第一篇：河南省民營暨中小企業(yè)資信評級工作指引

河南省民營暨中小企業(yè)資信評級工作指引

（暫行）

第一章總則

第一條為防范和控制信貸風險，維護金融穩(wěn)定，推動河南省信用體系建設，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《貸款通則》、《銀行信貸登記咨詢管理辦法（試行）》及《關于加強河南省民營暨中小企業(yè)信用制度建設的指導意見》（豫中小企〔2005〕116號）等法律和有關文件要求，特制定本指引。

第二條民營暨中小企業(yè)企業(yè)資信評級（以下簡稱中小企業(yè)資信評級）是依據(jù)國家法律、法規(guī)和政策，根據(jù)評級企業(yè)資料，運用科學的評估方法和評估指標體系，在客觀、公正、獨立的原則下，通過審核企業(yè)資料和現(xiàn)場調(diào)查，對企業(yè)經(jīng)營能力、支付能力、發(fā)展前景等進行綜合分析論證，并以簡單、直觀的符號表示企業(yè)資信等級。

第三條中小企業(yè)資信評級業(yè)務實行統(tǒng)一管理措施、統(tǒng)一操作規(guī)程、統(tǒng)一質(zhì)量控制、統(tǒng)一結(jié)果定義、統(tǒng)一結(jié)果發(fā)布。

第四條中國人民銀行鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局是河南省中小企業(yè)資信評級工作的管理機關。

第五條管理機關組織成立“河南中小企業(yè)資信評級專家委員會”（以下簡稱“專家委員會”），委員由人民銀行、中小企業(yè)服務部門、銀行業(yè)監(jiān)管機構、銀行業(yè)金融機構（以下簡稱金融機構）、政府有關職能部門、社會性組織、評級機構、大專院校和科研單位專家、學者組成。管理機關可根據(jù)工作需要對專家委員會成員進行調(diào)整。

專家委員會職責：

（一）審核評級機構評級方案、評級指標體系和評分標準、評級質(zhì)量控制措施等；

（二）向評級機構推薦年度參評企業(yè)名單；

（三）對評級機構評級質(zhì)量進行評議，并提出評議報告。第二章資信評級機構

第六條評級機構是指經(jīng)考察推薦進入河南省中小企業(yè)資信評級市場，具有企業(yè)資信評級資格、能力的企業(yè)法人或其全資分支機構。

第七條評級機構應當具備下列條件：

（一）經(jīng)過工商、稅務部門注冊登記，并經(jīng)工商年檢合格的企業(yè)法人或其全資分支機構；

（二）業(yè)務范圍包括企業(yè)資信評級項目；

（三）具有一定數(shù)量掌握資信評級專業(yè)知識和工作經(jīng)驗的專職評級人員；

（四）有健全的組織機構、管理制度和符合要求的營業(yè)場所。

（五）符合法律、法規(guī)和管理機關要求的其他條件。第八條評級機構進入河南省中小企業(yè)資信評級市場，應當向管理機關報送以下材料：

（一）申請書；

（二）與正本原件核對一致；并加蓋公章的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《營業(yè)執(zhí)照》和《稅務登記證》副本復印件；

（三）公司章程；

（四）資信評級工作制度及評級人員執(zhí)業(yè)規(guī)范；

（五）辦公場所及組織機構的設臵情況；

（六）法定代表人或主要負責人姓名、簡歷及有關證明資料；

（七）從業(yè)人員數(shù)量、名單以及項目負責人姓名、簡歷等；

（八）資信評級機構的專家評審委員會章程及專家名單；

（九）管理機關要求的其他文件。第九條評級機構的權利和義務

（一）按照國家有關法律、法規(guī)、政策和管理機關有關規(guī)定，獨立開展企業(yè)資信評級業(yè)務；評定企業(yè)資信等級；

（二）評級機構的評級工作保持獨立性，不受任何機構、組織和個人的干預；

（三）嚴格依據(jù)管理機關統(tǒng)一的評級程序，保證評級的公正性、一致性、完整性；

（四）保守國家秘密、商業(yè)秘密，遵循為客戶保密的原則，健全企業(yè)資信評級檔案的管理，根據(jù)有關法律法規(guī)保守企業(yè)商業(yè)秘密；

（五）按照管理機關要求報送企業(yè)資信評級的有關資料；

（六）按照管理機關要求報送年度營業(yè)報告；

（七）接受管理機關監(jiān)督和專家委員會的評議和質(zhì)詢。第十條評級人員應符合下列條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）品行良好；具有良好的職業(yè)道德，無不良執(zhí)業(yè)記錄；

（三）具有相應的業(yè)務資格證書，專職從事資信評級業(yè)務；

（四）項目負責人須具備該職位兩年以上的從業(yè)經(jīng)驗；

（五）管理機關規(guī)定的其他條件。第三章評級對象、內(nèi)容和等級劃分

第十一條中小企業(yè)資信評級對象是指在河南省內(nèi)登記注冊并正常經(jīng)營的中小企業(yè)、非公有制企業(yè)。

第十二條企業(yè)資信等級是由評級機構依據(jù)企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營能力、獲利能力、償債能力、履約記錄、發(fā)展前景等要素在定量、定性分析的基礎上獨立評定的結(jié)果。

第十三條評級機構對中小企業(yè)進行資信評級工作，要綜合全面考察企業(yè)金融信用、合同信用、納稅信用、質(zhì)量信用、服務信用、勞動保障信用、財務統(tǒng)計信用、價格信用、環(huán)保信用、安全生產(chǎn)信用等，當前應主要考察以下方面：

（一）企業(yè)素質(zhì)，包括法定代表人素質(zhì)、員工素質(zhì)、管理素質(zhì)等；

（二）經(jīng)營能力，包括銷售收入增長率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)、應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)等；

（三）獲利能力，包括資本金利潤率、銷售利潤率、總資產(chǎn)

利潤率等；

（四）償債能力，包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、現(xiàn)金流量和企業(yè)的關聯(lián)關系等；

（五）履約記錄，包括企業(yè)與金融機構、企業(yè)之間、企業(yè)與其他組織機構之間的履約記錄等；

（六）發(fā)展前景，包括宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)的影響；企業(yè)生存環(huán)境；行業(yè)特點、市場需求；企業(yè)成長性和抗風險能力等。

第十四條企業(yè)資信評級應按不同行業(yè)分別制定評分標準。第十五條企業(yè)資信評定等級按三等九級標準。即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。各等級含義如下：

AAA級：資信最高。該類企業(yè)短期債務的支付能力和長期債務的償還能力具有最大保障；經(jīng)營處于良性循環(huán)，不確定因素對其經(jīng)營和發(fā)展的影響極小。

AA級：資信較高。該類企業(yè)短期債務的支付能力和長期債務的償還能力很強；經(jīng)營處于良性循環(huán)，不確定因素對其經(jīng)營和發(fā)展的影響很小。

A級：資信好。該類企業(yè)短期債務的支付能力和長期債務的償還能力較強；經(jīng)營處于良性循環(huán)，未來經(jīng)營和發(fā)展可能受一些不確定因素影響，其盈利能力和償債能力容易產(chǎn)生波動。

BBB級：企業(yè)資信一般。該類企業(yè)短期債務的支付能力和長期債務的償還能力一般，目前尚能支付債務本息；經(jīng)營處于良性

循環(huán)，未來經(jīng)營和發(fā)展可能受多種不確定因素影響，其盈利能力和償債能力容易產(chǎn)生較大波動。

BB級：企業(yè)資信較差。該類企業(yè)短期債務的支付能力尚可，長期債務償還能力存在不穩(wěn)定因素，經(jīng)營正常，發(fā)展面臨較大不確定因素。

B級：短期債務支付能力尚可，長期債務償還能力存在明顯不足；經(jīng)營遇到一些問題，風險程度較高。

CCC級：對債務的保障能力較差，開始發(fā)生違約；經(jīng)營遇到的問題較為嚴重；風險程度很高。

CC級：對債務的保障能力極差，經(jīng)常違約；經(jīng)營處于半停滯狀態(tài)。

C級：幾乎不具備償債能力；往往已經(jīng)進入強制性債務充足、被監(jiān)管機關接管或破產(chǎn)清算程序。

除AAA級、C級外，每一個資信等級可用“＋”、“－”符號進行微調(diào)。附有“＋”、“－”的級別表示略高或略低于本級別。

第四章企業(yè)資信評級工作程序

第十六條評級工作按照以下程序進行：

（一）各級中小企業(yè)服務局、人民銀行組織對企業(yè)資信評級工作進行宣傳，接受本轄區(qū)企業(yè)的資信評級申報。

（二）各級中小企業(yè)服務局接受企業(yè)資信評級申報；會同當?shù)厝嗣胥y行對申報企業(yè)進行初審，將初審后參加評級的企業(yè)名單分送當?shù)卣毮懿块T及金融機構征求意見，確定參加評級的企

業(yè)名單；報至人民銀行鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局。

（三）人民銀行鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局對企業(yè)申報材料進行審核后并將參評企業(yè)名單推薦給評級機構。

（四）評級機構按照有關規(guī)定與申請評級企業(yè)接洽，雙方簽訂“企業(yè)資信評級合同”，評級企業(yè)向評級機構支付評級費用。

（五）企業(yè)按合同規(guī)定向評級機構提供所需的真實、完整的資料報表，并對所提供材料的真實性、完整性負責。

（六）參評企業(yè)如需要通過人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢本企業(yè)信貸征信信息，應當由企業(yè)或者由企業(yè)出具書面授權材料委托評級機構查詢，各市人民銀行應積極支持；需要政府有關職能部門確認的有關材料，各省轄市中小企業(yè)局應積極做好協(xié)調(diào)工作，確保征信信息的真實性。

（七）評級機構收到企業(yè)資料、報表后，在合同規(guī)定期限內(nèi)按有關規(guī)定進行審核，組織對企業(yè)重要經(jīng)濟、財務資料進行現(xiàn)場調(diào)查、核實。

（八）評級機構搜集宏觀、行業(yè)等與企業(yè)有關的信息資料，結(jié)合評級企業(yè)情況分析評定企業(yè)資信等級，提出企業(yè)資信等級評級報告書。

第十七條評級報告書應當符合統(tǒng)一格式，包括概述、聲明、評級結(jié)論、報告正文和附錄等內(nèi)容。

第十八條評級機構應將企業(yè)資信等級評級報告書按照規(guī)定格式報送管理機關，并將評級結(jié)果、評級報告書送達被評企業(yè)。人

民銀行鄭州中心支行將評級結(jié)果和評級報告書錄入企業(yè)征信系統(tǒng)。

第十九條在企業(yè)自愿的基礎上，由管理機關組織評級機構在國內(nèi)有關媒體上公布企業(yè)資信狀況。

第二十條評級結(jié)果自評級報告發(fā)布之日起有效期為一年。第二十一條評級機構在企業(yè)資信評級的有效期內(nèi)對評級結(jié)果實行動態(tài)管理，進行跟蹤評級。企業(yè)出現(xiàn)下列情況之一時；評級機構應對企業(yè)重新評級：

（一）企業(yè)提供的財務報表和有關資料虛假；

（二）企業(yè)出現(xiàn)重大困難或財務指標明顯惡化；

（三）企業(yè)法人代表及主要管理人員涉嫌重大經(jīng)濟犯罪；

（四）企業(yè)被國家監(jiān)管機構警告；

（五）母公司或其他關聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營或財務困難，可能對企業(yè)產(chǎn)生影響的；

（六）企業(yè)銀行貸款出現(xiàn)逾期；

（七）國際形勢變化，國內(nèi)相關政策調(diào)整，將對企業(yè)所處行業(yè)產(chǎn)生重大不利影響；

（八）其他需要重新評級的情況出現(xiàn)。

第二十二條跟蹤評級結(jié)果與公告結(jié)果不一致的及時向社會公布，并將重新評級結(jié)果書面報送管理機關備案；跟蹤評級結(jié)果一致的也要向管理機關書面報告。

第二十三條評級機構對企業(yè)重新評級不得收取評級費用。

第五章監(jiān)督管理

第二十四條河南中小企業(yè)資信評級工作由中國人民銀行鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局統(tǒng)一管理，分級負責。鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局負責組織、協(xié)調(diào)、領導、管理河南省企業(yè)資信評級工作；各市人民銀行、中小企業(yè)服務局負責本轄區(qū)評級工作的組織實施工作。

第二十五條管理機關的職責：

（一）確定年度重點評級企業(yè)范圍；

（二）監(jiān)督檢查評級機構的評級工作及收費行為；

（三）監(jiān)測并公布評級機構的評級質(zhì)量；

（四）管理企業(yè)資信等級的公布、登錄；

（五）國家法律、法規(guī)賦予管理機關對企業(yè)資信評級管理的其他工作。

第二十六條管理機關根據(jù)宏觀調(diào)控、防范和控制信貸風險、維護金融穩(wěn)定職責需要，在充分征求有關部門意見的基礎上確定年度重點評級范圍。納入年度重點評級范圍的企業(yè)要積極參加評級，對不參加評級的企業(yè)，金融機構在受理其授信申請時要審慎對待。

第二十七條評級機構有義務接受管理機關的監(jiān)督檢查和專家委員會的評議。對檢查和評議結(jié)果有異議的評級機構有權在檢查和評議結(jié)果送達日15個工作內(nèi)分別向管理機關、專家委員會提交申述意見。

第二十八條評級機構及評級人員有下列行為的由管理機關責令其改正，對評級機構及評級人員給予警告：

（一）不按規(guī)定向管理機關報送文件、材料，未按規(guī)定履行報告義務和有關變更備案義務；

（二）內(nèi)部控制機制不健全，存在明顯的紙漏；

（三）違反執(zhí)業(yè)規(guī)范，未嚴格履行評級程序，在盡職調(diào)查中存在明顯缺欠和遺漏；

（四）未嚴格履行回避制度和保密制度；

（五）在評級工作完成前對信用級別作出承諾；

（六）評級報告存在重大缺陷。

第二十九條評級機構有下列情形之一，由管理機關提出警告并責令改正：

（一）拒絕或阻礙檢查的；

（二）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的；

（三）與被評級企業(yè)合謀偽造、變造業(yè)務資料，作出虛假陳述或者信息誤導、歪曲評級結(jié)果的；

（四）通過不正當競爭手段招攬業(yè)務，破壞評級市場秩序的；

（五）利用工作便利為本機構或個人謀取不正當利益的；

（六）在評級工作中出現(xiàn)重大失誤，給評級工作造成惡劣社會影響的；

（七）國家法律、法規(guī)禁止的其他行為。

第三十條評級機構的評級質(zhì)量驗證以銀行貸款違約率統(tǒng)計和專家委員會質(zhì)量評議結(jié)果為事后檢驗核心指標。

第三十一條管理機關建立數(shù)據(jù)庫對評級機構的評級結(jié)果、評級質(zhì)量進行跟蹤統(tǒng)計和監(jiān)督，測算違約率并按年度向金融機構和評級機構公布

第六章附則

第三十二條本指引由中國人民銀行鄭州中心支行、河南省中小企業(yè)服務局負責解釋、修訂。

第三十二條本指引自發(fā)布之日起生效

第二篇：資信評級工作程序

資信評級工作程序

前期準備階段

·向被評對象發(fā)出《資信評級資料清單》

·與被評對象接觸，·指派評級小組;

·評級小組并進行前期研究;

·被評對象按《資信評級資料清單》準備資料。

現(xiàn)場調(diào)查階段

·核對被評對象按《資信評級資料清單》提供的資料，針對資料中存在問題與被評對象的有關領導及部門訪談；

·評級小組針對《資信評級資料清單》之外的有關問題與被評對象的有關領導部門訪談； ·考察生產(chǎn)現(xiàn)場和項目建設現(xiàn)場。

·簽訂《資信評級協(xié)議書》;

分析評級階段

·數(shù)據(jù)處理；

·資信分析，寫出《資信評級分析報告》；

·初步資信評級，寫出《資信評級分析報告摘要》。

決定資信等級階段

·評級小組向資信評級委員會報告;

·資信評級委員會討論確定被評對象資信等級。

與被評對象溝通階段

·向被評對象發(fā)出《資信評級報告》，其中包括《資信等級證書》、《資信評級分析報告摘要》、《資信評級分析報告》；

·被評對象在收到《資信評級報告》七日內(nèi)對評級結(jié)果無異議，即視評級工作結(jié)束，否則被評對象可一次性提出復評要求，并提供補充資料，本公司將重復有關評級過程，給予復評，復評結(jié)果即為最終結(jié)果；

·按本公司制度要求，評級小組將征求被評對象對《資信評級報告》的保密要求，然后將在人行征信網(wǎng)刊登評級結(jié)果和《資信評級報告》；

·如被評對象自行向社會公布評級結(jié)果，須按評級協(xié)議的有關規(guī)定，按本公司公告格式刊登。跟蹤評級階段

·評級工作結(jié)束后，不斷跟蹤被評對象資信等級變動情況，被評對象應按資信評級協(xié)議中的有關規(guī)定定期向評級公司提供有關資料，評級公司將指定評級分析員保持與被評對象的經(jīng)常聯(lián)系；

·如被評對象的資信狀況變化超出一定范圍（資信等級提高或降低），評級公司將按跟蹤評級程序?qū)Ρ辉u對象進行跟蹤評級，跟蹤評級結(jié)果將及時在人行征信網(wǎng)上公告。

第三篇：關于河南省中小企業(yè)民營經(jīng)濟發(fā)展情況的調(diào)研報告

一、當前全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢良好

近年來，在省委、省政府的領導下，特別是２００５年全省民營企業(yè)表彰大會后，我省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟得到了長足發(fā)展，呈現(xiàn)出強勁的發(fā)展勢頭，經(jīng)濟總量迅速增長，整體實力不斷提高，出現(xiàn)了前所未有的大好局面和快速發(fā)展的態(tài)勢。２００５年非公有制經(jīng)濟增加值已占全?。牵模械模担玻?。今年第一季度，全省非公有制經(jīng)營單位達２１３．３萬個，占全省企業(yè)總數(shù)的９８％以上，實現(xiàn)增加值１１４２．４億元，營業(yè)收入３９３０．４億元，實交稅金９１．４億元，利潤總額３４５．１億元，同比分別增長９．４４％、３６．６３％、３３．９４％、３２．７２％、４０．１７％。其中規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)８５４２家，占全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)總數(shù)的７５．７２％，完成增加值４０２億元，同比增長３２．３％；實現(xiàn)營業(yè)收入１１４６．９億元，同比增長６１．３％；實現(xiàn)利稅１３０．２億元，同比增長９２．６％；實現(xiàn)利潤８２．１７億元，同比增長１０４．７％。民營企業(yè)出口額達４７４４２萬美元，同比增長４７．９％，占全省出口總額的４２．３％，高出全省出口額增速２６．１％的２１．８個百分點。

中小企業(yè)、民營經(jīng)濟駛?cè)虢】蛋l(fā)展的軌道，已成為我省經(jīng)濟發(fā)展中最具活力的增長點，成為我省步入工業(yè)大省的重要支撐力量，為中原崛起戰(zhàn)略的實施，起著不可替代的巨大作

用。

二、當前全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟發(fā)展的主要特點

（一）組織領導更加有力。各地認真貫徹落實《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》和全省民營企業(yè)表彰大會精神，按照省委、省政府“政治上放心，政策上放開，發(fā)展上放手”的要求，進一步重視和加強了對中小企業(yè)和民營經(jīng)濟工作的組織領導。一是大部分市、縣普遍建立了由黨委、政府分管領導掛帥負責的中小企業(yè)、民營經(jīng)濟工作領導小組，實行四大班子領導聯(lián)系企業(yè)的工作責任制；二是結(jié)合當?shù)貙嶋H，制定出臺了一系列政策扶持措施。三是轉(zhuǎn)變工作作風，增強服務意識。許多地方和部門，都積極為企業(yè)發(fā)展提供有效的支持和良好的服務。企業(yè)家普遍反映，以前都是我們往上跑找領導要求解決困難和問題，現(xiàn)在是四大班子領導找上門來，幫我們選項目、跑資金、解難題。

（二）發(fā)展速度進一步加快。２００５年，全省民營企業(yè)發(fā)展到３１．６５萬家，與２００２年相比，營業(yè)收入超過億元的民營企業(yè)由１８０家增加到８７６家，實交稅金超過１０００萬元的企業(yè)由３８家增加到２６６家，其中，實交稅金５０００萬元以上的民營企業(yè)達３７家，億元以上的企業(yè)有１０家。今年第一季度的經(jīng)濟增長速度更快，營業(yè)收入增幅、增加值增幅和稅收增幅分別為３３．９４％、３６．６

３％和３２．７２％，這樣的高速增長是多年沒有過的。

（三）在縣域經(jīng)濟發(fā)展中的主體作用更加凸顯。民營企業(yè)對縣域經(jīng)濟的貢獻份額越來越大，已成為推動縣域經(jīng)濟快速發(fā)展的主體力量。目前，在我省縣域經(jīng)濟構成中，國有企業(yè)已基本退出，二、三產(chǎn)業(yè)的主體地位已被非公有制經(jīng)濟所占據(jù)，呈現(xiàn)出以二、三產(chǎn)業(yè)為主，多元化、多行業(yè)發(fā)展的良好態(tài)勢。據(jù)統(tǒng)計，民營企業(yè)已占到縣域企業(yè)總數(shù)的９８％以上，在去年各地縣域經(jīng)濟固定資產(chǎn)投資中，民營企業(yè)的新上項目和技改項目占固定資產(chǎn)投資的比重達到９０％左右，成為提高縣域經(jīng)濟ＧＤＰ總量、增強縣級財政實力和提高農(nóng)民收入的主要來源，成為社會主義新農(nóng)村建設的重要推動力量。

（四）新上項目質(zhì)量不斷提高。各地積極實施項目帶動戰(zhàn)略，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，加大招商引資力度，引進了一批資金和項目。和過去盲目招商、盲目引進相比，現(xiàn)在各地的招商引資工作更加理性，新上項目的整體質(zhì)量在逐漸提高。一是新上項目數(shù)量多、投資數(shù)額大。２００５年，全省民營經(jīng)濟新上項目２３８３７個，其中１０００萬元以上項目２６９０個，最大的項目投資金額達到１１．７億元。僅林州市投資在５００—１０００萬元的新上項目就有３１０個。二是項目選擇符合國家產(chǎn)業(yè)政策，科技含量有所提高，一批農(nóng)副產(chǎn)品資源加工產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代中藥和生物制藥產(chǎn)業(yè)、電子信息等高新技術產(chǎn)業(yè)在新上項目中的份額比重逐漸增多。信陽市

河南藍天集團有限公司光山化工分公司投資５．２億元，建成了２０萬噸甲醇和１２０００ＫＷ壓差發(fā)電項目。平頂山天瑞集團投資４．３億元的１５萬噸鑄鋼項目，其Ｖ法真空鑄造生產(chǎn)線是目前世界上最先進的，該項目投產(chǎn)后成為亞洲最大的鐵路重載機車合金鋼鑄件生產(chǎn)基地。三是新建項目開始注重提高生態(tài)效益和可持續(xù)發(fā)展的能力。汝州市以煤電為核心拓展為五大產(chǎn)業(yè)鏈條，前伸后延，共連接循環(huán)型工業(yè)項目６０多個，較好地實現(xiàn)了資源利用最大化，降低了生產(chǎn)成本，提高了產(chǎn)品質(zhì)量，帶動了產(chǎn)業(yè)升級，保護了生態(tài)環(huán)境。

（五）骨干企業(yè)的輻射拉動日益增強。在全省民營企業(yè)的快速發(fā)展中，涌現(xiàn)出一大批行業(yè)骨干龍頭企業(yè)。２００５年全省營業(yè)收入億元以上的民營企業(yè)達到８７６家，比上年增加４６４家，同期增長１１３％；資產(chǎn)總額１１６０億元；實現(xiàn)營業(yè)收入２８２２億元；完成增加值６６４．３億元；實交稅金８０．８億元；利潤總額１７５．６億元；分別占全省民營企業(yè)資產(chǎn)總額的１７．４４％，營業(yè)收入總額的２５．５８％，增加值總額的２０．２８％，實交稅金總額的３２．０６％，利潤總額的１６．２８％。

這些企業(yè)雖然只有幾百家，但它們在我省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟中的位臵舉足輕重，它們的快速發(fā)展在我省民營經(jīng)濟中起到了很強的輻射帶動作用。一是輻射拉動了產(chǎn)業(yè)結(jié)構的優(yōu)化和組合，拉動了產(chǎn)業(yè)鏈條的延伸和擴展，拉動了交通運輸

業(yè)、餐飲服務業(yè)等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；二是在全省民營企業(yè)的發(fā)展中起到了樣板作用，有力地推動了企業(yè)管理層次、科研水平、新產(chǎn)品開發(fā)和競爭力的提高。

（六）企業(yè)技術創(chuàng)新進步明顯。到２００５年底，全省民營科技企業(yè)發(fā)展到１４４３家，占全省科技企業(yè)總數(shù)的９０％；企業(yè)申請專利２５３４項，同比增長６７％；全省共有９９家民營企業(yè)成立了技術研發(fā)中心、實驗室和研發(fā)基地。其中國家級企業(yè)技術中心３個，省級企業(yè)技術研發(fā)中心３９個，１０家企業(yè)被國家人事部批準為博士后科研工作站；獲省級以上科技成果２６０項，金苑小麥粉等２４種產(chǎn)品被評為國家名牌產(chǎn)品，９０個產(chǎn)品被評為省名牌產(chǎn)品。民營企業(yè)的科技創(chuàng)新取得了新的進步，重視企業(yè)技術創(chuàng)新和科技進步正日益成為廣大民營企業(yè)家的主導理念。一批骨干企業(yè)在開發(fā)新產(chǎn)品、新技術、新工藝，以及申請商標、專利等方面取得了明顯成效，有了自主的知識產(chǎn)權。魯山方圓集團已獲得５項國家專利，成為我國最大的高爐炭塊生產(chǎn)基地，國內(nèi)市場占有率超過７０％，其中專利技術產(chǎn)品所創(chuàng)造的價值占到該集團營業(yè)收入的５０％。焦作多氟多化工股份有限公司研制開發(fā)的氟硅酸鈉法制冰晶石聯(lián)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)白炭黑技術，填補國家空白，被列為“國家高技術產(chǎn)業(yè)示范工程”。

（七）園區(qū)經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)集群取得新的發(fā)展。自去年以來，全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)整合，產(chǎn)業(yè)集聚步伐加快，各地圍繞當?shù)刭Y源優(yōu)勢，調(diào)整產(chǎn)業(yè)布局，在項目建設上以園區(qū)為依托，優(yōu)化資源配臵，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，培育產(chǎn)業(yè)集群，增強整體實力。園區(qū)經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)集群逐漸步入健康軌道。截止２００５年底，全省有各類工業(yè)園區(qū)４１３個，入住企業(yè)８８３４８家，營業(yè)收入２５７７．５２億元，實現(xiàn)利稅２４８．９億元，園區(qū)內(nèi)從業(yè)人員２３２．６９萬人。加工制造業(yè)年產(chǎn)值１億元以上的產(chǎn)業(yè)集群１４３個，共集聚企業(yè)６．２７萬家，實現(xiàn)產(chǎn)值３５４６．７億元，上交稅金達２９８．１億元。工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)集群作為工業(yè)經(jīng)濟的助推器，成為我省經(jīng)濟發(fā)展的新亮點。滎陽市的希格瑪、上街區(qū)的科技產(chǎn)業(yè)園、金水區(qū)的力嘉科技、新鄉(xiāng)市長垣起重、鄧州穰東服裝等一批高新技術和特色產(chǎn)業(yè)工業(yè)園區(qū)得到較快發(fā)展。在原有一批產(chǎn)業(yè)集群的基礎上，又發(fā)展形成如濮陽玻璃制品、鄭州的服裝加工、鞏義的鋁電一體化、新鄉(xiāng)的新型電池、漯河的食品加工等一批新興的產(chǎn)業(yè)集群。

總的看，目前，我省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟的運行和發(fā)展態(tài)勢良好，經(jīng)濟增長勢頭強勁，取得了很大的成績。但與先進省份相比，與我省國民經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求相比，仍存在一些需要認真分析和思考的突出的問題。

三、當前中小企業(yè)、民營經(jīng)濟發(fā)展中存在的突出問題

（一）政策落實難，發(fā)展環(huán)境不夠?qū)捤桑允怯绊懫髽I(yè)發(fā)展的普遍性問題?？傮w上看，全省民營企業(yè)的發(fā)展環(huán)境有了

較大進步?，F(xiàn)在的突出問題是由于個別職能部門監(jiān)管和服務的缺失，使許多優(yōu)惠政策落實不到位。多數(shù)企業(yè)反映，個別行政部門尤其是部分上劃垂直部門，在政策落實上“光開花不結(jié)果”，有些政策實質(zhì)往往“擱淺”。在執(zhí)行政策法規(guī)時，該優(yōu)惠的不優(yōu)惠，該減免的不減免，使國家和省制定的政策法規(guī)不能落到實處。在經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境上，個別職能部門依法行政意識不強，對企業(yè)的管理和服務方式還沒有根本轉(zhuǎn)變，有的部門只講管理，不講服務，執(zhí)法監(jiān)管中的越位和缺位的現(xiàn)象還帶有一定的普遍性，該監(jiān)管時以罰代管或只罰不管，不該監(jiān)管亂監(jiān)管，“四亂”現(xiàn)象依然存在。如禹州一飲料廠反映，該廠賬冊一年中在稅務等部門中“旅行”達七個多月。

（二）資金短缺，貸款難、融資難仍是當前制約民營經(jīng)濟發(fā)展的主要“瓶頸”。據(jù)調(diào)查，９０％以上的民營企業(yè)存在資金短缺問題。２００５年，全省中小企業(yè)獲得銀行貸款的僅占中小企業(yè)和個體工商戶總數(shù)的０．１３％，去年上半年，濮陽市各銀行發(fā)放貸款余額為１７．９億元，而對民營企業(yè)的貸款比例還不到０．１％。駐馬店市各銀行共發(fā)放貸款余額２２７．９億元，而民營企業(yè)的貸款比例僅占貸款總額的４．２％。鞏義、新密連續(xù)２年貸款負增長，其中去年分別為－１２．２４％和－１１．８８％。由于資金短缺，貸款難、融資難的問題比較突出，很多企業(yè)特別是許多很有潛力的成長型企業(yè)，因缺乏資金，使企業(yè)失去了一個又一個發(fā)展

良機，極大地增加了發(fā)展的機會成本；很多技術過關、產(chǎn)品潛力大、短期內(nèi)就能創(chuàng)造巨大產(chǎn)值，有望成為經(jīng)濟發(fā)展支柱的企業(yè)，受資金不足的困擾無法迅速做大；一些很有前景的項目和產(chǎn)品，甚至是僅僅需要少量的流動資金就能迅速見效益的企業(yè)和項目，因受資金影響而無法組織正常生產(chǎn)。目前，民營經(jīng)濟正處于加快發(fā)展和質(zhì)量提升的重要階段，對資金的需求量較大，資金嚴重短缺成為當前制約企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”。特別是最近各銀行對一些困難企業(yè)集中清欠，使很多企業(yè)，有些甚至在全省全國有影響的企業(yè)面臨著滅頂之災。在社會上帶來了很大的負面影響，我省民營企業(yè)也將受到極大的損失。

（三）中小企業(yè)、民營經(jīng)濟發(fā)展中的結(jié)構性問題亟需引起重視。從產(chǎn)業(yè)結(jié)構看，我省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟的整體產(chǎn)業(yè)結(jié)構還主要聚集在傳統(tǒng)的原始型產(chǎn)業(yè)和資源開發(fā)型產(chǎn)業(yè)上；從行業(yè)結(jié)構看，中小企業(yè)、民營經(jīng)濟中的新興行業(yè)發(fā)展較慢，從事科技型、裝備制造型和外向型的企業(yè)較少；產(chǎn)品質(zhì)量、檔次和品種結(jié)構低的問題仍比較普遍；產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展整體上還不夠成熟，“小而同”企業(yè)空間上的“塊狀”聚集多，相互配套的產(chǎn)業(yè)鏈條上的延伸不夠。在一些資源型的市、縣，民營企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構失衡的現(xiàn)象帶有一定的普遍性，個別投資項目仍帶有一定的盲目性，產(chǎn)業(yè)結(jié)構趨同，資源型項目過度集中，產(chǎn)能過剩的問題將伴隨著一批批新項目建成投產(chǎn)而日

益顯現(xiàn)。當前，各地大力發(fā)展民營經(jīng)濟的熱情，以及中小企業(yè)和民營經(jīng)濟運行和發(fā)展態(tài)勢固然可喜，但如果不注意科學引導，適時調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構，培育特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，而繼續(xù)沿襲傳統(tǒng)的增長方式，單純靠項目投資和規(guī)模帶動，一旦受國家宏觀調(diào)控和市場波動的影響，許多項目將會擱淺，從而帶來慘重的損失。

（四）企業(yè)整體素質(zhì)不高，創(chuàng)新能力弱已成為提升企業(yè)競爭力、制約企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要因素。我省民營企業(yè)普遍規(guī)模小，產(chǎn)業(yè)層次低，絕大多數(shù)民營企業(yè)還沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，普遍還是沿襲“家族式管理，作坊式生產(chǎn)，粗放式經(jīng)營”的模式，不能適應市場經(jīng)濟的要求。大多數(shù)民營企業(yè)技術創(chuàng)新能力尤其是自主創(chuàng)新能力薄弱，研發(fā)新產(chǎn)品的能力差，其產(chǎn)品科技含量和附加值低，知名品牌少，缺少自有知識產(chǎn)權，難以形成市場競爭力尤其是核心競爭力。相當一部分企業(yè)缺技術、缺信息、缺人才的現(xiàn)象非常普遍，尤其缺乏高素質(zhì)的技術人才、管理人才和熟練技工。企業(yè)的經(jīng)營管理還普遍薄弱，資源浪費嚴重、綜合利用率低、生產(chǎn)工藝相對落后的問題，導致生產(chǎn)成本過高，缺乏抗風險能力。

四、幾點建議

（一）進一步加大政策扶持力度，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。結(jié)合我省出臺《關于貫徹國發(fā)〖２００５〗３號文件鼓勵支持和引導非公有制經(jīng)濟發(fā)展的實施意見》，進一步加大對中小企業(yè)

和民營經(jīng)濟扶持力度，各級財政用于支持企業(yè)發(fā)展的資金，如縣域經(jīng)濟發(fā)展資金、工業(yè)結(jié)構調(diào)整資金、高新技術產(chǎn)業(yè)化專項資金、農(nóng)業(yè)結(jié)構調(diào)整資金、中小企業(yè)開拓國際市場資金和科學技術經(jīng)費等政策性扶持資金，要打破所有制界限，積極支持中小企業(yè)和民營經(jīng)濟發(fā)展；認真落實《河南省關于損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境行為的責任追究辦法（試行）》，進一步加強對貫徹落實中小企業(yè)、民營經(jīng)濟政策法規(guī)情況的督導檢查，形成貫徹落實的長效機制；進一步建立和完善中小企業(yè)、民營經(jīng)濟評價體系和考核辦法，把鼓勵和支持非公有制經(jīng)濟發(fā)展納入政府目標管理，作為評價部門工作的重要內(nèi)容，為民營經(jīng)濟營造良好發(fā)展環(huán)境。

（二）進一步拓寬和完善中小企業(yè)、民營經(jīng)濟發(fā)展的融資渠道。一是建立中小企業(yè)、民營經(jīng)濟融資平臺。充分發(fā)揮政府的調(diào)控、協(xié)調(diào)作用，加強同各金融部門的溝通、協(xié)調(diào)，召開各個層次的銀企協(xié)調(diào)會，使金融部門更多了解企業(yè)的情況，及時提供資金支持。二是學習江浙一帶激活民間資本的經(jīng)驗，建立民間資本互助機制。三是建立省成長型企業(yè)扶持機制，對一些效益好、產(chǎn)品有市場、有潛力的企業(yè)，給予一定的資金扶持，促其盡快成長。四是對因國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策而關停的企業(yè)，政府設立救助基金，促其轉(zhuǎn)產(chǎn)或開發(fā)新的產(chǎn)品，讓企業(yè)起死回生。對因資金運轉(zhuǎn)不善，資金鏈斷裂的企業(yè)，及時采取輸血措施，保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)。

（三）進一步加大對中小企業(yè)、民營經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和引導的力度。盡快制定我省鼓勵支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的綜合性政策措施，建立“河南省產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金”，發(fā)揮政府宏觀調(diào)控作用，進一步加大對我省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和引導的力度，根據(jù)自然資源、區(qū)位優(yōu)勢，以加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整、推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級為重點，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，著重引導區(qū)域特色經(jīng)濟的迅速形成，積極培育具有競爭優(yōu)勢的高新技術產(chǎn)業(yè)，進一步促進區(qū)、縣（市）間的產(chǎn)業(yè)配套，大力發(fā)展主導產(chǎn)業(yè)的鏈條企業(yè)，以提高產(chǎn)業(yè)的根植性和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)模。

（四）進一步整合社會科研資源，為企業(yè)科技創(chuàng)新提供技術支持。我省各類科研機構條塊分割，機構龐雜、產(chǎn)學研脫節(jié)的現(xiàn)象帶有一定的普遍性。據(jù)有關資料統(tǒng)計，全省有縣屬以上科研機構３００多個，過多的科研機構游離于企業(yè)之外，不利于產(chǎn)學研的結(jié)合，科研經(jīng)費、科研力量不能集中使用，造成了科研投入的普遍浪費，致使很多基礎性、關鍵性和普遍性的生產(chǎn)技術問題不能解決，直接制約了技術創(chuàng)新的速度和進程。建議采取政府引導，市場化運作，開放服務方式，整合社會科研機構資源，有政府主管部門有計劃、分層次、多渠道地組織高等院校、科研院所與企業(yè)開展合作、交流和對接活動，建立長期合作關系，并選擇部分高等院校、科研院所、大型國有企業(yè)的研究所、實驗室向民營企業(yè)開放，為企業(yè)提供技術支持和服務；在全省民營企業(yè)比較集中或產(chǎn)

業(yè)集聚優(yōu)勢比較明顯的地區(qū)，建立民營企業(yè)公共技術服務平臺，為民營企業(yè)提供設計、信息研發(fā)、試驗、檢測、新技術推廣、技術培訓等全方位服務；進一步加大政府對民營企業(yè)的科技投入，科技部門每年應從科研經(jīng)費中劃出一定的比例，專門用于民營企業(yè)的研究開發(fā)項目，并以項目為紐帶促進產(chǎn)學研的緊密結(jié)合，加快民營企業(yè)與科技資源的結(jié)合，提高民營企業(yè)的創(chuàng)新能力，加速科研成果的產(chǎn)業(yè)化進程。

第四篇：2011年全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)工作要點

2011年全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)工作要點

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，抓住“十二五”規(guī)劃開局之年的戰(zhàn)略機遇，積極應對挑戰(zhàn)，緊緊圍繞中央和省委省政府的決策部署，統(tǒng)一思想、提高認識，形成合力、細化措施，創(chuàng)新思路、求真務實，共同推進全省中小企業(yè)、民營經(jīng)濟、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，努力在健全中小企業(yè)服務體系、營造民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境上實現(xiàn)新突破，在推進全省工業(yè)和信息化融合、加快企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展上形成新優(yōu)勢，在促進農(nóng)民就業(yè)增收和新農(nóng)村建設過程中作出新貢獻。

二、總體要求

2011年總體工作要求是：貫徹落實黨的十七屆五中全會精神和全省經(jīng)濟工作會議精神，以轉(zhuǎn)變發(fā)展方式和結(jié)構調(diào)整為主線，完善服務體系，著力提升中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)層次；以促進農(nóng)民增收為核心，強化創(chuàng)業(yè)服務，增加就業(yè)崗位，著力提高創(chuàng)業(yè)就業(yè)能力；以優(yōu)化民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境為重點，進一步解放思想、開拓創(chuàng)新，著力促進民營經(jīng)濟創(chuàng)新轉(zhuǎn)型發(fā)展。

主要目標是：力爭民營經(jīng)濟實現(xiàn)增加值增長13％，占全省經(jīng)濟總量的53％左右；規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)銷售收入增長14％；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值增長l 5％以上。全年新增私營企業(yè)10萬戶，新增就業(yè)崗位50萬人。

三、工作重點

(一)貫徹落實政策，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境。成立省政府促進中小企業(yè)發(fā)展聯(lián)席會議制度，推動省委省政府《關于加快民營經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的意見》(蘇發(fā)[2010]17號)和省政府《關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的實施意見》(蘇政發(fā)[2010]90號)、《關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的實施意見》(蘇政發(fā)[2010]130號)貫徹落實。建立促進民營經(jīng)濟發(fā)展的有效工作機制，大力宣傳民營企業(yè)和企業(yè)家先進典型，與有關部門協(xié)同配合，開展各項扶持政策督查，嚴格執(zhí)行省政府關于取消部分行政事業(yè)收費項目的文件規(guī)定，切實減輕民營企業(yè)負擔。組織力量認真梳理近年來中央和省出臺的一系列扶持企業(yè)發(fā)展的政策措施，舉辦政策宣傳學習培訓班，使基層、企業(yè)了解政策，用足用好政策。加大財政資金支持力度，進一步鞏固“兩法”檢查成果，逐步增加扶持中小企業(yè)發(fā)展資金規(guī)模，為企業(yè)發(fā)展營造良好的發(fā)展環(huán)境。

(二)完善服務體系，增強服務企業(yè)能力。制定中小企業(yè)服務體系“十二五”發(fā)展規(guī)劃，完善體系運行機制，發(fā)揮核心機構作用，搭建服務平臺，構建服務網(wǎng)絡，力爭全省各縣(市)100％建立中小企業(yè)服務中心。著力推進服務中心“一網(wǎng)一線”建設，暢通服務中心與中小企業(yè)之間的信息渠道。加強中小企業(yè)公共服務平臺績效評價，重點培育一批運作規(guī)范、公信度高、服務能力強、業(yè)績突出的星級示范公共服務平臺，引導公共服務平臺增強服務意識，拓展服務領域，提高服務績效。

(三)多措并舉，緩解企業(yè)融資難題。強化融資性擔保機構監(jiān)管和指導，制定《融資性擔保公司管理暫行辦法實施細則》，編

制擔保行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，促進融資性擔保機構合理布局、規(guī)范發(fā)展。加快中小企業(yè)融資服務網(wǎng)建設，為4000家企業(yè)發(fā)布融資需求信息，促進銀企對接。發(fā)揮小企業(yè)貸款風險補償資金的引導作用，鼓勵金融機構創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務，擴大中小企業(yè)貸款比例。加強對上市后備企業(yè)的分類指導，對擬上市企業(yè)進行跟蹤服務，加快推進企業(yè)上市步伐。積極推進中小企業(yè)發(fā)行集合債券、集合短期融資券和集合信托計劃，幫助中小企業(yè)多渠道融資。

(四)構建創(chuàng)業(yè)服務平臺，促進農(nóng)民增收致富。依托鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)和工業(yè)集中區(qū)建設一批土地利用率高、公共設施齊全、配套服務功能完善、示范帶動作用強的小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，加大對100家省級小企業(yè)創(chuàng)業(yè)示范基地的培育和扶持力度，推進3000家“微小企業(yè)”進規(guī)模，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)崗位。強化創(chuàng)業(yè)就業(yè)輔導服務，創(chuàng)新培訓內(nèi)容，擴大培訓范圍，增強農(nóng)民創(chuàng)業(yè)就業(yè)能力，促進農(nóng)民增收致富。

(五)加強區(qū)域合作交流，幫助企業(yè)開拓市場。組織中小企業(yè)參加重要經(jīng)貿(mào)活動。立足江蘇，面向全國，搭建企業(yè)合作與交流的對接平臺，重點支持一批與省級重點產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展相關的專業(yè)性展覽會。充分發(fā)揮駐海外中小企業(yè)代表處的橋梁作用，深化江蘇與意大利、日本的經(jīng)貿(mào)合作，幫助一批中小企業(yè)開拓國內(nèi)外市場。加快中小企業(yè)“走出去”步伐，擴大境外投資，創(chuàng)辦生產(chǎn)加工企業(yè)和資源開發(fā)企業(yè)，設立研發(fā)機構和營銷網(wǎng)絡。引導中小企業(yè)充分利用電子商務和網(wǎng)上交易平臺，擴大產(chǎn)品市場，降低交易成本。

(六)推進結(jié)構調(diào)整，促進企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。組織實施中小企業(yè)創(chuàng)新“三大工程”，即高成長型企業(yè)培育工程、創(chuàng)新能力提升工程和創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化工程，力爭到“十二五”末，中小企業(yè)在新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出的比重以及中小(民營)企業(yè)科技進步貢獻率達到60％以上。組織認定100家高成長型中小(民營)企業(yè)、100個中小(民營)企業(yè)專利新產(chǎn)品、100家中小企業(yè)創(chuàng)新能力建設示范企業(yè)。發(fā)布“十二五”中小企業(yè)公共技術平臺建設規(guī)劃，認定20家中小(民營)企業(yè)公共技術服務示范平臺。構建便捷高效的中小企業(yè)創(chuàng)新支撐體系，籌建知識產(chǎn)權交易電子商務平臺、公共技術服務平臺聯(lián)盟、江蘇駐美中小企業(yè)科技創(chuàng)新中心。繼續(xù)推進校企對接，促進科技成果轉(zhuǎn)化。引導中小(民營)企業(yè)實施知識產(chǎn)權戰(zhàn)略，認定和培育一批中小企業(yè)知識產(chǎn)權戰(zhàn)略實施示范區(qū)和一批具有知識產(chǎn)權優(yōu)勢的中小(民營)企業(yè)。

(七)加強規(guī)劃引領，推動企業(yè)集聚發(fā)展。突出產(chǎn)業(yè)集聚和企業(yè)集群發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、集約化、專業(yè)化發(fā)展水平，在全省高起點規(guī)劃建設一批新興產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，按照省“中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚示范區(qū)認定辦法”認定第二批中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚示范區(qū)。加大對新能源、新材料、新醫(yī)藥和新型環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)的引導扶持，促進裝備制造業(yè)、高新技術產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，形成一批區(qū)域特色鮮明、競爭力強的特色產(chǎn)業(yè)集群，引導產(chǎn)業(yè)集群向“專、精、特、新”方向發(fā)展。

(八)推進信息化應用，促進“兩化融合”。加強與中國制造網(wǎng)、阿里巴巴、用友軟件等的合作，推廣電子商務、兩化融合知

識和典型解決方案。加強電子商務、兩化融合知識培訓，全年完成“百場萬企”電子商務培訓計劃，開展中小企業(yè)信息化優(yōu)秀應用企業(yè)和優(yōu)秀服務單位的推薦工作。支持中國制造網(wǎng)電子商務平臺、盛澤綢都網(wǎng)電子商務平臺和蘇州風云網(wǎng)絡信息化平臺等平臺建設。在中小企業(yè)相對集中的區(qū)域新建一批中小企業(yè)兩化融合輔導站，為中小企業(yè)免費提供信息化建設規(guī)劃咨詢、信息化產(chǎn)品體驗、信息化員工培訓等服務。

(九)引導企業(yè)加強管理創(chuàng)新，提升企業(yè)競爭力。引導企業(yè)強化內(nèi)部管理，提高勞動生產(chǎn)率，降低生產(chǎn)成本，克服能源、原材料等生產(chǎn)要素和勞動力、土地價格上漲對生產(chǎn)經(jīng)營帶來的影響。引導中小企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構，推進管理創(chuàng)新。引導中小企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量水平，建立健全質(zhì)量管理體系。引導企業(yè)增加有效投入，增強創(chuàng)新能力和企業(yè)的發(fā)展后勁。引導企業(yè)嚴格遵守安全、環(huán)保、質(zhì)量、衛(wèi)生、勞動保障等法律法規(guī)，誠實守信經(jīng)營，履行社會責任。

(十)強化制度建設，夯實工作基礎。加強運行監(jiān)測分析，進一步完善重點地區(qū)、重點行業(yè)、重點企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)測制度。開展調(diào)查研究，深入基層、企業(yè)了解和掌握產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、企業(yè)發(fā)展的趨勢、特點，積極幫助中小企業(yè)、民營經(jīng)濟破解發(fā)展難題，研究提出對策措施，為領導決策發(fā)揮參謀作用。加強隊伍建設，進一步健全工作體系，完善工作規(guī)范，提高服務發(fā)展、服務基層、服務企業(yè)的能力和水平。

第五篇：深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引

深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引

第一章 總 則

第一條 為了加強中小企業(yè)板上市公司保薦機構和保薦代表人作用，提高中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作水平，促進中小企業(yè)板健康發(fā)展，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（以下簡稱“《保薦辦法》”）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）等有關法律、法規(guī)、規(guī)章和本所相關業(yè)務規(guī)則，制定本指引。

第二條 本指引適用于深圳證券交易所（以下簡稱“本所”）中小企業(yè)板上市公司（以下簡稱“發(fā)行人”或“上市公司”）的上市推薦和持續(xù)督導工作。

第三條 保薦機構和保薦代表人應當遵守法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及本所發(fā)布的業(yè)務規(guī)則、規(guī)定和通知等，誠實守信，公正獨立，勤勉盡責，盡職推薦發(fā)行人證券上市，持續(xù)督導上市公司履行規(guī)范運作、信守承諾、信息披露等義務。

保薦機構和保薦代表人不得通過保薦業(yè)務謀取任何不正當利益。

第四條 保薦機構和保薦代表人應當保證向本所出具的文件真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第二章 保薦協(xié)議

第五條 保薦機構在推薦發(fā)行人證券上市之前，應當與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在發(fā)行人申請上市期間和持續(xù)督導期間的權利和義務。保薦協(xié)議應在提交上市申請文件時同時報送本所。

發(fā)行人證券上市后，保薦機構與發(fā)行人對保薦協(xié)議內(nèi)容作出修改的，應當于修改后五個工作日內(nèi)報本所備案。

終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起五個工作日內(nèi)向本所報告，并說明原因。

第六條 保薦機構與發(fā)行人應當在保薦協(xié)議中約定以下內(nèi)容：

（一）保薦機構及其保薦代表人有權列席發(fā)行人的董事會、監(jiān)事會和股東大會；

（二）保薦機構及其保薦代表人有權隨時查詢發(fā)行人募集資金專用賬戶資料；

（三）發(fā)行人應及時提供保薦機構發(fā)表獨立意見事項所必需的資料，確保保薦機構及時發(fā)表意見；

（四）發(fā)行人應積極配合保薦機構的現(xiàn)場檢查工作以及參加保薦機構組織的培訓等，不得無故阻撓保薦機構正常的持續(xù)督導工作；

（五）發(fā)行人有下列情形之一的，應及時通知保薦機構并按約定方式及時提交相關文件：

1．變更募集資金及投資項目等承諾事項； 2．發(fā)生關聯(lián)交易、為他人提供擔保等事項；

3．履行信息披露義務或應向中國證監(jiān)會、本所報告的有關事項； 4．發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人等發(fā)生違法違規(guī)行為；

5．《證券法》第六十七條、七十五條規(guī)定的重大事件或其他對發(fā)行人規(guī)范運作、持續(xù)經(jīng)營、履行承諾和義務具有影響的重大事項；

6．中國證監(jiān)會、本所規(guī)定或者保薦協(xié)議約定的其他事項。

第三章 保薦期間

第七條 保薦期間包括上市推薦期間和持續(xù)督導期間。

第八條 首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計；上市后發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導期間為股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市當年剩余時間及其后一個完整會計；申請恢復上市的，持續(xù)督導期間為股票恢復上市當年剩余時間及其后一個完整會計。

持續(xù)督導期間自股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券上市之日起計算。

第九條 在持續(xù)督導期間，保薦機構發(fā)生變更，新聘請的保薦機構應當完成原保薦機構未完成的持續(xù)督導工作，且持續(xù)督導的時間不得少于一個完整的會計。第十條 持續(xù)督導期屆滿，存在以下尚未完結(jié)的保薦工作的，保薦機構應當繼續(xù)完成：

（一）募集資金使用；

（二）可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股、行權；

（三）股東承諾事項；

（四）其他尚未完結(jié)的事項。

保薦機構在保薦期間未勤勉盡責的，其責任不因持續(xù)督導期屆滿而免除或者終止。

第十一條 出現(xiàn)以下情形之一的，本所鼓勵上市公司及時重新聘請保薦機構進行持續(xù)督導：

（一）上市公司或其控股股東、實際控制人受到證監(jiān)會行政處罰或者本所公開譴責的；

（二）上市公司連續(xù)二年信息披露考核結(jié)果為不合格的；

（三）本所認定的其他情形。

持續(xù)督導時間直至相關違規(guī)行為已經(jīng)得到糾正、重大風險已經(jīng)消除，且不少于上述情形發(fā)生當年剩余時間及其后一個完整的會計；

若上市公司出現(xiàn)上述情形時仍處于持續(xù)督導期，但持續(xù)督導剩余時間少于前款所要求時間的，本所鼓勵上市公司和保薦機構順延現(xiàn)有持續(xù)督導期。

上市公司重新聘請保薦機構的，應當及時披露保薦協(xié)議的主要內(nèi)容。

第四章 保薦機構、保薦代表人變更

第十二條 保薦工作期間，保薦對象不得更換保薦機構，但因再次申請發(fā)行證券、保薦機構被中國證監(jiān)會撤銷保薦機構資格的除外。

在保薦工作期間內(nèi)，保薦機構發(fā)生變更的，原保薦機構應配合做好交接工作，并在發(fā)生變更的五個工作日內(nèi)向新保薦機構提交以下文件：

（一）原保薦機構關于上市公司存在的問題、風險以及需重點關注事項的書面說明文件；

（二）原保薦機構在持續(xù)督導期間向本所、證監(jiān)局等監(jiān)管部門報送的函件、提交的現(xiàn)場檢查報告、保薦工作報告書等材料；

（三）原保薦機構認為需要移交的其他文件。

新聘請的保薦機構應當自保薦協(xié)議簽署之日起開展保薦工作并承擔相應的責任。原保薦機構在履行保薦職責期間未勤勉盡責的，其責任不因保薦機構的更換而免除或者終止。

第十三條 保薦工作期間，保薦機構不得更換保薦代表人，但因保薦代表人離職或者被撤銷保薦代表人資格的除外。

保薦機構更換保薦代表人的，應當通知上市公司，并在五個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、本所報告，說明原因，并及時公告。

在保薦工作期間內(nèi)，保薦代表人發(fā)生變更的，保薦機構應合理安排過渡期間的保薦工作，原保薦代表人應做好保薦工作的交接工作，及時移交工作底稿等相關資料，提供關于上市公司存在的問題、風險以及需重點關注事項的書面說明文件，協(xié)助新保薦代表人履行保薦工作職責。

保薦代表人在保薦期間未勤勉盡責的，其責任不因保薦代表人更換而免除或終止。

第五章 上市推薦

第十四條 保薦機構在推薦發(fā)行人證券上市過程中，應當履行盡職調(diào)查和審慎核查的義務，并有充分理由確信發(fā)行人向本所提交的上市公告文件等相關文件不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第十五條 保薦機構推薦發(fā)行人證券在本所中小企業(yè)板上市，應當向本所提交以下文件：

（一）上市保薦書；

（二）保薦協(xié)議；

（三）保薦機構對保薦代表人的專項授權書；

（四）保薦代表人聲明與承諾；

（五）與上市推薦工作有關的其他文件。第十六條 上市保薦書應當包括以下內(nèi)容：

（一）發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的公司概況；

（二）申請上市的股票、可轉(zhuǎn)換公司債券或者分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行情況；

（三）保薦機構是否存在可能影響公正履行保薦職責情形的說明；

（四）保薦機構按照有關規(guī)定應當承諾的事項；

（五）對公司持續(xù)督導期間的工作安排；

（六）保薦機構和相關保薦代表人的聯(lián)系地址、電話和其他通訊方式；

（七）保薦機構認為應當說明的其他事項；

（八）本所要求的其他事項。

上市保薦書應當由保薦機構的法定代表人（或者授權代表）和相關保薦代表人簽字，注明日期并加蓋保薦機構公章。

第十七條 保薦機構和保薦代表人應當關注在發(fā)行人證券核準發(fā)行至上市期間發(fā)生的可能對投資者投資決策產(chǎn)生重大影響的事項，并及時向本所報告。

第六章 督導內(nèi)部制度建立和執(zhí)行

第十八條 保薦機構和保薦代表人應當督導上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本所發(fā)布的其他業(yè)務規(guī)則，并履行向本所做出的承諾。

第十九條 保薦機構和保薦代表人應當督導上市公司建立健全并有效執(zhí)行公司治理制度，包括但不限于股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的行為規(guī)范等。

第二十條 保薦機構和保薦代表人應當督導上市公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)控制度，包括但不限于財務管理制度、會計核算制度和內(nèi)部審計制度，以及募集資金使用、關聯(lián)交易、對外擔保、對外投資等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

第二十一條 保薦機構和保薦代表人應當督導上市公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，審閱信息披露文件及其他相關文件，并有充分理由確信上市公司向本所提交的文件不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

保薦機構和保薦代表人可以對上市公司的信息披露文件及向中國證監(jiān)會、本所提交的其他文件進行事前審閱，對存在問題的信息披露文件應當及時督促上市公司更正或補充，發(fā)行人不予更正或補充的，應及時向本所報告。保薦機構和保薦代表人對上市公司的信息披露文件未進行事前審閱的，應當在上市公司履行信息披露義務后五個交易日內(nèi)，完成對有關文件的審閱工作，對存在問題的信息披露文件應當及時督促上市公司更正或補充，上市公司不予更正或補充的，應及時向本所報告。

第七章 關注與報告事項

第二十二條 保薦機構和保薦代表人應當主動持續(xù)關注上市公司以下事項：

（一）經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務情況，包括行業(yè)發(fā)展前景、國家產(chǎn)業(yè)政策的變化、主營業(yè)務的變更、產(chǎn)品結(jié)構變化、重大客戶和重要資產(chǎn)的情況等；

（二）股權變動情況，包括股本結(jié)構的變動、控股股東的變更、有限售條件股份的變動等；

（三）管理層重大變化情況，包括重要管理人員的變化、管理結(jié)構的變化等；

（四）市場營銷情況，包括市場開發(fā)情況、銷售和采購渠道、銷售模式的變化、市場占有率的變化等；

（五）核心技術情況，包括技術的先進性和成熟性、新產(chǎn)品開發(fā)和試制等；

（六）財務狀況，包括會計政策的穩(wěn)健性、債務結(jié)構的合理性、經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性等；

（七）保薦機構和保薦代表人認為需要關注的其他事項。

上述事項發(fā)生重大變化時，保薦機構和保薦代表人應及時向本所報告，如達到信息披露標準，保薦機構和保薦代表人應督促上市公司及時履行信息披露義務。

第二十三條 上市公司或其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員受到中國證監(jiān)會行政處罰或者本所通報批評、公開譴責處分的，保薦機構和保薦代表人應當重點關注違規(guī)事項相關的內(nèi)部控制制度、違規(guī)事項持續(xù)狀況及解決措施。

第二十四條 保薦機構和保薦代表人應持續(xù)關注上市公司及控股股東、實際控制人等履行承諾的情況，對上市公司及控股股東、實際控制人等未履行承諾事項的，保薦機構和保薦代表人應當及時向本所報告。第二十五條 保薦機構和保薦代表人應當關注公共傳媒關于上市公司的報道，及時針對市場傳聞進行核查。如果經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)上市公司存在應披露未披露的事項或者與披露不符的事實，保薦機構和保薦代表人應當及時督促上市公司如實披露或澄清；情節(jié)嚴重的，應當向本所報告。

第二十六條 在持續(xù)督導期間出現(xiàn)以下情形之一的，保薦機構和保薦代表人應當督促上市公司做出說明并限期改正，并及時向本所報告：

（一）上市公司可能存在違反《上市規(guī)則》等本所相關業(yè)務規(guī)則的行為；

（二）證券服務機構及其簽名人員出具的專業(yè)意見可能存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏等違法違規(guī)情形或者其他不當情形；

（三）持續(xù)督導期間上市公司發(fā)生《保薦辦法》第七十二條規(guī)定的情形；

（四）對上市公司信息披露文件審閱中，保薦機構和保薦代表人發(fā)現(xiàn)上市公司存在違法違規(guī)行為或者上市公司存在重大風險；

（五）保薦代表人在履行持續(xù)督導職責過程中受到非正當因素干擾或上市公司不予以配合等情況；

（六）本所或保薦機構認為需要報告的其他情形。

第八章 獨立意見發(fā)表

第二十七條 保薦機構應當對上市公司應披露的下列事項發(fā)表獨立意見：

（一）募集資金使用情況；

（二）關聯(lián)交易；

（三）對外擔保（不含對合并范圍內(nèi)的子公司的擔保）；

（四）委托理財、委托貸款；

（五）證券投資、套期保值業(yè)務；

（六）本所或保薦機構認為需要發(fā)表意見的其他事項。第二十八條 保薦機構發(fā)表獨立意見應至少包括以下內(nèi)容：

（一）上市公司應披露事項的基本情況；

（二）保薦機構發(fā)表意見的依據(jù)，包括所履行的程序、核查的文件、現(xiàn)場檢查的內(nèi)容等；

（三）對上市公司的影響、可能存在的風險以及上市公司采取的措施是否有效；

（四）保薦機構發(fā)表的結(jié)論性意見，包括無異議、保留意見及其理由、反對意見及其理由、無法發(fā)表意見及其理由。

保薦機構應當將上述意見及時告知上市公司，并與上市公司相關公告同時披露。

第九章 現(xiàn)場檢查

第二十九條 保薦代表人每季度應至少對上市公司進行一次定期現(xiàn)場檢查。上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，保薦代表人應在知道或應當知道之日起十五日內(nèi)或本所規(guī)定的期限內(nèi)就相關事項進行專項現(xiàn)場檢查：

（一）控股股東、實際控制人或其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用上市公司資金；

（二）違規(guī)為他人提供擔保；

（三）違規(guī)使用募集資金；

（四）違規(guī)進行證券投資、套期保值業(yè)務等；

（五）關聯(lián)交易顯失公允或未履行審批程序和信息披露義務；

（六）業(yè)績出現(xiàn)虧損或者營業(yè)利潤比上年同期下降50%以上；

（七）應本所要求的其他情形。

保薦機構應當明確現(xiàn)場檢查工作要求，確保現(xiàn)場檢查工作質(zhì)量。第三十條 保薦代表人定期現(xiàn)場檢查內(nèi)容至少包括：

（一）公司治理和內(nèi)部控制情況、三會運作情況；

（二）信息披露情況；

（三）獨立性以及與控股股東、實際控制人及其他關聯(lián)方資金往來情況；

（四）募集資金使用情況；

（五）關聯(lián)交易、對外擔保、重大對外投資情況；

（六）經(jīng)營狀況；

（七）保薦機構認為應予以現(xiàn)場檢查的其他事項。第三十一條 現(xiàn)場檢查工作應至少有一名保薦代表人參加，保薦代表人在實施現(xiàn)場檢查前應制定現(xiàn)場檢查工作計劃，現(xiàn)場檢查工作計劃至少應包括現(xiàn)場檢查的工作進度、時間安排、人員安排和具體事項的現(xiàn)場檢查方案。

第三十二條 現(xiàn)場檢查開始后，保薦代表人應根據(jù)計劃確定的現(xiàn)場檢查事項、重點和方法，實施現(xiàn)場檢查方案，獲取現(xiàn)場檢查資料和證據(jù)，并形成現(xiàn)場檢查工作底稿和初步現(xiàn)場檢查意見。

第三十三條 保薦代表人可以采取以下現(xiàn)場檢查手段，以獲取充分和恰當?shù)默F(xiàn)場檢查資料和證據(jù)：

（一）與上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關人員溝通；

（二）察看上市公司生產(chǎn)經(jīng)營場所；

（三）查閱和復印上市公司賬簿和原始憑證以及其他資料；

（四）檢查或走訪對上市公司損益影響重大的控股或參股公司；

（六）走訪或函證上市公司重要的供應商或客戶；

（七）要求會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構以及其他證券服務機構提供專業(yè)意見；

（八）保薦機構、保薦代表人認為的其他必要手段。

第三十四條 在現(xiàn)場檢查過程中，保薦代表人應及時記錄和整理現(xiàn)場檢查資料和證據(jù)，對資料是否詳實和可靠、證據(jù)是否充分和恰當進行評估，并對照現(xiàn)場檢查工作計劃，檢查現(xiàn)場檢查方案是否已全面實施。

第三十五條 保薦機構應及時完成對保薦代表人現(xiàn)場檢查工作底稿的復核工作，復核人員應重點關注保薦代表人現(xiàn)場檢查程序、內(nèi)容是否符合規(guī)定以及基于現(xiàn)場檢查資料和現(xiàn)場檢查證據(jù)形成的判斷是否恰當。

第三十六條 保薦機構應在現(xiàn)場檢查結(jié)束后的五個工作日內(nèi)以書面方式告知上市公司現(xiàn)場檢查結(jié)果及提請公司注意的事項，并對存在的問題提出整改建議。

第三十七條 保薦機構應在現(xiàn)場檢查結(jié)束后的五個工作日內(nèi)完成《現(xiàn)場檢查報告》并報送本所備案。現(xiàn)場檢查報告至少包括以下內(nèi)容：

（一）本次現(xiàn)場檢查的基本情況；

（二）對現(xiàn)場檢查事項逐項發(fā)表的意見；

（三）提請上市公司注意的事項及建議；

（四）是否存在《保薦辦法》及本所相關規(guī)定應當向中國證監(jiān)會和本所報告的事項；

（五）上市公司及其他中介機構的配合情況；

（六）本次現(xiàn)場檢查的結(jié)論。

第三十八條 對公司治理情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應關注公司章程是否有效執(zhí)行，股東大會、董事會和監(jiān)事會的議事規(guī)則是否得到執(zhí)行，董事、監(jiān)事和高級管理人員是否按照有關法律、法規(guī)和本所相關業(yè)務規(guī)則的要求履行職責，以及公司激勵制度履行程序是否合規(guī)，公司治理機制能否有效發(fā)揮作用。

第三十九條 對內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注內(nèi)部機構設置和權責分配是否科學合理，對部門或崗位業(yè)務的權限范圍、審批程序和相應責任等規(guī)定是否明確合規(guī)，內(nèi)部審計部門和審計委員會構成、履行職責是否合規(guī)，內(nèi)部審計部門和審計委員會對公司內(nèi)部控制有效性的評估是否與事實相符，風險評估和控制措施是否有效執(zhí)行等。

第四十條 對股東大會、董事會和監(jiān)事會的運作情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應關注股東大會、董事會和監(jiān)事會的召集、召開及表決是否合規(guī)，會議記錄是否完整，會議資料是否保存完整，會議決議是否有出席會議董事或監(jiān)事的簽名確認等。

第四十一條 對獨立性進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方是否占用上市公司資金及其他資源，上市公司資產(chǎn)是否完整，人員、財務、機構和業(yè)務是否獨立等。

第四十二條 對信息披露情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注上市公司已披露的公告與實際情況是否一致、披露內(nèi)容是否完整，以及是否存在應予披露而未披露的事項，信息披露檔案資料是否完整。

第四十三條 對募集資金使用情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注以下情況：

（一）募集資金是否存放在募集資金專戶，募集資金專戶存儲制度有沒有嚴格執(zhí)行，三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，募集資金是否存在被控股股東和實際控制人占用、委托理財?shù)惹樾危?/p>

（二）是否存在未經(jīng)履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形；

（三）募集資金使用與已披露情況是否一致，募集資金投資項目的投資進度、投資效益是否與招股說明書相符，募集資金項目是否存在重大風險等；

（四）是否存在其他違反《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》的情況。第四十四條 對關聯(lián)交易進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注關聯(lián)交易的必要性、是否履行了信息披露義務和審議程序、定價是否公允，關聯(lián)方應收款項的可回收性，關聯(lián)交易產(chǎn)生的收入或利潤占上市公司營業(yè)收入或利潤總額的比例及對上市公司經(jīng)營獨立性的影響，是否存在關聯(lián)交易非關聯(lián)化的情況，以及關聯(lián)交易的實際執(zhí)行情況等。

第四十五條 對對外擔保進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注上市公司是否履行了信息披露義務和審議程序、對外擔保風險控制制度是否有效執(zhí)行、是否采取了反擔保措施、反擔保措施是否有效以及被擔保方是否出現(xiàn)財務狀況惡化、到期不清償被擔保債務等可能引發(fā)擔保風險事項等。

第四十六條 對重大對外投資進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注上市公司是否履行了審議程序、投資項目實施情況是否與計劃一致、是否存在與披露不一致的投資風險及上市公司相關措施是否能夠有效避免風險。

第四十七條 對證券投資、套期保值業(yè)務進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注證券投資、套期保值的決策程序是否合規(guī)、是否建立并有效執(zhí)行專門內(nèi)控制度，投資資金是否為自有資金，上市公司證券投資、套期保值業(yè)務是否存在重大風險以及采取的風險控制措施是否有效等。

第四十八條 對經(jīng)營情況進行現(xiàn)場檢查時，保薦代表人應重點關注上市公司下列情況是否發(fā)生重大變化或存在重大風險，上市公司對上述變化或風險是否予以充分披露：

（一）已訂立的重大采購和銷售合同對公司生產(chǎn)經(jīng)營的影響以及重要原材料和主導產(chǎn)品銷售價格的變化情況；

（二）經(jīng)營模式是否發(fā)生變化以及重要經(jīng)營場所的運轉(zhuǎn)情況；

（三）產(chǎn)品的市場前景、行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化、商業(yè)周期或產(chǎn)品生命周期情況、市場占有率變化情況；

（四）核心競爭力是否發(fā)生重大變化、上市公司核心技術是否存在依賴他人或面臨被淘汰等情況；

（五）宏觀經(jīng)濟政策和法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化以及對上市公司的影響；

（六）是否存在影響上市公司經(jīng)營的其他因素。

第十章 工作底稿

第四十九條 保薦機構應該建立健全上市推薦和持續(xù)督導業(yè)務工作底稿制度。保薦機構應針對每一項目建立獨立的工作底稿，保薦工作底稿的保存期應不少于10年。

第五十條 保薦工作底稿應內(nèi)容完整、記錄清晰、結(jié)論明確，真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，應包括與形成相關報告和獨立意見有關的所有重要事項。

第五十一條 工作底稿應載明下列事項：

（一）工作底稿編制的時間；

（二）保薦工作履行的程序、核查的文件以及現(xiàn)場檢查的資料等；

（三）發(fā)表的結(jié)論性意見；

（四）執(zhí)行人員姓名和執(zhí)行日期；

（五）復核人員姓名、復核日期和復核意見；

（六）其他需要記載的事項等。

第五十二條 保薦機構應當建立保薦工作底稿的復核制度，明確規(guī)定復核的要求和責任。復核人員應做出必要的復核記錄，明確表示復核意見并簽名。

如果發(fā)現(xiàn)保薦工作底稿存在問題，復核人員應在復核意見中加以說明，并要求相關人員補充或重編工作底稿。

第五十三條 保薦機構應建立保薦工作底稿的保密制度。如果保薦機構以外的組織或個人要求查閱工作底稿，必須由保薦業(yè)務負責人批準，但司法機關、證券監(jiān)管部門和其他有權部門依法進行查閱的除外。

第十一章 保薦機構其他義務 第五十四條 保薦機構應建立對上市公司持續(xù)培訓制度，定期或不定期對上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、中層以上管理人員、上市公司控股股東相關人員進行培訓。保薦機構應在每次培訓結(jié)束后五個工作日內(nèi)將培訓情況以書面形式報送本所。

第五十五條 保薦機構每半年應至少對上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、中層以上管理人員及上市公司控股股東相關人員進行一次培訓，培訓內(nèi)容包括但不限于股票上市規(guī)則，本所發(fā)布的細則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關規(guī)定以及上市公司違規(guī)案例等。

第五十六條 上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，保薦機構應在十個工作日內(nèi)對上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、中層以上管理人員及上市公司控股股東相關人員進行專門培訓：

（一）實際控制人發(fā)生變更的；

（二）受到中國證監(jiān)會行政處罰或者本所通報批評、公開譴責處分的；

（三）信息披露考核結(jié)果為不合格的；

（四）本所要求培訓的其他情形。

第五十七條 上市公司最近二年信息披露考核結(jié)果為合格或不合格的，保薦機構應當加強督導上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員學習并遵守信息披露規(guī)則，及時審閱上市公司對外披露的公告及附件，督促上市公司提高信息披露質(zhì)量。

第五十八條 保薦機構按照有關規(guī)定對上市公司違法違規(guī)事項公開發(fā)表聲明的，應當于披露前向本所報告，經(jīng)本所審核后在指定媒體上公告。本所對上述公告進行形式審核，對其內(nèi)容的真實性不承擔責任。

第五十九條 保薦機構應當在每年1月31日前和7月15日前分別向本所報送保薦工作報告書和半保薦工作報告書。

第六十條 持續(xù)督導工作結(jié)束后，保薦機構應當在上市公司公告報告之日起的10個工作日內(nèi)向本所報送保薦總結(jié)報告書。保薦機構法定代表人和保薦代表人應當在保薦總結(jié)報告書上簽字。

保薦總結(jié)報告書應當包括下列內(nèi)容：

（一）上市公司的基本情況；

（二）保薦工作概述；

（三）履行保薦職責期間發(fā)生的重大事項及處理情況；

（四）對上市公司配合保薦工作情況的說明及評價；

（五）對證券服務機構參與證券發(fā)行上市、持續(xù)督導相關工作情況的說明及評價；

（六）中國證監(jiān)會、本所要求的其他事項。

第十二章 保薦工作內(nèi)部管理

第六十一條 保薦機構的保薦業(yè)務負責人、內(nèi)核負責人負責監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務各項制度并承擔相應的責任。

保薦機構應當指定2名保薦代表人具體負責1家上市公司的保薦工作，并確保保薦機構有關部門和人員有效分工協(xié)作。保薦機構可以指定1名項目協(xié)辦人。

第六十二條 保薦機構應建立并有效執(zhí)行保薦工作的內(nèi)控制度，包括持續(xù)督導的業(yè)務流程、監(jiān)督和復核機制等。

第六十三條 承擔持續(xù)督導職責的保薦代表人應針對上市公司的具體情況，制定持續(xù)督導工作計劃和實施方案，就持續(xù)督導工作的主要內(nèi)容、重點、實施方式、步驟等做出完整、有效的安排。

保薦代表人應根據(jù)上市公司具體情況、結(jié)合上市公司重要風險點以及影響上市公司規(guī)范運作、信守承諾、履行信息披露義務的關鍵因素，明確持續(xù)督導工作重點。

第六十四條 保薦機構應指定專人進行持續(xù)督導的復核工作，復核人員應重點關注保薦代表人發(fā)表獨立意見、現(xiàn)場檢查以及培訓工作的履行情況等。

第六十五條 保薦機構應建立健全保薦代表人及從事保薦業(yè)務其他相關人員的保薦業(yè)務持續(xù)培訓制度。

保薦機構每半年至少組織一次對保薦代表人及其他保薦業(yè)務相關人員上市推薦和持續(xù)督導業(yè)務培訓，強化保薦代表人對上市推薦和持續(xù)督導相關業(yè)務規(guī)則的學習，并將培訓情況在五個工作日內(nèi)報送本所備案。第六十六條 保薦機構應建立執(zhí)業(yè)質(zhì)量考核機制，在每年5月31日前對保薦代表人上一的保薦工作進行考核，并在考核結(jié)束后五個工作日內(nèi)將考核結(jié)果報本所備案。

第六十七條 保薦機構應建立持續(xù)督導工作與自營、資產(chǎn)管理等部門業(yè)務之間的信息隔離制度，不得向其透露上市公司未公開的重大信息，不得進行內(nèi)幕交易。

第六十八條 保薦機構和保薦代表人應當配合本所做好以下工作：

（一）在規(guī)定期限內(nèi)回復本所問詢；

（二）按時出席本所約見；

（三）對公司特定事項進行核查；

（四）按規(guī)定報送相關文件資料；

（五）按本所要求提供保薦工作檔案；

（六）參加本所組織的培訓和會議；

（七）本所要求的其他工作。

第十三章 保薦工作日常管理與監(jiān)督

第六十九條 本所對保薦機構、保薦代表人的保薦工作實施日常監(jiān)管，具體措施包括：

（一）約見保薦業(yè)務負責人、保薦代表人；

（二）要求保薦機構組織相關培訓；

（三）向保薦機構、保薦代表人發(fā)出各項通知和函件；

（四）調(diào)閱保薦工作檔案；

（五）要求保薦機構、保薦代表人對有關事項做出解釋和說明；

（六）對保薦工作進行評價；

（七）向中國證監(jiān)會報告；

（八）其他監(jiān)管措施。

第七十條 本所不定期舉辦保薦機構聯(lián)席會議，交流保薦經(jīng)驗，研討保薦工作中遇到的問題及解決措施，并向中國證監(jiān)會及其他有關部門報告。

第七十一條 本所通過組織保薦機構論壇、保薦機構座談會、保薦機構與企業(yè)見面會、聯(lián)合走訪等形式，為保薦機構和保薦代表人提供服務平臺。第七十二條 本所建立保薦工作評價制度，每年對中小企業(yè)板上市公司保薦工作進行評價，并將評價結(jié)果反饋給保薦機構和保薦代表人，記入中小企業(yè)板誠信檔案，向中國證監(jiān)會報告，并視情況對外發(fā)布。

第七十三條 保薦機構和保薦代表人違反有關規(guī)定的，本所視情節(jié)嚴重給予以下處分：

（一）通報批評；

（二）公開譴責。

情節(jié)嚴重的，本所依法報中國證監(jiān)會查處。

第十四章 附 第七十四條 本指引由本所負責解釋。第七十五條 本指引自發(fā)布之日起施行。

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