第一篇：公司報銷單據(jù)規(guī)范要求

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【財字第8888888號】

報銷單據(jù)規(guī)范要求

一、原始票據(jù)的規(guī)范：

1、報銷時，要提供足額的、真實的發(fā)票，確實無法提供發(fā)票的小額支出要有收據(jù)，并用其他發(fā)票補齊，貼到所屬的收據(jù)后面。

2、發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一提供的蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的正式發(fā)票，抬頭必須填寫濟南迪奧拉服飾有限公司，發(fā)票內(nèi)容填寫要齊全，日期、物品名稱、數(shù)量、單價、金額一定要據(jù)實填寫，字跡要清晰，大小金額要一致，不得涂改、挖補，發(fā)票要蓋有開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。

3、交通費發(fā)票要在背面注明日期、起止地點、事由。

4、超市購買物品，除提供發(fā)票外，還要提供電腦小票。

5、購買大宗物品，發(fā)票內(nèi)不能全部體現(xiàn)的，要附蓋有公章的明細清單。

6、租賃房屋要簽訂租賃合同，經(jīng)有效簽訂后報財務(wù)備查。繳費時要索取發(fā)票，無法提供的，要提供收據(jù)，財務(wù)要求提供發(fā)票的，經(jīng)辦人據(jù)此到房屋中介或居委會開具發(fā)票，開票費用由公司承擔(dān)。

7、差旅費報銷，要提供與實際吻合的車船機票，食宿定額報銷的，要提供與定額報銷數(shù)相符的住宿、餐飲發(fā)票(餐飲發(fā)票比例不能超過30%)，其他費用也要提供足額發(fā)票。

8、以上單據(jù)填列必須用藍、黑色墨水筆，不得用圓珠筆或鉛筆。

二、報銷單填列規(guī)范：

1、報銷單填列必須用藍、黑色墨水筆，不得用圓珠筆或鉛筆。

2、填寫報銷單字跡要工整、金額要正確，不得涂改，大小寫金額要一致。

3、報銷單填列時，報銷人只填到報銷金額合計的小寫欄，下面的核實金額大小寫由財務(wù)審核后填列。

4、每次報銷，單據(jù)較多時，零散的費用，報銷單按費用類別歸類分行填列，大額的費用，報銷單按發(fā)票分行填列。每次報銷，能在一張報銷單上填列的，就不要再填列第二張。

5、無論費用發(fā)生日期是何時，報銷單日期必須按填報日期填列。

6、報銷單的費用項目要與后附的報銷單據(jù)的內(nèi)容相符。

7、報銷單的金額要與后附的報銷單據(jù)的金額相符。

8、報銷單費用項目填寫要盡量詳盡，說明問題。

9、每次報銷，要在報銷單中填列與此相關(guān)的借款數(shù)。

三、報銷單據(jù)粘貼規(guī)范：

1、報銷單據(jù)要分類規(guī)范的用膠水粘貼到票證粘貼單上，不能用回形針、訂書釘裝訂。

2、報銷單據(jù)要從左上至右上規(guī)則的粘貼，單據(jù)的所有事項都不能遮蓋。如果一行粘貼不完，不超出粘貼單的，在下一行繼續(xù)從左至右規(guī)則的粘貼，超出粘貼單的，另用一張粘貼單按上述規(guī)定粘貼。

四、以上所有單據(jù)的審核、審查、批準(zhǔn)必須用藍、黑色墨水筆簽署。

五、不符合以上規(guī)定的，財務(wù)部門有權(quán)要求重新填制或提供，直至符合規(guī)范才予報銷。

六、此報銷規(guī)范從2013年5月1日起執(zhí)行，以前凡與此規(guī)范有抵觸的以此規(guī)范為準(zhǔn)。

解釋權(quán)歸公司財務(wù)部

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后附發(fā)票種類表

第二篇：關(guān)于公司報銷單據(jù)填寫規(guī)范

關(guān)于報銷單據(jù)的填寫規(guī)定

一、差旅報銷單

差旅費報銷單用于出差費用的報銷，填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。填寫說明如下：

1、如果出差人為2人同行，如“張三”和“李四”，則右下角需填寫兩個人名字。如領(lǐng)款人為其中一人：“張三”，則在左上角“姓名”一欄填上“張三”。

2、差旅費報銷單需附上出差申請表。出差申請表必須與發(fā)送郵件給督導(dǎo)的電子版一致。格式必須按照新版出差申請表的要求規(guī)范填寫。

3、報銷時使用的發(fā)票必須以公司名義開具國家正規(guī)發(fā)票。

4、新版出差申請表填寫說明見：“

四、出差申請表”。出差申請表和報銷單里的出差人必須一致。

5、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

二、費用報銷單

費用報銷單用于費用報銷、沖賬。填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。

填寫說明如下：

1、如果之前沒有填寫過借款單，則在費用發(fā)生后將發(fā)票開出,附在此單上，寄回公司報銷。如填寫過借款單借過款，待費用發(fā)生后附上發(fā)票，寄回公司沖賬。

2、用途一欄填寫各項費用，請在每筆費用后用鉛筆標(biāo)注是“沖賬”還是“報銷”。

3、費用報銷單需要附上報銷明細，注明本次報銷項目的詳細情框況。如報銷物業(yè)費等，需寫清起止日期。如繳電話費，需寫明電話號碼，上次繳費時間、金額。

4、如有替票，需在報銷明細上注明原因，并將原票一并黏貼上作為證明。

5、費用報銷單僅限分總報銷。

6、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

7、如有預(yù)支，也就是借款，請在原借款處寫清數(shù)額。

三、借款審批單

借款審批單用于大額款項的借款（大于1000元）。填寫模板如上，留空的地方分公司無需填寫。

填寫說明如下：

1、金額1000元以下不予借款。

2、借款之后需將發(fā)票開出，附在《費用報銷單》上沖賬。

3、借款審批單僅限分總申請。

4、大寫金額前面一個單位請畫圈后里面打個叉。

四、出差申請表

出差申請表用于出差前的申請，具體操作見相關(guān)規(guī)定。填寫模板如上，標(biāo)注紅色字體的地方分公司必須填寫。留空的地方分公司無需填寫。

1、分公司必須按照上面模板內(nèi)要求和格式填寫，不許改變模板格式。

2、表格填寫必須如實、詳細，否則不予批準(zhǔn)出差。

以上規(guī)定自下發(fā)之日起生效

第三篇：財務(wù)報銷單據(jù)規(guī)范指引

附件6：

財務(wù)報銷單據(jù)規(guī)范指引

一、報賬申請單據(jù)類別及適用范圍：

1．《差旅費報銷申請單》：員工差旅費用報銷時填寫本單據(jù)。2．《財務(wù)報賬申請單（非差旅費）》：除差旅費以外的其他成本費用和資本性支出報賬時填寫本單據(jù)。

3．《固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置明細表》：購置固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)進行財務(wù)報賬時除了需要填寫《財務(wù)報賬申請單（非差旅費）》外，還需要填寫本表。

4．《借款申請單》：員工因公需要借款時填寫本單據(jù)。

二、報銷單據(jù)規(guī)范要求： 1．報賬申請單據(jù)填寫要求：

（1）必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆。（2）字跡工整，不得涂改，單據(jù)內(nèi)容填寫完整。2．外來發(fā)票要求：

（1）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對發(fā)票的真實性、合法性、有效性負責(zé)；經(jīng)辦人應(yīng)登陸相關(guān)稅務(wù)局網(wǎng)站或電話查詢系統(tǒng)進行發(fā)票真?zhèn)悟炞C。

（2）發(fā)票的抬頭必須與本公司營業(yè)執(zhí)照登記的名稱完全一致，發(fā)票開具人必須與收款單位名稱完全一致。

（3）發(fā)票上的商品名稱因種類太多，顯示為一批商品的，必須附上商品采購明細單，列明所有采購的商品明細，包括品名、數(shù)量、單價等。

（4）所有發(fā)票必須加蓋收款單位的發(fā)票專用章，未蓋章發(fā)票屬于無效發(fā)票，不予報銷。

（5）外來發(fā)票一般不得涂改，如確有改動（但發(fā)票金額不得改動），改動處必須加蓋發(fā)票開具方的發(fā)票專用章。

（6）所有報銷的發(fā)票一般必須是原件，不得用復(fù)印件代替；如果取得的是發(fā)票分割單，應(yīng)在分割單上加蓋分割單位的發(fā)票專用章，并附上原始發(fā)票的復(fù)印件。

3．單據(jù)粘貼要求：

（1）發(fā)票等單據(jù)一律以膠水粘貼，不得用訂書針。

（2）發(fā)票以及所有單據(jù)均需粘貼在單據(jù)粘貼單（附件7）上，粘貼單用A4規(guī)格紙張。粘貼時請從左往右或從上往下呈魚鱗狀粘貼，預(yù)留出左邊裝訂線位置，凡超過右邊和下邊的單據(jù)應(yīng)逐張折疊在粘貼單內(nèi)。

（3）定額發(fā)票請按金額從大到小粘貼。4．單據(jù)審核要求：

（1）報銷單據(jù)按上述要求整理完畢后，經(jīng)辦人按審批流程和權(quán)限完成相關(guān)審批后，方可交到財務(wù)部門報銷。

（2）對于發(fā)票不符合規(guī)定、審批手續(xù)不完整、填寫和粘貼不符合要求的報銷單據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)退回經(jīng)辦人重新填報。

第四篇：報銷單據(jù)填寫及粘貼規(guī)范

一、費用報銷單填寫要求

費用報銷單統(tǒng)一使用集團采購的費用報銷單進行填寫，沒有費用報銷單的分公司，請于每月初3號之前向當(dāng)?shù)匦姓觐I(lǐng)，由當(dāng)?shù)匦姓y(tǒng)一向總部申報。

1.日期：填寫報銷單當(dāng)天日期

2.部門：上海申彤大大資產(chǎn)管理有限公司***分公司 3.摘要：根據(jù)提供的實際發(fā)票逐一填寫 4.附單張數(shù)：填寫粘貼發(fā)票張數(shù) 5.部門經(jīng)理：分公司負責(zé)人簽字

6.財務(wù)審核：當(dāng)?shù)胤止矩攧?wù)初審票據(jù)簽字 下附模板：

二、付款通知單填寫要求

付款通知單使用集團財務(wù)中心制作的word統(tǒng)一模板，填寫內(nèi)容必須手寫并自行打印剪裁。

1.收款單位：填寫實際收款人名稱，對公付款填寫收款單位全稱，對私付款填寫公司員工名字（注：對私付款只能是公司員工）。

2.開戶行：填寫開戶行名稱，具體到支行（對私付款盡量使用員工工資卡）。3.收款賬號：填寫銀行開戶行賬號，填寫后請仔細核對，以免填寫錯誤造成退款。4.申請日期：填寫付款通知單的日期 5.付款方式：銀行轉(zhuǎn)賬 6.付款金額：小寫前用￥封頂

7.付款單位：上海申彤大大資產(chǎn)管理有限公司（如是分公司報銷，請?zhí)顚憽吧虾Ｉ晖蟠筚Y產(chǎn)管理有限公司-**分公司）

6.經(jīng)辦人：填寫具體負責(zé)這個事情的人員名字

7.用途：和粘貼在費用報銷單上的發(fā)票內(nèi)容一致（如報銷保潔費提供的是交通費發(fā)票，那就在付款通知單上的用途寫交通費報銷，然后用鉛筆在付款通知單上寫**月保潔費報銷）

下附模板：

三、財務(wù)票據(jù)整理和粘貼要求

使用規(guī)定的發(fā)票粘貼單（也可使用二手紙，剪裁大小不要超過費用報銷單的大?。┮话愕纳虡I(yè)發(fā)票、增值稅發(fā)票、商品銷售發(fā)票可直接正面粘貼于費用報銷單后面，以左上角為期準(zhǔn)，上邊線對齊。如下邊及右邊發(fā)票及其它單據(jù)超出記賬憑證大小邊線，裝其折合，但下邊線或右邊線必須與費用報銷單對齊。

對于出租車票，公交車票，過路票，機打服務(wù)行業(yè)卷票等按以下辦法粘貼。1.長卷票，如出租車票、服務(wù)行業(yè)卷票等，如數(shù)量少（5張以下）的可以直接粘貼于費用報銷單后面；5張以下，借用發(fā)票粘貼單，粘貼辦法是，以粘貼單右上角為起點準(zhǔn)線，橫向延右邊線粘貼，一層層向左分層粘貼，要求貼粘后基本能保持發(fā)整張單據(jù)平整；如發(fā)票太多，可分開貼粘多張貼粘單，避免中間過于突出，要求上下邊線及右邊線整齊。2.過路票等票尺寸較小的發(fā)票，需用發(fā)票粘貼單，整齊粘貼，以粘貼單右上角為起點準(zhǔn)線，橫向延右邊線粘貼，一層層向左分層粘貼，要求貼粘后基本能保持發(fā)整張單據(jù)平整；如發(fā)票太多，可分開貼粘多張貼粘單，避免中間過于突出，要求上下邊線及右邊線整齊。

注意事項

1不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。

2.不要用訂書機訂票據(jù)。

3.粘貼票據(jù)只能用適量的膠水，盡量不要使用固體膠棒粘貼。

4.對于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，請自行重新粘貼。

圖 1 火車票的粘貼

圖 2 車輛通行費發(fā)票的粘貼

圖 3 出租車票的粘貼

圖 4 汽車車票的粘貼

圖 5 汽車客票的粘貼

圖6 汽油費的粘貼

圖7 停車費的粘貼

第五篇：財務(wù)報銷所需單據(jù)及其單據(jù)要求

財務(wù)報銷所需單據(jù)及其單據(jù)要求

財務(wù)報銷包含內(nèi)容包括：

1、費用報銷

2、流動資產(chǎn)采購報銷

3、固定資產(chǎn)采購報銷

財務(wù)報銷所需憑據(jù)：

①差旅費

差旅報銷單、出差申請單、出差報告、出差行程表、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)（例如出租車票，餐飲娛樂票等）

②其他費用（例如業(yè)務(wù)招待費）

費用報銷單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

③ 流動資產(chǎn)采購（例如辦公用品、食材等）

采購申請、采購訂單、送貨單、入庫單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

④固定資產(chǎn)采購

采購申請、采購訂單、采購合同、送貨單、入庫單、發(fā)票、其他相關(guān)票據(jù)。

財務(wù)報銷單據(jù)要求 ：

①原始單據(jù)必須真實、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始單據(jù)模糊不清的，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷；

②有關(guān)報銷單據(jù)均由報銷經(jīng)辦人親自填寫，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實，符合財務(wù)制度規(guī)定。填寫報銷單 各要素齊全，如：日期、金額、附件張數(shù)、費用歸屬部門和用途等；

③單據(jù)整理、粘貼要求：

㈠差旅費單據(jù)整理要求：第一層：差旅報銷單；第二層：原始憑證貼簽：區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類，各類發(fā)票按行程時間順序粘貼；第三層：出差行程表.㈡費用單據(jù)整理要求：第一層：費用報銷單；第二層：原始憑證貼簽：單據(jù)按費用類別分類，粘帖在票據(jù)原始憑證貼簽上，并在原始憑證貼簽上寫明所附單據(jù)的張數(shù)；第三層：報銷明細清單.㈢流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)采購單據(jù)整理要求：第一層：采購申請單；第二層：采購訂單；第三層：采購合同（初次采購固定資產(chǎn)）；第四層：采購發(fā)票；第五層：采購入庫單；

（暫行）