第一篇：中信銀行有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同

中信銀行有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同

| 閱讀次數(shù)：12作者：時(shí)間:2015-11-27|國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）

編號(hào)：

甲方：（在本合同中稱(chēng)“甲方”）住所地： 郵政編碼： 法定代表人： 聯(lián)系人： 聯(lián)系地址: 郵政編碼: 電話： 傳真：

乙方：中信銀行股份有限公司分行（在本合同中稱(chēng)“乙方”）住所地： 郵政編碼：

法定代表人/負(fù)責(zé)人： 聯(lián)系地址: 郵政編碼: 聯(lián)系人： 電話： 傳真：

合同簽訂地點(diǎn)：

合同簽訂日期：年月日

鑒于，本合同甲方與債務(wù)人訂立了銷(xiāo)售合同，甲方擬向作為保理銀行的乙方申請(qǐng)開(kāi)展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，即擬向乙方轉(zhuǎn)讓銷(xiāo)售合同所產(chǎn)生的交易債權(quán)，為此，甲、乙雙方經(jīng)過(guò)平等協(xié)商一致，訂立本合同。

第一章定義

第 1 條在本合同中，除非上下文或語(yǔ)境另有所指，下列詞語(yǔ)具有本條款所述的含義：

“本合同”指本合同及本合同的補(bǔ)充協(xié)議、構(gòu)成本合同組成部分的附件；

“銷(xiāo)售合同”指以甲方為賣(mài)方、以乙方所接受的債務(wù)人為買(mǎi)方所簽訂的（銷(xiāo)售合同具體情況詳見(jiàn)本合同附件1），包括其補(bǔ)充協(xié)議和構(gòu)成銷(xiāo)售合同組成部分的附件；

“原債權(quán)人”指甲方，同時(shí)也是銷(xiāo)售合同的賣(mài)方；

“債務(wù)人”指銷(xiāo)售合同的買(mǎi)方；可以敘做本合同項(xiàng)下交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)的債務(wù)人應(yīng)經(jīng)乙方按其內(nèi)部要求進(jìn)行逐筆審核并確認(rèn)同意；但是，如果銷(xiāo)售合同項(xiàng)下還存在買(mǎi)方（主債務(wù)人）之外的其他當(dāng)事方（與買(mǎi)方全部或部分連帶地）對(duì)賣(mài)方負(fù)有付款義務(wù)/擔(dān)保義務(wù)，則在本合同相關(guān)條款（例如關(guān)于債務(wù)人付款的規(guī)定等）中該等當(dāng)事方（下稱(chēng)“次債務(wù)人”）應(yīng)被視同為債務(wù)人；

“轉(zhuǎn)讓日”指甲方按本合同附件一所列格式向乙方提交的“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)”列明的轉(zhuǎn)讓日；但如果乙方根據(jù)本合同的規(guī)定不同意受讓?zhuān)瑒t該申請(qǐng)書(shū)所列明的轉(zhuǎn)讓日無(wú)效；

“轉(zhuǎn)讓后續(xù)期”指在轉(zhuǎn)讓日起至乙方作為債權(quán)人已得到全部交易債權(quán)的清償之日止的期間；

“預(yù)計(jì)到期日”就任何一筆應(yīng)收賬款而言，指甲方根據(jù)銷(xiāo)售合同約定和相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)計(jì)其將有權(quán)向債務(wù)人收取該筆應(yīng)收賬款的日期；該等日期列示于本合同之附件一；

“工作日”指銀行工作日；

“指定賬戶”指甲方以其名義在中信銀行股份有限公司支行（在本合同中稱(chēng)“開(kāi)戶銀行”）開(kāi)立的人民幣收款專(zhuān)戶，賬號(hào)為。

第二章轉(zhuǎn)讓標(biāo)的

第 2 條根據(jù)本合同的約定，甲方茲此同意將其作為原債權(quán)人而在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下就截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的全部應(yīng)收賬款本金余額及其自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）產(chǎn)生的全部利息、逾期利息、罰息、復(fù)利、定金、擔(dān)保金、保險(xiǎn)金、違約金、滯納金、損害賠償金、補(bǔ)償金及其他應(yīng)付費(fèi)用所享有的全部債權(quán)（在本合同中稱(chēng)“交易債權(quán)”），自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）移轉(zhuǎn)于乙方享有（在本合同中稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓”）。

本條前款所定義的“交易債權(quán)”除包括該款所述的款項(xiàng)及費(fèi)用的全部債權(quán)之外，還包括但不限于原債權(quán)人在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下現(xiàn)時(shí)及以后所享有的以下全部權(quán)利和利益（如有）：

（1）向債務(wù)人直接收取交易債權(quán)項(xiàng)下應(yīng)收款項(xiàng)，以及自行受領(lǐng)債務(wù)人的償付，并作為上述款項(xiàng)最終的所有權(quán)人而保留所收得的應(yīng)收賬款；

（2）采取法律允許的一切措施, 要求債務(wù)人支付款項(xiàng)，在法律許可的范圍內(nèi)要求債務(wù)人依法對(duì)債權(quán)人行使債權(quán)而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用和損失給予賠償和補(bǔ)償?shù)臋?quán)利；

（3）在債務(wù)人發(fā)生破產(chǎn)、清算、被關(guān)閉或其他類(lèi)似的情況下，作為債權(quán)人參加清算或其他類(lèi)似程序的權(quán)利；

（4）就全部或部分債權(quán)進(jìn)行放棄、給予豁免或延期等權(quán)利；

（5）在交易債權(quán)項(xiàng)下設(shè)定的以及以保障交易債權(quán)為目的而設(shè)定的任何擔(dān)保、保險(xiǎn)、預(yù)付款、所有權(quán)保留、壞賬擔(dān)保、有條件銷(xiāo)售、融資租賃、優(yōu)先權(quán)等任何形式的擔(dān)保性權(quán)益以及其他類(lèi)似安排項(xiàng)下的權(quán)益，以及從屬于應(yīng)收賬款債權(quán)或與之不可分割的其他權(quán)利（本項(xiàng)述及的各類(lèi)權(quán)益在本合同中稱(chēng)“擔(dān)保權(quán)益”）；

（6）對(duì)交易債權(quán)項(xiàng)下全部或部分權(quán)益進(jìn)行處分，包括但不限于再次轉(zhuǎn)讓、在其上設(shè)定擔(dān)保權(quán)益；

（7）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的其他實(shí)體性權(quán)利和程序性權(quán)利，包括但不限于抗辯權(quán)、抵銷(xiāo)權(quán)、管轄異議、時(shí)效抗辯等；

（8）其他依照法律法規(guī)的規(guī)定而應(yīng)由交易債權(quán)的債權(quán)人所享有的權(quán)利和利益。

為避免歧義，甲乙雙方茲此確認(rèn)：甲方在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)和責(zé)任都不轉(zhuǎn)讓給乙方而仍由甲方承擔(dān)。

第三章轉(zhuǎn)讓額度

第 3 條根據(jù)本合同的約定，乙方茲此同意向甲方提供最高金額不超過(guò)人民幣（大寫(xiě)）元（小寫(xiě)：RMB

元）的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓額度（在本合同中稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓額度”），在本合同第4條規(guī)定的轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間內(nèi)，乙方提供的轉(zhuǎn)讓額度種類(lèi)為下列第種類(lèi)型：

（1）循環(huán)額度。轉(zhuǎn)讓額度可以循環(huán)使用，但在任何時(shí)點(diǎn)甲方向乙方轉(zhuǎn)讓的各銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金未清償余額總計(jì)不得超過(guò)轉(zhuǎn)讓額度，對(duì)于超出部分乙方有權(quán)拒絕受讓。

（2）非循環(huán)額度。轉(zhuǎn)讓額度使用完畢后，即不再使用。

第 4 條本合同第3條約定的轉(zhuǎn)讓額度的有效使用期間為自本合同生效之日起年（在本合同中稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間”），即到期日為年 月日。上述期間屆滿后仍未使用的額度自動(dòng)取消。甲方如需在上述期間屆滿后繼續(xù)使用本轉(zhuǎn)讓額度，則須至少在期間屆滿前三十個(gè)工作日向乙方提交關(guān)于延長(zhǎng)轉(zhuǎn)讓額度有效期間的書(shū)面申請(qǐng)和乙方要求的其他材料，乙方有權(quán)自主決定是否同意甲方延長(zhǎng)轉(zhuǎn)讓額度有效期間的申請(qǐng)。

第四章轉(zhuǎn)讓價(jià)款

第5 條甲乙雙方同意，轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)的唯一價(jià)款（在本合同中稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓價(jià)款”）采用以下第種方式確定：

（1）等于銷(xiāo)售合同項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的應(yīng)收賬款本金余額按中國(guó)人民銀行公布的、當(dāng)時(shí)適用的金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的年期人民幣貸款基準(zhǔn)利率（上浮/下浮）貼現(xiàn)后的凈值。

（2）等于銷(xiāo)售合同項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的應(yīng)收賬款本金余額的 %，利率以本合同簽訂日的中國(guó)人民銀行公布的、當(dāng)時(shí)適用的金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的年期人民幣貸款基準(zhǔn)利率（上/下）?。?或BPs）。雙方同意采用以下第種方式結(jié)息，甲方授權(quán)并委托乙方直接從甲方在乙方開(kāi)立的賬戶中扣收：（1）按月結(jié)息，結(jié)息日為每月的第20日；

（2）按季結(jié)息，結(jié)息日為每季度末月的第20日；（3）雙方約定的其他時(shí)間：

第五章轉(zhuǎn)讓程序

第6條甲方須在每一筆交易債權(quán)預(yù)定的轉(zhuǎn)讓日之前至少提前五個(gè)工作日按本合同附件一所列格式向乙方提交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)”和擬轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)的下述文件及資料（在本合同中稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓文件”）；否則，乙方有權(quán)拒收或要求甲方重新提交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)”及/或轉(zhuǎn)讓文件：

（1）銷(xiāo)售合同的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（2）甲方聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的、有關(guān)甲方在本合同生效日所在年度的上一年度財(cái)務(wù)狀況的審計(jì)報(bào)告的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（3）甲方屆時(shí)有效的、已通過(guò)登記機(jī)關(guān)在本合同生效日所在年度的上一年度檢驗(yàn)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（4）甲方屆時(shí)有效的、已通過(guò)發(fā)證機(jī)關(guān)在本合同生效日所在年度的上一年度檢驗(yàn)的中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（5）甲方屆時(shí)有效的公司章程的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（6）甲方聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的、證明甲方注冊(cè)資本已獲繳清的驗(yàn)資報(bào)告的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（7）甲方董事會(huì)或相關(guān)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)同意甲方向乙方轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)及授權(quán)簽署本合同的董事會(huì)或相關(guān)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)決議的原件（需蓋有甲方的公章）；及

（8）若銷(xiāo)售合同的買(mǎi)方（債務(wù)人）為企業(yè)法人單位，甲方還需提供以下資料：

(a)債務(wù)人在本合同生效日所在年度的上一年度財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

(b)債務(wù)人屆時(shí)有效的、已通過(guò)登記機(jī)關(guān)在本合同生效日所在年度的上一年度檢驗(yàn)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

(c)債務(wù)人屆時(shí)有效的、已通過(guò)發(fā)證機(jī)關(guān)在本合同生效日所在年度的上一年度檢驗(yàn)的中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

（9）乙方要求的任何其他文件。

第 7條乙方有權(quán)在收到該筆交易債權(quán)全部轉(zhuǎn)讓文件之日起（含該日）五個(gè)工作日內(nèi)（在本合同中稱(chēng)“形式審查期間”），對(duì)全部轉(zhuǎn)讓文件進(jìn)行形式（而非實(shí)質(zhì)）審查。乙方應(yīng)最遲在形式審查期間屆滿前決定是否同意受讓甲方擬轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)。

上述形式審查是指：甲方保證轉(zhuǎn)讓文件的真實(shí)性、完整性、合法性以及有效性，并保證銷(xiāo)售合同項(xiàng)下交易的真實(shí)合法，在此基礎(chǔ)上乙方僅對(duì)轉(zhuǎn)讓文件進(jìn)行表面的和形式上的審查；但是，乙方經(jīng)過(guò)形式審查同意受讓交易債權(quán)或未提出異議均不視為對(duì)任何權(quán)利的放棄，乙方保留在形式審查期間及在其后的任何時(shí)點(diǎn)，就甲方違反本合同第16條規(guī)定的行為而按本合同第十一章的規(guī)定要求甲方承擔(dān)責(zé)任的權(quán)利。

第8 條乙方同意受讓甲方擬轉(zhuǎn)讓的該筆交易債權(quán)后，且當(dāng)甲方在轉(zhuǎn)讓日之前滿足下列全部條件的情況下，乙方須在轉(zhuǎn)讓日將交易債權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款付至甲方在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)中指定的、由甲方在乙方下屬支行開(kāi)立的賬戶：

（1）全部轉(zhuǎn)讓文件屆時(shí)依然真實(shí)、有效；及

（2）甲方已履行了本合同第9條約定的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)；及

（3）甲方已將依據(jù)銷(xiāo)售合同向債務(wù)人開(kāi)出的、與本合同交易債權(quán)項(xiàng)下應(yīng)收賬款相關(guān)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票的復(fù)印件交付給乙方，該復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（4）甲方和債務(wù)人屆時(shí)不存在其無(wú)力償還或支付到期負(fù)債或其他危及、損害或可能危及、損害其履行銷(xiāo)售合同和/或本合同的能力的情形，包括但不限于停業(yè)、歇業(yè)、被吊銷(xiāo)或撤銷(xiāo)其合法存續(xù)和/或經(jīng)營(yíng)所必需許可或證照、喪失法人資格、進(jìn)入破產(chǎn)或清算程序、作為被追究方涉及重大訴訟或仲裁或行政處罰、財(cái)務(wù)狀況惡化等。

第9 條就乙方同意受讓的該筆交易債權(quán)，乙方有權(quán)要求甲方按乙方選定的如下方式向債務(wù)人履行債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)：

方式一：甲方在該筆債權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)即刻通知債務(wù)人交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。甲乙雙方應(yīng)按本合同附件二規(guī)定的格式簽署“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)”，并由甲方將該債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)送達(dá)債務(wù)人，且甲方須向乙方提交債務(wù)人已經(jīng)知悉或同意交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓的證明文件。若根據(jù)銷(xiāo)售合同或/及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，交易債權(quán)的全部或部分的轉(zhuǎn)讓需要通知次債務(wù)人時(shí)，本合同雙方應(yīng)按上述及相關(guān)規(guī)定辦理向次債務(wù)人發(fā)送相應(yīng)內(nèi)容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)等事宜。

方式二：甲方在該筆交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)暫不書(shū)面通知債務(wù)人該等交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，僅通知債務(wù)人將相關(guān)交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收款項(xiàng)付至甲方在乙方開(kāi)立的指定賬戶。當(dāng)乙方要求甲方通知債務(wù)人交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜時(shí)，甲方應(yīng)在收到乙方按本合同附件二規(guī)定的格式簽署的“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)”之日起（含該日）個(gè)工作日內(nèi)完成甲方的簽署并將該債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)送達(dá)債務(wù)人，且甲方須向乙方交付債務(wù)人已收到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)而出具的回執(zhí)的正本原件（在本合同中稱(chēng)“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)”，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)的格式和內(nèi)容見(jiàn)本合同附件三）。

第10條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)銷(xiāo)售合同的正本原件進(jìn)行妥善保管。當(dāng)乙方要求時(shí)，甲方應(yīng)無(wú)條件提供給乙方，但乙方在收到上述文件時(shí)應(yīng)出具收據(jù)，并且甲方有權(quán)保留上述文件的復(fù)印件。

第11條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方應(yīng)將其自債務(wù)人收到的任何與已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)有關(guān)的書(shū)件和資料及甲方獲悉的債務(wù)人違反銷(xiāo)售合同的情況，在收到或獲悉之日起五個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)遞或通知給乙方。

第六章補(bǔ)償利息和額外款項(xiàng)

第12條在本合同有效期內(nèi)，如果中國(guó)人民銀行調(diào)整了本合同適用的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率的水平，則甲方或乙方有權(quán)根據(jù)不同情況要求對(duì)方支付補(bǔ)償利息。

（1）甲乙雙方同意補(bǔ)償利息應(yīng)按如下公式計(jì)算：

其中：Si代表第i次利率調(diào)整時(shí)的補(bǔ)償利息；m代表乙方在利率調(diào)整之日尚未到期的應(yīng)收賬款期數(shù)；Fj代表乙方在利率調(diào)整之日尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；Ri代表自轉(zhuǎn)讓日起中國(guó)人民銀行第i次利率調(diào)整后的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率（以年利率表示）；Ri-1代表自轉(zhuǎn)讓日起中國(guó)人民銀行第i-1次利率調(diào)整后的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率（以年利率表示）,其中R0為本合同按第5條標(biāo)準(zhǔn)適用的年利率；Tj代表自中國(guó)人民銀行公告開(kāi)始調(diào)整人民幣貸款的法定基準(zhǔn)利率水平之日與尚未到期的各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

當(dāng)Si>0時(shí)，由甲方向乙方支付補(bǔ)償利息；當(dāng)Si<0時(shí)，由乙方向甲方支付補(bǔ)償利息。

（2）甲乙雙方保證在收到對(duì)方的書(shū)面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將補(bǔ)償利息悉數(shù)支付給對(duì)方。

第13條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果因甲方的原因致債務(wù)人不能于應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日清償本合同交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款，甲方應(yīng)至少提前五個(gè)工作日書(shū)面通知乙方對(duì)該筆應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日作相應(yīng)的展期，在乙方同意該筆應(yīng)收賬款展期的前提下，該筆應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日以乙方認(rèn)可的展期日為準(zhǔn)，且乙方有權(quán)要求甲方按照如下公式為該筆展期的應(yīng)收賬款支付額外款項(xiàng)（在本合同中稱(chēng)“額外款項(xiàng)”）：

P1= F2×R1×D1/360

其中：P1代表甲方向乙方支付的額外款項(xiàng)；F2代表乙方在應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日當(dāng)日尚未收到的該筆應(yīng)收賬款余額；R1代表該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日時(shí)本合同適用的利率（以年利率為準(zhǔn)），當(dāng)該應(yīng)收賬款原來(lái)的預(yù)計(jì)期限和展期期限合計(jì)達(dá)到中國(guó)人民銀行規(guī)定的新的人民幣貸款利率期限檔次時(shí)，應(yīng)適用新的同檔次的利率；D1代表自該筆應(yīng)收賬款原來(lái)的預(yù)計(jì)到期日起（包括該日）至該筆應(yīng)收賬款的展期后新的預(yù)計(jì)到期日（但不包括該日）之間的天數(shù)。

甲方應(yīng)在收到乙方的書(shū)面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將額外款項(xiàng)支付給乙方。

第14條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果債務(wù)人于應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日前提前清償該筆應(yīng)收賬款，則甲方有權(quán)要求乙方按照如下公式就該筆應(yīng)收賬款支付額外款項(xiàng)：

P2= F3×R2×D2/360

其中：P2代表乙方向甲方支付的額外款項(xiàng)； F3代表債務(wù)人于該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日前提前清償?shù)馁~面凈值；R2代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；D2代表該筆應(yīng)收賬款實(shí)際付款日起（包括該日）至預(yù)計(jì)到期日（但不包括該日）之間的天數(shù)。

乙方應(yīng)在收到甲方的書(shū)面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將額外款項(xiàng)支付給甲方。

第七章收賬代理人

第15條甲乙雙方就收賬代理人事宜約定如下：

（1）乙方茲此授權(quán)甲方作為乙方的收款代理人，由甲方將根據(jù)銷(xiāo)售合同的規(guī)定，采取合理措施并基于乙方利益最大化原則積極向債務(wù)人催收在本合同項(xiàng)下已轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款。

（2）甲方應(yīng)在任何可能的訴訟、仲裁等事宜中按照乙方的要求提供協(xié)助。

（3）如乙方有合理理由認(rèn)為甲方未能履行或者不適于履行收款代理人的責(zé)任或債務(wù)人發(fā)生重大不利變化，乙方有權(quán)以事先書(shū)面通知方式解除代理關(guān)系。

（4）乙方委托甲方作為其收賬代理人不應(yīng)被視為乙方對(duì)其交易債權(quán)所享有的相關(guān)權(quán)利的放棄或讓與，也不應(yīng)被視為乙方授權(quán)甲方對(duì)銷(xiāo)售合同進(jìn)行任何修改或補(bǔ)充。甲方接受乙方委托作為其收賬代理人不應(yīng)視為對(duì)本合同有關(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的內(nèi)容的修改。

（5）甲方同意將收到的債務(wù)人因銷(xiāo)售合同而支付的任何款項(xiàng)首先用于清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

（6）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得要求債務(wù)人將其在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的任何付款以匯入指定賬戶之外的其他方式支付給甲方或第三方，而乙方有權(quán)要求債務(wù)人將其在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的任何付款匯入指定賬戶和/或以其他方式支付給乙方。如果甲方從債務(wù)人收到交易債權(quán)項(xiàng)下的任何款項(xiàng)，則無(wú)論在進(jìn)賬前后，該等款項(xiàng)均歸乙方所有。甲方只作為乙方的受托人為乙方持有，甲方不享有任何的所有權(quán)。

甲方須在收到付款當(dāng)日將該等款項(xiàng)如數(shù)轉(zhuǎn)到乙方的指定賬戶或乙方隨時(shí)另行書(shū)面指定的其他賬戶；若收到付款之時(shí)為下午14:00（北京時(shí)間）之后，甲方應(yīng)在收到之日的下一個(gè)工作日內(nèi)，將該等款項(xiàng)如數(shù)并連同其自入賬之日起孳生的存款利息轉(zhuǎn)到乙方的指定賬戶或乙方隨時(shí)另行書(shū)面指定的其他賬戶。（7）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得合并或遷移或撤銷(xiāo)指定賬戶，但是，應(yīng)乙方另行書(shū)面要求的或者事先征得乙方另行書(shū)面同意的除外。

（8）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得將指定賬戶中的任何余額以任何方式加以提取或支取或動(dòng)用或使用或轉(zhuǎn)入甲方的其他賬戶或第三方的賬戶，也不得購(gòu)買(mǎi)指定賬戶的支票。否則，乙方和指定賬戶的開(kāi)戶銀行有權(quán)予以拒絕。

（9）為避免歧義，甲方茲此同意，在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，乙方和/或指定賬戶的開(kāi)戶銀行有權(quán)隨時(shí)將指定賬戶中的資金劃付給乙方，而且，乙方和/或指定賬戶的開(kāi)戶銀行有權(quán)拒絕甲方對(duì)指定賬戶所做出的不符合本合同約定的任何行為。乙方和/或指定賬戶的開(kāi)戶銀行對(duì)此無(wú)須向甲方承擔(dān)任何責(zé)任。

為此，如果指定賬戶的開(kāi)戶銀行認(rèn)為有需要，甲方應(yīng)按照指定賬戶的開(kāi)戶銀行的要求，簽署授權(quán)指定賬戶的開(kāi)戶銀行有權(quán)隨時(shí)將指定賬戶的余額轉(zhuǎn)至乙方隨時(shí)指定的賬戶及有權(quán)拒絕甲方對(duì)指定賬戶所做出的不符合本合同約定的任何行為的文件。

（10）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果甲方從債務(wù)人收到因銷(xiāo)售合同交付的任何票據(jù)，甲方須在收到當(dāng)日按照如下方式處置該等票據(jù)：

方式一：立即貼現(xiàn)。甲方應(yīng)在其收到票據(jù)當(dāng)日在乙方進(jìn)行貼現(xiàn)，并將該等貼現(xiàn)款項(xiàng)在貼現(xiàn)當(dāng)日即全額支付給乙方，用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)；或經(jīng)乙方同意，甲方可選擇其他銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，并在取得票據(jù)貼現(xiàn)款項(xiàng)的當(dāng)日將該等票據(jù)貼現(xiàn)款全額支付給乙方，用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

方式二：由甲方將收到的票據(jù)交付予乙方進(jìn)行監(jiān)管，由乙方在票據(jù)到期日時(shí)提示付款及委托收款，并由乙方將代收的該等票據(jù)金額用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

（11）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果指定賬戶的資金全部或部分地遭到中國(guó)境內(nèi)的有權(quán)機(jī)關(guān)的查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為不能交付給乙方，除非此種查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為是由于歸責(zé)于乙方的過(guò)錯(cuò)，否則甲方須根據(jù)乙方的書(shū)面要求，將相等于指定賬戶中遭到查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為的資金的款項(xiàng)支付給乙方。

第八章甲方的聲明和保證

第16條甲方茲此向乙方聲明、保證和承諾如下：

（1）甲方已將有關(guān)交易債權(quán)的全部文件資料提交給乙方并已經(jīng)就相關(guān)的重要情況向乙方做出了說(shuō)明，甲方向乙方提交的與已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)有關(guān)的文件資料和情況說(shuō)明是真實(shí)的、完整的、合法有效的并且不存在任何欺詐或誤導(dǎo)；

（2）甲方保證轉(zhuǎn)讓文件的真實(shí)性、完整性、合法性以及有效性，并保證銷(xiāo)售合同項(xiàng)下交易的真實(shí)合法；（3）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），甲方已取得轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)所必需的其內(nèi)部的和/或有關(guān)政府部門(mén)的許可，甲方在本合同項(xiàng)下向乙方做出的任何轉(zhuǎn)讓都不違反法律法規(guī)的規(guī)定也不違反任何對(duì)甲方有約束力的協(xié)議或承諾；

（4）無(wú)論乙方是否或應(yīng)否知悉或認(rèn)可，截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），交易債權(quán)項(xiàng)下的全部應(yīng)收賬款已屬于依照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及甲方內(nèi)部的會(huì)計(jì)制度而已被或?qū)⒈缓戏ǖ卮_認(rèn)為真實(shí)存在且數(shù)額確定的應(yīng)收賬款，交易債權(quán)之全部或任一部分均不存在任何的瑕疵，并且，交易債權(quán)的任何部分都不存在由任何第三方享有的任何擔(dān)保權(quán)益或信托權(quán)益，轉(zhuǎn)讓日之后甲方也不會(huì)設(shè)定上述權(quán)益；

（5）甲方將完全履行本合同項(xiàng)下的通知債務(wù)人等各項(xiàng)義務(wù)與責(zé)任，并將嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及銷(xiāo)售合同的規(guī)定履行其在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的全部保證、承諾、義務(wù)與責(zé)任，以使債務(wù)人無(wú)權(quán)就乙方受讓的交易債權(quán)的任何部分提出任何抗辯、反索賠等主張；

（6）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），債務(wù)人沒(méi)有拖欠銷(xiāo)售合同項(xiàng)下已到期的任何款項(xiàng)，也沒(méi)有違反銷(xiāo)售合同的任何行為；

（7）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），債務(wù)人對(duì)甲方?jīng)]有享有任何先于交易債權(quán)或與交易債權(quán)同時(shí)到期、或在當(dāng)時(shí)及預(yù)期以后將可以與交易債權(quán)相抵銷(xiāo)的債權(quán)；

（8）在甲方向乙方遞交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)”之后，除非乙方拒絕受讓相關(guān)應(yīng)收賬款，否則未經(jīng)乙方書(shū)面同意，甲方不得與債務(wù)人對(duì)銷(xiāo)售合同的任何內(nèi)容做出變更、終止、寬延或放棄。

第九章甲方的權(quán)利和義務(wù)

第17條甲方在本合同項(xiàng)下享有如下權(quán)利、履行如下義務(wù)：

（1）甲方有權(quán)根據(jù)本合同約定的期限和額度提取和使用轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

（2）甲方應(yīng)按本合同的約定清償?shù)狡诮灰讉鶛?quán)或回購(gòu)未獲清償?shù)慕灰讉鶛?quán)部分，支付本合同約定的各種利息、費(fèi)用等。

（3）甲方應(yīng)按本合同約定或隨時(shí)應(yīng)乙方要求，向乙方提供真實(shí)反映甲方及債務(wù)人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況以及銷(xiāo)售合同履行情況的文件。

（4）在本合同有效期間內(nèi)，甲方或債務(wù)人經(jīng)營(yíng)決策的任何重大改變，包括但不限于轉(zhuǎn)股、改組、合并、分立、股份制改造、合資、合作、聯(lián)營(yíng)、承包租賃、經(jīng)營(yíng)范圍和注冊(cè)資本變更等可能影響乙方權(quán)益的決策, 應(yīng)至少提前三十日書(shū)面通知乙方并取得乙方的事先書(shū)面同意，落實(shí)交易債權(quán)的清償責(zé)任或提前清償交易債權(quán)或提供乙方認(rèn)可的擔(dān)保。

（5）甲方應(yīng)積極配合乙方對(duì)銷(xiāo)售合同的履行情況所作的調(diào)查了解，乙方因甲方或債務(wù)人阻撓行為而發(fā)生的各種費(fèi)用，均由甲方承擔(dān)。

（6）未經(jīng)乙方事先書(shū)面同意，甲方不得采取任何方式轉(zhuǎn)移或變相轉(zhuǎn)移本合同項(xiàng)下的債務(wù)責(zé)任。

（7）如發(fā)生對(duì)本合同的交易債權(quán)獲得清償有不利影響的任何事件，包括但不限于甲方或債務(wù)人涉及訴訟、仲裁、刑事追究、行政處罰、停業(yè)、歇業(yè)、解散、被宣告破產(chǎn)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被撤銷(xiāo)、財(cái)務(wù)狀況惡化等，甲方應(yīng)在上述事件發(fā)生或可能發(fā)生之日起三日內(nèi)書(shū)面通知乙方。

（8）在本合同有效期間內(nèi)，如甲方或債務(wù)人變更法人名稱(chēng)、法定代表人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、住所、電話、傳真等，應(yīng)在變更后七日內(nèi)書(shū)面通知乙方。

（9）本合同約定或法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利和義務(wù)。

第十章乙方的權(quán)利與義務(wù)

第18條乙方在本合同項(xiàng)下享有如下權(quán)利、履行如下義務(wù)：

（1）乙方有權(quán)對(duì)甲方、債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行檢查和了解，并有權(quán)要求甲方給予全部必要的協(xié)助。

（2）在甲方履行了本合同約定義務(wù)，并滿足本合同第8條約定條件的前提下，乙方應(yīng)按期足額向甲方支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

（3）乙方有權(quán)根據(jù)決定是否受讓交易債權(quán)的審查需要要求甲方提供相關(guān)文件，乙方應(yīng)對(duì)甲方提供的有關(guān)資料、文件、信息保密，但依照法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)予以查詢或披露的除外。

（4）乙方有權(quán)根據(jù)本合同約定行使追索權(quán)。

（5）本合同約定或法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利和義務(wù)。

第十一章追索權(quán)

第19條自轉(zhuǎn)讓日起，有下列情形之一（在本合同中稱(chēng)“特定情形”）發(fā)生或存在，就乙方已受讓的交易債權(quán)而言，乙方即享有對(duì)甲方一切追索權(quán)利；同時(shí)，乙方亦有權(quán)選擇要求債務(wù)人履行債務(wù)：

（1）甲方未能履行其在本合同項(xiàng)下的保證、承諾、義務(wù)和責(zé)任，包括但不限于不履行本合同的義務(wù)或者履行本合同的義務(wù)不符合本合同的約定；

（2）甲方違反了其在本合同第16條所做出的任一聲明、保證或承諾，或甲方在本合同第16條所作的聲明、保證和承諾的全部事項(xiàng)或其中之一是錯(cuò)誤的、或不真實(shí)的、或不完整的、或存在重大誤導(dǎo)；

（3）交易債權(quán)的全部或部分在預(yù)計(jì)到期日未獲清償或未獲全部清償。

第 20 條任一特定情形發(fā)生后，乙方隨時(shí)有權(quán)采取以下全部或部分措施：

（1）減少或終止本轉(zhuǎn)讓額度；

（2）調(diào)整轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間；

（3）要求甲方立即對(duì)銷(xiāo)售合同項(xiàng)下已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)中未獲清償?shù)牟糠诌M(jìn)行回購(gòu)，并按乙方的要求向乙方支付回購(gòu)價(jià)款（在本合同中稱(chēng)“回購(gòu)價(jià)款”）。

甲方必須在乙方發(fā)出的《債權(quán)回讓函告》落款日起三個(gè)工作日內(nèi)向乙方付清上述回購(gòu)價(jià)款。

甲方逾期支付回購(gòu)價(jià)款的，乙方有權(quán)對(duì)逾期支付的回購(gòu)價(jià)款按照屆時(shí)適用的、中國(guó)人民銀行公布的貸款逾期罰息利率的上限向甲方逐日計(jì)收延遲利息直至甲方付清回購(gòu)價(jià)款為止。

（4）要求甲方承擔(dān)乙方因?qū)崿F(xiàn)交易債權(quán)和/或本合同項(xiàng)下的權(quán)利而發(fā)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)用/仲裁費(fèi)用、實(shí)際支出的差旅費(fèi)、實(shí)際支出的律師費(fèi)等）。

第十二章費(fèi)用

第 21 條本合同當(dāng)事人各方因磋商、起草、簽署、執(zhí)行本合同而發(fā)生的律師費(fèi)等，由合同當(dāng)事人各自承擔(dān)。甲方應(yīng)按交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金的（百分比），以下列方式向乙方支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，乙方有權(quán)自甲方在乙方開(kāi)立的賬戶中自行扣收。（1）一次性支付;（2）分期支付，；

（3）甲、乙兩方就支付款項(xiàng)另行約定如下：

第十三章違約責(zé)任

第22條本合同任何一方不履行本合同的義務(wù)，或者履行本合同的義務(wù)不符合約定，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。

在適用本條前款規(guī)定的同時(shí)，本合同雙方在此特別約定：本合同任何一方遲延履行付款義務(wù)的，應(yīng)就遲延履行付款義務(wù)所涉及的金額及遲延履行的實(shí)際天數(shù)按照中國(guó)人民銀行公布的貸款逾期罰息利率的上限逐日向?qū)Ψ接?jì)付違約金，并有義務(wù)繼續(xù)履行。

甲方未能按期足額支付其在本合同項(xiàng)下的任何到期應(yīng)付款項(xiàng)的，乙方有權(quán)隨時(shí)自行直接從甲方在中信銀行的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶中扣劃該等款項(xiàng)，扣劃不足的部分甲方仍應(yīng)清償。

第十四章義務(wù)的連續(xù)性

第23條本合同項(xiàng)下甲方的一切義務(wù)均具有連續(xù)性，對(duì)其繼承人、接管人、受讓人及其合并、改組、更改名稱(chēng)等后的主體具有完全的約束力。

第十五章適用法律

第24條本合同適用中華人民共和國(guó)法律。

第十六章?tīng)?zhēng)議的解決

第25條凡因本合同發(fā)生的及與本合同有關(guān)的任何爭(zhēng)議,甲乙雙方應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，雙方均同意采取以下第種方式解決：

（1）向仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。

（2）向乙方所在地人民法院提起訴訟。

第十七章乙方權(quán)利的累加性

第26條乙方在本合同項(xiàng)下的權(quán)利是累加的,并不影響和排除乙方根據(jù)法律和其它合同對(duì)甲方所可以享有的任何權(quán)利。除非乙方書(shū)面表示,乙方對(duì)其任何權(quán)利的不行使、部分行使和/或延遲行使,均不構(gòu)成對(duì)該權(quán)利的放棄或部分放棄,也不影響、阻止和妨礙乙方對(duì)該權(quán)利的繼續(xù)行使或?qū)ζ淙魏纹渌鼨?quán)利的行使。

第十八章合同的生效、變更與解除

第27條本合同經(jīng)甲方法定代表人或授權(quán)代理人和乙方法定代表人或負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽章（簽字或加蓋名章）并加蓋公章或合同專(zhuān)用章后生效。

第28條本合同生效后，除本合同已有約定的外，甲乙任何一方均不得擅自變更或解除本合同；如確需變更或解除本合同，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并達(dá)成書(shū)面協(xié)議。

第十九章其他

第29條除非甲乙雙方另行約定，本合同所規(guī)定的或因本合同所發(fā)出或提出的每一項(xiàng)通知、要求或其他通訊往來(lái)應(yīng)采取中文書(shū)面方式，并按本合同首部所列的聯(lián)系地址由專(zhuān)人遞送或由特快專(zhuān)遞或郵資付訖的郵政掛號(hào)信函或按本合同所列的傳真號(hào)碼發(fā)給收件的對(duì)方，同時(shí)列明收件方的法定代表人或聯(lián)系人。

任何一方發(fā)出的書(shū)件在到達(dá)收件的對(duì)方時(shí)即為送達(dá)。對(duì)書(shū)件是否到達(dá)有爭(zhēng)議的，凡以專(zhuān)人遞送或特快專(zhuān)遞或郵資付訖掛號(hào)發(fā)出的，以收件方簽署的收條或從事專(zhuān)人遞送或特快專(zhuān)遞業(yè)務(wù)的公司或郵政機(jī)關(guān)的查詢回單為準(zhǔn)；凡以傳真發(fā)出的，以發(fā)出方的傳真機(jī)自動(dòng)打印出的發(fā)送記錄單為準(zhǔn)。

凡本合同約定必須是原件的任何書(shū)件，任何一方不得僅使用傳真方式發(fā)出和送達(dá)，違者無(wú)效。

任何一方對(duì)本合同所列的地址、傳真號(hào)碼、法定代表人、聯(lián)系人做出變更的，應(yīng)在其所預(yù)定的變更之日前五個(gè)工作日內(nèi)，將其預(yù)定的變更通知給對(duì)方。否則，對(duì)方在得到通知前已發(fā)給變更一方的書(shū)件，即使因變更沒(méi)有到達(dá)收件的一方，仍視為送達(dá)。

第30條如本合同的某條款或某條款的部分內(nèi)容被認(rèn)定無(wú)效，該無(wú)效條款或該無(wú)效部分并不影響本合同及本合同其他條款或該條款其他內(nèi)容的有效性。

第31條本合同的附件為本合同不可分割的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

第32條本合同的正本一式份，甲方和乙方各執(zhí)份，執(zhí) 份，以遵照?qǐng)?zhí)行。

第33條其他約定事項(xiàng)：

如本條約定與合同中其他條款約定沖突的，應(yīng)以本條約定為準(zhǔn)。

第34條乙方已采取合理方式提請(qǐng)甲方注意本合同項(xiàng)下免除或限制其責(zé)任的條款，并按甲方要求對(duì)有關(guān)條款予以充分說(shuō)明；甲乙雙方對(duì)本合同所有條款內(nèi)容的理解不存在異議。（以下無(wú)正文）

甲方（公章）：

法定代表人：

（或授權(quán)代理人）乙方（公章）：中信銀行股份有限公司 分行

法定代表人/負(fù)責(zé)人：（或授權(quán)代理人）

附件一

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū) 編號(hào)：

中信銀行股份有限公司分行：

根據(jù)貴行與我方于年月日簽訂的編號(hào)為的《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》，我方茲此確認(rèn)在下述銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的相關(guān)義務(wù)已如約履行完畢，現(xiàn)申請(qǐng)擬于年月日（下稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓日”）將該銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金余額計(jì)（金額大小寫(xiě)）及其交易債權(quán)項(xiàng)下的其他權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貴行，請(qǐng)貴行將轉(zhuǎn)讓價(jià)款付至我方的下述賬戶：

戶名：

開(kāi)戶銀行：中信銀行股份有限公司 賬號(hào)：

我方確認(rèn)：已在上述《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》中定義的詞語(yǔ)在本《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)》中具有相同含義。

謝謝合作！

公司

年月日

附：擬轉(zhuǎn)讓的銷(xiāo)售合同明細(xì)表

合同編號(hào) 買(mǎi)方名稱(chēng)

買(mǎi)方地址及郵政編碼 買(mǎi)方聯(lián)系人及聯(lián)系方式 合同金額 付款條件 應(yīng)收賬款金額

應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日

附件二

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū) 編號(hào)： [債務(wù)人名稱(chēng)]

：

關(guān)于公司（作為賣(mài)方）與貴方（作為買(mǎi)方）于年月 日訂立的銷(xiāo)售合同（合同編號(hào)：），公司（下稱(chēng)“”）和中信銀行股份有限公司分行（下稱(chēng)“中信銀行”）在此向貴方通知如下：

（1）自年月日（下稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓日”）起，公司將其就該銷(xiāo)售合同截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的全部應(yīng)收賬款本金余額計(jì)（金額大小寫(xiě)）及其自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）產(chǎn)生的全部利息、逾期利息、罰息、復(fù)利、定金、擔(dān)保金、保險(xiǎn)金、違約金、滯納金、損害賠償金、補(bǔ)償金及其他應(yīng)付費(fèi)用所享有的全部債權(quán)及相關(guān)權(quán)益，轉(zhuǎn)讓給中信銀行；

（2）自轉(zhuǎn)讓日起（含該日），中信銀行作為新債權(quán)人有權(quán)要求和領(lǐng)受貴方根據(jù)上述銷(xiāo)售合同原應(yīng)向原債權(quán)人公司清償和履行的任何和一切債務(wù)和義務(wù)；貴方應(yīng)自收到本通知書(shū)之日起，將上述銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的全部應(yīng)付款項(xiàng)于其到期之日付至如下賬戶或中信銀行另行通知的其他賬戶：

戶名： 開(kāi)戶行： 賬號(hào)：

（3）為避免歧義，公司和中信銀行在此確認(rèn)：公司在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)和任何責(zé)任都不轉(zhuǎn)讓給中信銀行而仍由

公司承擔(dān)，中信銀行沒(méi)有要求或承諾接受、代為履行原債權(quán)人 公司在銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)或責(zé)任；

（4）本通知書(shū)一式三份，公司、中信銀行和貴方各執(zhí)一份。

公司(公章)

中信銀行股份有限公司分行（公章）

年月日年月日

（雙方簽署日期由較后簽署一方填寫(xiě)并以該方的簽署日期為準(zhǔn)）

附件三

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)

公司

中信銀行股份有限公司分行：

關(guān)于我方（作為買(mǎi)方）與公司（作為賣(mài)方）于年月 日訂立的銷(xiāo)售合同（合同編號(hào)：），我方于本回執(zhí)落款之日收到 公司和中信銀行股份有限公司分行（下稱(chēng)“中信銀行”）發(fā)來(lái)的、落款簽署日期為年月日的編號(hào)為的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》，在此確認(rèn)該《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》及其所有內(nèi)容對(duì)我方發(fā)生效力，我方將向中信銀行承擔(dān)和履行上述銷(xiāo)售合同項(xiàng)下的債務(wù)。

我方承諾不以公司的任何行為（無(wú)論是否在上述銷(xiāo)售合同項(xiàng)下）抗辯或抵銷(xiāo)或反索我方就被轉(zhuǎn)讓債權(quán)應(yīng)向中信銀行履行和承擔(dān)的任何和一切義務(wù)和責(zé)任。我方的此項(xiàng)承諾構(gòu)成我方向中信銀行做出的獨(dú)立的承諾。

（買(mǎi)方名稱(chēng)）（公章）

年月日

關(guān)于《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）》的修訂說(shuō)明

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是我行最近幾年不斷增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，鑒于原《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》已不能適應(yīng)業(yè)務(wù)實(shí)踐的需要，在綜合我行業(yè)務(wù)部門(mén)的實(shí)際要求，并參考在實(shí)踐中業(yè)務(wù)部門(mén)與相關(guān)客戶簽訂的非格式國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同，依據(jù)我行于2008年3月正式下發(fā)的《中信銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂版）》對(duì)《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合同”）進(jìn)行了較大幅度的修訂，本次修訂涉及的主要內(nèi)容有：

1、合同中所涉的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指我行與賣(mài)方簽署合同，賣(mài)方將在國(guó)內(nèi)采用延期收款的方式銷(xiāo)售商品或提供勞務(wù)所形成的應(yīng)收債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為其提供應(yīng)收賬款融資的銀行服務(wù)。

2、合同根據(jù)實(shí)踐中涉及的具體保理業(yè)務(wù)類(lèi)型進(jìn)行了相應(yīng)的分類(lèi)：

（1）根據(jù)是否立即通知買(mǎi)方債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，分為公開(kāi)性國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)（明保理業(yè)務(wù)）和隱蔽性國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)（暗保理業(yè)務(wù)）；

（2）按照我行是否保留對(duì)賣(mài)方的追索權(quán)，分為有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)和無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（3）當(dāng)債務(wù)人向我行申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款時(shí)，合同將我行核準(zhǔn)的信用額度分為循環(huán)額度和非循環(huán)額度。

3、在修改原《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》合同的基礎(chǔ)上，也保留了我行以往格式合同的相關(guān)通用條款，如爭(zhēng)議解決條款、適用法律條款、合同的生效、變更和解除條款等。

關(guān)于《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）》的填寫(xiě)說(shuō)明

一、本合同應(yīng)使用藍(lán)黑色或黑色簽字筆或鋼筆填寫(xiě)。

二、本合同應(yīng)填寫(xiě)完整，字跡清楚、工整。

三、本合同涉及修改部分必須加蓋合同簽約當(dāng)事人公章或合同專(zhuān)用章確認(rèn)。

四、本合同填寫(xiě)具體條款內(nèi)容時(shí)，重點(diǎn)提示條款如下：

1、第1條中“銷(xiāo)售合同”：將合同及補(bǔ)充協(xié)議（如有）的名稱(chēng)填寫(xiě)完整。

2、第4條“轉(zhuǎn)讓額度的有效使用期”：期限填寫(xiě)時(shí)建議用大寫(xiě)，如壹年。

3、第5條“轉(zhuǎn)讓價(jià)款”：計(jì)算方法可參考如下公式，分行也可根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，確定其他計(jì)算方法，計(jì)算公式應(yīng)在第5條中列明。公式一：若各期應(yīng)收賬款到期日時(shí)間間隔相同（包括按月、按季、按年清償各期應(yīng)收賬款），則按下述公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

t = 360 / 各期應(yīng)收賬款到期日之間的時(shí)間間隔

其中：P代表轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fi代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Di代表自轉(zhuǎn)讓日起至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；n代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的各期應(yīng)收賬款總期數(shù)。

公式二：若各期應(yīng)收賬款到期日時(shí)間間隔不同，則按下述公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款： ①對(duì)于自轉(zhuǎn)讓日起至應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的情況，該筆應(yīng)收賬款按以下公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：Pi代表第i期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fi代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Di代表自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

②對(duì)于自轉(zhuǎn)讓日起至應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的情況，該筆應(yīng)收賬款按以下公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：Pj代表第j期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fj代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Dj代表自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

各期應(yīng)收賬款按照上述兩種情況分別計(jì)算出現(xiàn)值后，按以下公式計(jì)算各期應(yīng)收賬款的總轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：P代表各期應(yīng)收賬款的總轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Pi代表按上述公式（3）計(jì)算的各期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；n代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的應(yīng)收賬款期數(shù)；Pj代表按上述公式（4）計(jì)算的各期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；m代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的應(yīng)收賬款期數(shù)。

4、第12條“補(bǔ)償利息”：為在最大限度上保障我行收益，建議在加息周期保留此條款，在降息周期根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，爭(zhēng)取刪除此條款。

5、第20條第（3）款“回購(gòu)價(jià)款”：計(jì)算方法可參考如下公式，分行也可根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，確定其他計(jì)算方法，計(jì)算公式應(yīng)在第20條第（3）款中列明。公式一：若截至《債權(quán)回讓函告》落款日，已出現(xiàn)到期尚未收回的應(yīng)收賬款，則按下述公式計(jì)算回購(gòu)價(jià)款：

其中：P’代表甲方向乙方支付的回購(gòu)價(jià)款；m代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的應(yīng)收賬款期數(shù)；F’i代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表本合同適用的年利率加上1%；D’i代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日至《債權(quán)回讓函告》落款日期之間的天數(shù)；n代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，尚未到期的應(yīng)收賬款期數(shù)；F’j代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R’代表本合同適用的年利率減去1%；D’j代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；t代表每年結(jié)息次數(shù)。

公式二：若截至《債權(quán)回讓函告》落款日，各期應(yīng)收賬款均未到期，則按下述公式計(jì)算回購(gòu)價(jià)款：

其中：P’代表甲方向乙方支付的回購(gòu)價(jià)款；h代表尚未到期的應(yīng)收賬款總期數(shù)；F’i代表自《債權(quán)回讓函告》落款日期起，尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表本合同適用的年利率減去1%；D’i代表自《債權(quán)回讓函告》落款日期起至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；t代表每年結(jié)息次數(shù)。

6、第25條“爭(zhēng)議的解決”：爭(zhēng)議的解決方式只能在仲裁或訴訟中的選擇一種方式；其中，如選擇仲裁方式，須準(zhǔn)確填寫(xiě)選擇的仲裁委員會(huì)名稱(chēng)和仲裁機(jī)構(gòu)的地點(diǎn)，否則會(huì)因仲裁委員會(huì)名稱(chēng)錯(cuò)誤而致仲裁條款無(wú)效。

7、第33條“其他約定事項(xiàng)”：具體填寫(xiě)時(shí)如無(wú)其他約定事項(xiàng)時(shí)，將此處以斜線劃去。多余空格可采用劃折線、加蓋“以下空白”章或填寫(xiě)“以下空白”字樣之一處理。

8、附件1“擬轉(zhuǎn)讓的銷(xiāo)售合同明細(xì)表”：建議務(wù)必詳細(xì)填寫(xiě)其中的內(nèi)容，若存在多份銷(xiāo)售合同，應(yīng)分別就每一份銷(xiāo)售合同填寫(xiě)銷(xiāo)售合同明細(xì)表，以區(qū)分不同銷(xiāo)售合同。

第二篇：有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理

有追索權(quán)保理的賬務(wù)處理

有追索權(quán)的保理相當(dāng)于是將應(yīng)收賬款質(zhì)押給了銀行，從而獲取融資。銀行有追索權(quán)，因此企業(yè)并沒(méi)有將相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

轉(zhuǎn)讓的時(shí)候

借：銀行存款（按實(shí)際收到的款項(xiàng)）

財(cái)務(wù)費(fèi)用（按辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)繳納的手續(xù)費(fèi)）

貸：短期借款

如果企業(yè)銷(xiāo)售的這批貨物發(fā)生了退回，則記

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

貸：應(yīng)收賬款

到期時(shí)，如果購(gòu)貨商能完全支付掉貨款，則

借：短期借款

貸：應(yīng)收賬款

若到期銀行收不回貨款，由于銀行附有追索權(quán)，則企業(yè)就有義務(wù)償還相應(yīng)的費(fèi)用。

借：短期借款

貸：銀行存款

如開(kāi)戶銀行在為企業(yè)辦理保理業(yè)務(wù)實(shí)際未支付現(xiàn)金，而是為公司出具銀行承兌匯票，收到以本公司公司作為出票人銀行承兌匯票時(shí)，將按辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)繳納的手續(xù)費(fèi)作為財(cái)務(wù)費(fèi)用處理，并按票據(jù)記載

事項(xiàng)進(jìn)行備查登記，會(huì)計(jì)處理：

借 財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸 銀行存款

將票據(jù)交給收款人時(shí)：

借 應(yīng)付賬款（或物資采購(gòu)等）

貸 應(yīng)付票據(jù)

銀行收到應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，會(huì)計(jì)處理：

借 銀行存款

貸 應(yīng)收賬款 票據(jù)到期時(shí)：

借 應(yīng)付票據(jù)

貸 銀行存款

第三篇：銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流材料

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流材料

大膽實(shí)踐用心打造國(guó)內(nèi)保理融資產(chǎn)品

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

下午好！

今天總行在此召開(kāi)2008年保理業(yè)務(wù)專(zhuān)題會(huì)議，這是我行推動(dòng)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展的一次重要的會(huì)議，也給各兄弟分行提供了一次充分交流的機(jī)會(huì)，我首先代表珠海分行預(yù)祝本次會(huì)議取得圓滿成功。

2007年,珠海分行在總行的支持下，成功啟動(dòng)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，進(jìn)行了新模式下國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的大膽嘗試，并取得了初步成果。經(jīng)總行核定了總額度超過(guò)3億的保理授信，半年多來(lái)，我們累計(jì)辦理保理融資4.65億元，累計(jì)還款2.65億元，目前的余額2億元，總計(jì)實(shí)現(xiàn)融資利息收入500多萬(wàn)元，中間業(yè)務(wù)收入130萬(wàn)元，授信收益明顯，這反映了我們國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的開(kāi)局良好。通過(guò)業(yè)務(wù)實(shí)踐，讓我們更加認(rèn)識(shí)到保理業(yè)務(wù)對(duì)提升我行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要意義，同時(shí)也看到目前我行開(kāi)展保理業(yè)務(wù)所存在的一些障礙和不足。所以，借這次會(huì)議機(jī)會(huì)，特將珠海分行2007年保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)工作進(jìn)展情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)，希望2008年我分行拓展保理業(yè)務(wù)能夠繼續(xù)得到總行的大力支持，也希望與各兄弟分行進(jìn)行緊密的業(yè)務(wù)合作和交流。

一、總行支持，全面激發(fā)一線營(yíng)銷(xiāo)動(dòng)力

在我分行的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)啟動(dòng)過(guò)程中，得到了總行各個(gè)部門(mén)的全力支持，解決了實(shí)際業(yè)務(wù)操作中遇到的各種難題?？傂衅睋?jù)保理部周總先后三次帶隊(duì)到龍豐銅管、珠海三楊等企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，與企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行方案溝通，給分行的營(yíng)銷(xiāo)工作以極大的支持和鼓勵(lì)；總行信審部也派出專(zhuān)審人員對(duì)我行保理業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)指導(dǎo)，對(duì)操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了深入分析并提出解決方案，保證了該項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開(kāi)展；總行信管部則在審批流程上給予極大的支持，保障了業(yè)務(wù)審批的效率及信貸系統(tǒng)的順利對(duì)接。

可以說(shuō)，沒(méi)有總行的支持，珠海分行的保理業(yè)務(wù)就無(wú)法起步，更談不上發(fā)展，而我們也希望總行能夠一如既往地支持我們，使珠海分行的保理業(yè)務(wù)更上一個(gè)臺(tái)階。

二、大膽嘗試，力推保理融資新產(chǎn)品

大家知道，由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在客戶、產(chǎn)品、服務(wù)、定價(jià)方面的同質(zhì)化，造成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)空前激烈，而我們廣發(fā)在競(jìng)爭(zhēng)中并不具備比較優(yōu)勢(shì)，可以說(shuō)各家分行業(yè)務(wù)發(fā)展都是步步艱辛。在這種情況下，創(chuàng)新求變才是我們唯一的生存之道。當(dāng)2007年總行票據(jù)部推出新的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程，珠海分行敏銳地意識(shí)到該項(xiàng)業(yè)務(wù)將會(huì)帶來(lái)巨大的機(jī)遇。因此，從年初開(kāi)始即全行動(dòng)員，做好新業(yè)務(wù)推廣的準(zhǔn)備工作，同時(shí)與總行票據(jù)部保持溝通，爭(zhēng)取首家試點(diǎn)推行。

但風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇總是相伴而生，保理業(yè)務(wù)是對(duì)我行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的升級(jí)創(chuàng)新，更加符合市場(chǎng)的需求，極大地提升了與同業(yè)銀行在該項(xiàng)業(yè)務(wù)上的競(jìng)爭(zhēng)力。但同時(shí)也增加了其在風(fēng)險(xiǎn)控制上的不確定性，需要在實(shí)際業(yè)務(wù)中不斷去檢驗(yàn)和論證。

面對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)，分行領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有回避，毅然決定要“做第一個(gè)吃螃蟹的人”，而且要吃出味道來(lái)，定的原則是要選一家好的、實(shí)力強(qiáng)的企業(yè)來(lái)進(jìn)行首家試點(diǎn)。珠海最好的企業(yè)當(dāng)然是格力電器，而格力電器最大的供貨商就是龍豐銅管，這家年銷(xiāo)售20多億元、應(yīng)收賬款額超過(guò)5億元的企業(yè)成為我們最佳的選擇。借助總行票據(jù)部對(duì)格力和美的的主動(dòng)授信，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得總行的審批通過(guò)并付諸實(shí)施。

下面我向大家匯報(bào)一下龍豐銅管的項(xiàng)目：

珠海龍豐精密銅管有限公司是由國(guó)內(nèi)最大的精密銅管生產(chǎn)廠家，企業(yè)總投資3.8億元，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)向格力電器和美的電器供應(yīng)空調(diào)用精密銅管，公司設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為60000噸/年，目前年產(chǎn)值已超過(guò)30億元，是本地一家優(yōu)質(zhì)企業(yè)，各家銀行均積極尋求與該公司的合作。我們珠海分行自2005年起與該公司取得業(yè)務(wù)聯(lián)系，但幾次上報(bào)授信方案均未獲總行認(rèn)可。2007年總行推出新的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)后，為分行打開(kāi)了新的合作思路，最終在總行的支持下，成功對(duì)該公司核定3億元國(guó)內(nèi)保理額度。目前該筆業(yè)務(wù)運(yùn)行良好，真正實(shí)現(xiàn)了銀企雙贏。

（一）企業(yè)基本情況

珠海龍豐精密銅管有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)龍豐銅管）成立于2003年12月，公司注冊(cè)資金2350萬(wàn)美元，主要生產(chǎn)制造各類(lèi)精密銅管，2007年產(chǎn)量已達(dá)到4.5萬(wàn)噸，產(chǎn)值將超過(guò)30億元人民幣。該公司大股東河南金龍精密銅管股份有限公司是我國(guó)目前最大的精密銅管生產(chǎn)廠家和最具實(shí)力的科研開(kāi)發(fā)創(chuàng)新基地，市場(chǎng)份額占國(guó)內(nèi)一級(jí)市場(chǎng)的50%，并且是國(guó)際制冷精密銅管制造前三強(qiáng)。產(chǎn)品出口至歐洲、美洲、東南亞、日本、韓國(guó)等地，而國(guó)內(nèi)的格力、美的等大型空調(diào)企業(yè)也均為該公司的長(zhǎng)期合作伙伴。該公司2006年產(chǎn)銷(xiāo)各類(lèi)銅管18萬(wàn)噸，銷(xiāo)售收入達(dá)到100億元。

（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

廣東是我國(guó)空調(diào)與冰箱兩大生產(chǎn)基地之一，產(chǎn)量占全國(guó)總產(chǎn)量的50%以上。格力、美的、科龍、格蘭仕、華凌、志高等名牌空調(diào)與冰箱企業(yè)均集中在該地區(qū)。但當(dāng)?shù)氐你~管產(chǎn)量?jī)H占全國(guó)總產(chǎn)量的10％，缺口明顯。

龍豐銅管利用自身的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，主要向珠海格力、廣東美的等大型制冷企業(yè)供應(yīng)高精密度銅管。2007年僅珠海格力就有4.5萬(wàn)噸的銅管需求，另外美的有2.5萬(wàn)噸的銅管需求，珠海龍豐07年產(chǎn)量仍無(wú)法滿足這兩家企業(yè)需求,因此目前其銷(xiāo)售客戶集中在格力和美的兩家企業(yè)。

銷(xiāo)售的客戶實(shí)力強(qiáng)勁，并存在大量應(yīng)收帳款，龍豐銅管的這一經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)非常適合開(kāi)展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)。經(jīng)過(guò)進(jìn)一步了解，格力和美的的付款賬期均在2個(gè)月左右，龍豐銅管的應(yīng)收賬

款余額最高可達(dá)到5億元，有效盤(pán)活該部分資產(chǎn)是企業(yè)一直努力的目標(biāo)。在明確企業(yè)的需求后，想到總行力推的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，我們已成竹在胸。

（三）方案設(shè)計(jì)

對(duì)龍豐銅管?chē)?guó)內(nèi)保理方案的設(shè)計(jì)及最終確定，可以說(shuō)是頗費(fèi)周折，除分行多次與企業(yè)進(jìn)行方案協(xié)商外，總行票據(jù)部周總先后三次到該公司進(jìn)行直接談判，才最終確定了整個(gè)操作方案。在方案設(shè)計(jì)過(guò)程中，我們主要遇到了三個(gè)難題：

一是由于總行對(duì)格力電器的保理額度是主動(dòng)授信，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)格力電器對(duì)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)難以做出書(shū)面的確認(rèn)；

二是格力電器向龍豐銅管支付貨款時(shí)全部采用銀行承兌匯票支付，使我行對(duì)應(yīng)收賬款的回款管理面臨較大的困難；

三是龍豐銅管的應(yīng)收賬款周期相對(duì)較短（一般不超過(guò)2個(gè)月），若采取一對(duì)一的保理融資，將使企業(yè)頻繁地還款再貸款，極大的影響其資金使用效率。

面對(duì)以上三大難題，我們?cè)诳傂蓄I(lǐng)導(dǎo)的支持下，最終確定了一個(gè)相對(duì)雙方均可行的方案，具體如下：

1、對(duì)珠海龍豐精密銅管有限公司核批3億元人民幣敞口額度的有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù),應(yīng)收帳款預(yù)付比例不超過(guò)80％，單筆保理期限為5＋1（即5個(gè)月加1個(gè)月的寬限期），應(yīng)收帳款付款方限定為珠海格力電器股份有限公司和廣東美的制冷設(shè)備有限公司、廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司三家，其中對(duì)珠海格力的保理額度為2億元，對(duì)廣東美的制冷設(shè)備有限公司和廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司的保理額度為總計(jì)1億元。同時(shí)要求珠海龍豐精密銅管有限公司對(duì)上述三家的全部應(yīng)收帳款（授信期內(nèi)已發(fā)生的和將發(fā)生的）債權(quán)全額轉(zhuǎn)讓給我行。通過(guò)5＋1的融資期限，加上應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓的授信條件，很好地解決了應(yīng)收賬款期限短的難題。

2、按照總行新的保理流程，要求在轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款時(shí)，通過(guò)郵局掛號(hào)寄送轉(zhuǎn)讓通知書(shū)，并取得郵局寄達(dá)對(duì)方的回執(zhí)?？傂行碌谋＠砹鞒蹋∠藢?duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知必須取得買(mǎi)方書(shū)面確認(rèn)地強(qiáng)制要求，雖然在一定程度上增加了融資風(fēng)險(xiǎn)，但在對(duì)龍豐銅管這樣優(yōu)質(zhì)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)中，卻具有很大吸引力，而龍豐銅管本身的資信實(shí)力及我行對(duì)應(yīng)收賬款的追索權(quán)，保證了我行融資風(fēng)險(xiǎn)可控。

3、在應(yīng)收賬款回款時(shí)，若格力電器以銀行承兌匯票方式支付，則要求分行派人直接收取銀行承兌匯票原件，龍豐銅管則以款贖票或向我行重新轉(zhuǎn)讓足值的應(yīng)收賬款。通過(guò)這種回款管理該方式，即符合了企業(yè)實(shí)際情況，又很好地控制了存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（四）目前業(yè)務(wù)開(kāi)展情況

在前期充分調(diào)查基礎(chǔ)上，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得審批通過(guò)，2007年6月18日總行向我分行下達(dá)書(shū)面批復(fù)，2007年6月28日該業(yè)務(wù)正式啟動(dòng)。半年多過(guò)去，該筆業(yè)

務(wù)運(yùn)作良好，累計(jì)辦理出賬10次、金額4.65億元，累計(jì)還款2.65億元，目前余額2億元，總計(jì)實(shí)現(xiàn)貸款利息收入500多萬(wàn)元、中間業(yè)務(wù)收入130萬(wàn)元，授信收益明顯，而龍豐銅管也在此次合作中受益，資金周轉(zhuǎn)更加靈活有效，銷(xiāo)售收入快速增長(zhǎng)，由06年的20億元增加到07年的35億元。

通過(guò)該項(xiàng)目，我行深切感受到保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，也極大地增強(qiáng)了我們繼續(xù)拓展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的信心。我們更大的收獲是積累了國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的實(shí)際營(yíng)銷(xiāo)和操作經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在和大家分享：

1、選擇好的客戶

通過(guò)該筆業(yè)務(wù)我們充分認(rèn)識(shí)到，保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)創(chuàng)新性產(chǎn)品，在營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)質(zhì)客戶時(shí)可以收到意向不到的效果，而優(yōu)質(zhì)的客戶又反過(guò)來(lái)保證了保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，二者相輔相成。因此，選擇好客戶是保理業(yè)務(wù)能否有效開(kāi)展的關(guān)鍵一步。

2、操作管理要嚴(yán)格

通過(guò)該筆業(yè)務(wù)，我們發(fā)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)真正的難點(diǎn)不在于營(yíng)銷(xiāo)、不在于審批，而在于對(duì)業(yè)務(wù)操作的過(guò)程管理，包括應(yīng)收賬款的選擇、應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓程序、貸款資金的使用監(jiān)控、應(yīng)收賬款的回款監(jiān)控、應(yīng)收賬款余額的監(jiān)控等等環(huán)節(jié)，都在不斷考驗(yàn)分行和經(jīng)辦支行的管理能力。

3、細(xì)節(jié)決定成敗

正如前面所說(shuō)，在該筆業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)中我們遇到了很大的難題，而且這些都是一些操作細(xì)節(jié)上的問(wèn)題，但是如果沒(méi)有與企業(yè)的多次溝通、如果沒(méi)有總行領(lǐng)導(dǎo)的最終審核，我想即使項(xiàng)目批了，也是無(wú)法操作的。因此說(shuō)“細(xì)節(jié)決定成敗”，對(duì)保理業(yè)務(wù)尤其適用。

三、貼近市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展

以貼近市場(chǎng)的特色產(chǎn)品，滿足客戶的多元化需求，是我們珠海分行不斷追求的目標(biāo)。在嘗到了“第一桶金”的甜頭后，分行加深了對(duì)保理業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，切實(shí)感受到該項(xiàng)業(yè)務(wù)迎合了賒銷(xiāo)等現(xiàn)代貿(mào)易方式發(fā)展的需要，十分適合優(yōu)質(zhì)高端客戶的實(shí)際資金運(yùn)作，不失為吸引高端客戶的“敲門(mén)磚”和維護(hù)良好的銀企關(guān)系的“法寶”。為此，分行依托總行新型保理業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，有針對(duì)性地幫助客戶設(shè)計(jì)方案，通過(guò)產(chǎn)品組合或服務(wù)改良滿足客戶的多樣化需求，獲得了客戶的認(rèn)可，保理業(yè)務(wù)也在這一過(guò)程中穩(wěn)步發(fā)展。截至2007年底，我行保理客戶已增加到3家，同時(shí)有5家客戶通過(guò)產(chǎn)品組合引入了保理業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的雙贏。

在不斷完善產(chǎn)品線、優(yōu)化流程的同時(shí)，我行更加注重打造專(zhuān)業(yè)化團(tuán)隊(duì)，提升保理業(yè)務(wù)服務(wù)水平。在分行授信部成立了保理融資小組，負(fù)責(zé)全行保理業(yè)務(wù)的規(guī)劃發(fā)展、營(yíng)銷(xiāo)指導(dǎo)和人員培訓(xùn)；在支層面行，著重針對(duì)客戶經(jīng)理和骨干人員推出了多次普及教育和專(zhuān)業(yè)訓(xùn)練，在全行基本形成了一個(gè)有效的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)梯隊(duì)。

另外，分行在業(yè)務(wù)推廣過(guò)程中不斷總結(jié)，將對(duì)不同客戶的個(gè)性化方案整理成可全面推廣的統(tǒng)一模式，以提升客戶服務(wù)水平。為進(jìn)一步完善、規(guī)范保理業(yè)務(wù)，我們還在保證收益的情況下，積極完善保理業(yè)務(wù)定價(jià)體系；開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查，確保操作的合規(guī)性；加大業(yè)務(wù)宣傳，擴(kuò)大產(chǎn)品知名度。

通過(guò)這些措施，為今后保理業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展打下了一定的基礎(chǔ)。

四、加大營(yíng)銷(xiāo)，培育保理業(yè)務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶群

加大市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)力度，積極培育優(yōu)質(zhì)客戶群，是珠海分行2008年保理業(yè)務(wù)的工作重點(diǎn)。我們將通過(guò)刊登媒體廣告，組織產(chǎn)品推介會(huì)，開(kāi)展保理業(yè)務(wù)專(zhuān)題交流及培訓(xùn)活動(dòng)，派發(fā)保理產(chǎn)品組合營(yíng)銷(xiāo)材料，等多種形式開(kāi)展綜合營(yíng)銷(xiāo)，努力實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額的擴(kuò)大，提升保理業(yè)務(wù)對(duì)珠海分行收入的貢獻(xiàn)度，逐步把保理業(yè)務(wù)培育成我行的特色與品牌業(yè)務(wù)。具體的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)包括：

一是繼續(xù)拓展格力電器專(zhuān)項(xiàng)授信項(xiàng)下的保理業(yè)務(wù)，計(jì)劃再營(yíng)銷(xiāo)5－10家格力電器的主要原材料供應(yīng)商進(jìn)行保理業(yè)務(wù)授信，該額度項(xiàng)下總授信達(dá)到5億元左右。

二是與我行現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)公司客戶進(jìn)行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合作，以優(yōu)化授信方案、增加授信額度，進(jìn)一步增強(qiáng)銀企合作關(guān)系，如中良公司、蓉勝超微、金峰航公司等。

三是將保理業(yè)務(wù)作為拳頭產(chǎn)品，打開(kāi)與本地部分優(yōu)質(zhì)客戶合作的突破口，2008年?duì)幦⌒峦卣?－5家保理客戶，如漢勝工業(yè)、方正電路板、東信和平、天威飛馬等企業(yè)。

最后，我想借這次機(jī)會(huì)，就保理業(yè)務(wù)發(fā)展向總行提點(diǎn)小的建議，就是希望總行能夠盡快開(kāi)發(fā)出保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，減輕目前手工操作壓力，也使我行的保理業(yè)務(wù)更具競(jìng)爭(zhēng)力。

謝謝！

第四篇：渤海銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

渤海銀行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

| 閱讀次數(shù)：20作者：時(shí)間:2015-11-27|第一章總則 第一條為規(guī)范渤海銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，制訂本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)應(yīng)收賬款指權(quán)利人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“賣(mài)方”）因提供貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“買(mǎi)方”）付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來(lái)的金錢(qián)債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利：

（一）銷(xiāo)售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷(xiāo)售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用等；

（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)；

（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；

（四）其它。

第三條本辦法所稱(chēng)合格的應(yīng)收賬款指賣(mài)方依據(jù)商務(wù)合同履行相關(guān)義務(wù)后，有權(quán)向買(mǎi)方收取的扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷(xiāo)售折讓?zhuān)郏?、質(zhì)保金、尾款等的非信用證貿(mào)易項(xiàng)下所有的應(yīng)收款項(xiàng)凈額。

第四條本辦法所稱(chēng)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)以賣(mài)方轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集融資、應(yīng)收賬款催收、管理及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)，其中買(mǎi)方和賣(mài)方均在境內(nèi)。賣(mài)方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行，無(wú)論是否融資，由本行向其提供下列服務(wù)中的至少一項(xiàng)：

（一）應(yīng)收賬款催收：本行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期,主動(dòng)或應(yīng)賣(mài)方要求，采取電話、函件、上門(mén)催款直至法律手段等對(duì)買(mǎi)方進(jìn)行催收。

（二）應(yīng)收賬款管理：本行根據(jù)賣(mài)方的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。

（三）壞賬擔(dān)保:賣(mài)方與本行簽訂保理協(xié)議后，由本行為買(mǎi)方核定信用額度，并在核準(zhǔn)額度內(nèi)，對(duì)賣(mài)方無(wú)商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，提供約定的付款擔(dān)保。

（四）保理融資：本行根據(jù)應(yīng)收、應(yīng)付賬款賬期，應(yīng)賣(mài)方、買(mǎi)方要求，提供融資服務(wù)。第五條本辦法所稱(chēng)客戶部門(mén)指分支行等業(yè)務(wù)有權(quán)發(fā)起部門(mén)，經(jīng)辦行指辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的本行分支機(jī)構(gòu)，有權(quán)審批主體指按照本行審批權(quán)限的規(guī)定有權(quán)審批國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的部門(mén)。

第二章基本規(guī)定 第六條保理業(yè)務(wù)分類(lèi)

（一）有追索權(quán)與無(wú)追索權(quán)保理

無(wú)追索權(quán)保理是指銀行承擔(dān)買(mǎi)方破產(chǎn)、無(wú)理拖欠或無(wú)法償付賬款的風(fēng)險(xiǎn)，若銀行不承擔(dān)上述買(mǎi)方不付款的風(fēng)險(xiǎn)則稱(chēng)為有追索權(quán)保理。無(wú)追索權(quán)保理又稱(chēng)買(mǎi)斷型保理，有追索權(quán)保理又稱(chēng)回購(gòu)型保理。

（二）公開(kāi)型保理與隱蔽型保理

公開(kāi)型保理指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)通知買(mǎi)方；隱蔽型保理則指應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)暫不通知買(mǎi)方，但銀行保留在一定條件下通知的權(quán)利。

（三）賣(mài)方保理與買(mǎi)方保理 指本行受讓?xiě)?yīng)收賬款的前提下，依照本行提供授信的主體對(duì)象：如本行授信主體為賣(mài)方稱(chēng)為賣(mài)方保理，若授信主體為買(mǎi)方則為買(mǎi)方保理。

第七條保理授信指客戶在本行申請(qǐng)保理融資或本行為買(mǎi)方核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)額度，買(mǎi)方和賣(mài)方均可向本行申請(qǐng)保理融資服務(wù)，二者均須納入綜合授信管理。

（一）賣(mài)方保理融資是基于其本身應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓本行后，本行給予的資金融通業(yè)務(wù)，有追索權(quán)的保理融資占用賣(mài)方在本行的授信額度，無(wú)追索權(quán)的保理融資占用買(mǎi)方或保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；

（二）買(mǎi)方保理融資是基于其交易對(duì)手轉(zhuǎn)讓本行的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)上，給予買(mǎi)方資金融通的業(yè)務(wù)，占用買(mǎi)方在本行的授信額度；

（三）本行應(yīng)賣(mài)方要求為買(mǎi)方核定的壞賬擔(dān)保額度，占用買(mǎi)方在本方的授信額度。買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度系針對(duì)不同買(mǎi)家核定，不同買(mǎi)家之間額度不能相互串用；

（四）以保險(xiǎn)公司提供買(mǎi)方信用擔(dān)保，賣(mài)方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行的無(wú)追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，占用保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；

（五）本行只提供催收和賬戶管理服務(wù)的賣(mài)方，則不需要核定授信額度。

第八條保理融資業(yè)務(wù)的授信期限不超過(guò)一年。根據(jù)《渤海銀行批發(fā)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（2009年修訂）》中的規(guī)定，賣(mài)方保理融資業(yè)務(wù)下應(yīng)收賬款的融資比例為：

（一）賣(mài)方在本行信用評(píng)級(jí)為1-7級(jí)且已投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的90%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；

（二）賣(mài)方在本行信用評(píng)級(jí)為8-10級(jí)且已投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的80%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；

（三）未投保應(yīng)收賬款：不超過(guò)合格應(yīng)收賬款凈額的70%。

第九條買(mǎi)方保理融資比例一般為合格應(yīng)收賬款凈額的100%，融資業(yè)務(wù)期限原則上一般為6個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò)1年。

第十條保理融資的融資期限的計(jì)算方式為應(yīng)收賬款的付款期限加上寬限期，寬限期的設(shè)定是根據(jù)交易實(shí)際付款情形，同時(shí)結(jié)合買(mǎi)賣(mài)方資信。有追索權(quán)保理的寬限期最長(zhǎng)不得超過(guò)30天，無(wú)追索權(quán)保理的寬限期原則上最長(zhǎng)不得超過(guò)60天（若保險(xiǎn)公司提供買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保期限超過(guò)60天，可在其擔(dān)保期限加上15天）。買(mǎi)方保理融資模式融資期限的設(shè)定不受本條規(guī)定限制。

第十一條保理融資利率應(yīng)根據(jù)本行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況決定。第十二條在承做保理業(yè)務(wù)時(shí)，原則上賣(mài)方針對(duì)指定買(mǎi)方的應(yīng)收賬款應(yīng)全部轉(zhuǎn)讓給本行。經(jīng)辦行須于放款前查詢相關(guān)應(yīng)收賬款在中國(guó)人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”未被他行辦理登記。

第十三條辦理保理融資業(yè)務(wù)必須在本行開(kāi)立保理回款專(zhuān)戶，專(zhuān)門(mén)用于應(yīng)收賬款回款資金的歸集。保理回款專(zhuān)戶采取“結(jié)清授信業(yè)務(wù)前資金只收不付”方式。保理回款專(zhuān)戶采用兩種方式之一：

（一）經(jīng)辦行為賣(mài)方開(kāi)立戶名為“ XXXXX公司渤海銀行保理專(zhuān)戶”的賬戶，保理專(zhuān)戶屬于銀行內(nèi)部賬戶，不計(jì)利息；

（二）經(jīng)辦行以賣(mài)方的名義開(kāi)立保理業(yè)務(wù)回款專(zhuān)戶，同時(shí)應(yīng)取得保理業(yè)務(wù)回款專(zhuān)戶的資金劃撥授權(quán)。

如賣(mài)方不能開(kāi)立保理專(zhuān)戶的，客戶經(jīng)理須在授信調(diào)查報(bào)告中闡明理由，并得到審批主體的批準(zhǔn)。

第十四條保理融資業(yè)務(wù)可采用“款到即扣”或“到期還款”的方式，“款到即扣”指應(yīng)收賬款的回款先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶?！暗狡谶€款”指回款先回到保理回款專(zhuān)戶，業(yè)務(wù)到期時(shí)先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。第十五條若買(mǎi)方與賣(mài)方簽訂的商務(wù)合同中約定應(yīng)收賬款結(jié)算方式為銀行承兌匯票的，則賣(mài)方須承諾：由經(jīng)辦行經(jīng)辦人員陪同賣(mài)方經(jīng)辦人員到買(mǎi)方處辦理票據(jù)接收，取得匯票后直接送至經(jīng)辦行會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理票據(jù)貼現(xiàn)。經(jīng)辦行將貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)入保理回款專(zhuān)戶，其他按本行規(guī)定辦理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)提前取得賣(mài)方的委托授權(quán)、提前準(zhǔn)備妥當(dāng)貼現(xiàn)手續(xù)等。

第十六條保理業(yè)務(wù)收費(fèi)定價(jià)遵循收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，綜合考慮應(yīng)收賬款質(zhì)量、期限、融資模式等因素。

（一）保理費(fèi)：原則上依照轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款凈額的一定比率計(jì)收。保理費(fèi)率最低收取標(biāo)準(zhǔn)：

1．無(wú)追索權(quán)的保理：0.5%；

2．有追索權(quán)的公開(kāi)型保理：0.1%；

3．有追索權(quán)的隱蔽型保理：0.3%；

（二）融資利息：依照賣(mài)方所使用保理融資金額、期間按本行執(zhí)行利率收取。

（三）其它費(fèi)用：根據(jù)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)架構(gòu)或操作特性，可與客戶協(xié)商另行收取的費(fèi)用。第十七條保理費(fèi)用收取方式

（一）保理費(fèi)：于收到賣(mài)方轉(zhuǎn)讓時(shí)一次性收取。

（二）融資利息：可提前一次（前收型）或按月、按季收取，也可在收到應(yīng)收賬款回款時(shí)扣收（后收型）。

（三）其它費(fèi)用按業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生情況收取。

第三章部門(mén)職責(zé)

第十八條總行貿(mào)易金融部

（一）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)管理辦法的制訂和解釋?zhuān)?/p>

（二）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)的培訓(xùn)與推廣；

（三）負(fù)責(zé)協(xié)助經(jīng)辦行解決在操作保理融資業(yè)務(wù)中遇到的相關(guān)問(wèn)題。第十九條信貸審批部與區(qū)域?qū)徟行?/p>

（一）根據(jù)本行授信審批流程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法所描述的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批；

（二）中小企業(yè)客戶在分行中小企業(yè)授信審批權(quán)限內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)審批工作。第二十條總行信貸監(jiān)控部 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各經(jīng)辦行合同簽署、授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放、管理、授后監(jiān)督、早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置等工作。第二十一條總行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程（營(yíng)運(yùn)部分）；

（二）對(duì)經(jīng)辦行營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。第二十二條總行法律合規(guī)與操作風(fēng)險(xiǎn)部

（一）相關(guān)法律文本的制訂和非制式文本的核準(zhǔn)；

（二）對(duì)產(chǎn)品涉及的規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)性審核；

（三）對(duì)業(yè)務(wù)相關(guān)法律問(wèn)題的解釋和咨詢以及對(duì)資產(chǎn)清收提供法律支持。第二十三條總行資訊科技部

負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與維護(hù)，及相關(guān)業(yè)務(wù)電子信息化的技術(shù)支持。第二十四條總行財(cái)務(wù)部

負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度的制定、修改和解釋。第二十五條經(jīng)辦行貿(mào)易金融團(tuán)隊(duì)

（一）負(fù)責(zé)保理融資業(yè)務(wù)在經(jīng)辦行的培訓(xùn)、推廣、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)；

（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行保理融資業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，反饋總行貿(mào)易金融部。第二十六條客戶部門(mén)

（一）負(fù)責(zé)收集客戶評(píng)級(jí)所需基礎(chǔ)資料并負(fù)責(zé)核查資料的真實(shí)性，撰寫(xiě)授信調(diào)查報(bào)告；

（二）根據(jù)有權(quán)審批主體意見(jiàn)，負(fù)責(zé)合同的簽署，確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性；

（三）提供業(yè)務(wù)辦理所需的相關(guān)單據(jù)、材料，對(duì)材料的真實(shí)性和完整性、提交資料的及時(shí)性及一致性、貿(mào)易背景的真實(shí)性等要進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查、核實(shí)，并負(fù)首要責(zé)任；

（四）負(fù)責(zé)貸后管理工作的實(shí)施。第二十七條經(jīng)辦行風(fēng)險(xiǎn)管理部

（一）根據(jù)本行授信業(yè)務(wù)審批的有關(guān)規(guī)定，對(duì)分行客戶部門(mén)提交的業(yè)務(wù)審批申請(qǐng)進(jìn)行盡責(zé)審查，并出具獨(dú)立的盡職審查報(bào)告；

（二）根據(jù)本行的有關(guān)要求，組織報(bào)送授信項(xiàng)目的各種文件、資料。第二十八條經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部

（一）負(fù)責(zé)授信條件落實(shí)情況的審查和相關(guān)業(yè)務(wù)合同的簽署；

（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的授信額度的建立、凍結(jié)和解凍；

（三）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)出賬前審查；

（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督與評(píng)價(jià)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并對(duì)客戶經(jīng)理貸后檢查報(bào)告進(jìn)行審查與分析；

（五）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置。第二十九條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部

（一）根據(jù)信貸監(jiān)控部的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書(shū)》進(jìn)行放款處理；

（二）負(fù)責(zé)保理相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)記賬、資金收付和賬戶開(kāi)立。

（三）負(fù)責(zé)保理回款專(zhuān)戶的管理及對(duì)賬工作；

（四）及時(shí)向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門(mén)通報(bào)業(yè)務(wù)核算和執(zhí)行的異常情況，會(huì)同有關(guān)部門(mén)一同解決存在的問(wèn)題。

第四章業(yè)務(wù)申請(qǐng)條件

第三十條保理融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)人除應(yīng)滿足本行對(duì)普通授信申請(qǐng)人的要求外還應(yīng)具備下列條件：

（一）買(mǎi)賣(mài)雙方有合法、真實(shí)的貿(mào)易背景，具有連續(xù)一年以上的交易關(guān)系；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況正常，近兩年無(wú)不良貸款、欠息及其他不良信用記錄；

（三）原則上買(mǎi)賣(mài)雙方不能為關(guān)聯(lián)企業(yè)、應(yīng)收賬款不得為關(guān)聯(lián)交易；

（四）賣(mài)方?jīng)]有因?yàn)槁募s質(zhì)量遭到買(mǎi)方拒絕付款的記錄；

（五）賣(mài)方不存在同時(shí)接受買(mǎi)方提供的商品或服務(wù)、可能引起應(yīng)收賬款債權(quán)被沖銷(xiāo)的情況；

（六）非本行預(yù)警客戶。

第三十一條應(yīng)收賬款應(yīng)滿足條件：

（一）有真實(shí)合法的貿(mào)易背景，貿(mào)易類(lèi)應(yīng)收賬款付款期限不超過(guò)6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)一年；

（二）賣(mài)方已全面、恰當(dāng)?shù)芈男胸浳镤N(xiāo)售合同規(guī)定的賣(mài)方義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明；

（三）應(yīng)收賬款不存在貿(mào)易糾紛，且對(duì)于本行認(rèn)可的買(mǎi)方，賣(mài)方同意將與該買(mǎi)方在一定時(shí)間內(nèi)形成的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓本行；

（四）賣(mài)方未將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給任何第三方或設(shè)定任何形式的擔(dān)保；無(wú)法律禁止轉(zhuǎn)讓的情形，商務(wù)合同中無(wú)禁止轉(zhuǎn)讓的條款；不存在被第三人主張抵消、代位權(quán)等權(quán)利瑕疵或被采取法律強(qiáng)制措施的情形；

（五）本行要求的其他條件。

第五章授信調(diào)查與審批

第三十二條客戶部門(mén)須對(duì)申請(qǐng)人提出的業(yè)務(wù)申請(qǐng)和相關(guān)資料進(jìn)行審核，按本行授信管理要求進(jìn)行調(diào)查，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查買(mǎi)賣(mài)雙方交易背景的真實(shí)性、合理性。

（一）賣(mài)方近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，銷(xiāo)售貨款回籠是否通暢；

（二）買(mǎi)賣(mài)雙方交易的支付方式、放賬期限等交易慣例，交易歷史中是否存在過(guò)糾紛等；

（三）雙方已經(jīng)開(kāi)展合作的年限等。

客戶部門(mén)完成調(diào)查分析后，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，連同其他資料報(bào)審批部門(mén)審批。第三十三條有權(quán)審批主體根據(jù)本行“三位一體”授信審批流程、審批權(quán)限進(jìn)行審批，并出具《授信批復(fù)通知書(shū)》。

第三十四條授信額度審批后，客戶部門(mén)負(fù)責(zé)完成協(xié)議及相關(guān)合同簽署。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部按本行規(guī)定完成協(xié)議及相關(guān)合同的簽署檢查和額度的建立。第三十五條保理合同文本的簽署

（一）客戶申請(qǐng)賣(mài)方保理融資、催收和賬戶管理服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，賣(mài)方須與本行簽訂保理合同；

（二）客戶申請(qǐng)買(mǎi)方保理業(yè)務(wù)時(shí)，買(mǎi)、賣(mài)方均須與本行簽訂保理合同；

（三）本行為買(mǎi)方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的，本行須與賣(mài)方簽訂保理合同，原則上無(wú)需與買(mǎi)方簽訂保理合同。

第六章應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知

第三十六條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知方式

在賣(mài)方以書(shū)面方式通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的前提下，經(jīng)辦單位結(jié)合交易的實(shí)際情形、買(mǎi)賣(mài)方的資質(zhì)，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知可按照下列方式之一進(jìn)行:

（一）公開(kāi)型保理

1．由賣(mài)方和經(jīng)辦行共同通知買(mǎi)方，并取得買(mǎi)方書(shū)面確認(rèn);2．賣(mài)方向買(mǎi)方開(kāi)出的發(fā)票原件上注明應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí);3．由賣(mài)方單獨(dú)或經(jīng)辦行聯(lián)合賣(mài)方采取公證送達(dá)方式，通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事實(shí)；

4．經(jīng)辦行與買(mǎi)方簽署協(xié)議約定以傳真、電文、電報(bào)、電子郵件等方式寄送本行受讓賬款明細(xì)，由買(mǎi)方確認(rèn)回執(zhí);5．經(jīng)辦行通過(guò)與買(mǎi)賣(mài)雙方的相關(guān)協(xié)議，明確規(guī)定有關(guān)應(yīng)收賬款確認(rèn)和通知的方式和流程，并按照該協(xié)議的規(guī)定履行相關(guān)程序；

6．其他經(jīng)審批認(rèn)可的程序。

（二）隱蔽型保理：賣(mài)方須事先將經(jīng)其簽章通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的書(shū)面通知留存本行，在強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開(kāi)型保理操作條件成立時(shí)，由經(jīng)辦行或經(jīng)辦行聯(lián)合賣(mài)方將前述留存書(shū)面以親自送達(dá)或公證送達(dá)方式通知買(mǎi)方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓之事實(shí)。無(wú)追索權(quán)的保理融資不能采用隱蔽型保理方式。

當(dāng)下列情況出現(xiàn)時(shí)，隱蔽型保理須強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開(kāi)型保理：

1．買(mǎi)方未回款到本行指定賬戶，且賣(mài)方未主動(dòng)通知本行真實(shí)情況并清償賬款；

2．賣(mài)方將該轉(zhuǎn)讓賬款同時(shí)轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)；

3．融資賬款超過(guò)寬限期，賣(mài)方不清償或無(wú)力清償賬款；

4．賣(mài)方發(fā)生財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)。

第七章業(yè)務(wù)辦理

第三十七條客戶申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型向經(jīng)辦行提供相應(yīng)資料。

（一）如客戶未辦理融資，需提供：

1．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；

2．交易合同；

3．增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

（二）客戶辦理賣(mài)方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請(qǐng)書(shū)；

2．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)； 4．本行要求提供的其他資料。

（三）客戶辦理買(mǎi)方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請(qǐng)書(shū)；

2．買(mǎi)方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、收貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

交易合同、發(fā)票和發(fā)/收貨單據(jù)如為復(fù)印件，則需加蓋客戶公章并由客戶經(jīng)理與原件核對(duì)后加簽“經(jīng)核對(duì)與原件相符”字樣。如該客戶為第一次在本行辦理業(yè)務(wù)，還須提供填寫(xiě)完整的企業(yè)基本情況表（供錄入征信管理系統(tǒng)使用）。

第三十八條客戶部門(mén)對(duì)客戶提交的有關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的要點(diǎn)有（包括但不限于）：

（一）企業(yè)最新?tīng)顩r。審核貸款卡是否有效、是否有年審記錄，貸款卡查詢無(wú)逾期、欠息、墊款等不良信息；雙方交易是否正常，銷(xiāo)售貨款回籠是否通暢；

（二）申請(qǐng)材料齊全。申請(qǐng)書(shū)基本要素的填寫(xiě)是否清晰、準(zhǔn)確和齊全；交易合同要素是否齊全、有效，簽章是否規(guī)范；

（三）貿(mào)易合理性。審查雙方的交易金額與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否相稱(chēng)，合同中商品交易數(shù)量是否相適應(yīng)，有無(wú)明顯的夸大金額、數(shù)量失真的情況；

（四）貿(mào)易合法性。申請(qǐng)辦理融資的發(fā)票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)，內(nèi)容是否超越營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍，是否約定以賒銷(xiāo)方式進(jìn)行結(jié)算，是否具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易是否合理，資金來(lái)源是否合法、合理；商品、勞務(wù)交易合同期限、金額是否與發(fā)票的期限、金額相銜接；

（五）對(duì)有虛假貿(mào)易背景嫌疑的保理融資業(yè)務(wù)，必要時(shí)應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查看貨物的出入庫(kù)情況，查看有關(guān)貨運(yùn)單據(jù)等方式，跟蹤了解是否有實(shí)際貨物的轉(zhuǎn)移，貨物的購(gòu)銷(xiāo)轉(zhuǎn)移的方向應(yīng)與交易合同、發(fā)票的流向一致；

（六）登陸人行企業(yè)征信信息查詢系統(tǒng)查詢客戶貸款卡有效性；

（七）在中國(guó)人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢相關(guān)應(yīng)收賬款未被他行辦理登記。第三十九條客戶部門(mén)調(diào)查通過(guò)后，將第三十七條所要求的資料提交經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部申請(qǐng)放款。信貸監(jiān)控部按照本行放款風(fēng)險(xiǎn)審查管理辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第四十條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部辦理保理融資業(yè)務(wù)手續(xù) 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部根據(jù)客戶部門(mén)提交的資料，核驗(yàn)客戶預(yù)留印鑒后根據(jù)信貸監(jiān)控部有權(quán)人簽署的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書(shū)》，辦理融資款項(xiàng)的發(fā)放及賬務(wù)處理等手續(xù)。第四十一條應(yīng)收賬款回款和銷(xiāo)賬

（一）應(yīng)收賬款回款后，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部應(yīng)與賣(mài)方對(duì)賬，對(duì)已支付的應(yīng)收賬款逐筆核銷(xiāo)；

（二）回款專(zhuān)戶資金按照本辦法的規(guī)定由經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部進(jìn)行補(bǔ)足保證金或貸款償還；

（三）分行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部于每周一向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門(mén)提供上周具體發(fā)生需要銷(xiāo)賬和融資沖賬的《沖銷(xiāo)賬款明細(xì)表》，制作《銷(xiāo)賬還款明細(xì)表》交客戶部門(mén)通知賣(mài)方；

（四）如應(yīng)收賬款未能獲得全額支付時(shí)，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)賣(mài)方款項(xiàng)的核銷(xiāo)。賣(mài)方同意買(mǎi)方可以不予支付，應(yīng)向本行出具《貸項(xiàng)通知》核銷(xiāo)臺(tái)賬；如賣(mài)方不同意，經(jīng)辦單位須進(jìn)行催款。

（五）若買(mǎi)方未經(jīng)保理回款專(zhuān)戶或保證金賬戶而將款項(xiàng)付至賣(mài)方或第三人賬戶者，稱(chēng)之為間接付款。本行獲知此情形后，客戶經(jīng)理應(yīng)立即請(qǐng)賣(mài)方出具《間接付款通知書(shū)》，并按上述方式進(jìn)行銷(xiāo)賬。若該發(fā)票在本行已進(jìn)行融資，則須請(qǐng)賣(mài)方立即返還先前融資款項(xiàng)及利息。若客戶僅需要催收及賬戶管理服務(wù)，且未在本行辦理其他授信業(yè)務(wù)，可以同意間接回款。第四十二條應(yīng)收賬款催收

（一）客戶經(jīng)理需對(duì)逾期賬款或根據(jù)賣(mài)方的需求，向買(mǎi)方進(jìn)行詢問(wèn)和催收，并將催收結(jié)果及時(shí)反饋給分行信貸監(jiān)控部。

（二）催款中如買(mǎi)方提出商業(yè)糾紛，導(dǎo)致賬款不予支付的，則進(jìn)入糾紛處理程序。第四十三條商業(yè)糾紛處理

（一）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理收到買(mǎi)方商業(yè)糾紛通知后，應(yīng)積極聯(lián)系買(mǎi)方要求其提供商業(yè)糾紛的書(shū)面證據(jù)，并立即制作《商業(yè)糾紛通知書(shū)》通知賣(mài)方和經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部。

（二）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理要求賣(mài)方簽回《應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》，并要求賣(mài)方在30天內(nèi)歸還融資款項(xiàng)。

（三）如有特殊情形，客戶經(jīng)理須按照本行規(guī)定提交展期申請(qǐng)書(shū)，上報(bào)原審批機(jī)構(gòu)審批。第四十四條擔(dān)保賠付的處理

在無(wú)追索權(quán)保理情形下，如買(mǎi)方未提出任何糾紛且未履行付款責(zé)任的，進(jìn)入擔(dān)保賠付程序。

（一）在本行承諾的擔(dān)保賠付期限前15天，客戶經(jīng)理必須要求賣(mài)方向本行提供針對(duì)該筆應(yīng)收賬款的發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、訂單/商務(wù)合同等在內(nèi)的全套債權(quán)憑證等單據(jù)；

（二）本行進(jìn)行擔(dān)保賠付之后，客戶部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)積極向買(mǎi)方追索，必要時(shí)采取仲裁或法律追償手段；

（三）如由保險(xiǎn)公司承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)且買(mǎi)方未提出任何商業(yè)糾紛且未履行付款責(zé)任的，客戶部門(mén)須按本行有關(guān)管理辦法要求，向保險(xiǎn)公司要求履行擔(dān)保賠付。

第八章貸后管理

第四十五條客戶部門(mén)根據(jù)本行貸后管理的要求負(fù)責(zé)保理融資業(yè)務(wù)的跟蹤檢查和管理。重點(diǎn)檢查客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)是否正常。在檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。檢查后應(yīng)編寫(xiě)檢查報(bào)告并留檔保存。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部根據(jù)本行貸后管理相關(guān)規(guī)定對(duì)客戶部門(mén)貸后管理工作實(shí)施監(jiān)督指導(dǎo)。

第四十六條客戶融資資金不得用于違規(guī)項(xiàng)目和流入股市、房市和期貨市場(chǎng)等。第四十七條客戶部門(mén)和經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部應(yīng)建立保理融資業(yè)務(wù)的管理臺(tái)賬，每筆業(yè)務(wù)均須實(shí)行雙人登記制度，臺(tái)賬登記人對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，臺(tái)賬必須得到妥善安全的保管。

第四十八條有追索權(quán)的賣(mài)方保理融資下應(yīng)收賬款延遲回款的處理

（一）應(yīng)收賬款到期日后7天，本行未收到融資款項(xiàng)的，由經(jīng)辦行營(yíng)運(yùn)部通知客戶部門(mén)，客戶部門(mén)通知客戶應(yīng)收賬款逾期。

（二）應(yīng)收賬款到期日后14天，本行未收到融資款項(xiàng)的，經(jīng)辦行客戶部門(mén)應(yīng)繼續(xù)接洽客戶催收應(yīng)收賬款，同時(shí)與部門(mén)總經(jīng)理商討處理措施。

（三）應(yīng)收賬款到期日后30天，本行未收到融資款項(xiàng)的，暫停客戶在本行所有授信額度；經(jīng)辦行客戶部門(mén)提交預(yù)警報(bào)告，將客戶列入預(yù)警名單。第四十九條當(dāng)出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)終止客戶對(duì)授信額度的使用，并及時(shí)收回已發(fā)生授信：

（一）所提供的商品交易合同、增值稅發(fā)票等應(yīng)收賬款確認(rèn)單據(jù)被證明虛假或（和）無(wú)效或（和）已經(jīng)履行付款義務(wù)；

（二）所提供的有關(guān)文件被證明虛假或（和）無(wú)效；

（三）未能履行和遵守法律文本中規(guī)定的義務(wù)及所做出的承諾；

（四）未能按信貸合同約定支付本息和費(fèi)用；

（五）拒絕或阻礙經(jīng)辦行按照合同進(jìn)行檢查、監(jiān)督；

（六）信貸合同規(guī)定的其他違約事項(xiàng)；

（七）其他影響本行資金安全的情況。第五十條如出現(xiàn)第四十九條規(guī)定的情況，應(yīng)馬上根據(jù)合同協(xié)議的約定依法處置應(yīng)收賬款，用以償還授信申請(qǐng)人在本行的債務(wù)。

第五十一條保理融資業(yè)務(wù)檔案資料的保管按本行《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理流程》和業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九章附則

第五十二條本辦法由總行貿(mào)易金融部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第五十三條本辦法中未明確規(guī)定的內(nèi)容，參照本行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十四條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

附件：1-1．沖銷(xiāo)賬款明細(xì)表

附件1-1：

沖銷(xiāo)賬款明細(xì)表

業(yè)務(wù)編號(hào)發(fā)票號(hào)銷(xiāo)賬方式?jīng)_銷(xiāo)賬款金額是否融資付款日/還款日備注

注：銷(xiāo)賬方式包括：買(mǎi)方直接付款、買(mǎi)方間接付款、反轉(zhuǎn)讓。

第五篇：保理業(yè)務(wù)和中信保的區(qū)別

保理業(yè)務(wù)和中信保的區(qū)別

國(guó)際保理和出口信用保險(xiǎn)，是目前國(guó)際上廣為流行的兩種業(yè)務(wù)，能很好地為出口企業(yè)解決安全收匯和資金占用問(wèn)題，保證企業(yè)能安全收到貨款并使企業(yè)更容易獲得銀行融資。出口企業(yè)如能對(duì)這兩種業(yè)務(wù)有一個(gè)較為全面的認(rèn)識(shí)，并根據(jù)自身的特點(diǎn)和需求選擇合適的業(yè)務(wù)來(lái)解決以往貿(mào)易中的一些困難，則必定能夠在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中更加得心應(yīng)手。以下就對(duì)這兩種業(yè)務(wù)及其異同作一剖析：

一、兩者的相同點(diǎn)

國(guó)際保理是指保理商為國(guó)際貿(mào)易賒銷(xiāo)等方式提供的將出口融資、銷(xiāo)售帳務(wù)處理、應(yīng)收帳款的收取管理及進(jìn)口商信用擔(dān)保，融為一體的綜合性金融服務(wù)。隨著買(mǎi)方市場(chǎng)的形成，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始采用賒銷(xiāo)等信用付款條件來(lái)提升出口競(jìng)爭(zhēng)力。當(dāng)國(guó)內(nèi)出口商在采用賒銷(xiāo)或承兌交單進(jìn)行貿(mào)易并對(duì)進(jìn)口商資信狀況沒(méi)有很大把握的情況下，為保證收匯安全，可以申請(qǐng)做國(guó)際保理。出口商與出口保理商（國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行）簽訂保理合同后，出口保理商尋找合適的進(jìn)口保理商（進(jìn)口商所在地銀行或保理公司），由進(jìn)口保理商提供進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、應(yīng)收帳款追收服務(wù)。出口商在得到進(jìn)口保理商審批的信用額度后，出運(yùn)符合合同規(guī)定的貨物，如遇進(jìn)口商破產(chǎn)或違約拒不付款的情況，進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)賠償信用額度內(nèi)的全部款項(xiàng)。此外，出口保理商還可以為出口企業(yè)提供不超過(guò)信用額度80％的融資。

出口企業(yè)也可以選擇另一種途徑，即投保出口信用保險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家為推動(dòng)出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)安全收匯，而推出的一種由國(guó)家財(cái)政支持的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中信保）承保。出口商可以與中信保簽訂保險(xiǎn)合約，保險(xiǎn)公司在對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查后，審批一定的信用額度。貨物出運(yùn)后，如由于進(jìn)口商財(cái)務(wù)、信用發(fā)生問(wèn)題或因進(jìn)口方國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致貨款無(wú)法收回，出口商可向保險(xiǎn)公司索賠，由此提高收匯安全性。出口商可將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，順利地向銀行申請(qǐng)到保單融資。銀行一般會(huì)提供信用額度60%－80％的融資款項(xiàng)，以解決出口商資金周轉(zhuǎn)困難的問(wèn)題。

可見(jiàn)，這兩種業(yè)務(wù)在功能上存在一些共性：（1）都可以提供進(jìn)口商的資信調(diào)查服務(wù)，使出口商更好地了解合作伙伴的資信狀況；（2）都可以很好地保障出口商的收匯安全，在不發(fā)生貿(mào)易糾紛的情況下，出口商可以順利地獲得貨款；（3）都可以使出口商方便地獲得銀行融資，解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題。國(guó)際保理項(xiàng)下，買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)已由進(jìn)口保理商承擔(dān)，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下，買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，銀行融資的信用風(fēng)險(xiǎn)較低，因此愿意提供融資。

二、兩者的差別，國(guó)際保理是一種金融服務(wù)，具有盈利性質(zhì)。出口信用保險(xiǎn)則是國(guó)家對(duì)出口企業(yè)的一種政策性扶持。兩者性質(zhì)不同是最根本的區(qū)別，從而導(dǎo)致了以下幾方面的差異：

1．綜合服務(wù)水平差異

國(guó)際保理是完全建立在商業(yè)化運(yùn)作基礎(chǔ)之上的金融服務(wù)，能為出口商提供高水平的綜合服務(wù)，包括財(cái)務(wù)管理、追收帳款及帳目記錄管理等，且手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)單。而出口信用保險(xiǎn)是一種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，只負(fù)責(zé)承保和對(duì)進(jìn)口商資信調(diào)查，雖然也辦理帳款追收，但其手續(xù)相當(dāng)繁瑣。

2．地區(qū)范圍差異

保理商出于安全性和盈利性的考慮，往往只將保理服務(wù)限于政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)國(guó)家的貿(mào)易。一是保理商要求進(jìn)口商所在國(guó)家和地區(qū)政治風(fēng)險(xiǎn)較?。欢墙?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)國(guó)家還沒(méi)有開(kāi)辦保理業(yè)務(wù)，難以找到能提供進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的進(jìn)口保理商。出口信用保險(xiǎn)的初衷是鼓勵(lì)出口企業(yè)，大膽采用靈活的貿(mào)易結(jié)算方式，鞏固傳統(tǒng)市場(chǎng)，拓展新領(lǐng)域。其提供的保障既有商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，又有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，因此在出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，進(jìn)口國(guó)在很多情況下是經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)且政局動(dòng)蕩的國(guó)家。

3．出口商品范圍差異

適合做保理業(yè)務(wù)的商品，一般是發(fā)貨數(shù)量小、批次多的消費(fèi)品，如服裝、針織品、鞋類(lèi)、小家電、玩具、文體用品等。這些產(chǎn)品可直接進(jìn)入進(jìn)口地商店銷(xiāo)售，進(jìn)出口雙方對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量易達(dá)成共識(shí)，不易引發(fā)貿(mào)易糾紛。

出口信用保險(xiǎn)承保商品范圍很廣，除消費(fèi)品外，還包括大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備等資本性貨物。但由于出口信用保險(xiǎn)由國(guó)家財(cái)政支持，目的是為扶持本國(guó)的出口企業(yè)，所以一般各國(guó)對(duì)投保產(chǎn)品的國(guó)產(chǎn)化率有一定的要求，特別是在中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)中。例如，我國(guó)在中長(zhǎng)期出口買(mǎi)方信貸保險(xiǎn)中規(guī)定：“出口商品主要為我國(guó)生產(chǎn)的資本性貨物。出口的成套設(shè)備或機(jī)電產(chǎn)品的國(guó)產(chǎn)化部分應(yīng)占產(chǎn)品的70％以上，船舶及車(chē)輛類(lèi)產(chǎn)品的國(guó)產(chǎn)化部分不低于50％”。

4．適用結(jié)算方式及費(fèi)用差異

做一筆國(guó)際保理，出口商需支付申請(qǐng)費(fèi)、保理費(fèi)、單據(jù)處理費(fèi)和應(yīng)收帳款托收費(fèi)，一般占貿(mào)易額的0.7%-1.2％，具體根據(jù)進(jìn)口商的資信等確定。同時(shí)國(guó)際保理主要針對(duì)賒銷(xiāo)或承兌交單的結(jié)算方式。

出口信用保險(xiǎn)的承保范圍很廣，所有支付方式（信用證、托收和賒銷(xiāo)）的貿(mào)易都可以投保。保險(xiǎn)費(fèi)率按照支付方式、信用期限和出口國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)大小而不同。以信用證方式支付的費(fèi)率最低，賒銷(xiāo)方式費(fèi)率最高，一般超過(guò)同等條件下國(guó)際保理的費(fèi)用。但是由于政府扶持力度很大，中央會(huì)貼補(bǔ)保險(xiǎn)費(fèi)的20％，大部分地方政府還會(huì)貼補(bǔ)30%-50％，所以出口商實(shí)際支付的保險(xiǎn)費(fèi)率較低。

5．保障程度差異

典型的保理業(yè)務(wù)都是無(wú)追索權(quán)的，出口商可獲得信用額度內(nèi)100％的收匯保障。出口信用保險(xiǎn)由于是一種非盈利性的險(xiǎn)種，為了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)以及避免企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，通常只提供70%-90％的風(fēng)險(xiǎn)保障。當(dāng)然，由于保理業(yè)務(wù)是保理商以自身實(shí)力提供擔(dān)保，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力無(wú)法與有政府財(cái)力支持的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相比。

由以上差異可見(jiàn)，國(guó)際保理與出口信用保險(xiǎn)兩者存在一定的互補(bǔ)性：（1）部分國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)不適合敘做國(guó)際保理，只能投保出口信用保險(xiǎn)以防范風(fēng)險(xiǎn)；（2）兩者在服務(wù)、費(fèi)用和保障程度上的差異，可以滿足不同偏好的出口商需求。

三、適用性簡(jiǎn)析

從出口企業(yè)角度看，注重風(fēng)險(xiǎn)控制、出口盈利率較高、主要經(jīng)營(yíng)消費(fèi)品的企業(yè)比較傾向于選擇國(guó)際保理。在他們看來(lái)，敘做無(wú)追索權(quán)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)后，收回貨款有100％的保障，而出口信用保險(xiǎn)不能保障全部貨款。因此只要符合敘做國(guó)際保理?xiàng)l件的業(yè)務(wù)，出口盈利率較高的企業(yè)都會(huì)選擇保理，對(duì)于進(jìn)口地在中東、非洲、東南亞等國(guó)家的業(yè)務(wù)，他們會(huì)考慮投保出口信用險(xiǎn)。而對(duì)出口利潤(rùn)較薄的企業(yè)來(lái)說(shuō)，他們更傾向于選擇費(fèi)率較低的出口信用保險(xiǎn)，國(guó)際保理業(yè)務(wù)較高的費(fèi)用往往將很多企業(yè)拒之門(mén)外。

從銀行的角度來(lái)看，目前很多銀行都傾向于出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下對(duì)出口商進(jìn)行保單融資。因?yàn)椴簧倨髽I(yè)在要求本地銀行向進(jìn)口保理商提出為買(mǎi)方預(yù)審信用額度后，又以保理費(fèi)用過(guò)高為由拒絕敘做保理，僅把保理當(dāng)作免費(fèi)資信調(diào)查的工具，憑預(yù)審信用額度大小來(lái)估計(jì)買(mǎi)方信用程度。預(yù)審信用額度后又不敘做保理這種情況的過(guò)多發(fā)生，會(huì)對(duì)已加入國(guó)際保理協(xié)會(huì)的銀行聲譽(yù)造成不良影響，因此銀行也有一定顧慮。此外，由于加入國(guó)際保理協(xié)會(huì)的門(mén)檻較高，一些暫時(shí)未加入保理協(xié)會(huì)的銀行，如果接受出口商委托，要求國(guó)外保理商做單保理業(yè)務(wù)，則所有相關(guān)合同、協(xié)議等文本，都必須由國(guó)外保理商開(kāi)出，僅文本的翻譯就會(huì)耗費(fèi)銀行相當(dāng)精力，且很可能出現(xiàn)翻譯偏差從而對(duì)我方不利。但是，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下，銀行僅提供保單融資業(yè)務(wù)，收取費(fèi)用有限，因而從銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)利益來(lái)看，要提升競(jìng)爭(zhēng)力，還需要大力發(fā)展保理業(yè)務(wù)。

總之，國(guó)際保理和出口信用保險(xiǎn)這兩種國(guó)際上日益流行的業(yè)務(wù)，能給出口企業(yè)帶來(lái)許多便利。出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)和偏好來(lái)選擇合適的業(yè)務(wù)；銀行也應(yīng)根據(jù)自身實(shí)力和企業(yè)需要做好推薦和宣傳工作。