第一篇：2016-4-18 中基協(xié) 證券投資基全管理公司子公司管理規(guī)定(征求意見稿)

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

證券投資基全管理公司子公司管理規(guī)定

（2016年4月18日修訂稿）

第一章 總則

第?條【立法目的】為了適應(yīng)證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）專業(yè)化經(jīng)營管理的需要，規(guī)范證券投資基金管理公司子公司（以下簡稱子公司）的行為，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事?的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條【調(diào)整范圍】本規(guī)定所稱子公司是指依照《公司法》設(shè)立，由基金管理公司絕對控股，經(jīng)營特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條【設(shè)立原則】基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條【活動(dòng)原則】子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條【監(jiān)管機(jī)構(gòu)】中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第六條【自律協(xié)會】中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和自律規(guī)則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 子公司的設(shè)立

第七條【設(shè)立條件】經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司可以設(shè)立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設(shè)立子公司。

基金管理公司設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)以自有資金出資，并具備下列條件：

（一）基金管理公司成立滿2年；

（二）基金管理公司管理的非貨幣市場公募基金規(guī)模不低 于200億元人民幣；

（三）基金管理公司凈資產(chǎn)不低于6億元人民幣；

（四）最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或刑事處罰；

（五）不存在治理結(jié)構(gòu)不健全、經(jīng)營管理混亂、內(nèi)部控制和 風(fēng)險(xiǎn)管理制度無法得到有效執(zhí)行、財(cái)務(wù)狀況惡化等重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，最近一年內(nèi)沒有因違規(guī)行為、失信行為受到行政監(jiān)管措施達(dá)2次以上（含2次）；

（六）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查、司法機(jī)關(guān)立案偵查，或者正處于整改期間；

（七）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第八條【參股條件】參股子公司達(dá)5%以上持股比例的其他股東，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）子公司參股股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，內(nèi)部監(jiān)控制度完善；

（二）子公司參股股東為自然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)5年以上；

（三）在技術(shù)合作、管理服務(wù)、人員培訓(xùn)或者營銷渠道等方面具備較強(qiáng)優(yōu)勢：

（四）有助于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競爭能力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展：

（五）最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；

（六）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查、司法機(jī)關(guān)立案偵查，或者正處于整改期間；

（七）具有良好的社會信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等部門以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無重大不良記錄；

（八）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第九條【股權(quán)代持禁止】子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)?代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)?不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)?代持子公司的股權(quán)。

第十條【設(shè)立申請材料】設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列申請材料：

（一）各股東對符合參股子公司各項(xiàng)條件及提交申請材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函：

（二）申請報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱、經(jīng)管范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，并應(yīng)由股東簽字蓋章；

（三）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

（四）各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議：

（五）在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對該自然人參股子公司出具的無異議函；

（六）各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級管理人員的簡歷（參照證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職資格申請表填寫）、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；

（九）子公司章程草案；

（十）子公司在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、投資者保護(hù)制度等方面的主要管理制度；

（十一）設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場所購置、租賃及相關(guān)設(shè)備購置方案，工商名稱預(yù)核準(zhǔn)情況等；

（十二）基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)管行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；

（十三）基金管理公司出具的子公司發(fā)展方向、經(jīng)營計(jì)劃符合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，以及與基金管理公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得存在同業(yè)競爭的說明文件；

（十四）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（十五）有效的風(fēng)險(xiǎn)處置、清算計(jì)劃；

（十六）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他文件。

第十一條【許可業(yè)務(wù)申請】設(shè)立子公司擬開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金銷售業(yè)務(wù)等中國證監(jiān)會許可業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照相關(guān)法律法規(guī)要求報(bào)送申請材料。

第十二條【設(shè)立審批】中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對申請人的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章 特定客戶資產(chǎn)管理子公司的風(fēng)險(xiǎn)控制

第十三條【風(fēng)險(xiǎn)管理原則】特定客戶資產(chǎn)管理子公司（以下簡稱專戶子公司）應(yīng)當(dāng)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取有效風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、風(fēng)險(xiǎn)控制水平及經(jīng)營實(shí)力相匹配。

第十四條【風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)】專戶子公司開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)持續(xù)滿足下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：

（一）凈資本不得低于1億元人民幣；

（二）調(diào)整后的凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%；

（三）凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%；

（四）凈資產(chǎn)不得低于負(fù)債的20%。

凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本的具體計(jì)算規(guī)則，由中國證監(jiān)會授權(quán)基金業(yè)協(xié)會另行制定。子公司控股或參股其他機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)納入風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算范圍。

第十五條【風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金】專戶子公司應(yīng)當(dāng)按照管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到子公司所管理資產(chǎn)規(guī)模凈值的1%時(shí)可不再計(jì)提。

第十六條【風(fēng)險(xiǎn)管理分工】專戶子公司的董事會承擔(dān)本公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)確定管理目標(biāo)，審定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定并監(jiān)督實(shí)施管理規(guī)劃。

專戶子公司總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的實(shí)施工作，包括制定公司相關(guān)規(guī)章制度，完善風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量和報(bào)告程序；定期組織開展壓力測試，及時(shí)評估抗風(fēng)險(xiǎn)能力，建立相應(yīng)的管理機(jī)制等。子公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)至少每季度將風(fēng)險(xiǎn)控制管理情況向董事會、基金管理公司作出書面報(bào)告。

第四章 子公司的治理與運(yùn)營

第十七條【利益沖突防范】基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營行為不得存在利益沖突。

第十八條【濫用控股地位禁止】基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權(quán)益。

第十九條【風(fēng)險(xiǎn)隔離要求】基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第二十條【同業(yè)競爭禁止】基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，按照專業(yè)化經(jīng)營原則合理確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃，基金管理公司與子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得存在同業(yè)竟?fàn)帯?/p>

基金管理公司應(yīng)當(dāng)指定相應(yīng)職能部門，定期評估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第二十一條【加強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)同】在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與子公司的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第二十二條【健全治理結(jié)構(gòu)】基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營需求，按照合規(guī)、精簡、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。第二十三條【母公司服務(wù)支持】基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術(shù)和運(yùn)營服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第二十四條【關(guān)聯(lián)交易管理】基金管理公司及其子公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確界定關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的范疇，采取有效控制措施規(guī)范公司及產(chǎn)品層面的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金定期報(bào)告、基金管理公司年度報(bào)告以及監(jiān)察稽核年度報(bào)告等相關(guān)文件中及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)披露。

第??五條【組合交易規(guī)范】基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，子公司管理的各投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第??六條【母子公司人員管理】基金管理公司應(yīng)當(dāng)對外公開披露其董事、監(jiān)事以及其他從業(yè)人員參股子公司情況，并在基金管理公司年度報(bào)告、監(jiān)察稽核年度報(bào)告中詳細(xì)說明。基金管理公司的高級管理人員不得在子公司兼任經(jīng)營性職務(wù)或領(lǐng)取薪酬，不得以任何形式持有子公司股權(quán)。

第二十七條【子公司內(nèi)部控制】子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十八條【離任審計(jì)】子公司應(yīng)當(dāng)參照《基金行業(yè)人員離任審計(jì)及審查報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)則》的要求，建立對高級管理人員和投資經(jīng)理的離任審計(jì)或者離任審查制度。

第二十九條【忠實(shí)義務(wù)】子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，維護(hù)客戶利益和公司資產(chǎn)安全，不得從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資本公司管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃，與資產(chǎn)委托人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會申報(bào)所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。

第三十條【固有資金股權(quán)投資】子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同?基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。子公司運(yùn)用固有資金迸行股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)投資與經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的公司股權(quán)，并應(yīng)向中國證監(jiān)會及基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第三十一條【暫停業(yè)務(wù)情形】子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止辦理新的特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售等業(yè)務(wù)，并依法妥善處理客戶資產(chǎn)；

（一）基金管理公司所持子公司股權(quán)被司法機(jī)關(guān)采取訴訟保全等措施；

（二）基金管理公司被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷等監(jiān)管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；

（三）對子公司運(yùn)作產(chǎn)生重大不良影響的其他事項(xiàng)。

第五章 監(jiān)督管理

第三十二條【分級分類監(jiān)管】中國證監(jiān)會根據(jù)專戶子公司的合規(guī)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力，對專戶子公司實(shí)施分級分類監(jiān)管。對不同監(jiān)管評級的專戶子公司，中國證監(jiān)會可以實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)資本和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)算比例，并在監(jiān)管資源分配、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查頻率等方面區(qū)別對待。

中國證監(jiān)會每年組織派出機(jī)構(gòu)、基金業(yè)協(xié)會對專戶子公司進(jìn)行評級，具體規(guī)則由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。

第三?三條【監(jiān)管協(xié)作機(jī)制】中國證監(jiān)會建立常態(tài)化的定期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測會商機(jī)制和現(xiàn)場檢查機(jī)制，以問題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，對子公司的公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)施非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)定期向中國證監(jiān)會報(bào)告專戶子公司產(chǎn)品備案情況及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測情況，發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會。

第三?四條【提供虛假或重大遺漏申請材料】子公司設(shè)立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會不予受理；己經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第三十五條【重大變更事頂】子公司變更下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生之日起3日內(nèi)向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告：

（一）基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；

（二）變更持股5%以上的股東；

（三）變更經(jīng)營范圍；

（四）公司合并、分立或者解散；

（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第三十六條 子公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)，在中國證監(jiān)會基金監(jiān)管信息系統(tǒng)中更新報(bào)送子公司基本信息表；

（一）變更名稱、住所、法定代表人；

（二）變更持股5%以下的股；

（三）變更注冊資本或者股東出資比例；

（四）變更高級管理人員；

（五）對公司章程進(jìn)行重大修改：

（六）以固有資金對外投資：

（七）公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；

（八）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰：

（九）對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

第三?七條【監(jiān)管資料報(bào)送義務(wù)】基金管理公司向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司年度報(bào)告、內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核季度報(bào)告、監(jiān)察稽核年度報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司及其下設(shè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)送反映子公司或下設(shè)機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

基金管理公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，在中國證監(jiān)會基金監(jiān)管信息系統(tǒng)中更新報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管表。如遇影響風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第三十八條【重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告義務(wù)】因子公司經(jīng)營而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者客戶資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十九條【行政監(jiān)管措施】違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可以對子公司采取責(zé)令改正、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等行政監(jiān)管措施，并可以對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施；

（一）設(shè)立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（二）專戶子公司違反本規(guī)定第三章的要求，未實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理；

（三）子公司股東為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司股權(quán)；

（四）違反本規(guī)定第十七條、第十九條、第二十條、第二十四條、第二十五條的要求，在防范利益沖突、避免同業(yè)競爭、關(guān)聯(lián)交易披露及風(fēng)險(xiǎn)隔離等內(nèi)部控制方面存在較大缺陷；

（五）違反本規(guī)定第三十條的要求進(jìn)行固有資金股權(quán)投資：

（六）違反按照本規(guī)定第三十五條、第三十六條的要求，未及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；

（七）子公司從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動(dòng)；

（八）子公司違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。

第四?條【其他法律責(zé)任】子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第四??條【重大風(fēng)險(xiǎn)處置】子公司違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監(jiān)會可以采取暫停子公司業(yè)務(wù)或責(zé)令基金管理公司清理、撤銷公司等行政監(jiān)管措施。

專戶子公司被清理、撤銷，基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照特定客戶資產(chǎn)管理合同約定的方式及程序，將存量業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)由經(jīng)中國證監(jiān)會許可具有資產(chǎn)管理資質(zhì)的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或其子公司進(jìn)行管理。

第四十二條【母公司法律責(zé)任】基金管理公司有下列情形之一，中國證監(jiān)會可以采取改正、暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請或者其他業(yè)務(wù)申請等行政監(jiān)管措施，可以對負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

（一）未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立或變相設(shè)立子公司，違反規(guī)定在子公司下再設(shè)控股機(jī)構(gòu)；

（二）未履行報(bào)告程序擅自處置子公司股權(quán)；

（三）喪失對子公司的控制權(quán)；

（四）違反本規(guī)定第九條的要求，委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

（五）違反本規(guī)定第十七條、第十九條、第二十條、第二十四條、第二十五條的要求，在防范利益沖突、避免同業(yè)競爭、關(guān)聯(lián)交易披露及風(fēng)險(xiǎn)隔離等內(nèi)部控制方面存在較大缺陷；

（六）違反本規(guī)定第十八條的要求，濫用控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權(quán)益；

（七）未按照本規(guī)定第二十六條披露和報(bào)告其董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司的情況，或者存在高級管理人員在子公司兼任職務(wù)或者領(lǐng)薪的情況；

（八）未按照本規(guī)定第三十七條、第三十八條的要求報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（九）子公司出現(xiàn)本規(guī)定第三十九條、第四十條和第四十一條所列違規(guī)行為；

（十）怠于對子公司及下設(shè)機(jī)構(gòu)的管理，導(dǎo)致子公司或子公司下設(shè)機(jī)構(gòu)的治理和運(yùn)營不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第六章 附則

第四十三條【適用本規(guī)定的情形】基金管理公司通過受讓、認(rèn)購股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四?四條【比照本規(guī)定的情形】基金管理公司子公司以直接或間接持股等方式實(shí)際控制的其他機(jī)構(gòu)，從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)的，比照本規(guī)定執(zhí)行。

第四?五條【適用過渡期】本規(guī)定自2016年 月 日起施行。

專戶子公司不符合本規(guī)定第十四條第一款要求的，給予XX過渡期。不符合本規(guī)定第二條、第二十條、第二十六條、第三十條要求的，給予XX過渡期。過渡期結(jié)束后，仍不符合相關(guān)要求的，不得開展新的特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

第二篇：2016-4-18 中基協(xié) 基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)指引(征求意見稿)

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)指引（征求意見稿）

第一章 總則

第?條【制走目的及依據(jù)】為加強(qiáng)對基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理子公司（以下簡稱基金資管子公司或公司）的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，提高基金資管子公司的風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)基金資管子公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)試點(diǎn)辦法））、《證券投資基金管理子公司管理規(guī)定》等有關(guān)法律規(guī)則和自律規(guī)則制定本指引.第?條【定義】本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)是指為確?；鹳Y管子公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動(dòng)性，根據(jù)其業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立的以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系.第三條【基本要求】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)按照本指引要求計(jì)算凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本，編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，并確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合本指引規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第四條【自律管理】中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下簡稱基金業(yè)協(xié)會）依據(jù)本指引規(guī)定，制定和調(diào)整基金資管子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，檢查其風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)狀況，并接受中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的指導(dǎo)和監(jiān)督，與中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)建立監(jiān)管協(xié)作和信息共享機(jī)制。

第二章 凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)算

第五條【凈資本計(jì)算方法】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照本指引規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)扣減比例對凈資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整。

凈資本=凈資產(chǎn)-風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額×扣減比例

基金資管子公司在計(jì)算凈資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不同科目中核算的同類資產(chǎn)合并計(jì)算，按照資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

第六條【自有資金投資扣減】基金資管子公司以自有資金參與本公司設(shè)立的特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中對投入資金的金額、期限和承擔(dān)責(zé)任等進(jìn)行約定，并在計(jì)算凈資本時(shí)根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任扣減公司投入的資金。

第七條【計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本業(yè)務(wù)范圍】基金資管子公司受托開展的特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（證券投資業(yè)務(wù)除外）、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)以及依法依規(guī)開展的其他業(yè)務(wù)，均應(yīng)納入風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算范圍。

前款所稱證券投資業(yè)務(wù)是指，基金資管子公司接受特定客戶委托，在境內(nèi)開展上市交易的股票、債券、貨幣市場工具投資業(yè)務(wù)，但不包括投資于證券市場的結(jié)構(gòu)化資產(chǎn)管理計(jì)劃。第八條【風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法】風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式為：

風(fēng)險(xiǎn)資本=特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本+資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本+其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。

特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模×風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)。

資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=資產(chǎn)支持轉(zhuǎn)項(xiàng)計(jì)劃規(guī)?！溜L(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)。其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=其他業(yè)務(wù)規(guī)?！溜L(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)。

第九條【系數(shù)調(diào)整】基金業(yè)協(xié)會可以根據(jù)基金資管子公司業(yè)務(wù)開展情況和審慎管理原則，以及中國證監(jiān)會對基金資管子公司的分級分類結(jié)果，確定或調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)扣減比例、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)，報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會同意后發(fā)布實(shí)施。

對于本指引未作規(guī)定的新業(yè)務(wù)類別，基金資管子公司在開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)向基金業(yè)協(xié)會報(bào)告?；饦I(yè)協(xié)會按照業(yè)務(wù)類別特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)屬性，在報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會同意后，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)。

第十條【風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)按照特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到基金資管子公司所管理資產(chǎn)規(guī)模凈值的1%時(shí)可不再計(jì)提。

第十?條【風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)算方法】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)算公式為： 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金=特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理費(fèi)收入×10%。

基金資管子公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理及投資運(yùn)作，參照《公開募集證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)督管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十?條【月報(bào)報(bào)送要求】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)在每月

結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會報(bào)送《月度風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表》。如遇影響風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金業(yè)協(xié)會報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)基金資管子公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。

基金業(yè)協(xié)會可以根據(jù)需要，要求單個(gè)、部分或者全部基金管理金資管子公司在一定階段內(nèi)按周或者按日編報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。

第十三條【年報(bào)報(bào)送要求】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)在結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會報(bào)送經(jīng)審計(jì)的《風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表》。

第十四條【報(bào)送主體責(zé)任】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)對本指引規(guī)定報(bào)送的報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，并指定專人負(fù)責(zé)相關(guān)報(bào)表的編制、復(fù)核、報(bào)送工作。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

第十五條【風(fēng)控指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：

（一）凈資本不得低于1億元人民幣；

（二）凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100%；

（三）凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%；

（四）凈資產(chǎn)不得低于負(fù)債的20%。

基金資管子公司可根據(jù)自身實(shí)際情況，在不低于上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求。

第十六條【分配利潤要求】基金資管子公司應(yīng)當(dāng)在開展各類業(yè)務(wù)及分配利潤前對風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)進(jìn)行敏感性分析，合理確定各類業(yè)務(wù)及分配利潤的最大規(guī)模。

第十七條【重大事項(xiàng)報(bào)告】基金資管子公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上月相比發(fā)生不利變化且超過20%的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會及其所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告，說明基本情況和變化原因。

第十八條【重大事項(xiàng)報(bào)告】基金資管子公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起1個(gè)工作日內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會及其所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。

第四章 監(jiān)督管理

第十九條【高管簽字及審計(jì)要求】基金資管子公司法定代表人、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對公司《風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表》簽署確認(rèn)意見，并保證報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

基金資管子公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所對其《風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表》進(jìn)行審計(jì)。

第?十條【自律措施】基金資管子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的。基金業(yè)協(xié)會可以視情況采取下列措施：

（一）要求基金資管子公司制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃、方案，明確整改期限；

（二）要求基金資管子公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本。使風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

（三）限制基金資管子公司相應(yīng)業(yè)務(wù)增長速度；

（四）限制基金資管子公司分配紅利。

基金業(yè)協(xié)會同時(shí)可對基金資管子公司真接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，采取談話提醒、書面警示等紀(jì)律處分。

第?十?條【自律措施】對未按要求完成整改的基金資管子公司，基金業(yè)協(xié)會可以進(jìn)一步采取下列措施：

（一）限制基金資管子公司開展新業(yè)務(wù)。

（二）限制向董事、監(jiān)事、高級管理人員支付報(bào)酬、提供福利。

（三）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)。

基金業(yè)協(xié)會同時(shí)可對基金資管子公司真接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取公開譴責(zé)紀(jì)律處分。

第?十?條【建議措施】對基金資管子公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該基金資管子公司穩(wěn)健運(yùn)行的，除采取第二十、二十一條規(guī)定的相關(guān)措施外，基金業(yè)協(xié)會應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會，建議采取以下措施：

（一）責(zé)令停業(yè)整頓；

（二）指定其他證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)托管、接管；

（三）撒銷特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可；

（四）撤銷。

對基金資管子公司真接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，基金業(yè)協(xié)會可建議中國證監(jiān)會采取暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等措施。

第?十三條【母公司責(zé)任】基金管理公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)等規(guī)定要求，加強(qiáng)對基金資管子公司的監(jiān)督管理，因怠于管理導(dǎo)致基金資管子公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的，基金業(yè)協(xié)會可以提請中國證監(jiān)會依法依規(guī)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第五章 附則

第?十四條【下設(shè)機(jī)構(gòu)管理】基金資管子公司下設(shè)其他機(jī)構(gòu)從事私募資產(chǎn)管理性質(zhì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)參照本指引規(guī)定合并計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

第?十五條【解釋主體】本指引由基金業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。

第?十六條【過渡期安排】本指引自2016年l月1日起施行。相關(guān)過渡安排如下：

（一）基金資管子公司凈資本不符合本指引第十五條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，給子一定過渡期，但最晚應(yīng)于2016年12月31日前達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。

（二）基金資管子公司2016年1月1日之前已存續(xù)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模可不按本指引規(guī)定計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。存量資產(chǎn)管理計(jì)劃可以存續(xù)到期，但到期前不得開放申購或追加資金，合同到期后予以清盤，不得續(xù)期。

（三）自2016年1月1日起，基金資管子公司所有新設(shè)立的資產(chǎn)管理計(jì)劃、資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃，以及開展的其他業(yè)務(wù)。均需按照本指引計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本，并根據(jù)特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)全部管理費(fèi)收入計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

附表：《風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表》（樣表）

第三篇：《證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定》

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定

第一章

總則

第一條

為了適應(yīng)證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）專業(yè)化經(jīng)營管理的需要，規(guī)范證券投資基金管理公司子公司（以下簡稱子公司）的行為，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條

本規(guī)定所稱子公司是指依照《公司法》設(shè)立，由基金管理公司控股，經(jīng)營特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司。

第三條

基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條

子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條

中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

— 1 — 第六條

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和自律規(guī)則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章

子公司的設(shè)立

第七條

經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司可以設(shè)立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設(shè)立子公司。

參股子公司的其他投資者應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在技術(shù)合作、管理服務(wù)、人員培訓(xùn)或者營銷渠道等方面具備較強(qiáng)優(yōu)勢；

（二）有助于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競爭能力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展；

（三）最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；

（四）沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；

（五）具有良好的社會信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等部門以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無重大不良記錄；

（六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條

子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公— 2 — 司的股權(quán)。

第九條

基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)以自有資金出資。子公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于2000萬元人民幣。

第十條

設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列申請材料：

（一）各股東對符合參股子公司各項(xiàng)條件及提交申請材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函；

（二）申請報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱、經(jīng)營范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，并應(yīng)由股東簽字蓋章；

（三）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

（四）各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議；

（五）在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對該自然人參股子公司出具的無異議函；

（六）各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

（七）基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

（八）子公司擬任高級管理人員的簡歷（參照證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職資格申請表填寫）、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；

（九）子公司章程草案；

（十）子公司的主要管理制度；

（十一）設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場所購置、租賃及相關(guān)設(shè)備購置方案，工商名稱預(yù)核準(zhǔn)情況等；

（十二）基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；

（十三）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。

第十一條 設(shè)立子公司擬開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金銷售業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》的相關(guān)要求報(bào)送申請材料。

第十二條 中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對申請人的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章

子公司的治理與運(yùn)營

第十三條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營行為不得存在利益沖突。

第十四條 基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權(quán)益。

第十五條 基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第十六條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，合理確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃。

基金管理公司應(yīng)當(dāng)指定相應(yīng)職能部門，定期評估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第十七條 在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與子公司的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第十八條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營需求，按照合規(guī)、精簡、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。

第十九條 基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信

— 5 — 息技術(shù)和運(yùn)營服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第二十條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金報(bào)告、基金半報(bào)告、基金季度報(bào)告、基金管理公司報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告等相關(guān)文件中及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)披露。

第二十一條 基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第二十二條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)對外公開披露其董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司兼任職務(wù)或者領(lǐng)薪的情況，并在基金管理公司報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告中詳細(xì)說明。

第二十三條 子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十四條 子公司應(yīng)當(dāng)參照《基金行業(yè)人員離任審計(jì)及審查報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)則》的要求，建立對高級管理人員和投資經(jīng)理的離任審計(jì)或者離任審查制度。

第二十五條 子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，維護(hù)客戶利益和公司資產(chǎn)安全，不得從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活— 6 — 動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資本公司管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃，與資產(chǎn)委托人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會申報(bào)所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。

第二十六條 子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條 子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止辦理新的特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售等業(yè)務(wù)，并依法妥善處理客戶資產(chǎn)：

（一）基金管理公司所持子公司股權(quán)被司法機(jī)關(guān)采取訴訟保全等措施；

（二）基金管理公司被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷等監(jiān)管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；

（三）對子公司運(yùn)作產(chǎn)生重大不良影響的其他事項(xiàng)。

第四章

監(jiān)督檢查

第二十八條 子公司設(shè)立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第二十九條 中國證監(jiān)會可以對子公司的公司治理、內(nèi)部控

— 7 — 制、經(jīng)營運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。

第三十條 子公司變更下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在事前向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；

（二）變更持股25%以上的股東；

（三）變更經(jīng)營范圍；

（四）公司合并、分立或者解散；

（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第三十一條 子公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）變更名稱、住所；

（二）變更持股25%以下的股東；

（三）變更注冊資本或者股東出資比例；

（四）變更董事、監(jiān)事、高級管理人員和投資經(jīng)理；

（五）修改公司章程；

（六）以固有資金對外投資；

（七）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；

（八）公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；

（九）公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；

（十）對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

— 8 — 第三十二條 基金管理公司向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司報(bào)告、內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核季度報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司的有關(guān)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)送反映子公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

第三十三條 因子公司經(jīng)營而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者客戶資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十四條 違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國證監(jiān)會責(zé)令改正，并可以對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

（一）設(shè)立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；

（二）委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

（三）子公司違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

（四）子公司未按照本規(guī)定第三十條、第三十一條的要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；

（五）子公司從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動(dòng)；

（六）子公司違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。第三十五條 子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十六條 子公司違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監(jiān)會可以采取暫停子公司業(yè)務(wù)或責(zé)令基金管理公司清理、撤銷子公司等行政監(jiān)管措施。

第三十七條 有下列情形之一，中國證監(jiān)會責(zé)令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請或者其他業(yè)務(wù)申請，并可以對負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

（一）未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立子公司；

（二）未經(jīng)事前向中國證監(jiān)會報(bào)告，擅自處置子公司股權(quán)；

（三）違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

（四）未按照本規(guī)定第二十條的要求披露關(guān)聯(lián)交易；

（五）違反本規(guī)定第二十一條進(jìn)行交易；

（六）未按照本規(guī)定第二十二條披露和報(bào)告其董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司任職或者領(lǐng)薪的情況；

（七）未按照本規(guī)定第三十二條、第三十三條的要求報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

（八）子公司出現(xiàn)本規(guī)定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規(guī)行為；

（九）怠于對子公司的管理，導(dǎo)致子公司的治理和運(yùn)營不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第三十八條 基金管理公司通過受讓、認(rèn)購股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條

本規(guī)定自2012年11月1日起施行。

第四篇：證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定2012.11.1

證券投資基金管理公司子公司管理暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條為了適應(yīng)證券投資基金管理公司(以下簡稱基金管理公司)專業(yè)化經(jīng)營管理的需要，規(guī)范證券投資基金管理公司子公司(以下簡稱子公司)的行為，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公司法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱子公司是指依照《公司法》設(shè)立，由基金管理公司控股，經(jīng)營特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售以及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司。

第三條基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身的財(cái)務(wù)實(shí)力和管理能力，全面評估論證，合理審慎決策，不得因設(shè)立子公司損害基金份額持有人的利益。

第四條 子公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)活動(dòng)、監(jiān)督管理等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照《證券投資基金法》、《公司法》等法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第六條 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和自律規(guī)則，對子公司及其有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 子公司的設(shè)立

第七條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司可以設(shè)立全資子公司，也可以與其他投資者共同出資設(shè)立子公司。

參股子公司的其他投資者應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)在技術(shù)合作、管理服務(wù)、人員培訓(xùn)或者營銷渠道等方面具備較強(qiáng)優(yōu)勢；

(二)有助于子公司健全治理結(jié)構(gòu)、提高競爭能力、促進(jìn)子公司持續(xù)規(guī)范發(fā)展；

(三)最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到重大行政處罰或者刑事處罰；(四)沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；(五)具有良好的社會信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等部門以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無重大不良記錄；(六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

第八條子公司的股東不得為其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得委托其他機(jī)構(gòu)或者個(gè)人代持子公司的股權(quán)。第九條 基金管理公司設(shè)立子公司應(yīng)當(dāng)以自有資金出資。子公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于2000萬元人民幣。

第十條 設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列申請材料：(一)各股東對符合參股子公司各項(xiàng)條件及提交申請材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)的承諾函；

(二)申請報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的目的，子公司的名稱、經(jīng)營范圍、設(shè)立方案、股東資格條件等，并應(yīng)由股東簽字蓋章；(三)可行性研究報(bào)告，內(nèi)容至少包括設(shè)立子公司的必要性和可行性，股東的基本情況及具備的優(yōu)勢條件，子公司的組織管理架構(gòu)，子公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃等；

(四)各股東設(shè)立子公司的決議、決定及發(fā)起協(xié)議；

(五)在基金行業(yè)任職的自然人股東，其任職機(jī)構(gòu)對該自然人參股子公司出具的無異議函；

(六)各股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明及子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

(七)基金管理公司防范與其子公司之間出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突的制度安排；

(八)子公司擬任高級管理人員的簡歷(參照證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職資格申請表填寫)、身份證明復(fù)印件及基金從業(yè)資格證明文件復(fù)印件；(九)子公司章程草案；(十)子公司的主要管理制度；

(十一)設(shè)立子公司準(zhǔn)備情況的說明材料，內(nèi)容至少包括主要業(yè)務(wù)人員的資格條件和到位情況，辦公場所購臵、租賃及相關(guān)設(shè)備購臵方案，工商名稱預(yù)核準(zhǔn)情況等；

(十二)基金管理公司出具的不與子公司進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營行為不與子公司存在利益沖突的承諾函，以及其他股東對子公司的持續(xù)規(guī)范發(fā)展提供支持的安排；(十三)律師事務(wù)所出具的法律意見書；(十四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。

第十一條設(shè)立子公司擬開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、基金銷售業(yè)務(wù)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)按照《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》的相關(guān)要求報(bào)送申請材料。第十二條中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則對申請人的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。

未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，基金管理公司不得設(shè)立或者變相設(shè)立子公司。

第三章 子公司的治理與運(yùn)營

第十三條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間不得進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)營行為不得存在利益沖突。

第十四條基金管理公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東或者子公司客戶的合法權(quán)益。

第十五條基金管理公司與其子公司、受同一基金管理公司控制的子公司之間應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。

第十六條基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，合理確定子公司的發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)指定相應(yīng)職能部門，定期評估子公司發(fā)展方向和經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況。

第十七條在維護(hù)子公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的前提下，基金管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與子公司的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋整體的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)體系，提高整體運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第十八條基金管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和子公司經(jīng)營需求，按照合規(guī)、精簡、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立健全治理結(jié)構(gòu)。第十九條基金管理公司可以依照有關(guān)規(guī)定或者合同的約定，為子公司的研究、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核、人力資源管理、信息技術(shù)和運(yùn)營服務(wù)等方面提供支持和服務(wù)。

第二十條基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范與子公司間的關(guān)聯(lián)交易行為。發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)履行必要的內(nèi)部程序并在基金招募說明書、基金合同、基金報(bào)告、基金半報(bào)告、基金季度報(bào)告、基金管理公司報(bào)告以及監(jiān)察稽核報(bào)告等相關(guān)文件中及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)披露。

第二十一條基金管理公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易。

第二十二條基金管理公司應(yīng)當(dāng)對外公開披露其董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司兼任職務(wù)或者領(lǐng)薪的情況，并在基金管理公司報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告中詳細(xì)說明。第二十三條子公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，建立科學(xué)完善的公司治理，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制，保持公司規(guī)范有序運(yùn)作。

第二十四條子公司應(yīng)當(dāng)參照《基金行業(yè)人員離任審計(jì)及審查報(bào)告內(nèi)容準(zhǔn)則》的要求，建立對高級管理人員和投資經(jīng)理的離任審計(jì)或者離任審查制度。

第二十五條子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，履行誠實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，維護(hù)客戶利益和公司資產(chǎn)安全，不得從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動(dòng)。

在有效防范利益沖突和利益輸送的前提下，基金管理公司、子公司及其相關(guān)從業(yè)人員可以投資本公司管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃，與資產(chǎn)委托人共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益，并應(yīng)自投資之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會申報(bào)所投資資產(chǎn)管理計(jì)劃的名稱、時(shí)間、價(jià)格、數(shù)額等信息。第二十六條子公司不得直接或者間接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股權(quán)，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投資。

第二十七條子公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)停止辦理新的特定客戶資產(chǎn)管理、基金銷售等業(yè)務(wù)，并依法妥善處理客戶資產(chǎn)：

(一)基金管理公司所持子公司股權(quán)被司法機(jī)關(guān)采取訴訟保全等措施；(二)基金管理公司被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷等監(jiān)管措施或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；

(三)對子公司運(yùn)作產(chǎn)生重大不良影響的其他事項(xiàng)。

第四章 監(jiān)督檢查

第二十八條子公司設(shè)立申請材料存在虛假記載或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會不予受理；已經(jīng)受理的，不予批準(zhǔn)。

第二十九條中國證監(jiān)會可以對子公司的公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，進(jìn)行非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查。第三十條子公司變更下列重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在事前向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：(一)基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持有的子公司股權(quán)；(二)變更持股25%以上的股東；(三)變更經(jīng)營范圍；

(四)公司合并、分立或者解散；(五)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。

第三十一條子公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：(一)變更名稱、住所；(二)變更持股25%以下的股東；(三)變更注冊資本或者股東出資比例；

(四)變更董事、監(jiān)事、高級管理人員和投資經(jīng)理；(五)修改公司章程；(六)以固有資金對外投資；(七)發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；(八)公司財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；(九)公司涉及重大訴訟或者受到重大處罰；(十)對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。

第三十二條基金管理公司向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送的公司報(bào)告、內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告、監(jiān)察稽核季度報(bào)告、監(jiān)察稽核報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，應(yīng)當(dāng)包含子公司的有關(guān)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)單獨(dú)報(bào)送反映子公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)營、財(cái)務(wù)狀況等情況的資料。

第三十三條因子公司經(jīng)營而發(fā)生影響或者可能影響基金管理公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制或者客戶資產(chǎn)安全的重大事件的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)立即向中國證監(jiān)會和基金管理公司所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告。

第三十四條違反本規(guī)定，有下列情形之一的，中國證監(jiān)會責(zé)令改正，并可以對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

(一)設(shè)立申請材料存在虛假信息或者重大遺漏；(二)委托他人或者接受他人委托持有子公司的股權(quán)；

(三)子公司違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；

(四)子公司未按照本規(guī)定第三十條、第三十一條的要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)；(五)子公司從事?lián)p害基金份額持有人、其他客戶以及基金管理公司利益的活動(dòng)；

(六)子公司違反勤勉盡責(zé)義務(wù)或者規(guī)避監(jiān)管的其他行為。

第三十五條子公司及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十六條子公司違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危及市場秩序、損害基金份額持有人及其他客戶利益的，中國證監(jiān)會可以采取暫停子公司業(yè)務(wù)或責(zé)令基金管理公司清理、撤銷子公司等行政監(jiān)管措施。第三十七條有下列情形之一，中國證監(jiān)會責(zé)令基金管理公司限期整改，整改期間暫停受理及審核該公司基金產(chǎn)品募集申請或者其他業(yè)務(wù)申請，并可以對負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及直接責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施：

(一)未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立子公司；

(二)未經(jīng)事前向中國證監(jiān)會報(bào)告，擅自處臵子公司股權(quán)；

(三)違反本規(guī)定第十三條的要求，經(jīng)營存在利益沖突的業(yè)務(wù)，進(jìn)行損害基金份額持有人利益或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；(四)未按照本規(guī)定第二十條的要求披露關(guān)聯(lián)交易；(五)違反本規(guī)定第二十一條進(jìn)行交易；

(六)未按照本規(guī)定第二十二條披露和報(bào)告其董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他從業(yè)人員參股子公司、在子公司任職或者領(lǐng)薪的情況；(七)未按照本規(guī)定第三十二條、第三十三條的要求報(bào)送有關(guān)材料，或者報(bào)送的材料存在虛假記載、重大遺漏；

(八)子公司出現(xiàn)本規(guī)定第三十四條、第三十五條和第三十六條所列違規(guī)行為；

(九)怠于對子公司的管理，導(dǎo)致子公司的治理和運(yùn)營不合規(guī)或者出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的其他情形。

第三十八條基金管理公司通過受讓、認(rèn)購股權(quán)等方式控股子公司的，適用本規(guī)定。

基金管理公司在境外設(shè)立子公司的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 本規(guī)定自2012年11月1日起施行。

第五篇：證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定(證監(jiān)基金字[2006]85號)

【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】證監(jiān)基金字[2006]85號 【發(fā)布日期】2006-05-08 【生效日期】2006-05-08 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國證券監(jiān)督管理委員會

證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

(證監(jiān)基金字[2006]85號)

各基金管理公司：

為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，我會制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。

中國證券監(jiān)督管理委員會

二○○六年五月八日

證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

第一章 總則

第一條第一條 為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)證券投資基金法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條第二條 督察長是監(jiān)督檢查基金和公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況的高級管理人員。

督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時(shí)，優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。

第三條第三條 督察長開展工作，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責(zé)。

第四條第四條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)制度，提供必要的條件，確保督察長獨(dú)立、有效地履行職責(zé)。

第五條第五條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法對督察長進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二章 督察長職責(zé)

第六條第六條 督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

第七條第七條 督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

（一）基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為；

（二）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；

（三）基金及公司的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題；

（四）基金運(yùn)營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運(yùn)行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時(shí)交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；

（五）公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。

督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運(yùn)作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以制止，重大問題應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。

第八條第八條 督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

（一）公司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程；

（二）公司是否對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（三）公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。

第九條第九條 督察長應(yīng)當(dāng)對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見。

第十條第十條 督察長應(yīng)當(dāng)關(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。

第十一條第十一條 督察長應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益。

第十二條第十二條 督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。

第十三條第十三條 督察長應(yīng)當(dāng)積極配合中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。

第十四條第十四條 督察長享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。

第十五條第十五條 督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運(yùn)作中存在問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第十六條第十六條 發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一）基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為；

（二）基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或者隱患；

（三）督察長依法認(rèn)為需要報(bào)告的其他情形；

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

對上述情形，督察長應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會、中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第三章 督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范

第十七條第十七條 督察長應(yīng)當(dāng)具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理或者證券、法律、會計(jì)、審計(jì)等方面的業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷，誠實(shí)信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。

第十八條第十八條 督察長履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，對基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況以及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況作出獨(dú)立、客觀、公正的判斷。

督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人的不當(dāng)影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕，并及時(shí)向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第十九條第十九條 督察長在履行監(jiān)督檢查職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以身作則，遵守法律法規(guī)、公司制度和相關(guān)業(yè)務(wù)程序。

第二十條第二十條 督察長履行職責(zé)時(shí)，對與督察長本人有利益沖突的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)回避。

第二十一條第二十一條 督察長應(yīng)當(dāng)以應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并關(guān)注基金及公司運(yùn)作中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第二十二條第二十二條 督察長開展工作應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，保留工作底稿和工作記錄，出具的報(bào)告應(yīng)當(dāng)事實(shí)清楚、依據(jù)充分、建議合理。

第二十三條第二十三條 督察長應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，對在履行職責(zé)中掌握的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機(jī)構(gòu)、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進(jìn)行證券投資活動(dòng)。

第二十四條第二十四條 督察長應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉與基金業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和業(yè)務(wù)知識，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。

第二十五條第二十五條 督察長不得有下列行為：

（一）擅離職守，無故不履行職責(zé)；

（二）違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；

（三）兼任可能影響其獨(dú)立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨(dú)立性的活動(dòng)；

（四）對基金及公司運(yùn)作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患隱瞞不報(bào)或者作出虛假報(bào)告；

（五）利用履行職責(zé)之便謀取私利；

（六）濫用職權(quán)，干預(yù)基金及公司的正常經(jīng)營運(yùn)作；

（七）其他損害基金份額持有人或者公司利益的行為。

第四章 監(jiān)督管理

第二十六條第二十六條 督察長由總經(jīng)理提名，董事會聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權(quán)利義務(wù)等。

第二十七條第二十七條 董事會選聘督察長，應(yīng)當(dāng)對擬任人選進(jìn)行盡職調(diào)查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務(wù)素質(zhì)及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。

公司應(yīng)當(dāng)在董事會召開前向全體董事提供督察長擬任人選的詳細(xì)資料，保證董事在投票時(shí)對擬任人選有足夠了解。

第二十八條第二十八條 董事會選聘督察長，應(yīng)當(dāng)將其是否勝任工作作為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。董事會認(rèn)為擬任人選不能勝任的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則，不得屈從于股東和其他任何外部壓力。

第二十九條第二十九條 董事會應(yīng)當(dāng)明確向督察長了解公司相關(guān)情況、安排工作的程序以及督察長的報(bào)告路徑。董事會或者董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會應(yīng)當(dāng)定期或者不定期聽取督察長的報(bào)告。

公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會直接向督察長下達(dá)指令或者干涉督察長工作。

第三十條第三十條 董事會應(yīng)當(dāng)建立和完善督察長考核制度。董事會對督察長的考核，應(yīng)當(dāng)以基金及公司的合規(guī)運(yùn)作情況及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況為主要標(biāo)準(zhǔn)。

督察長的薪酬由董事會決定，考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為董事會確定督察長的薪酬及其他激勵(lì)方式的依據(jù)。督察長認(rèn)為考核結(jié)果明顯有失公允的，可以向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)申述。

第三十一條第三十一條 公司應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)制度，配備必要的監(jiān)察稽核人員及辦公設(shè)施，為督察長履行職責(zé)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，并保證督察長順利開展工作。

第三十二條第三十二條 公司應(yīng)當(dāng)保證督察長工作的獨(dú)立性，不得要求督察長從事基金銷售、投資、運(yùn)營、行政管理等與其履行職責(zé)相沖突的工作。

第三十三條第三十三條 公司總經(jīng)理、其他高級管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合督察長的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓督察長履行職責(zé)。

第三十四條第三十四條 督察長提出辭職的，應(yīng)當(dāng)提前1個(gè)月向公司董事會提出申請。督察長在辭職申請獲得公司批準(zhǔn)后方可離職。在辭職申請獲得批準(zhǔn)之前，督察長不得自行停止履行職責(zé)。

公司擬免除督察長職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)盡快確定擬任人選。董事會批準(zhǔn)免除督察長職務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)確定擬任人選或者代行職責(zé)人選，并按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)程序。

第三十五條第三十五條 督察長任期屆滿前，公司不得無故免除督察長的職務(wù)。

公司在督察長任期屆滿前擬免除其職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)董事會召開前10日將解聘理由及督察長履行職責(zé)情況書面報(bào)告中國證監(jiān)會相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。

第三十六條第三十六條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)支持督察長依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行職責(zé)，對公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓督察長正常開展工作的，將視情況進(jìn)行調(diào)查和處理。

第三十七條第三十七條 中國證監(jiān)會不定期組織督察長進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)和考試，并將培訓(xùn)情況及考試成績記入公司及督察長監(jiān)管檔案。

督察長連續(xù)兩次考試成績不合格的，中國證監(jiān)會可以建議公司董事會免除其職務(wù)。

第三十八條第三十八條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)關(guān)注督察長履行職責(zé)的情況。

對于督察長業(yè)務(wù)素質(zhì)低、難以勝任督察長職責(zé)，或者存在聽命于某一股東或者董事、違反公司規(guī)定程序越過董事會直接向股東報(bào)告工作等喪失獨(dú)立性情況，或者本規(guī)定第二十五條規(guī)定行為的，中國證監(jiān)會將根據(jù)情況采取監(jiān)管談話、記入誠信檔案、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。

第三十九條第三十九條 督察長違反有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的，中國證監(jiān)會依法給予行政處罰或者采取相應(yīng)行政監(jiān)管措施。

第五章 附則

第四十條第四十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

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