第一篇：財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)要求

財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)要求

財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)要求

為規(guī)范大家填寫(xiě)財(cái)務(wù)單據(jù)，避免因填寫(xiě)不規(guī)范而造成退單影響費(fèi)用支付，特對(duì)單據(jù)填寫(xiě)的要求做如下說(shuō)明：

一、財(cái)務(wù)款項(xiàng)支出方式分為兩種：現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬；現(xiàn)金支付金額超2000元必須提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備足額現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支付請(qǐng)正確填寫(xiě)收款人或單位全稱(chēng)（個(gè)人請(qǐng)以身份證上名字為準(zhǔn)，單位則以單位證照上名稱(chēng)為準(zhǔn)），開(kāi)戶(hù)銀行請(qǐng)完整填寫(xiě)（如農(nóng)行義烏城中支行），賬號(hào)請(qǐng)完整填寫(xiě)。

二、財(cái)務(wù)單據(jù)實(shí)行書(shū)面與OA系統(tǒng)的同步操作，即書(shū)面單據(jù)填寫(xiě)完后在OA系統(tǒng)里做相應(yīng)申請(qǐng)，申請(qǐng)完畢后在書(shū)面單據(jù)的右上角寫(xiě)上OA申請(qǐng)中的流水號(hào)。

三、單據(jù)填寫(xiě)時(shí)需注意金額，大寫(xiě)與小寫(xiě)均要頂格填寫(xiě)；人民幣金額大寫(xiě)參考：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、元、角、分、整。

四、單據(jù)填寫(xiě)注意點(diǎn)：

1、所有財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)必須使用黑色中性筆，不允許使用圓珠筆、鉛筆、紅筆；

2、借款單：借款理由簡(jiǎn)單明了；

3、付款申請(qǐng)單：用款用途填寫(xiě)須簡(jiǎn)單明了，如是采購(gòu)付款請(qǐng)附上采購(gòu)申請(qǐng)批復(fù)或采購(gòu)合同，預(yù)付款項(xiàng)也需附上相應(yīng)合同或協(xié)議；

4、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單：①費(fèi)用名稱(chēng)必須填寫(xiě)規(guī)范且簡(jiǎn)單明了，②招待費(fèi)須在備注里寫(xiě)明是招待具體人員的名字，汽車(chē)油費(fèi)需寫(xiě)明里程數(shù)，③票據(jù)張數(shù)必須填寫(xiě)；

5、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單：①出差事由必須必須簡(jiǎn)單明了，②出差報(bào)銷(xiāo)單上只填寫(xiě)出差相關(guān)的費(fèi)用，如車(chē)票、機(jī)票、住宿費(fèi)、誤餐補(bǔ)助、市內(nèi)打車(chē)費(fèi)、公交費(fèi)、訂票手續(xù)費(fèi)、自駕車(chē)費(fèi)用（如過(guò)路、停車(chē)費(fèi)、油費(fèi)），其他費(fèi)用如招待費(fèi)等則用費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單來(lái)報(bào)銷(xiāo)，③票據(jù)附件張數(shù)必須填寫(xiě)，④出差時(shí)住宿標(biāo)準(zhǔn)、誤餐補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、交通工具標(biāo)準(zhǔn)需按公司3號(hào)文件執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷(xiāo)，⑤出差時(shí)因公需要發(fā)生招待費(fèi)時(shí)，則相應(yīng)的誤餐補(bǔ)助取消。

五、費(fèi)用支出票據(jù)要求：

1、必須是正規(guī)發(fā)票，即發(fā)票上有稅務(wù)局的監(jiān)制章，發(fā)票上蓋有收款單位的發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章；

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財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)要求

2、收據(jù)、白條、無(wú)發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章發(fā)票均視為無(wú)效票據(jù)，不予報(bào)銷(xiāo)。

六、單據(jù)粘貼注意點(diǎn)

1、所有報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須全部粘在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)或報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼單上，粘貼單據(jù)中不允許使用訂書(shū)針、大頭釘、回形針等金屬物品；

2、對(duì)票進(jìn)行整理分類(lèi)，同類(lèi)費(fèi)用粘貼在一起（如招待費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、差旅費(fèi)等），如果同類(lèi)票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大后小的順序粘貼；

3、粘貼時(shí)將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼紙裝訂線(xiàn)內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上、下、右三個(gè)邊依次均勻排開(kāi)橫向粘貼，避免將票據(jù)貼出票外；

4、粘貼時(shí)保持票面內(nèi)容要點(diǎn)清晰，如開(kāi)票時(shí)間、名稱(chēng)、費(fèi)用類(lèi)別、金額、地點(diǎn)等都不能在粘貼時(shí)覆蓋掉。

5、粘貼時(shí)不要將票據(jù)顛倒粘貼。

財(cái)務(wù)部 2011.9.25

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財(cái)務(wù)單據(jù)填寫(xiě)要求

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第二篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)所需單據(jù)及其單據(jù)要求

財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)所需單據(jù)及其單據(jù)要求

財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)包含內(nèi)容包括：

1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)

2、流動(dòng)資產(chǎn)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)

3、固定資產(chǎn)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)

財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)所需憑據(jù)：

①差旅費(fèi)

差旅報(bào)銷(xiāo)單、出差申請(qǐng)單、出差報(bào)告、出差行程表、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)（例如出租車(chē)票，餐飲娛樂(lè)票等）

②其他費(fèi)用（例如業(yè)務(wù)招待費(fèi)）

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

③ 流動(dòng)資產(chǎn)采購(gòu)（例如辦公用品、食材等）

采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)訂單、送貨單、入庫(kù)單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

④固定資產(chǎn)采購(gòu)

采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)訂單、采購(gòu)合同、送貨單、入庫(kù)單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)要求 ：

①原始單據(jù)必須真實(shí)、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始單據(jù)模糊不清的，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)；

②有關(guān)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)均由報(bào)銷(xiāo)經(jīng)辦人親自填寫(xiě)，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實(shí)，符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定。填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單 各要素齊全，如：日期、金額、附件張數(shù)、費(fèi)用歸屬部門(mén)和用途等；

③單據(jù)整理、粘貼要求：

㈠差旅費(fèi)單據(jù)整理要求：第一層：差旅報(bào)銷(xiāo)單；第二層：原始憑證貼簽：區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類(lèi)，各類(lèi)發(fā)票按行程時(shí)間順序粘貼；第三層：出差行程表.㈡費(fèi)用單據(jù)整理要求：第一層：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單；第二層：原始憑證貼簽：?jiǎn)螕?jù)按費(fèi)用類(lèi)別分類(lèi)，粘帖在票據(jù)原始憑證貼簽上，并在原始憑證貼簽上寫(xiě)明所附單據(jù)的張數(shù)；第三層：報(bào)銷(xiāo)明細(xì)清單.㈢流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)采購(gòu)單據(jù)整理要求：第一層：采購(gòu)申請(qǐng)單；第二層：采購(gòu)訂單；第三層：采購(gòu)合同（初次采購(gòu)固定資產(chǎn)）；第四層：采購(gòu)發(fā)票；第五層：采購(gòu)入庫(kù)單；

（暫行）

第三篇：差旅票據(jù)的粘貼要求及單據(jù)填寫(xiě)規(guī)定

出差票據(jù)整理和粘貼要求及單據(jù)填寫(xiě)規(guī)定

在日常報(bào)銷(xiāo)工作中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼及填寫(xiě)的格式不夠規(guī)范。如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊。這些都會(huì)給后續(xù)的審核報(bào)銷(xiāo)工作帶來(lái)很大的不便，尤其是耽誤報(bào)銷(xiāo)者的時(shí)間。鑒于上述情況，特將財(cái)務(wù)票據(jù)粘貼要求規(guī)范如下，希望大家能夠配合執(zhí)行。

一.票據(jù)整理、粘貼要求：

1.分類(lèi)：把需要粘貼的票據(jù)和不需要粘貼的票據(jù)分開(kāi)。

2.將需要粘貼和不需要粘貼的票據(jù)分別分類(lèi)，同類(lèi)票據(jù)（如火車(chē)票類(lèi)、公共汽車(chē)票類(lèi)、出租車(chē)票類(lèi)等）應(yīng)集中在一起。

3.粘貼票據(jù)的紙張大?。簯?yīng)用公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)單,粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。

4.粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，確保粘貼后依然平整。

5.粘貼在一張紙上的所有票據(jù)將合計(jì)金額寫(xiě)在右上角金額處。

6.票據(jù)管理：出差所用票據(jù)，個(gè)人必須保管好。如有丟失，按照丟失票據(jù)數(shù)額的60%報(bào)銷(xiāo)，但是必須注明丟失原因，并由主管簽字（如丟失票據(jù)過(guò)多，將不予以報(bào)銷(xiāo)）。

二、注意事項(xiàng)如下：

1.不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。

2.不要用訂書(shū)機(jī)訂票據(jù)。

3.粘貼票據(jù)盡量用適量的膠水。

4.對(duì)于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，請(qǐng)自行重新粘貼。車(chē)票的粘貼如下：

圖1火車(chē)票類(lèi)的粘貼

圖2車(chē)輛通行費(fèi)發(fā)票的粘貼

圖3出租車(chē)票的粘貼

圖4汽車(chē)車(chē)票的粘貼

圖5汽車(chē)客票的粘貼

報(bào)銷(xiāo)注意事項(xiàng)

在報(bào)銷(xiāo)的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)有不按照要求和規(guī)范，填寫(xiě)單據(jù)及貼票的情況，造成重復(fù)貼票填寫(xiě)等工作，即浪費(fèi)大家時(shí)間，又影響報(bào)銷(xiāo)的進(jìn)度?，F(xiàn)就相關(guān)問(wèn)題給大家做一下匯總，望大家認(rèn)真看一下，按照要求進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

票面填寫(xiě)：

1.部門(mén)名稱(chēng)：所在部門(mén)或辦事處的名稱(chēng)

2.報(bào)銷(xiāo)大小寫(xiě)金額一致，大寫(xiě)金額必須頂頭寫(xiě)，不得留有空格，小寫(xiě)金額前須加錢(qián)幣符號(hào)“￥”，大寫(xiě)漢字要正確，大小寫(xiě)金額均不得有涂改痕跡。

票據(jù)問(wèn)題：

1.票據(jù)粘貼不得使用回型針、訂書(shū)釘、燕尾小夾子等，票面朝上，成階梯狀粘貼，粘貼時(shí)不要將面額數(shù)字粘住。

2.不同種類(lèi)的費(fèi)用盡量分開(kāi)報(bào)銷(xiāo)，不要用一張報(bào)銷(xiāo)憑單報(bào)銷(xiāo)

3.報(bào)銷(xiāo)憑單后附的各種發(fā)票、發(fā)票上的單位名稱(chēng)、金額大小寫(xiě)及商品名稱(chēng)等不得有涂改。

4.對(duì)于報(bào)銷(xiāo)票據(jù)要素不全的發(fā)票或不合規(guī)的各種票據(jù)，包括收據(jù)，假發(fā)票或其它經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)的憑單,報(bào)銷(xiāo)人必須將其與正規(guī)發(fā)票分開(kāi)粘貼及填寫(xiě)。

5.注意發(fā)票的有效期，過(guò)期發(fā)票不能進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

單據(jù)填寫(xiě)規(guī)定：

1.出差明細(xì)表應(yīng)注明出差人詳細(xì)的出差目的地，乘坐交通工具種類(lèi)、起止地及時(shí)間，車(chē)票張數(shù)和金額。

2.將憑證粘貼單、出差明細(xì)表附在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后，寫(xiě)明報(bào)銷(xiāo)人所在部門(mén)、時(shí)間、附件張數(shù)、報(bào)銷(xiāo)金額（大小寫(xiě)）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類(lèi)匯總填寫(xiě)，報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用用途，出差補(bǔ)助在差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單中單獨(dú)填寫(xiě)，寫(xiě)明出差天數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、金額。報(bào)銷(xiāo)單用黑色中性筆填寫(xiě)。

3.費(fèi)用沖借款的，要在備注欄注明沖借款，寫(xiě)明沖借款金額。補(bǔ)款（退款）金額。

4.差旅報(bào)銷(xiāo)單要按所列項(xiàng)目填寫(xiě)，要求書(shū)面整潔字跡工整，不得出現(xiàn)草書(shū)，不能出現(xiàn)涂改、亂劃或是涂改液修改。

5.對(duì)于單據(jù)填寫(xiě)不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部有權(quán)退回。

第四篇：報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求及相關(guān)注意事項(xiàng)

報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求及相關(guān)注意事項(xiàng)

一、報(bào)銷(xiāo)單第一行（即付），此處填寫(xiě)現(xiàn)金支出的用途，例：購(gòu)買(mǎi)辦辦公用品費(fèi)、或交通費(fèi)、或*人*年*月份獎(jiǎng)金等。

二、報(bào)銷(xiāo)單第二行（計(jì)人民幣），此處填寫(xiě)實(shí)際發(fā)生金額，計(jì)人民幣后需填寫(xiě)大寫(xiě)金額，￥后需填寫(xiě)阿拉伯?dāng)?shù)字。

人民幣大寫(xiě)字樣：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾

單位：分 角 元 佰 仟 萬(wàn) 億 整

三、備注：

（1）向有關(guān)單位提出開(kāi)具發(fā)票時(shí)，要向其提供我司單位全稱(chēng)“北京中易凱創(chuàng)生物技術(shù)有限公司”，遇可選擇性發(fā)票種類(lèi)時(shí)，最好為：辦公用品或禮品或餐費(fèi)（便于粘貼）。

（2）粘貼發(fā)票時(shí)須粘貼在專(zhuān)用粘貼單上，分類(lèi)粘貼，票據(jù)張數(shù)按實(shí)際數(shù)量填寫(xiě)清楚。

（3）如報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)不是以單位“分”結(jié)束時(shí)，須以“整”字作為封尾單位，例：￥100′計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹佰元整，￥105.5′計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹佰零伍元伍角整。如報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)以分為數(shù)值尾數(shù)時(shí)，則不加“整”字，例：￥1000.11 計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹仟零壹角壹分。

報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求及相關(guān)注意事項(xiàng)

一、報(bào)銷(xiāo)單第一行（即付），此處填寫(xiě)現(xiàn)金支出的用途，例：購(gòu)買(mǎi)辦辦公用品費(fèi)、或交通費(fèi)、或*人*年*月份獎(jiǎng)金等。

二、報(bào)銷(xiāo)單第二行（計(jì)人民幣），此處填寫(xiě)實(shí)際發(fā)生金額，計(jì)人民幣后需填寫(xiě)大寫(xiě)金額，￥后需填寫(xiě)阿拉伯?dāng)?shù)字。

人民幣大寫(xiě)字樣：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾

單位：分 角 元 佰 仟 萬(wàn) 億 整

三、備注：

（1）向有關(guān)單位提出開(kāi)具發(fā)票時(shí)，要向其提供我司單位全稱(chēng)“北京中易凱創(chuàng)生物技術(shù)有限公司”，遇可選擇性發(fā)票種類(lèi)時(shí)，最好為：辦公用品或禮品或餐費(fèi)（便于粘貼）。

（2）粘貼發(fā)票時(shí)須粘貼在專(zhuān)用粘貼單上，分類(lèi)粘貼，票據(jù)張數(shù)按實(shí)際數(shù)量填寫(xiě)清楚。

（3）如報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)不是以單位“分”結(jié)束時(shí)，須以“整”字作為封尾單位，例：￥100′計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹佰元整，￥105.5′計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹佰零伍元伍角整。如報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)以分為數(shù)值尾數(shù)時(shí)，則不加“整”字，例：￥1000.11 計(jì)人民幣（大寫(xiě)）：壹仟零壹角壹分。

第五篇：財(cái)務(wù)票據(jù)管理及填寫(xiě)要求

財(cái)務(wù)票據(jù)管理及填寫(xiě)要求

一、財(cái)務(wù)對(duì)建設(shè)單位票據(jù)：

1、工程前期、公司（項(xiàng)目）財(cái)務(wù)應(yīng)給建設(shè)單位財(cái)務(wù)出據(jù)一份《財(cái)務(wù)報(bào)告》，要求建設(shè)單位將本工程工程款應(yīng)全部匯入指定銀行帳戶(hù)，任何人不得從建設(shè)單位直接提取現(xiàn)金。向建設(shè)單位出據(jù)銀行開(kāi)戶(hù)賬號(hào)：全稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行。并要求建設(shè)單位財(cái)務(wù)不能給我財(cái)務(wù)給印件齊全的空白支票、應(yīng)填寫(xiě)完公司全稱(chēng)后方可帶去進(jìn)賬，確保支票安全。

2、公司或項(xiàng)目部給建設(shè)單位所繳付的保證金、押金等票據(jù)要妥善單獨(dú)保存，退付款時(shí)需要提供。

3、施工所繳納的水、電費(fèi)發(fā)票、票據(jù)要妥善單獨(dú)保存，工程決算時(shí)需要提供。

4、建設(shè)單位撥付工程款時(shí)、需要給建設(shè)單位出據(jù)發(fā)票或收款收據(jù)，發(fā)票或收款收據(jù)均應(yīng)由公司經(jīng)理簽字蓋章后方可交建設(shè)單位，給建設(shè)單位出據(jù)的發(fā)票或收款收據(jù)財(cái)務(wù)應(yīng)造冊(cè)登記，如給建設(shè)單位開(kāi)收款收據(jù)、應(yīng)專(zhuān)門(mén)用一本收款收據(jù)，如同支票管理一樣管理好收款收據(jù)。

二、稅務(wù)發(fā)票管理：

1、工程營(yíng)業(yè)稅應(yīng)在工程所在地稅務(wù)所繳納，按建設(shè)單位撥付的工程進(jìn)度款金額按時(shí)繳納，如果工程較小時(shí)，工程決算完后可一次性繳納。

2、工程較大或根據(jù)建設(shè)單位要求，每撥一次款需開(kāi)一次發(fā)票時(shí)，應(yīng)在當(dāng)?shù)囟悇?wù)所按時(shí)繳納。

3、給建設(shè)單位所開(kāi)的發(fā)票、均應(yīng)由公司經(jīng)理簽字蓋章后方可交建設(shè)單位。給稅務(wù)部門(mén)所繳納的稅款，應(yīng)由公司經(jīng)理簽字后支付。

4、所有發(fā)票、發(fā)票底聯(lián)、繳稅費(fèi)單應(yīng)妥善單獨(dú)保存，并列表登記。

三、銀行票據(jù)管理：

1、在銀行購(gòu)買(mǎi)票據(jù)（轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯信匯、轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單等）需會(huì)計(jì)、出納二人同往，會(huì)計(jì)、出納均應(yīng)記錄所購(gòu)買(mǎi)支票的編碼及數(shù)量。

2、所有銀行支票、票據(jù)的每筆支出、會(huì)計(jì)應(yīng)填寫(xiě)（請(qǐng)款單）經(jīng)經(jīng)理審批簽字后方可支付。

3、財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)銀行所有票據(jù)妥善保存齊全，對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤或作廢的票據(jù)應(yīng)粘貼到原處，一本票據(jù)用完后存根應(yīng)按編號(hào)裝訂整齊。對(duì)票據(jù)的存根欄填寫(xiě)完整。

4、財(cái)務(wù)賬本應(yīng)按照要求認(rèn)真填寫(xiě)，對(duì)賬本中記帳憑證一欄、對(duì)方科目一欄、摘要一欄、支票種類(lèi)號(hào)碼一欄要填寫(xiě)完整、明細(xì)。票據(jù)和賬本記賬要同步。

5、每個(gè)單位工程應(yīng)建立一套完整帳目，不能幾個(gè)工程建一套帳、或共用一個(gè)帳本。

四、公司與項(xiàng)目部票據(jù)管理：

1、財(cái)務(wù)應(yīng)建立公司與項(xiàng)目部資金往來(lái)賬，資金往來(lái)對(duì)方應(yīng)開(kāi)據(jù)收款收據(jù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出納簽字、蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、經(jīng)理簽批。不能打白條、無(wú)簽字、無(wú)印章。

2、公司與項(xiàng)目部、項(xiàng)目部與公司資金往來(lái)、財(cái)務(wù)應(yīng)專(zhuān)用一本收款收據(jù)辦理，不能混用亂用。

3、現(xiàn)金往來(lái)、必須兩人同往辦理，確保資金安全。

五、項(xiàng)目部票據(jù)管理：

（一）材料票據(jù)要求:

1、因成本核算分：臨建部分、基礎(chǔ)部分、主體部分、土建部分和安裝部分。在所有票據(jù)用途一欄均應(yīng)填寫(xiě)所購(gòu)材料所用部位。不屬于臨建部分、基礎(chǔ)部分、主體部分的材料應(yīng)填寫(xiě)土建部分或安裝部分用材料。

2、材料發(fā)票填寫(xiě)：除了填寫(xiě)發(fā)票本身全部?jī)?nèi)容外，還應(yīng)在發(fā)票右上角填寫(xiě)其用途。用途分5種、按上面要求填寫(xiě)。在發(fā)票單位名稱(chēng)后邊增添項(xiàng)目名稱(chēng)。

3、收款收據(jù)填寫(xiě)：在收款收據(jù)的開(kāi)頭應(yīng)填寫(xiě)單位名稱(chēng)，在交款部門(mén)一欄填寫(xiě)-項(xiàng)目名稱(chēng)-用途。在摘要一欄填寫(xiě)材料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額。在收款收據(jù)右上角填寫(xiě)對(duì)方聯(lián)系電話(huà)。

4、收料單填寫(xiě)：在收料單左上角填寫(xiě)-對(duì)方名稱(chēng)-車(chē)牌號(hào)碼-對(duì)方聯(lián)系電話(huà)；在收料單右上角填寫(xiě)用途；在材料項(xiàng)目一欄填寫(xiě)材料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、車(chē)箱料長(zhǎng)*寬*高=立方體、立方數(shù)*車(chē)數(shù)=總立方、總立方*單價(jià)=總金額元；在合計(jì)欄中總立方體和金額應(yīng)大寫(xiě)。

5、材料結(jié)算單：材料結(jié)算應(yīng)分用途：臨建部分、基礎(chǔ)部分、主體部分、土建部分和安裝部分。嚴(yán)格按照結(jié)算單標(biāo)準(zhǔn)格式填寫(xiě)、裝訂。

6、材料款的支付：應(yīng)按照材料計(jì)劃付款要求程序辦理，并執(zhí)行合同相關(guān)條款。材料計(jì)劃付款單審批后、財(cái)務(wù)通知對(duì)方開(kāi)據(jù)相同金額發(fā)票，發(fā)票匯同請(qǐng)款單、審批的計(jì)劃付款單一同交經(jīng)理核對(duì)簽字后支付。要求支票上必須填寫(xiě)對(duì)方開(kāi)戶(hù)行全稱(chēng)，不能給印件齊全的空白支票，確保支票安全。

7、自購(gòu)材料需用支票采購(gòu)材料時(shí)、材料員應(yīng)填寫(xiě)（請(qǐng)款單）、請(qǐng)款單應(yīng)寫(xiě)清所購(gòu)材料名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、金額，對(duì)方開(kāi)戶(hù)行全稱(chēng)，經(jīng)理審批簽字后財(cái)務(wù)開(kāi)支，任何人不得使用印件齊全的空白支票。

8、材料員備用金：每月月初、材料員填寫(xiě)（請(qǐng)款單）借備用金，經(jīng)經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)借支，每月月底財(cái)務(wù)按規(guī)定收回。

（二）人工費(fèi)支付：

1、管理及后勤人員工資支付：管理及后勤人員工資表簽批后、財(cái)務(wù)應(yīng)填寫(xiě)（請(qǐng)款單）、經(jīng)經(jīng)理簽批后在銀行支取現(xiàn)金支付。

2、施工班組人工費(fèi)支付：（按合同相關(guān)內(nèi)容執(zhí)行），按月填報(bào)人工費(fèi)計(jì)劃付款單，計(jì)劃付款單審批后、在支付施工組人工費(fèi)時(shí)均應(yīng)填寫(xiě)（請(qǐng)款單），請(qǐng)款單經(jīng)經(jīng)理審批后支付。

4、計(jì)劃付款單審批后、財(cái)務(wù)通知對(duì)方開(kāi)據(jù)相同金額發(fā)票，發(fā)票匯同請(qǐng)款單、審批的計(jì)劃付款單一同交經(jīng)理核對(duì)簽字后支付。要求支票上必須填寫(xiě)對(duì)方開(kāi)戶(hù)行全稱(chēng)，不能給印件齊全的空白支票，確保支票安全。

（三）灶房票據(jù)要求：

1、灶管員每月月初打（請(qǐng)款單）借備用金，經(jīng)經(jīng)理簽批后財(cái)務(wù)借支，每月月底財(cái)務(wù)收回清賬。

2、每月月底，灶管員及財(cái)務(wù)應(yīng)向項(xiàng)目經(jīng)理及公司填報(bào)灶房費(fèi)用核算清單。

注：項(xiàng)目部除給材料員、灶管員按規(guī)定借備用金外，其他所有人員、施工組、材料供應(yīng)方等均不能借款。出納付款應(yīng)依據(jù)會(huì)計(jì)付出憑證支付，會(huì)計(jì)應(yīng)依據(jù)經(jīng)理所審批資金計(jì)劃金額支付。

財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真遵守并執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，認(rèn)真遵守并執(zhí)行《公司管理制度》、財(cái)務(wù)人員《崗位職責(zé)》、《財(cái)務(wù)管理細(xì)則及要求》。