估項目核準和備案程序

資產(chǎn)評估項目核準和備案程序

一、政策依據(jù)

（一）《國有資產(chǎn)評估項目核準管理辦法》(財企[2001]801號)；

（二）《國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法》(財企[2001]802號)；

（三）《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》(財政部令第14號)；

（四）《國有資產(chǎn)評估管理辦法》(國務(wù)院令91號)；

（五）《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》(國辦發(fā)[2003]96號)；

（六）《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省國資委等部門〈建立健全全省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制的若干意見〉等11個文件的通知》（湘政辦發(fā)〔2004〕25號）和《關(guān)于省屬國有企業(yè)改革有關(guān)政策的補充意見》（湘政辦發(fā)〔2005〕12號）。

二、核準或備案要件

(一)辦理核準手續(xù)須報送的文件材料

１、國有產(chǎn)權(quán)持有單位審查同意轉(zhuǎn)報省國資委予以核準的文件；

２、資產(chǎn)評估項目核準申請表；

３、與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準文件或有效材料；

４、資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等其他材料；

５、資產(chǎn)評估機構(gòu)提交的資產(chǎn)評估報告(包括評估報告書、評估說明和評估明細表及其軟盤)；

６、資產(chǎn)評估各當事方的承諾函；

7、公示反饋意見。

(二)辦理備案手續(xù)須報送的文件材料

１、國有資產(chǎn)評估項目備案表；

２、資產(chǎn)評估報告(包括評估報告書、評估說明和評估明細表)；

３、其他材料。

三、辦理程序

（一）委托

1、委托的權(quán)限。改制企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位在省國資委中介機構(gòu)備選庫中選擇并委托會計師事務(wù)所和資產(chǎn)評估事務(wù)所分別進行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。

2、委托的要求。同一企業(yè)的財務(wù)審計和評估必須委托不同的中介機構(gòu)進行；除國家有規(guī)定外，不得委托一個中介機構(gòu)連續(xù)二次對某一個企業(yè)進行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。

（二）報批

資產(chǎn)占有單位（企業(yè)）收到評估機構(gòu)出具的評估報告后，對評估報告無異議的，應(yīng)當上報集團公司或有關(guān)部門初審，初審?fù)夂螅谄髽I(yè)內(nèi)部實行公示，公示期為5個工作日。公示后提出核準或備案申請。

資產(chǎn)評估項目審核內(nèi)容和標準如下：

1、進行資產(chǎn)評估的經(jīng)濟行為是否合法，是否經(jīng)過批準；

2、資產(chǎn)評估機構(gòu)是否具備評估資質(zhì)；

3、主要評估人員是否具備執(zhí)業(yè)資格；

4、評估基準日的選擇是否適當，評估報告的有效期是否明示；

5、評估所依據(jù)的法律、法規(guī)和政策是否適當；

6、評估委托方是否就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件、財務(wù)會計資料及生產(chǎn)經(jīng)營管理資料的真實性、合法性作出承諾；

7、評估過程、步驟是否符合規(guī)定要求；

8、其他。

四、辦理時限

收到核準和備案申請后，對符合要求、材料齊全的，應(yīng)分別在20和10個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準或備案，對不符合要求的予以退回，對材料不齊全的待補充完善相關(guān)材料后再予以辦理。

五、責任單位

省國企改革辦資產(chǎn)評估處置部

第四篇：《上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定》

國資委關(guān)于印發(fā)《上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定》的通知 發(fā)文單位：上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

發(fā)布日期：2004-7-15

執(zhí)行日期：2004-7-15

各出資監(jiān)管單位：

根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國辦發(fā)[2001]102號）、《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》（財政部令第14號）等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，我委決定改革現(xiàn)有國有資產(chǎn)評估項目的立項確認審批制度，實行核準制和備案制。國有資產(chǎn)評估項目管理方式改革后，評估報告的法律責任由簽字的注冊資產(chǎn)評估師及所在評估機構(gòu)共同承擔。

市國資委對涉及上海市人民政府批準實施的重大經(jīng)濟事項，市國資委監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及市屬有關(guān)部門（下稱市屬一級單位）發(fā)生的評估項目和國家股持有人為市國資委，且為第一大股東的上市公司的經(jīng)濟事項涉及的國資評估項目實行核準；其他評估項目實行分級管理，分級審核，報市國資委統(tǒng)一備案。

為此，我委制訂了《上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請自二00四年八月一日起，凡涉及國有資產(chǎn)的評估項目均應(yīng)遵照執(zhí)行。

特此通知。

附件：上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定

上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

二00四年七月十五日

上海市國有資產(chǎn)評估項目管理暫行規(guī)定

第一條 為推進建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，促進上海市國有產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)，規(guī)范上海市企、事業(yè)單位國有資產(chǎn)評估行為，維護國有資產(chǎn)的合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國辦發(fā)[2001]102號）、《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》（財政部令第14號）等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于市各類占有國有資產(chǎn)的企、事業(yè)單位（下稱占有單位）。

第三條 占有單位有下列行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評估：

（一）整體或部分改建為有限責任公司或者股份有限公司；

（二）境內(nèi)發(fā)行各種內(nèi)資股（A股等）；

（三）合并、分立、清算；

（四）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）涉及資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的，如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣等；

（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；

（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（九）確定涉訟資產(chǎn)價值；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行評估的事項。

第四條 占有單位有下列行為之一的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評估：

（一）經(jīng)各級人民政府或者國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門批準，對企業(yè)整體或部分資產(chǎn)實施的無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國有獨資企業(yè)的下屬獨資企業(yè)或者事業(yè)單位之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）劃轉(zhuǎn)、置換和轉(zhuǎn)讓。

第五條 占有單位有下列行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)非國有資產(chǎn)進行評估：

（一）與非國有單位共同組建有限責任公司或股份有限公司，非國有單位投入非貨幣資產(chǎn)的；

（二）收購非國有資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)；

（三）與非國有單位置換資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)；

（四）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進行評估的事項。

第六條 占有單位有本規(guī)定所列評估事項時，應(yīng)當由占有單位或其國有產(chǎn)權(quán)持有單位委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估。

資產(chǎn)評估委托方具體為：凡涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓的項目，評估的委托方應(yīng)當為評估對象的國有資產(chǎn)出資者；涉及國有資產(chǎn)的單項資產(chǎn)評估項目，評估的委托方可以為評估對象的占有單位。

涉及相關(guān)非國有資產(chǎn)的評估項目，評估的委托方應(yīng)當為該經(jīng)濟行為涉及的國有資產(chǎn)占有單位，如果該經(jīng)濟行為引起國有資產(chǎn)占有單位股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的，評估的委托方應(yīng)當為該經(jīng)濟行為涉及的國有資產(chǎn)占有單位的國有資產(chǎn)出資者。

委托方聘請的評估機構(gòu)應(yīng)具有與被評估對象相適應(yīng)的資質(zhì)條件、評估經(jīng)驗和專業(yè)特長；能夠認真履行評估機構(gòu)應(yīng)盡的職責，連續(xù)3年沒有違法、違規(guī)記錄。

第七條 占有單位應(yīng)當如實提供有關(guān)情況和資料，并對所提供情況和資料的真實性、合法性和完整性負責，不得隱匿或虛報資產(chǎn)，不得以任何形式干預(yù)評估機構(gòu)的正常執(zhí)業(yè)行為。

第八條 國有資產(chǎn)評估項目實行核準制和備案制。經(jīng)核準和備案的資產(chǎn)評估報告自評估基準日起使用有效期為1年。占有單位最遲應(yīng)在評估報告有效期屆滿前3個月提出核準或備案申請。

第九條 經(jīng)上海市人民政府批準實施的重大經(jīng)濟事項，上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（下稱市國資委）監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱市屬一級單位）項目和國家股持有人為市國資委，且為第一大股東的上市公司的經(jīng)濟事項涉及的國資評估項目，由市國資委負責核準。

經(jīng)各區(qū)縣人民政府批準實施的重大經(jīng)濟事項涉及的國資評估項目，各區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門（下稱區(qū)縣國資監(jiān)管部門）監(jiān)管或委托監(jiān)管單位及有關(guān)部門（下稱區(qū)縣一級單位）由區(qū)縣國資監(jiān)管部門負責核準。

第十條 除本規(guī)定第九條規(guī)定以外的國資評估項目實行備案制。

市屬占有單位的備案項目由市國資委負責備案；區(qū)縣占有單位的備案項目由區(qū)縣國資監(jiān)管部門負責備案。

第十一條 上海市各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門（下稱國資監(jiān)管部門）下達的《上海市國資評估項目核準通知書》和經(jīng)國資監(jiān)管部門備案的《上海市國有資產(chǎn)評估項目備案表》是占有單位辦理產(chǎn)權(quán)登記和股權(quán)設(shè)置等相關(guān)手續(xù)的必備文件。

第十二條 占有單位實施本規(guī)定第三條、第五條規(guī)定的行為時，應(yīng)當以經(jīng)國資監(jiān)管部門核準或者備案過的資產(chǎn)評估結(jié)果作為作價參考依據(jù)；當交易價格低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當暫停交易，在獲得原經(jīng)濟行為批準機構(gòu)同意后方可繼續(xù)進行。

第十三條 區(qū)縣國資監(jiān)管部門應(yīng)當建立國資評估項目統(tǒng)計分析報告制度。

第十四條 國資監(jiān)管部門應(yīng)當加強對國資評估項目的監(jiān)督管理，定期或不定期地對資產(chǎn)評估項目進行抽查。

第十五條 占有單位違反本規(guī)定，有下列情形之一的，由國資監(jiān)管部門責令改正并通報批評：

（一）應(yīng)當進行資產(chǎn)評估而未進行評估；

（二）應(yīng)當辦理核準、備案手續(xù)而未辦理；

（三）聘請不符合相應(yīng)資質(zhì)條件的評估機構(gòu)從事國有資產(chǎn)評估活動；

（四）向評估機構(gòu)提供虛假情況和資料，或者與評估機構(gòu)串通作弊導(dǎo)致評估結(jié)果失實的。占有單位有前款第（三）或者第（四）項情形的，國資監(jiān)管部門可以宣布原評估結(jié)果無效，并按規(guī)定追究責任。

第十六條 國資監(jiān)管部門對占有單位在資產(chǎn)評估中的違法違規(guī)行為應(yīng)當按規(guī)定進行處罰，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，按照人事管理權(quán)限給予行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第十七條 評估機構(gòu)、注冊資產(chǎn)評估師在資產(chǎn)評估過程中有違法違規(guī)行為的，可通報要求本市出資監(jiān)管單位不得再委托該評估機構(gòu)或注冊資產(chǎn)評估師進行資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴重的，依法給予相應(yīng)處罰；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

第十八條 國資監(jiān)管部門違反國資評估管理的有關(guān)規(guī)定，造成國有資產(chǎn)損失的，由同級人民政府或所在單位對有關(guān)責任人給予行政處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

第五篇：3-3上海市外商投資項目核準和備案管理辦法

上海市外商投資項目核準和備案管理辦法

第一章總則

第一條根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》、《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《政府核準投資項目目錄》和國家發(fā)展改革委發(fā)布的《外商投資項目核準和備案管理辦法》，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于本市中外合資、中外合作、外商獨資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項目等各類外商投資項目。第三條本市外商投資項目核準機關(guān)和項目備案機關(guān)（以下稱“項目主管機關(guān)”）是指市發(fā)展改革委、區(qū)（縣）發(fā)展改革委以及市政府確定的機構(gòu)。市政府確定的機構(gòu)，是指根據(jù)地方性法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，對所屬區(qū)域內(nèi)項目實施核準、備案的機構(gòu)，包括：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)管委會、臨港地區(qū)開發(fā)建設(shè)管委會、虹橋商務(wù)區(qū)管委會、長興島開發(fā)建設(shè)管委會辦公室、國際旅游度假區(qū)管委會、張江高科技園區(qū)管委會、化學工業(yè)區(qū)管委會、國務(wù)院批準在上海設(shè)立的出口加工區(qū)管委會等。第二章項目管理方式

第四條外商投資項目管理，分為核準和備案兩種方式。

第五條本市外商投資項目核準的范圍、項目主管機關(guān)權(quán)限劃分等，按照《上海市政府核準的投資項目目錄細則》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。未列入《上海市政府核準的投資項目目錄細則》的外商投資項目，實行備案管理，項目主管機關(guān)權(quán)限劃分等按照《上海市政府備案的投資項目目錄》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六條外商投資涉及國家安全的，應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定進行安全審查。第七條外商投資企業(yè)增資項目總投資以新增投資額計算，并購項目總投資以交易額計算。第三章項目核準

第八條擬申請核準的外商投資項目，項目單位應(yīng)當向項目主管機關(guān)報送項目申請報告。項目申請報告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）項目及投資方情況；

（二）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；

（三）經(jīng)濟和社會影響分析。

外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)項目申請報告應(yīng)當包括并購方情況、并購安排、融資方案和被并購方情況、被并購后經(jīng)營方式、范圍和股權(quán)結(jié)構(gòu)、所得收入的使用安排等。

第九條項目申請報告應(yīng)當按照國家發(fā)展改革委頒布的項目申請報告通用文本等相關(guān)要求編寫。項目主管機關(guān)出具核準文件應(yīng)當參照國家發(fā)展改革委頒布的項目核準格式文本相關(guān)要求。第十條項目申請報告應(yīng)當附具以下材料：

（一）中外投資各方的企業(yè)注冊證明材料及經(jīng)審計的最新企業(yè)財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表）、開戶銀行出具的資金信用證明；

（二）投資意向書，增資、并購項目的公司董事會決議；

（三）規(guī)劃部門出具的規(guī)劃意見；

（四）土地部門出具的項目用地預(yù)審意見（不涉及新增用地，在已批準的建設(shè)用地范圍內(nèi)進行改擴建的項目，可以不進行用地預(yù)審）；

（五）環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審查意見；

（六）節(jié)能審查機關(guān)出具的節(jié)能審查意見；

（七）以國有資產(chǎn)出資的，需由有關(guān)主管部門出具的確認文件；

（八）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。

第十一條對屬于國家發(fā)展改革委核準權(quán)限的項目，市發(fā)展改革委提出初審意見后，向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告；計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告，并附市發(fā)展改革委的意見。第十二條項目申請材料不齊全或者不符合有關(guān)要求的，項目主管機關(guān)應(yīng)當在收到申請材料后5個工作日內(nèi)一次告知項目單位補正。

第十三條對涉及有關(guān)行業(yè)管理部門職能的項目，項目主管機關(guān)應(yīng)當商請有關(guān)行業(yè)管理部門在7個工作日內(nèi)，出具書面審查意見。有關(guān)行業(yè)管理部門逾期沒有出具書面審查意見的，視為同意。

第十四條項目主管機關(guān)在受理項目核準申請之日起4個工作日內(nèi)，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進行評估論證，接受委托的咨詢機構(gòu)應(yīng)當在規(guī)定的時間內(nèi)提出評估報告。

對可能會對公共利益造成重大影響的項目，項目主管機關(guān)在進行核準時應(yīng)當采取適當方式征求公眾意見。對特別重大的項目，可以實行專家評議制度。第十五條項目主管機關(guān)自受理項目核準申請之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準。如20個工作日內(nèi)不能做出核準決定的，由本部門負責人批準延長10個工作日，并將延長期限的理由告知項目單位。

前款規(guī)定的核準期限，委托咨詢評估和進行專家評議所需的時間不計算在內(nèi)。第十六條對外商投資項目的核準條件是：

（一）符合國家有關(guān)法律法規(guī)和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》規(guī)定；

（二）符合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準入標準；

（三）合理開發(fā)并有效利用資源；

（四）不影響國家安全和生態(tài)安全；

（五）對公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響；

（六）符合國家資本項目管理、外債管理的有關(guān)規(guī)定。

第十七條對予以核準的項目，項目主管機關(guān)出具書面核準文件，并抄送相關(guān)部門；對不予核準的項目，應(yīng)當書面說明理由，并告知項目單位享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。第四章項目備案

第十八條擬申請備案的外商投資項目，項目單位應(yīng)當填報上海市外商投資項目備案有關(guān)申請表信息，并附以下材料：

（一）中外投資各方的企業(yè)注冊證明材料（個人投資者提供個人身份證明）；

（二）投資意向書，增資、并購項目的公司董事會決議或相關(guān)出資決議；

（三）房地產(chǎn)權(quán)證、或土地中標通知書（或土地成交確認書、或國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同）、或租賃協(xié)議；

（四）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當提交的其他材料。項目備案有關(guān)申請表式和填報要求等由市發(fā)展改革委另行規(guī)定。

第十九條項目主管機關(guān)應(yīng)當在受理后7個工作日內(nèi)，向項目單位出具項目備案意見，并將備案意見抄送相關(guān)部門。

對符合國家有關(guān)法律法規(guī)、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準入標準且符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的外商投資項目，項目主管機構(gòu)應(yīng)當予以備案；不予備案的，應(yīng)當在項目備案意見中說明理由。第五章項目變更及延期

第二十條經(jīng)核準或備案的項目如出現(xiàn)下列情形之一的，需向原項目主管機關(guān)申請變更：

（一）項目地點發(fā)生變化；

（二）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（三）項目主要內(nèi)容發(fā)生變化；

（四）有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定需要變更的其他情況。

第二十一條經(jīng)核準的項目若變更后屬于備案管理范圍的，應(yīng)當按照備案相關(guān)規(guī)定辦理；予以備案的項目若變更后屬于核準管理范圍的，應(yīng)當按照核準相關(guān)規(guī)定辦理。

第二十二條核準或備案文件有效期2年，自核準或備案之日起計算。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)的項目，項目單位應(yīng)當在有效期屆滿前30個工作日，向原項目主管機關(guān)提出延期申請，延長期限為1年。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)且未提出延期申請的項目，原核準或備案文件期滿后自動失效。

第二十三條核準和備案的變更、延期程序，比照本辦法前述有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章監(jiān)督管理及法律責任

第二十四條項目主管機關(guān)應(yīng)當會同規(guī)劃、土地、環(huán)保、行業(yè)管理、金融監(jiān)管、安全監(jiān)管、工商管理、商務(wù)等部門對項目單位執(zhí)行項目情況和外商投資項目核準或備案情況進行稽察和監(jiān)督檢查。

第二十五條項目主管機關(guān)應(yīng)當通過本市投資項目管理信息系統(tǒng)，報送外商投資項目核準或備案相關(guān)情況信息以及項目監(jiān)管情況信息，實行項目信息聯(lián)網(wǎng)查詢。第二十六條市發(fā)展改革委應(yīng)當會同相關(guān)部門完善本市外商投資信息共享機制，建立發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、準入標準、誠信記錄、項目實施情況等信息的橫向互通制度。

市政府確定的機構(gòu)、各區(qū)（縣）政府投資管理、規(guī)劃、土地、環(huán)保、建設(shè)管理等部門應(yīng)當進一步增強項目核準、備案管理和事中事后監(jiān)管能力，依法合規(guī)、高效便捷為企業(yè)投資項目做好服務(wù)，并按照要求做好項目信息的報送、共享等工作。

第二十七條項目主管機關(guān)應(yīng)當依法公開外商投資項目核準或備案情況相關(guān)信息。

第二十八條對未按照規(guī)定權(quán)限和程序核準或者備案的項目，有關(guān)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。

第二十九條項目主管機關(guān)及其工作人員違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由其上級行政機關(guān)或者監(jiān)察機關(guān)責令改正；情節(jié)嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分。

第三十條項目主管機關(guān)工作人員在項目核準或備案過程中濫用職權(quán)謀取私利，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。第三十一條對咨詢評估機構(gòu)及其人員、參與專家評議的專家，在編制項目申請報告、受項目核準機關(guān)委托開展評估或者參與專家評議過程中，不遵守國家法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，依法追究相應(yīng)責任。

第三十二條項目單位以拆分項目或提供虛假材料等不正當手段申請核準或備案的，項目主管機關(guān)不予受理、不予核準或備案；已經(jīng)取得項目核準或備案文件的，項目主管機關(guān)應(yīng)當依法撤銷該項目的核準或備案文件；已經(jīng)開工建設(shè)的，依法責令其停止建設(shè)。

項目主管機關(guān)和有關(guān)部門應(yīng)當將項目單位相關(guān)信用信息歸集到上海市公共信用信息平臺。有違法行為的，應(yīng)當依法追究有關(guān)責任人法律責任。第七章附則

第三十三條香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的投資者在大陸投資的項目，參照本辦法執(zhí)行。

外國投資者以人民幣在境內(nèi)投資的項目，按照本辦法執(zhí)行。

第三十四條法律、行政法規(guī)和國家對外商投資項目管理有專門規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條國家及本市對中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資項目管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十六條本辦法自2015年1月1日起施行。

上海市發(fā)展和改革委員會 2014年12月26日