第一篇：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證

招商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證 合同編號： 憑證號： 申請日期： 年 月 日 申請單位名稱（大寫）億 轉(zhuǎn)賬日期： 年 月 日 銀行轉(zhuǎn)出賬號 結(jié)算賬號 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 分 次 還 款 記 錄 日 期 償還保理款項 年 月 日 融 資 金 額 幣種 : 期 限 款項用途 償還 日期 年 月 日 管理費率： ％ 單據(jù)處理費： ％ 一次性收取 按月收取 按季收取 保理融資費率： 茲收到你行上述保理款項，請轉(zhuǎn)入 賬戶 保理申請單位印鑒 經(jīng)辦人審核意見 有權(quán)人批準意見 第一聯(lián)：由銀行會計部門專夾保管 會計復(fù)核： 會計經(jīng)辦：

招商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證 合同編號： 憑證號： 申請日期： 年 月 日 申請單位名稱（大寫）億 轉(zhuǎn)賬日期： 年 月 日 銀行轉(zhuǎn)出賬號 結(jié)算賬號 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 分 次 還 款 記 錄 日 期 償還保理款項 年 月 日 融 資 金 額 幣種 : 期 限 款項用途 償還 日期 年 月 日 管理費率： ％ 單據(jù)處理費： ％ 一次性收取 按月收取 按季收取 保理融資費率： 茲收到你行上述保理款項，請轉(zhuǎn)入 賬戶 保理申請單位印鑒 經(jīng)辦人審核意見 有權(quán)人批準意見 第二聯(lián)：由銀行綜合業(yè)務(wù)部門專夾保管 會計復(fù)核： 會計經(jīng)辦： 2

招商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證（代借方傳票）合同編號： 憑證號： 申請日期： 年 月 日 申請單位名稱（大寫）億 轉(zhuǎn)賬日期： 年 月 日 銀行轉(zhuǎn)出賬號 結(jié)算賬號 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 會 計 分 錄 借： 貸： 復(fù)核： 記賬： 融 資 金 額 幣種 : 期 限 款項用途 償還 日期 年 月 日 管理費率： ％ 單據(jù)處理費： ％ 保理融資費率： 一次性收取 按月收取 按季收取 茲收到你行上述保理款項，請轉(zhuǎn)入 賬戶 保理申請單位印鑒 經(jīng)辦人審核意見 有權(quán)人批準意見 第三聯(lián)：作銀行轉(zhuǎn)賬付出憑證 會計復(fù)核： 會計經(jīng)辦： 3

第二篇：中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作

中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作 附件2： 中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）第一章 總則 第一條 為了規(guī)范中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的開展，加強內(nèi)部操作管理，根據(jù)《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）及中國工商銀行的相關(guān)管理制度，制定本規(guī)程。第二條 各級行必須嚴格按照總行有關(guān)規(guī)定，在授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第三條 辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，堅持防范風(fēng)險、規(guī)范操作、歸口管理、協(xié)調(diào)配合的原則。第四條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)由公司業(yè)務(wù)部門歸口管理，資產(chǎn)負債管理部門、信貸審批部門、計劃財務(wù)部門、資金部門、風(fēng)險管理部門、會計結(jié)算部門、資產(chǎn)保全部門、法律事務(wù)部門等分工協(xié)作。第二章 職責(zé)分工 第五條 各部門職責(zé)分工

（一）公司業(yè)務(wù)部門 1．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)相關(guān)制度的擬定、修改和解釋工作； 2．負責(zé)對全行開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、培訓(xùn)、咨詢、監(jiān)督、檢查工作； 2 3.負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的政策研究和發(fā)展規(guī)劃； 4.代表工商銀行參加國際保理商聯(lián)合會等國際組織的活動，建立業(yè)務(wù)聯(lián)系，跟蹤國際上保理行業(yè)動態(tài)，引進借鑒國際上保理業(yè)務(wù)的有關(guān)標準和先進的管理方法； 5.負責(zé)與保理商洽談業(yè)務(wù)合作，簽定保理業(yè)務(wù)合作協(xié)議； 6.牽頭組織國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的營銷工作； 7.協(xié)助科技部門開發(fā)保理業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)； 8．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中行內(nèi)各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作。

（二）資產(chǎn)負債管理部門 1．負責(zé)擬定、解釋和修改國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的價格政策； 2．負責(zé)根據(jù)價格審批權(quán)限對下級行和本級經(jīng)營部門的保理業(yè)務(wù)進行價格審批。

（三）信貸審批部門 1．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有關(guān)額度的審批工作； 2．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及的賣方和買方客戶信用等級的認定、考核和調(diào)整工作。

（四）計劃財務(wù)部門 負責(zé)根據(jù)有關(guān)規(guī)定協(xié)調(diào)賣方保理商和買方保理商利益分配問題。

（五）資金管理部門 負責(zé)監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)賣方保理商和買方保理商資金劃付工作。

（六）風(fēng)險管理部門 1．負責(zé)全行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的檢查、監(jiān)督、分析、考核 3 工作； 2．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及的行業(yè)區(qū)域風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，提出國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制對策及建議； 3．負責(zé)組織國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的審核認定工作，對各分行保理業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的真實性進行檢查、監(jiān)督； 4．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的不良資產(chǎn)責(zé)任認定工作；

（七）會計結(jié)算部門 1．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)會計核算規(guī)定的制定、修改和解釋工作； 2．負責(zé)全行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)會計核算的培訓(xùn)、指導(dǎo)和日常管理工作。

（八）資產(chǎn)保全部門 負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的損失類資產(chǎn)的核銷管理工作。

（九）法律事務(wù)部門 1．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中有關(guān)法律文本的審查和修改工作； 2．負責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)項下有關(guān)法律問題的解釋和咨詢工作。第六條 賣方保理商的職責(zé)包括：

（一）受理客戶（賣方）向我行提出的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請；

（二）對賣方進行資信調(diào)查和客戶評價，向買方保理商提供應(yīng)收賬款的有關(guān)情況及買方名單；

（三）設(shè)計國內(nèi)保理業(yè)務(wù)方案，為賣方核定保理預(yù)付款最高額度，撰寫國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報書，按權(quán)限審批或上報；

（四）與賣方簽訂國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有關(guān)合同； 4

（五）為賣方提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、保理預(yù)付款等服務(wù)，協(xié)助賣方解決爭議；

（六）按期向賣方收取國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的各項費用，并將買方保理商應(yīng)收取的費用按時劃轉(zhuǎn)給買方保理商；

（七）與買方保理商溝通國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況和有關(guān)信息，并及時通知賣方；

（八）對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)形成的不良資產(chǎn)進行催收、盤活及處置；

（九）定期將國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況上報總行。第七條 買方保理商的職責(zé)

（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 1．根據(jù)賣方保理商的委托，對買方進行資信調(diào)查，提出信用銷售控制額度的建議； 2．協(xié)助賣方保理商向買方進行應(yīng)收賬款催收； 3．賣方保理商需要協(xié)助的其他事項。

（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 1．對買方進行資信調(diào)查和客戶評價工作； 2．對買方提出信用銷售控制額度建議，核定信用風(fēng)險擔(dān)保額度，根據(jù)買方的資信變化或履約等情況對信用風(fēng)險擔(dān)保額度進行調(diào)整； 3．對買方的經(jīng)營重大變動情況、賬戶變動情況進行跟蹤監(jiān)控； 4．對賣方在信用風(fēng)險擔(dān)保額度內(nèi)發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款(非爭議)提供全額的信用風(fēng)險擔(dān)保，并按時將擔(dān)?？铐梽澑督o賣方保理商； 5．對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的不良資產(chǎn)進行催收、盤活及處置； 5 6．協(xié)助賣方保理商解決爭議； 7．賣方保理商需要協(xié)助的其他事項。第三章 操作流程 第一節(jié) 有追索權(quán)保理（不含隱蔽保理）

一、賣方保理商操作流程 第八條工商銀行 保理業(yè)務(wù)的受理 工商銀行賣方與賣方保理商達成敘作有追索權(quán)保理的意向后，向賣方保理商提交《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》一式兩份（見附式1）和《付款人基本情況表》（見附式3-3）。賣方保理商信貸經(jīng)營部門負責(zé)受理賣方對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請，按《辦法》和本規(guī)程的有關(guān)規(guī)定向賣方收集有關(guān)資料。第九條 保理業(yè)務(wù)的調(diào)查和額度的審批

（一）信貸經(jīng)營部門對賣方客戶進行調(diào)查和審查，審查要點如下： 1．對照《辦法》有關(guān)規(guī)定審查賣方的資格和條件是否具備，對賣方進行資信調(diào)查。對于未做客戶評價和沒有授信額度的客戶，應(yīng)先完成客戶評價和授信工作； 2．對賣方所提交資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行初步審查。如果賣方與某個特定買方在一定期限內(nèi)的商務(wù)合同較為固定，賣方保理商可以要求賣方在申請保理業(yè)務(wù)額度時即提交商務(wù)合同，賣方保理商法律部門審查商務(wù)合同條款，審查合格后的標準商務(wù)合同固定 6 下來作為保理合同的附件。如果賣方與某個特定買方的交易存在后續(xù)義務(wù)、分期付款，或商務(wù)合同條款較苛刻，容易產(chǎn)生糾紛，賣方保理商可以拒絕受理、或改為服務(wù)保理業(yè)務(wù)。工商銀行 3．對賣方的應(yīng)收賬款情況、賣方與買方的貿(mào)易情況、該類商品市場銷售前景、履行商務(wù)合同等情況進行調(diào)查。

（二）申請對買方進行資信調(diào)查和核定信用銷售控制額度 1．對于賣方初次提供的買方基本情況或買方資信調(diào)查已超過 1 年，賣方保理商應(yīng)向買方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》（見附式18），通知買方保理商為買方作資信調(diào)查和客戶評價。無論賣方保理商是否為賣方辦理保理業(yè)務(wù)，均應(yīng)向賣方收取信用銷售控制費，并支付給買方保理商。2．賣方保理商在發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》后10 個工作日內(nèi)仍未收到回復(fù)，賣方保理商應(yīng)及時向買方保理商查詢。

（三）對上述情況調(diào)查完畢并收到買方保理商的《信用銷售控制額度通知書》（見附式19）后，賣方保理商根據(jù)買方保理商的資信調(diào)查結(jié)果決定是否繼續(xù)受理賣方的保理申請。如同意受理，賣方保理商信貸經(jīng)營部門填寫《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報書》（見附式2），為賣方核定保理預(yù)付款最高額度。分配給單個特定買方的保理預(yù)付款額度主要根據(jù)賣方上年實際回收與該買方的應(yīng)收賬款金額確定。

（四）賣方保理商信貸審批部門對保理業(yè)務(wù)及保理預(yù)付款最高額度按照授權(quán)權(quán)限進行審批，超過賣方保理商審批權(quán)限的，由賣方保理 7 商上報上一級行審批。第十條 簽訂保理合同文本 經(jīng)審批同意，賣方保理商與賣方簽訂《有追索權(quán)保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理合同文本），信貸經(jīng)營部門登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》（見附式５）。第十一條 確定收款賬戶 賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《有追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會計結(jié)算部門,會計結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第十二條 額度變更 保理合同有效期間，賣方保理商可以根據(jù)賣方的經(jīng)營狀況和履約情況對保理預(yù)付款最高額度進行變更，及時書面通知賣方，登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》。第十三條 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓和受讓

（一）賣方交單和應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓 賣方根據(jù)商務(wù)合同履行交貨等義務(wù)，向賣方保理商提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書》（見附式3-1）和《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》（見附式3-2），同時附上商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票(如有)及貨運單據(jù)等應(yīng)收賬款債權(quán)證明憑證（原件及復(fù)印件各一份），復(fù)印件要求加蓋賣方的單位公章。

（二）賣方保理商審核單據(jù) 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門收到賣方提交的單據(jù)后，應(yīng)按規(guī)定認真審查，并核對賣方提交的憑證復(fù)印件和原件是否一致。審核要點 8 如下：（1）商務(wù)合同。審核貿(mào)易背景及合同真實性；在應(yīng)收賬款據(jù)以發(fā)生的商務(wù)合同為標準文本時，賣方保理商對照《有追索權(quán)保理合同》附件中的標準商務(wù)合同文本對本次提交的商務(wù)合同進行審查。如果該商務(wù)合同是第一次提交，還需送交法律部門進行審查。審查要點是商務(wù)合同重要條款如對商品有關(guān)描述、合同金額、付款方式、付款日期、交貨時間等是否有明確規(guī)定，是否符合《辦法》有關(guān)規(guī)定。（2）增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）。審核發(fā)票真實性；發(fā)票的主要內(nèi)容是否與商務(wù)合同及貨運單據(jù)一致，如發(fā)票開出單位、商品名稱、交易金額、買方名稱等；發(fā)票開出時間是否合理等。（3）貨運單據(jù)。審核貨運單據(jù)的真實性；已裝運貨物是否為商務(wù)合同及發(fā)票涉及的交易項下貨物；裝運期、交貨或運輸方式、包裝等是否符合商務(wù)合同的規(guī)定。（4）其他相關(guān)憑證是否已按商務(wù)合同規(guī)定出具并提交。2．如果單據(jù)中存在不一致或與事先約定事項不符的錯誤和遺漏，以及不利于賣方保理商行使債權(quán)和容易引起爭議的條款，賣方保理商應(yīng)要求賣方進行修改。如果賣方不能按賣方保理商的要求進行修改，賣方保理商可以拒絕受理或?qū)υ摴P應(yīng)收賬款視為未核準應(yīng)收賬款，僅提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（三）應(yīng)收賬款受讓審批。單據(jù)審核無誤后，信貸經(jīng)營部門將賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款劃分為核準應(yīng)收賬款和未核準應(yīng)收賬款，賣方保理商進行審批，對未核準應(yīng)收 9 提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（四）應(yīng)收賬款受讓通知和寄單 1．經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門填制《應(yīng)收賬款受讓通知書》(見附式 4-1)、《應(yīng)收賬款受讓清單》（見附式 4-2），一聯(lián)提交會計結(jié)算部門，一聯(lián)送達賣方通知已受讓，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門留存，并據(jù)以登記《銷售分戶賬臺賬》（見附式6）。同時，信貸經(jīng)營部門計算管理費用，登記《管理費計算表》（見附式 8），一聯(lián)提交會計結(jié)算部門從賣方存款賬戶中按筆一次性扣收管理費用。2．賣方在接到通知后填寫《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（見附式 9-1），指示買方將款項付至賣方保理商賬戶，將上述單據(jù)提交給賣方保理商。3．賣方保理商信貸經(jīng)營部門通過快遞方式將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》連同發(fā)票、提貨單據(jù)等重要憑證的原件一起直接提交或寄送買方（應(yīng)在快遞單據(jù)中寫明所寄單據(jù)名稱和份數(shù)）。信貸經(jīng)營部門要妥善保管好郵寄憑證底單，并按時歸入業(yè)務(wù)檔案中。4．買方簽收《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并向賣方保理商寄送回執(zhí)。賣方保理商可以請求買方保理商核對買方在回執(zhí)上簽章的真實性和有效性。第十四條 保理預(yù)付款支用

（一）保理預(yù)付款支用申請和受理、審核 賣方保理商信貸經(jīng)營部門受理賣方支用保理預(yù)付款的申請，并查 10 詢是否已收到買方簽發(fā)的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)，計算該時點保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，審核賣方提出的支用額是否在保理預(yù)付款實際可支用額度內(nèi)，并且不超過對單個買方的控制限額。

（二）填制保理預(yù)付款支用相關(guān)單據(jù) 賣方保理商在３個工作日內(nèi)進行審核。經(jīng)審核合格，賣方保理商信貸經(jīng)營部門通知賣方填制《保理預(yù)付款支用單》一式三聯(lián)（見附式 10-1）。賣方按要求填制單據(jù)，加蓋公章并由法定代表人簽章后交回賣方保理商。賣方保理商將《保理預(yù)付款支用單》加蓋公章，經(jīng)負責(zé)人簽字后，一聯(lián)提交賣方留存，一聯(lián)提交會計結(jié)算部門劃款記賬，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門作為業(yè)務(wù)檔案歸檔。

（三）劃款 會計結(jié)算部門根據(jù)信貸經(jīng)營部門提交的《保理預(yù)付款支用單》將保理預(yù)付款劃至賣方開立的存款賬戶中。

（四）登記臺賬 信貸經(jīng)營部門及時將保理預(yù)付款支用情況登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》（見附式7）。第十五條 貸項通知及處理

（一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，如果賣方就退貨、貨物降價、修正錯誤等問題與買方進行協(xié)調(diào)，賣方應(yīng)該先告知賣方保理商，在取得賣方保理商同意后，向賣方保理商提交《貸項通知》（見附式 12），申請調(diào) 11 減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。對于買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣，賣方保理商在收到買方付款后通知賣方，賣方向賣方保理商補交《貸項通知》，用于調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審核該憑證，重新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，如果保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，信貸經(jīng)營部門發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》（見附式 10-3），要求賣方在 1 個工作日內(nèi)退回多支用的保理預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實際可支用額恢復(fù)正數(shù)；登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》。

（三）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《貸項通知》一聯(lián)提交會計結(jié)算部門，會計結(jié)算部門據(jù)以調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額，并根據(jù)賣方退回款項金額調(diào)減保理預(yù)付款金額?；蚋鶕?jù)信貸經(jīng)營部門的通知從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項，不足部分從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項中扣減。

（四）如果賣方未能按時退回這部分保理預(yù)付款，賣方保理商將自收到《貸項通知》之日的次日起向賣方收取逾期違約金。第十六條 銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款回收、支付

（一）應(yīng)收賬款到期前 10 日，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《付款通知》(見附式11-1)，提示買方按時付款。

（二）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方將款項付至賣方保理商賬戶。12 如果買方將款項直接付至賣方的賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項之日起及時通知賣方保理商，同時將該款項劃至賣方保理商賬戶。如未通知賣方保理商，視為賣方違約，賣方保理商將從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項。

（三）在款項到賬后，賣方保理商會計結(jié)算部門在1 個工作日內(nèi)核對款項對應(yīng)的商務(wù)合同號碼或商業(yè)發(fā)票號碼，填寫《應(yīng)收賬款收款通知》（見附式11-2）通知信貸經(jīng)營部門，根據(jù)信貸經(jīng)營部門出具的《支付通知》（見附式14）作會計核算，收回款項先用于沖減賣方拖欠的保理預(yù)付款利息、逾期違約金和管理費用（如有）以及已支用的保理預(yù)付款，余款劃至賣方的其他存款賬戶。如果回款憑證上未寫明商務(wù)合同號碼或商業(yè)發(fā)票號碼，會計結(jié)算部門先做掛賬處理，由信貸經(jīng)營部門負責(zé)核實，在收到《付款確認書》回執(zhí)（見附式13）后再作會計核算。

（四）信貸經(jīng)營部門在接到會計結(jié)算部門提交的《應(yīng)收賬款收款通知》后1 個工作日內(nèi)核對商務(wù)合同號或商業(yè)發(fā)票號，對于付款憑證中未寫明上述號碼的，負責(zé)在3 個工作日內(nèi)向買方發(fā)出《付款確認書》核實。同時，重新計算該時點保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，填寫《保理預(yù)付款調(diào)整通知》將有關(guān)情況通知賣方，并登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》： 1．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為正數(shù)，該金額為賣方還可以支用的保理預(yù)付款。2．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，信貸經(jīng) 13 營部門通知賣方進行回購。

（五）會計結(jié)算部門每月第20 日計算并扣收保理預(yù)付款利息。

（六）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會計結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》和相關(guān)會計賬表進行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺賬和賬表上簽字； 2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺賬》、《保理預(yù)付款支用臺賬》和《管理費計算表》等賬戶報表交給賣方核對； 3．賣方在收到上述賬戶報表后14 日內(nèi)進行對賬，將有關(guān)意見書面反饋給賣方保理商，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。第十七條 應(yīng)收賬款催收和回購

（一）應(yīng)收賬款到期，買方未付款或未足額付款，賣方保理商立即通知賣方。如果買方因爭議未付款，向賣方保理商發(fā)出書面爭議通知，賣方保理商應(yīng)該及時向賣方發(fā)出《爭議通知》（見附式29），將有關(guān)爭議情況告知賣方，并記入《銷售分戶賬臺賬》中。如果賣方收到買方的爭議通知，也應(yīng)及時通知賣方保理商。賣方保理商按以下兩種情況進行處理： 1．如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時為未核準應(yīng)收賬款，賣方保理商可在到期日后的1 個工作日內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，賣方無須支付回購價款。根據(jù)賣方提交的《二次保理申請書》（見附式 16-2）暫不轉(zhuǎn)回該筆應(yīng)收賬款債權(quán)，自申請批準之日起一年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準之日向 14 賣方收取二次保理管理費。催收回來的款項，賣方保理商按照第十六條有關(guān)規(guī)定進行業(yè)務(wù)處理。出現(xiàn)提前回購的情形或申請批準之日滿1 年，賣方保理商向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣罚ㄒ姼绞?6－1），通知賣方在5 個工作日內(nèi)回購，并將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－買方》（見附式9-2），通知買方直接向賣方付款。2．如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時為核準應(yīng)收賬款，信貸經(jīng)營部門應(yīng)該將該筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為未核準應(yīng)收賬款，重新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》和《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，并登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》。（1）如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為正數(shù)，賣方保理商可以暫不要求賣方回購該筆應(yīng)收賬款，按照本條第（一）點第 1 款規(guī)定處理。（2）如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，賣方保理商可以給予賣方不超過30 日的回購寬限期。

（二）寬限期內(nèi)，賣方保理商信貸經(jīng)營部門采取電話或上門催收、發(fā)出《應(yīng)收賬款逾期通知書》（見附式15）等方式向賣方、買方催收。賣方可以通過支付回購價款、或轉(zhuǎn)讓新的核準應(yīng)收賬款、或收回應(yīng)收賬款款項（含未核準應(yīng)收賬款）進行沖抵。賣方申請轉(zhuǎn)讓新的核準應(yīng)收賬款，賣方保理商按照本規(guī)程第十三條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓和受讓的有關(guān)規(guī)定處理。收回應(yīng)收賬款款項進行沖抵 15 時，賣方保理商按照本規(guī)程第十六條的有關(guān)規(guī)定處理。

（三）寬限期內(nèi)催收回來的款項（含正常收回的未核準應(yīng)收賬款款項），賣方保理商按照第十六條規(guī)定進行處理。

（四）寬限期屆滿，信貸經(jīng)營部門重新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額： 1．如果賣方已支付或已沖抵回購價款，賣方可以暫時解除對該筆應(yīng)收賬款的回購責(zé)任。賣方保理商對該筆應(yīng)收賬款的保理服務(wù)參照本條第（一）點第1 款執(zhí)行。2．如果賣方未能通過上述措施使得保理預(yù)付款實際可支用額恢復(fù)正數(shù)，賣方保理商將對賣方行使追索權(quán)，從賣方的存款賬戶中扣收回購價款。（1）應(yīng)收賬款回購后，賣方保理商將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，信貸經(jīng)營部門向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－保理申請人／買方保理商》（見附式9-3）,一聯(lián)提交會計結(jié)算部門進行賬務(wù)處理，沖減該筆應(yīng)收賬款。同時,信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－買方》，通知買方向賣方付款，據(jù)以登記《銷售分戶賬臺賬》。（2）如果賣方未能回購、其存款也不足以扣收的，賣方保理商信貸經(jīng)營部門應(yīng)該采取法律手段向賣方、買方進行催收，并按照辦法有關(guān)規(guī)定自寬限期屆滿次日起向賣方收取逾期違約金。

（五）如果買方提出爭議，賣方保理商應(yīng)在知悉之日起1 個工作日內(nèi)向賣方發(fā)出《爭議通知》，盡力協(xié)助賣方解決爭議，《爭議通知》內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細節(jié)、有關(guān)信息和 16 爭議內(nèi)容。必要時，通知買方保理商參與協(xié)調(diào)。賣方保理商應(yīng)該將其所了解的有關(guān)爭議的信息、賣方反饋意見以及買賣雙方協(xié)商進程等情況，填寫《爭議信息或解決》（見附式30），并及時通知買方保理商。

（六）如果出現(xiàn)《辦法》規(guī)定的提前回購情形，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，通知賣方在５個工作日內(nèi)回購全部應(yīng)收賬款，賣方保理商也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃相應(yīng)保理預(yù)付款和利息、管理費（如有）。信貸經(jīng)營部門將《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣芬宦?lián)提交會計結(jié)算部門進行核算。賣方未能按時回購，賣方保理商自賣方應(yīng)當回購之日的次日起收取逾期違約金。

二、買方保理商操作流程 第十八條 受理與審查

（一）買方保理商收到賣方保理商發(fā)來的《信用銷售控制額度申請書》后，信貸經(jīng)營部門對指定買方進行資信狀況調(diào)查。審查要點如下： 1．買方在我行的授信情況及業(yè)務(wù)往來情況，如果買方尚未在我行評信或獲得一般授信額度，買方保理商應(yīng)先對買方進行客戶評價； 2．買方是否符合《辦法》規(guī)定的有關(guān)條件，如果買方是該商務(wù)合同中的代理商而非最終的真正用戶，應(yīng)該嚴格控制。

（二）信貸經(jīng)營部門撰寫相關(guān)報告，為買方核定信用等級和信用銷售控制額度，上報買方保理商信貸審批部門審批。

（三）經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門向賣方保理商發(fā)出《信用銷售 17 控制額度通知書》，通知額度核定情況和費用劃付時間。

（四）如果買方保理商拒核額度，也應(yīng)及時書面通知賣方保理商。第十九條 買方保理商收到買方提交的書面爭議通知后，應(yīng)在知悉之日起1 個工作日內(nèi)向賣方保理商發(fā)出《爭議通知》，《爭議通知》內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細節(jié)、有關(guān)信息和爭議內(nèi)容。買方保理商收到賣方保理商發(fā)來的要求其協(xié)助催收或解決爭議的書面通知后，買方保理商應(yīng)該盡力協(xié)助賣方保理商解決爭議，及時根據(jù)所了解的有關(guān)爭議的信息、買方反饋意見以及買賣雙方的協(xié)商進程等情況填寫《爭議信息或解決》，通知賣方保理商。第二十條 買方客戶經(jīng)營或財務(wù)狀況發(fā)生重大變化的，買方保理商應(yīng)該及時將有關(guān)情況通知賣方保理商。第二節(jié) 隱蔽保理 第二十一條 隱蔽保理業(yè)務(wù)的申請、受理、調(diào)查、審查、額度審批等參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 簽訂保理合同文本 經(jīng)審批同意，賣方保理商通知賣方，并與賣方簽訂《隱蔽保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理合同文本）。第二十三條 開立賬戶

（一）賣方在賣方保理商開立回款特戶，用于回收已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款款項。賣方保理商對該賬戶實施監(jiān)控。18

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《有追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會計結(jié)算部門，會計結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第二十四條 應(yīng)收賬款債權(quán)的轉(zhuǎn)讓和受讓參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定操作，注意事項： 賣方保理商同意受讓后，通知賣方填寫《賬號更改通知書》（見附式17）和《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》。賣方將《賬號更改通知書》直接寄送給買方，將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》簽章（先不填寫日期）后送交賣方保理商，賣方保理商保存暫不寄送給買方。同時，信貸經(jīng)營部門計算管理費，登記《管理費計算表》，一聯(lián)提交會計結(jié)算部門從賣方存款賬戶中按筆扣收管理費。第二十五條 保理預(yù)付款支用，參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定操作。第二十六條 應(yīng)收賬款到期回收

（一）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方將款項付至賣方的回款特戶，賣方在收到款項的1 個工作日內(nèi)將該款項劃至賣方保理商賬戶，或由賣方保理商全額扣劃。賣方應(yīng)同時在劃款憑證上寫明或書面告辭知該筆款項所對應(yīng)的商務(wù)合同或發(fā)票號碼。如果買方將款項直接付至賣方的其他帳戶，賣方應(yīng)在收到該款項之日書面通知賣方保理商，同時將該款項劃至賣方保理商賬戶。如未通知和轉(zhuǎn)款，視為賣方違約。如果買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣或其他扣減，買方將扣除現(xiàn)金折扣（或?qū)挏p金額）后的款項付至賣方的回款特戶，賣方獲得 19 賣方保理商同意后發(fā)出《貸項通知》。

（二）賣方保理商收到款項后的業(yè)務(wù)處理和對賬參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”第十六條第（二）、（三）、（四）、（六）款規(guī)定執(zhí)行。

（三）會計結(jié)算部門每月第20 日計算并扣收保理預(yù)付款利息。

（四）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會計結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》和相關(guān)會計賬表進行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺賬和賬表上簽字； 2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺賬》、《保理預(yù)付款支用臺賬》和《管理費計算表》等賬戶報表交給賣方核對； 3．賣方在收到上述賬戶報表后14 日內(nèi)進行對賬，將有關(guān)意見書面反饋給賣方保理商，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。第二十七條 應(yīng)收賬款回購

（一）應(yīng)收賬款到期，賣方回款特戶中無足額款項，賣方也未向賣方保理商劃付或未足額劃付應(yīng)收賬款款項，賣方保理商將該筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為未核準應(yīng)收賬款，向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，信貸經(jīng)營部門重新計算保理預(yù)付款實際可支用額，向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》，登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》。1．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為正數(shù)，賣方保理商可以給予賣方不超過30 日的回購寬限期。2．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，或出現(xiàn)提前回購的情形，賣方保理商要求賣方按照保理合同約定的回購價款 20 立即回購該筆應(yīng)收賬款，或從賣方的其他存款賬戶中扣劃。如果賣方存款賬戶資金不足以扣收，賣方保理商向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，通知買方立即向賣方保理商付款。同時，賣方保理商自應(yīng)收賬款到期日的次日起向賣方收取逾期違約金。

（二）應(yīng)收賬款到期后，賣方自行向買方催收或解決爭議糾紛。

（三）寬限期屆滿 1．如果賣方回款特戶中已有足額款項，賣方保理商按第二十七條規(guī)定處理。2．如果賣方回款特戶中仍無足額款項的，賣方保理商向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，通知買方立即向賣方保理商付款。同時，賣方保理商自應(yīng)收賬款到期日的次日起收取逾期違約金。

（四）應(yīng)收賬款回購后，賣方保理商將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。第三節(jié) 無追索權(quán)保理

一、賣方保理商操作流程 第二十八條 賣方保理商的受理

（一）賣方與賣方保理商達成敘作無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)意向后，向賣方保理商提交《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》一式兩份和《付款人基本情況表》，并要求為買方作資信調(diào)查并核準信用風(fēng)險擔(dān)保額度。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門負責(zé)受理賣方對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請，按《辦法》和本規(guī)程的有關(guān)規(guī)定向賣方收集有關(guān)資料。21 第二十九條 賣方保理商對賣方進行資格審查，審查要點如下：

（一）對照《辦法》有關(guān)規(guī)定審查賣方的資格和條件是否具備，對賣方進行資信調(diào)查。對于未做客戶評價和沒有授信額度的客戶，應(yīng)先完成客戶評價和授信工作；

（二）對賣方所提交資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審查。如果賣方與某個特定買方在一定期限內(nèi)的商務(wù)合同較為固定，賣方保理商可以要求賣方在申請保理業(yè)務(wù)額度時即提交商務(wù)合同，賣方保理商法律部門審查商務(wù)合同條款，審查合格后的標準商務(wù)合同固定下來作為保理合同的附件。如果賣方與某個特定買方的交易存在后續(xù)義務(wù)、分期付款，或商務(wù)合同條款較苛刻，容易產(chǎn)生糾紛，賣方保理商可以拒絕受理，或改為服務(wù)保理。

（三）對賣方的應(yīng)收賬款情況、買方基本情況、買賣雙方的貿(mào)易情況、該類商品市場銷售前景和履行商務(wù)合同情況進行調(diào)查。第三十條 申請對買方作資信調(diào)查和提出信用銷售控制額度

（一）經(jīng)調(diào)查初審合格，賣方保理商向買方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》，通知買方保理商為買方作資信調(diào)查、提出信用銷售控制額度和是否愿意提供信用風(fēng)險擔(dān)保的初步意見。同時寄送賣方和買方基本情況及商務(wù)合同等資料。

（二）賣方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》后 10 日仍未收到買方保理商的回復(fù)，應(yīng)及時向買方保理商進行查詢。

（三）如果買方保理商不同意為買方提供信用風(fēng)險擔(dān)保，賣方保理商收到買方保理商的《信用銷售控制額度通知書》后，以非正式方 22 式通知賣方拒批額度。

（四）如果買方保理商初步同意為買方保理商提供信用風(fēng)險擔(dān)保，賣方保理商應(yīng)及時將信用銷售控制額度以非正式方式通知賣方，并在買方保理商擬收取的信用風(fēng)險擔(dān)保費報價的基礎(chǔ)上加上賣方保理商的管理費率一并向賣方報價。第三十一條 申請核準信用風(fēng)險擔(dān)保額度

（一）如果賣方同意賣方保理商的報價，賣方向賣方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險擔(dān)保額度申請書-1》（見附式 20-1）,賣方保理商審核后向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險擔(dān)保額度申請書-2》（見附式 20-2），申請核準信用風(fēng)險擔(dān)保額度。

（二）如果買方保理商不同意為買方核準信用風(fēng)險擔(dān)保額度，賣方保理商收到買方保理商的《信用風(fēng)險擔(dān)保額度通知書－1》（見附式 21-1）后，采取非正式方式通知賣方拒批額度。如果買方保理商核準了信用風(fēng)險擔(dān)保額度，賣方保理商在收到買方保理商的《信用風(fēng)險擔(dān)保額度通知書－1》后轉(zhuǎn)入額度審批程序，同時通知賣方。第三十二條 審批保理預(yù)付款最高額度

（一）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審查業(yè)務(wù)背景并撰寫《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報書》，如果賣方客戶有保理預(yù)付款需求，則根據(jù)各個買方保理商為買方核定的信用風(fēng)險擔(dān)保額度情況，為賣方核定保理預(yù)付款最高額度。分配給單個特定買方的保理預(yù)付款額度主要根據(jù)賣方上年實際回收與該買方的應(yīng)收賬款金額確定。23

（二）信貸經(jīng)營部門將有關(guān)材料上報賣方保理商信貸審批部門審批。賣方保理商按照授權(quán)權(quán)限進行審批，超過其審批權(quán)限的，上報上一級行審批。

（三）信貸經(jīng)營部門登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》。第三十三條 簽訂保理合同文本

（一）經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門通知賣方，賣方保理商與賣方簽訂《無追索權(quán)保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本）。

（二）賣方保理商與買方保理商簽訂《保理合作協(xié)議》（見附件國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本）。第三十四條 開立賬戶 賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《無追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會計結(jié)算部門，會計結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第三十五條 額度的變更

（一）賣方向賣方保理商提交《信用風(fēng)險擔(dān)保額度變更申請書－ 1》（見附式25-1），申請調(diào)整買方保理商已核準的信用風(fēng)險擔(dān)保額度。賣方保理商審核同意后，向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險擔(dān)保額度變更申請書－2》（見附式25-2），提出變更申請。

（二）賣方申請或買方保理商自行決定調(diào)整，賣方保理商收到買方保理商發(fā)來的《信用風(fēng)險擔(dān)保額度變更通知書－1》（見附式26-1），或電話、傳真等通知后，根據(jù)買方保理商的變更意見，并最遲在２個工作日內(nèi)（不得任意延誤）向賣方出具《信用風(fēng)險擔(dān)保額度變更通知書－2》（見附式26-2），通知其額度調(diào)整情況。賣方保理商核定的保 24 理預(yù)付款最高額度相應(yīng)調(diào)整。

（三）賣方保理商也可以根據(jù)賣方的經(jīng)營狀況和履約情況對保理預(yù)付款最高額度自行決定調(diào)整，及時向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款額度變更通知書》（見附式27）。

（四）對于上述調(diào)整，在緊急情況下，賣方保理商可以先通過電話或傳真等方式通知賣方，必要時買方保理商也可以直接通知賣方，但均應(yīng)在通知日后3 個工作日內(nèi)及時向賣方補充提交書面通知。賣方應(yīng)該簽收通知書，并向賣方保理商提交回執(zhí)。賣方保理商在收到回執(zhí)后應(yīng)及時將該回執(zhí)復(fù)印件寄送買方保理商。

（五）額度調(diào)整后，賣方保理商登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》。第三十六條 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓和受讓

（一）賣方交單和應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓 在信用風(fēng)險擔(dān)保額度核準通知書規(guī)定的有效期內(nèi)，賣方根據(jù)商務(wù)合同履行交貨等義務(wù)后，向賣方保理商提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書》和《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》，同時附上商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票及貨運單據(jù)等應(yīng)收賬款債權(quán)證明憑證(原件及復(fù)印件各一份)，復(fù)印件要求加蓋賣方的單位公章。

（二）賣方保理商審核單據(jù) 1．賣方保理商收到賣方提交的單據(jù)后，應(yīng)按規(guī)定認真審查，并核對賣方提交的憑證復(fù)印件和原件是否一致。審核要點如下：（1）商務(wù)合同。審核貿(mào)易背景及合同真實性；在應(yīng)收賬款據(jù)以發(fā)生的商務(wù)合同為標準文本時，賣方保理商將標準商務(wù)合同文本對照 25 本次提交的商務(wù)合同條款進行審查。如果商務(wù)合同無標準文本，還需送交法律部門進行審查。審查要點為應(yīng)收賬款債權(quán)是否符合辦法有關(guān)規(guī)定，商務(wù)合同重要條款如對商品有關(guān)描述、合同金額、付款方式、付款日期、交貨時間等是否有明確規(guī)定。對照《辦法》規(guī)定審核該合同項下應(yīng)收賬款是否符合條件。（2）增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）。審核發(fā)票真實性；發(fā)票的主要內(nèi)容是否與商務(wù)合同及貨運單據(jù)一致，如發(fā)票開出單位、商品名稱、交易金額、買方名稱等；發(fā)票開出時間是否合理等。（3）貨運單據(jù)。審核貨運單據(jù)真實性；已裝運貨物是否為商務(wù)合同及發(fā)票涉及的交易項下貨物；裝運期、交貨或運輸方式、包裝等是否符合商務(wù)合同規(guī)定。（4）其他相關(guān)憑證是否已按商務(wù)合同規(guī)定出具并提交。2．如果單據(jù)中存在不一致或與事先約定事項不符的錯誤和遺漏，以及不利于賣方保理商行使債權(quán)和容易引起爭議的條款，賣方保理商應(yīng)要求賣方進行修改。如果賣方不能按賣方保理商的要求進行修改，賣方保理商將該筆應(yīng)收賬款劃分為未核準應(yīng)收賬款。

（三）應(yīng)收賬款受讓審批。單據(jù)審核無誤后，信貸經(jīng)營部門將賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款劃分為核準應(yīng)收賬款和未核準應(yīng)收賬款，賣方保理商進行內(nèi)部審批。對未核準應(yīng)收賬款提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（四）應(yīng)收賬款受讓通知和寄單 1．經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門填制《應(yīng)收賬款受讓通知書》和 26 《應(yīng)收賬款受讓清單》，一聯(lián)提交會計結(jié)算部門作受讓應(yīng)收賬款核算處理，一聯(lián)送達賣方通知已受讓，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門留存，并據(jù)以登記《銷售分戶賬臺賬》。同時，信貸經(jīng)營部門按筆計算管理費用，登記《管理費計算表》，一聯(lián)提交會計結(jié)算部門從賣方存款賬戶中扣收管理費。2．賣方在接到通知后填寫《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，指示買方將款項付至賣方保理商賬戶，并將上述單據(jù)提交給賣方保理商。3．賣方保理商信貸經(jīng)營部門通過快遞方式將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》連同發(fā)票、提貨單據(jù)等重要憑證的原件一起直接提交或寄送買方（應(yīng)該在快遞單據(jù)中寫明所寄單據(jù)名稱和份數(shù)）。信貸經(jīng)營部門要妥善保管好郵寄憑證底單，并按時歸入業(yè)務(wù)檔案中。4．賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險擔(dān)保額度支用通知書》（見附式22），登記《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》，并將商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、提貨單據(jù)的復(fù)印件有關(guān)材料以快遞方式寄送買方保理商。5．買方簽收《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并向賣方保理商寄送回執(zhí)。賣方保理商可以請求買方保理商核對買方在回執(zhí)上簽章的真實性和有效性。第三十七條 保理預(yù)付款支用

（一）保理預(yù)付款支用申請和受理、審核 賣方保理商信貸經(jīng)營部門受理賣方支用保理預(yù)付款的申請，并查詢是否已收到買方簽發(fā)的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)，計算該 27 時點保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，審核賣方提出的支用額是否在保理預(yù)付款實際可支用額內(nèi)，并且不超過對單個買方的控制限額。

（二）填制保理預(yù)付款支用相關(guān)單據(jù) 賣方保理商在３個工作日內(nèi)審核。經(jīng)審核合格，賣方保理商通知賣方填制《保理預(yù)付款支用單》。賣方按要求填制單據(jù)，加蓋公章并由法定代表人簽章后交回賣方保理商。賣方保理商將《保理預(yù)付款支用單》加蓋公章，經(jīng)負責(zé)人簽字后，一聯(lián)提交賣方，一聯(lián)提交會計結(jié)算部門劃款記賬，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門作為業(yè)務(wù)檔案歸檔。

（三）劃款 賣方保理商會計結(jié)算部門根據(jù)信貸經(jīng)營部門提交的《保理預(yù)付款支用單》將保理預(yù)付款劃至賣方的存款賬戶中。

（四）登記臺賬 賣方保理商信貸經(jīng)營部門及時將保理預(yù)付款支用情況登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》。第三十八條 貸項通知及處理

（一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，如果賣方就退貨、貨物降價、修正錯誤等問題與買方進行協(xié)調(diào)，賣方應(yīng)該先告知賣方保理商，在取得賣方保理商同意后，向賣方保理商提交《貸項通知》，申請調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。對于買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣，賣方保理商在收到買方付款后通知賣方，賣方向賣方保理商補交《貸項通知》，28 用于調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審核該憑證，重新計算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，如果保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，信貸經(jīng)營部門發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》，要求賣方在1 個工作日內(nèi)退回多支用的保理預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實際可支用額恢復(fù)正數(shù)；登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》。

（三）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《貸項通知》一聯(lián)提交會計結(jié)算部門，會計結(jié)算部門據(jù)以調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額，并根據(jù)賣方退回款項金額調(diào)減保理預(yù)付款金額?；蚋鶕?jù)信貸經(jīng)營部門的通知從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項，不足部分從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項中扣減。

（四）如果賣方未能按時退回這部分保理預(yù)付款，賣方保理商將自收到《貸項通知》之日的次日起向賣方收取逾期違約金。

（五）賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方保理商發(fā)出《恢復(fù)信用風(fēng)險擔(dān)保額度通知書》（見附式28），并附上《貸項通知》的復(fù)印件。第三十九條 銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款到期回收

（一）應(yīng)收賬款到期前 10 日，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《付款通知》，提示買方按時付款。

（二）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方通過買方保理商將款項付至賣方保理商。如果買方將款項直接付至賣方的其他賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項 29 之日書面通知賣方保理商，同時將該款項劃至賣方保理商。如未通知賣方保理商，視為賣方違約，賣方保理商將從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項。

（三）在款項到賬后，賣方保理商會計結(jié)算部門在1 個工作日內(nèi)核對款項對應(yīng)的商務(wù)合同號碼或商業(yè)發(fā)票號碼，填寫《應(yīng)收賬款收款通知》通知信貸經(jīng)營部門，根據(jù)信貸經(jīng)營部門出具的《支付通知》作會計核算，收回款項先用于沖減賣方拖欠的保理預(yù)付款利息、逾期違約金和管理費（如有）以及已支用的保理預(yù)付款，余款劃至賣方的其他存款賬戶。如果回款憑證上未寫明商務(wù)合同號碼或商業(yè)發(fā)票號碼，會計結(jié)算部門先做掛賬處理，由信貸經(jīng)營部門負責(zé)核實，在接到信貸經(jīng)營部門提交的《付款確認書》回執(zhí)后再作會計核算。

（四）信貸經(jīng)營部門在接到會計結(jié)算部門提交的《應(yīng)收賬款收款通知》后1 個工作日內(nèi)核對商務(wù)合同號或商業(yè)發(fā)票號，對于付款憑證中未寫明上述號碼的，負責(zé)在3 個工作日內(nèi)向買方發(fā)出《付款確認書》核實。同時，重新計算該時點保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實際可支用額，填寫《保理預(yù)付款調(diào)整通知》將有關(guān)情況通知賣方，并登記《銷售分戶賬臺賬》和《保理預(yù)付款支用臺賬》： 1．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為正數(shù)，該金額為賣方還可以支用的保理預(yù)付款。2．如果經(jīng)重新計算的保理預(yù)付款實際可支用額為負數(shù)，信貸經(jīng)營部門通知賣方進行回購。30

（五）賣方保理商信貸經(jīng)營部門根據(jù)款項回收情況向買方保理商發(fā)出《恢復(fù)信用風(fēng)險擔(dān)保額度通知書》，通知買方保理商恢復(fù)支用的信貸風(fēng)險擔(dān)保額度。

（六）會計結(jié)算部門每月第 20 日計算并扣收保理預(yù)付款利息；同時，賣方保理商按月（或季）將買方保理商應(yīng)收取的管理費劃至買方保理商賬戶。

（七）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會計結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺賬》、《保理預(yù)付款支用臺賬》和相關(guān)會計賬表進行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺賬和會計賬表上簽字； 賣方保理商信貸經(jīng)營部門與買方保理商信貸經(jīng)營部門核對《保理業(yè)務(wù)額度臺賬》和《信用風(fēng)險擔(dān)保額度臺賬》（寄送），核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在雙方臺賬上簽字。2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺賬》、《保理預(yù)付款支用臺賬》和《管理費計算表》等賬戶報表交給賣方核對；

第三篇：銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗交流材料

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗交流材料

大膽實踐用心打造國內(nèi)保理融資產(chǎn)品

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

下午好！

今天總行在此召開2008年保理業(yè)務(wù)專題會議，這是我行推動國內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展的一次重要的會議，也給各兄弟分行提供了一次充分交流的機會，我首先代表珠海分行預(yù)祝本次會議取得圓滿成功。

2007年,珠海分行在總行的支持下，成功啟動國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，進行了新模式下國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的大膽嘗試，并取得了初步成果。經(jīng)總行核定了總額度超過3億的保理授信，半年多來，我們累計辦理保理融資4.65億元，累計還款2.65億元，目前的余額2億元，總計實現(xiàn)融資利息收入500多萬元，中間業(yè)務(wù)收入130萬元，授信收益明顯，這反映了我們國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的開局良好。通過業(yè)務(wù)實踐，讓我們更加認識到保理業(yè)務(wù)對提升我行市場競爭力的重要意義，同時也看到目前我行開展保理業(yè)務(wù)所存在的一些障礙和不足。所以，借這次會議機會，特將珠海分行2007年保理業(yè)務(wù)營銷工作進展情況進行總結(jié)匯報，希望2008年我分行拓展保理業(yè)務(wù)能夠繼續(xù)得到總行的大力支持，也希望與各兄弟分行進行緊密的業(yè)務(wù)合作和交流。

一、總行支持，全面激發(fā)一線營銷動力

在我分行的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)啟動過程中，得到了總行各個部門的全力支持，解決了實際業(yè)務(wù)操作中遇到的各種難題?？傂衅睋?jù)保理部周總先后三次帶隊到龍豐銅管、珠海三楊等企業(yè)進行實地考察，與企業(yè)負責(zé)人進行方案溝通，給分行的營銷工作以極大的支持和鼓勵；總行信審部也派出專審人員對我行保理業(yè)務(wù)進行專項指導(dǎo)，對操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險點進行了深入分析并提出解決方案，保證了該項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展；總行信管部則在審批流程上給予極大的支持，保障了業(yè)務(wù)審批的效率及信貸系統(tǒng)的順利對接。

可以說，沒有總行的支持，珠海分行的保理業(yè)務(wù)就無法起步，更談不上發(fā)展，而我們也希望總行能夠一如既往地支持我們，使珠海分行的保理業(yè)務(wù)更上一個臺階。

二、大膽嘗試，力推保理融資新產(chǎn)品

大家知道，由于國內(nèi)商業(yè)銀行在客戶、產(chǎn)品、服務(wù)、定價方面的同質(zhì)化，造成同業(yè)競爭空前激烈，而我們廣發(fā)在競爭中并不具備比較優(yōu)勢，可以說各家分行業(yè)務(wù)發(fā)展都是步步艱辛。在這種情況下，創(chuàng)新求變才是我們唯一的生存之道。當2007年總行票據(jù)部推出新的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程，珠海分行敏銳地意識到該項業(yè)務(wù)將會帶來巨大的機遇。因此，從年初開始即全行動員，做好新業(yè)務(wù)推廣的準備工作，同時與總行票據(jù)部保持溝通，爭取首家試點推行。

但風(fēng)險與機遇總是相伴而生，保理業(yè)務(wù)是對我行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的升級創(chuàng)新，更加符合市場的需求，極大地提升了與同業(yè)銀行在該項業(yè)務(wù)上的競爭力。但同時也增加了其在風(fēng)險控制上的不確定性，需要在實際業(yè)務(wù)中不斷去檢驗和論證。

面對可能的風(fēng)險，分行領(lǐng)導(dǎo)沒有回避，毅然決定要“做第一個吃螃蟹的人”，而且要吃出味道來，定的原則是要選一家好的、實力強的企業(yè)來進行首家試點。珠海最好的企業(yè)當然是格力電器，而格力電器最大的供貨商就是龍豐銅管，這家年銷售20多億元、應(yīng)收賬款額超過5億元的企業(yè)成為我們最佳的選擇。借助總行票據(jù)部對格力和美的的主動授信，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得總行的審批通過并付諸實施。

下面我向大家匯報一下龍豐銅管的項目：

珠海龍豐精密銅管有限公司是由國內(nèi)最大的精密銅管生產(chǎn)廠家，企業(yè)總投資3.8億元，專門負責(zé)向格力電器和美的電器供應(yīng)空調(diào)用精密銅管，公司設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模為60000噸/年，目前年產(chǎn)值已超過30億元，是本地一家優(yōu)質(zhì)企業(yè)，各家銀行均積極尋求與該公司的合作。我們珠海分行自2005年起與該公司取得業(yè)務(wù)聯(lián)系，但幾次上報授信方案均未獲總行認可。2007年總行推出新的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)后，為分行打開了新的合作思路，最終在總行的支持下，成功對該公司核定3億元國內(nèi)保理額度。目前該筆業(yè)務(wù)運行良好，真正實現(xiàn)了銀企雙贏。

（一）企業(yè)基本情況

珠海龍豐精密銅管有限公司（以下簡稱龍豐銅管）成立于2003年12月，公司注冊資金2350萬美元，主要生產(chǎn)制造各類精密銅管，2007年產(chǎn)量已達到4.5萬噸，產(chǎn)值將超過30億元人民幣。該公司大股東河南金龍精密銅管股份有限公司是我國目前最大的精密銅管生產(chǎn)廠家和最具實力的科研開發(fā)創(chuàng)新基地，市場份額占國內(nèi)一級市場的50%，并且是國際制冷精密銅管制造前三強。產(chǎn)品出口至歐洲、美洲、東南亞、日本、韓國等地，而國內(nèi)的格力、美的等大型空調(diào)企業(yè)也均為該公司的長期合作伙伴。該公司2006年產(chǎn)銷各類銅管18萬噸，銷售收入達到100億元。

（二）企業(yè)經(jīng)營特點

廣東是我國空調(diào)與冰箱兩大生產(chǎn)基地之一，產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的50%以上。格力、美的、科龍、格蘭仕、華凌、志高等名牌空調(diào)與冰箱企業(yè)均集中在該地區(qū)。但當?shù)氐你~管產(chǎn)量僅占全國總產(chǎn)量的10％，缺口明顯。

龍豐銅管利用自身的區(qū)位優(yōu)勢，主要向珠海格力、廣東美的等大型制冷企業(yè)供應(yīng)高精密度銅管。2007年僅珠海格力就有4.5萬噸的銅管需求，另外美的有2.5萬噸的銅管需求，珠海龍豐07年產(chǎn)量仍無法滿足這兩家企業(yè)需求,因此目前其銷售客戶集中在格力和美的兩家企業(yè)。

銷售的客戶實力強勁，并存在大量應(yīng)收帳款，龍豐銅管的這一經(jīng)營特點非常適合開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。經(jīng)過進一步了解，格力和美的的付款賬期均在2個月左右，龍豐銅管的應(yīng)收賬

款余額最高可達到5億元，有效盤活該部分資產(chǎn)是企業(yè)一直努力的目標。在明確企業(yè)的需求后，想到總行力推的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，我們已成竹在胸。

（三）方案設(shè)計

對龍豐銅管國內(nèi)保理方案的設(shè)計及最終確定，可以說是頗費周折，除分行多次與企業(yè)進行方案協(xié)商外，總行票據(jù)部周總先后三次到該公司進行直接談判，才最終確定了整個操作方案。在方案設(shè)計過程中，我們主要遇到了三個難題：

一是由于總行對格力電器的保理額度是主動授信，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時格力電器對轉(zhuǎn)讓事項難以做出書面的確認；

二是格力電器向龍豐銅管支付貨款時全部采用銀行承兌匯票支付，使我行對應(yīng)收賬款的回款管理面臨較大的困難；

三是龍豐銅管的應(yīng)收賬款周期相對較短（一般不超過2個月），若采取一對一的保理融資，將使企業(yè)頻繁地還款再貸款，極大的影響其資金使用效率。

面對以上三大難題，我們在總行領(lǐng)導(dǎo)的支持下，最終確定了一個相對雙方均可行的方案，具體如下：

1、對珠海龍豐精密銅管有限公司核批3億元人民幣敞口額度的有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù),應(yīng)收帳款預(yù)付比例不超過80％，單筆保理期限為5＋1（即5個月加1個月的寬限期），應(yīng)收帳款付款方限定為珠海格力電器股份有限公司和廣東美的制冷設(shè)備有限公司、廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司三家，其中對珠海格力的保理額度為2億元，對廣東美的制冷設(shè)備有限公司和廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司的保理額度為總計1億元。同時要求珠海龍豐精密銅管有限公司對上述三家的全部應(yīng)收帳款（授信期內(nèi)已發(fā)生的和將發(fā)生的）債權(quán)全額轉(zhuǎn)讓給我行。通過5＋1的融資期限，加上應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓的授信條件，很好地解決了應(yīng)收賬款期限短的難題。

2、按照總行新的保理流程，要求在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時，通過郵局掛號寄送轉(zhuǎn)讓通知書，并取得郵局寄達對方的回執(zhí)?？傂行碌谋＠砹鞒蹋∠藢?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知必須取得買方書面確認地強制要求，雖然在一定程度上增加了融資風(fēng)險，但在對龍豐銅管這樣優(yōu)質(zhì)企業(yè)營銷中，卻具有很大吸引力，而龍豐銅管本身的資信實力及我行對應(yīng)收賬款的追索權(quán)，保證了我行融資風(fēng)險可控。

3、在應(yīng)收賬款回款時，若格力電器以銀行承兌匯票方式支付，則要求分行派人直接收取銀行承兌匯票原件，龍豐銅管則以款贖票或向我行重新轉(zhuǎn)讓足值的應(yīng)收賬款。通過這種回款管理該方式，即符合了企業(yè)實際情況，又很好地控制了存在的風(fēng)險點。

（四）目前業(yè)務(wù)開展情況

在前期充分調(diào)查基礎(chǔ)上，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得審批通過，2007年6月18日總行向我分行下達書面批復(fù)，2007年6月28日該業(yè)務(wù)正式啟動。半年多過去，該筆業(yè)

務(wù)運作良好，累計辦理出賬10次、金額4.65億元，累計還款2.65億元，目前余額2億元，總計實現(xiàn)貸款利息收入500多萬元、中間業(yè)務(wù)收入130萬元，授信收益明顯，而龍豐銅管也在此次合作中受益，資金周轉(zhuǎn)更加靈活有效，銷售收入快速增長，由06年的20億元增加到07年的35億元。

通過該項目，我行深切感受到保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，也極大地增強了我們繼續(xù)拓展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的信心。我們更大的收獲是積累了國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的實際營銷和操作經(jīng)驗，現(xiàn)在和大家分享：

1、選擇好的客戶

通過該筆業(yè)務(wù)我們充分認識到，保理業(yè)務(wù)作為一項創(chuàng)新性產(chǎn)品，在營銷優(yōu)質(zhì)客戶時可以收到意向不到的效果，而優(yōu)質(zhì)的客戶又反過來保證了保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，二者相輔相成。因此，選擇好客戶是保理業(yè)務(wù)能否有效開展的關(guān)鍵一步。

2、操作管理要嚴格

通過該筆業(yè)務(wù)，我們發(fā)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)真正的難點不在于營銷、不在于審批，而在于對業(yè)務(wù)操作的過程管理，包括應(yīng)收賬款的選擇、應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓程序、貸款資金的使用監(jiān)控、應(yīng)收賬款的回款監(jiān)控、應(yīng)收賬款余額的監(jiān)控等等環(huán)節(jié)，都在不斷考驗分行和經(jīng)辦支行的管理能力。

3、細節(jié)決定成敗

正如前面所說，在該筆業(yè)務(wù)方案設(shè)計中我們遇到了很大的難題，而且這些都是一些操作細節(jié)上的問題，但是如果沒有與企業(yè)的多次溝通、如果沒有總行領(lǐng)導(dǎo)的最終審核，我想即使項目批了，也是無法操作的。因此說“細節(jié)決定成敗”，對保理業(yè)務(wù)尤其適用。

三、貼近市場，實現(xiàn)保理業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展

以貼近市場的特色產(chǎn)品，滿足客戶的多元化需求，是我們珠海分行不斷追求的目標。在嘗到了“第一桶金”的甜頭后，分行加深了對保理業(yè)務(wù)的認識，切實感受到該項業(yè)務(wù)迎合了賒銷等現(xiàn)代貿(mào)易方式發(fā)展的需要，十分適合優(yōu)質(zhì)高端客戶的實際資金運作，不失為吸引高端客戶的“敲門磚”和維護良好的銀企關(guān)系的“法寶”。為此，分行依托總行新型保理業(yè)務(wù)優(yōu)勢，有針對性地幫助客戶設(shè)計方案，通過產(chǎn)品組合或服務(wù)改良滿足客戶的多樣化需求，獲得了客戶的認可，保理業(yè)務(wù)也在這一過程中穩(wěn)步發(fā)展。截至2007年底，我行保理客戶已增加到3家，同時有5家客戶通過產(chǎn)品組合引入了保理業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制的雙贏。

在不斷完善產(chǎn)品線、優(yōu)化流程的同時，我行更加注重打造專業(yè)化團隊，提升保理業(yè)務(wù)服務(wù)水平。在分行授信部成立了保理融資小組，負責(zé)全行保理業(yè)務(wù)的規(guī)劃發(fā)展、營銷指導(dǎo)和人員培訓(xùn)；在支層面行，著重針對客戶經(jīng)理和骨干人員推出了多次普及教育和專業(yè)訓(xùn)練，在全行基本形成了一個有效的營銷服務(wù)梯隊。

另外，分行在業(yè)務(wù)推廣過程中不斷總結(jié)，將對不同客戶的個性化方案整理成可全面推廣的統(tǒng)一模式，以提升客戶服務(wù)水平。為進一步完善、規(guī)范保理業(yè)務(wù)，我們還在保證收益的情況下，積極完善保理業(yè)務(wù)定價體系；開展現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查，確保操作的合規(guī)性；加大業(yè)務(wù)宣傳，擴大產(chǎn)品知名度。

通過這些措施，為今后保理業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展打下了一定的基礎(chǔ)。

四、加大營銷，培育保理業(yè)務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶群

加大市場營銷力度，積極培育優(yōu)質(zhì)客戶群，是珠海分行2008年保理業(yè)務(wù)的工作重點。我們將通過刊登媒體廣告，組織產(chǎn)品推介會，開展保理業(yè)務(wù)專題交流及培訓(xùn)活動，派發(fā)保理產(chǎn)品組合營銷材料，等多種形式開展綜合營銷，努力實現(xiàn)保理業(yè)務(wù)市場份額的擴大，提升保理業(yè)務(wù)對珠海分行收入的貢獻度，逐步把保理業(yè)務(wù)培育成我行的特色與品牌業(yè)務(wù)。具體的營銷目標包括：

一是繼續(xù)拓展格力電器專項授信項下的保理業(yè)務(wù)，計劃再營銷5－10家格力電器的主要原材料供應(yīng)商進行保理業(yè)務(wù)授信，該額度項下總授信達到5億元左右。

二是與我行現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)公司客戶進行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合作，以優(yōu)化授信方案、增加授信額度，進一步增強銀企合作關(guān)系，如中良公司、蓉勝超微、金峰航公司等。

三是將保理業(yè)務(wù)作為拳頭產(chǎn)品，打開與本地部分優(yōu)質(zhì)客戶合作的突破口，2008年爭取新拓展3－5家保理客戶，如漢勝工業(yè)、方正電路板、東信和平、天威飛馬等企業(yè)。

最后，我想借這次機會，就保理業(yè)務(wù)發(fā)展向總行提點小的建議，就是希望總行能夠盡快開發(fā)出保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，減輕目前手工操作壓力，也使我行的保理業(yè)務(wù)更具競爭力。

謝謝！

第四篇：國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)協(xié)議

附件1

國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)協(xié)議

（有追索權(quán)）

編號 ： 年 字第 號 應(yīng)收賬款受讓方：招商銀行（以下簡稱甲方）負責(zé)人： 法定地址：

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方：（以下簡稱乙方）法定代表人： 法定地址：

鑒于乙方根據(jù)業(yè)務(wù)需求，就其持有的國內(nèi)保理債權(quán)向甲方申請融資業(yè)務(wù)，即乙方將其國內(nèi)保理債權(quán)對應(yīng)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方，甲方支付給乙方約定的融資額受讓該債權(quán)。甲方同意為乙方提供“有追索權(quán)國內(nèi)再保理服務(wù)”。甲乙雙方于 年 月 日簽署了編號為 的《授信協(xié)議》（以下簡稱“《授信協(xié)議》”），甲方向乙方提供金額為 的國內(nèi)再保理授信額度。按照有關(guān)法律規(guī)定，現(xiàn)甲、乙雙方經(jīng)充分協(xié)商，就《授信協(xié)議》項下國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的開展訂立本有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)協(xié)議。

第一條 《授信協(xié)議》及本協(xié)議項下，甲乙雙方再保理合作期間自 年 月 日至 年 月 日。本協(xié)議為再保理合作期間甲方和乙方開展有追索權(quán)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的框架性合作協(xié)議，雙方在簽署本協(xié)議后所發(fā)生有追索權(quán)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)，均受本協(xié)議約束。

在簽署本協(xié)議后，乙方需要辦理再保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)按照本協(xié)議約定向甲方提交《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》（附件2）、《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓清單》（附件2之附件）及相應(yīng)商務(wù)合同、發(fā)票、憑證等甲方要求的資料，并按照本協(xié)議各項約定辦理相關(guān)手續(xù)，雙方無需另簽保理合同?！秶鴥?nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》及相應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》作為《授信協(xié)議》及本協(xié)議項下甲乙雙方開展的具體國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)合同，《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》及相應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》未涉及的內(nèi)容，依據(jù)《授信協(xié)議》及本協(xié)議的相關(guān)條款執(zhí)行。

第二條 收購款

本協(xié)議項下甲方同意向乙方提供最高額不超過人民幣 元的收購款。此處最高額是指在再保理合作期間甲方向乙方提供收購款本金余額的最高限額。

收購款為所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款金額的 %且不超過乙方辦理的該筆保理業(yè)務(wù)金額；乙方授權(quán)甲方在收購款內(nèi)扣除融資費、管理費后，所剩金額向乙方實際支付后，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓價視為支付完畢。

上款所稱融資費、管理費和其他實際發(fā)生費用為乙方應(yīng)承擔(dān)之費用，甲方扣除上述款項視為乙方向甲方繳納相關(guān)費用的行為，甲方向乙方發(fā)放的收購款仍應(yīng)視為包含上述相關(guān)費用。乙方對此無任何異議。

第三條 費用與費率

（一）融資費率為：，計費從收購款發(fā)放到乙方賬戶之日起至逐筆應(yīng)收賬款國內(nèi)保理期間屆滿日止；融資費由甲方按實際已發(fā)生的費用

□在收購款發(fā)放日一次性支付 □按月支付 □按季支付

□ 向乙方收?。?/p>

（二）管理費的費率：為所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款金額的 %；

（三）逾期支付違約金以收購款為本金，依照人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率按每筆國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)逾期實際發(fā)生天數(shù)由甲方向乙方收??；

第四條 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓及登記

乙方向甲方申請敘做《授信協(xié)議》及本協(xié)議項下具體國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)向甲方提交下列所規(guī)定的單據(jù)：

（一）《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》

（二）商業(yè)保理公司受讓應(yīng)收賬款的證明資料

（三）應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓清單正本；

（四）商務(wù)合同的真實復(fù)印件、商業(yè)發(fā)票；

（五）商務(wù)合約規(guī)定提交的其他商業(yè)單據(jù)（包括但不限于運輸、保險單據(jù)等）；

（六）甲方所要求提供的其他單據(jù)及文件。

甲方審核前述單據(jù)符合甲方要求的，乙方須配合甲方對相應(yīng)的應(yīng)收賬款按照《中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則》的要求，在“人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)

押登記公示系統(tǒng)”中辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記事宜。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)辦理完畢之日，即為應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓日。

第六條 收購款的發(fā)放

（一）發(fā)放收購款先決條件：

1.乙方申請再保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的商務(wù)合同各方之間無違約事件和/或爭議和/或糾紛發(fā)生或正在持續(xù)；

2.《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》已經(jīng)乙方簽字蓋章確認后生效； 3.乙方已將商務(wù)合同、商業(yè)發(fā)票正本等交易憑證交甲方收執(zhí)；

4.乙方已將由乙方發(fā)出并由商務(wù)合同買方簽收的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)或發(fā)票復(fù)印件或發(fā)票清單交甲方收執(zhí)

5.下列材料的真實性已經(jīng)甲方初步確認：

乙方《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》；乙方合法性的法律文件，包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、驗資報告、成立批準證書、合資合同、公司章程等；乙方經(jīng)會計事務(wù)所審核的上財務(wù)報表和近期財務(wù)報表等；乙方關(guān)于所涉及交易真實性的交易憑證（包括但不限于商務(wù)合同、商業(yè)發(fā)票等）；甲方要求的其他有關(guān)材料。前述材料范圍或數(shù)量可以根據(jù)甲方要求增加或減少，惟以甲方要求為準。

上述放款先決條件為乙方的義務(wù)，是否完全具備并不影響本協(xié)議的效力。

（二）本協(xié)議收購款發(fā)放日在乙方提交《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》，并辦妥轉(zhuǎn)讓手續(xù)，經(jīng)甲方審批后確定，收購款項入乙方在甲方處開立的結(jié)算賬戶,賬號為：。

第七條

再保理期間

國內(nèi)再保理的保理期間為本協(xié)議簽訂之日起至本國內(nèi)再保理協(xié)議項下具體每筆應(yīng)收賬款的最遲應(yīng)清償?shù)膶弥寥?，且不得超過商業(yè)保理公司對于該筆應(yīng)收賬款的付款期。保理期間的屆至日按以下方式之一確定：（1）以商務(wù)合同中明確的應(yīng)收賬款付款期加寬限期確定；（2）若商務(wù)合同無明確的應(yīng)收賬款付款期，而是約定付款條件，則再保理期間的屆至日以經(jīng)乙方承諾并經(jīng)甲方認可的截止日為準。具體保理期間屆至日以每筆應(yīng)收賬款對應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》中 “償還日期”記載的日期為準。

寬限期：即應(yīng)收賬款受讓方對于應(yīng)收賬款付款期后所能容許的付款延遲期間，若商務(wù)合同中已明確約定寬限期，則以商務(wù)合同約定為準，若商務(wù)合同中未明確約定寬限期間，則寬限期為商務(wù)合同確定的每一筆應(yīng)收賬款到期日后最長不超過45天。”

第八條 應(yīng)收賬款的歸還

（一）甲方指定應(yīng)收賬款回收專戶，戶名：，賬號為：。

（二）甲乙雙方同意上述應(yīng)收賬款回收賬戶為甲方委托乙方回收甲方所受讓的應(yīng)收賬款的專用賬戶。

第九條 回購

（一）乙方應(yīng)對甲方未按時受償?shù)膽?yīng)收賬款債權(quán)承擔(dān)回購責(zé)任。

（二）在下列任何一種情況發(fā)生時，甲方有權(quán)向乙方發(fā)出《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣?，要求乙方立即回購全部未償付的?yīng)收賬款余額及相應(yīng)逾期支付違約金及費用，或依法對乙方進行追索。

1.商務(wù)合同買賣雙方發(fā)生貿(mào)易爭議，或乙方所提供的商務(wù)合同及其他資料存在虛假情況；

2.因商務(wù)合同買方本身財務(wù)狀況變化或其他任何原因而導(dǎo)致甲方已受讓的應(yīng)收賬款到期未及時足額收回；

3.商務(wù)合同買方已將應(yīng)收賬款金額支付給乙方，但乙方未全額轉(zhuǎn)付給甲方； 4.乙方發(fā)生本協(xié)議約定的違約事件；

（三）乙方在收到甲方發(fā)出的《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣泛?個工作日內(nèi)，必須以貨幣資金方式向甲方回購商務(wù)合同買方未付應(yīng)收賬款，回購金額計算方式為：甲方收購款+收購款逾期支付違約金+甲方所實際發(fā)生的所有管理及追索費用；回購金額以《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣份d明的為準，乙方放棄任何抗辯和異議。

第十條

追索

乙方應(yīng)將回購款項付至甲方指定賬戶。超過此期限而乙方仍未回購的，乙方授權(quán)甲方在其結(jié)算賬戶中扣除相應(yīng)款項。

即使甲方未出具《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣?，甲方亦有?quán)在再保理期間逾期而未足額受償時直接對乙方行使追索權(quán)，即包括但不限于采取扣收乙方有關(guān)存款、采取訴訟等法律手段向乙方進行追索（追索金額與乙應(yīng)回購款項相同）。

乙方完成應(yīng)收賬款回購后，甲方將對商務(wù)合同買方的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回至乙方。本條規(guī)定并不影響甲方作為應(yīng)賬賬款權(quán)利人向商務(wù)合同買方主張應(yīng)收賬款支付的權(quán)利。

第十一條 乙方承諾與保證

（一）乙方為按照中華人民共和國相關(guān)法律成立的合法機構(gòu)，具有充分的民事權(quán)利能力和民事行為能力簽訂和履行本協(xié)議；

（二）及時向甲方提供本協(xié)議及甲方所要求的所有相關(guān)資料，并保證所提供的資料的有效性、真實性、準確性和完整性，并沒有遺漏任何重要事實；不存在任何對甲方的欺詐、故意或重大過失導(dǎo)致甲方對乙方及/或債務(wù)人及/或基礎(chǔ)交易作出錯誤或不完整的判斷的情形；

（三）向甲方轉(zhuǎn)讓約定的商務(wù)合同項下應(yīng)收賬款，包括與該應(yīng)收賬款有關(guān)并可向買方收取利息、違約金和其他費用的權(quán)利；

（四）所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在任何權(quán)利瑕疵，且在轉(zhuǎn)讓給甲方后無權(quán)再行處分。包括但不限于：乙方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在任何（包括但不限于法定、合同約定的）限制，除甲方外未向且不會向任何第三方轉(zhuǎn)讓該應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款未被且將不會被設(shè)定抵押、質(zhì)押或其他任何形式的擔(dān)保，未被且不會被甲方以外的任何當事人設(shè)定為信托財產(chǎn)；應(yīng)收賬款將不會遭致抵銷、反訴、賠償損失、對銷賬目、留臵或作其他扣減等；

（五）對甲方向其寄出或以其他方式送達的催收函或文件，簽收后應(yīng)在3日內(nèi)將回執(zhí)寄出；

（六）變更住所、通訊地址、營業(yè)執(zhí)照、法定代表人等工商登記事項的，應(yīng)在有關(guān)事項變更后7日內(nèi)通知甲方；

（七）當甲方向商務(wù)合同買方行使追索權(quán)時，乙方應(yīng)配合甲方提供一切足以證明債權(quán)的材料

第十二條 甲方作如下承諾與保證

（一）本方為按照中華人民共和國相關(guān)法律成立的合法金融機構(gòu)；

（二）依本協(xié)議約定按期足額向乙方提供融資額；

（三）在各方不存在違約且無任何危害甲方經(jīng)濟利益事件發(fā)生的情況下，對所受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)不宣布提前到期；

（四）對乙方提供的有關(guān)貿(mào)易資料及其他材料保密，但法律、行政法規(guī)、司法解釋另有規(guī)定的除外。

第十三條 甲方的權(quán)利和義務(wù)

（一）有權(quán)要求乙方提供與國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)有關(guān)的資料。

（二）享有與受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)有關(guān)的一切權(quán)利，包括但不限于收款權(quán)、再轉(zhuǎn)讓權(quán)、追索權(quán)、抗辯權(quán)以及對商務(wù)合同買方可能拒收或退回的貨物的處分權(quán)等。

（三）乙方未能履行本協(xié)議規(guī)定的任何一項義務(wù)的，甲方有權(quán)按照本協(xié)議規(guī)定停止支付乙方尚未使用的收購款，并有權(quán)按協(xié)議約定要求乙方回購或行使追索權(quán)。

（四）甲方根據(jù)本協(xié)議受讓應(yīng)收賬款債權(quán)向乙方融資后，如果商務(wù)合同買方拒絕付款或無力支付或未及時足額支付，或者乙方收到商務(wù)合同買方付款未及時、足額轉(zhuǎn)付給甲方，甲方有權(quán)向乙方行使追索權(quán)。

（五）在乙方對本協(xié)議構(gòu)成任何違約時，有權(quán)直接從乙方賬戶上劃收國內(nèi)再保理回購款（含逾期支付違約金及有關(guān)費用）。

第十四條 乙方的權(quán)利和義務(wù)

（一）有權(quán)按照本協(xié)議約定提取和使用收購款；

（二）按本協(xié)議的約定按時支付國內(nèi)再保理費用；

（三）協(xié)助甲方辦理本項業(yè)務(wù)所需的相關(guān)手續(xù)；

（四）當甲方向商務(wù)合同買方行使追索權(quán)時，乙方應(yīng)予以積極配合，促使甲方受讓債權(quán)的實現(xiàn)；

（五）向甲方提供如下資料并保證所提供資料的真實性：

1.乙方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書、公司章程與合同、政府的有關(guān)企業(yè)成立、驗資報告、貸款證等文件；

2.法定代表人證明書及授權(quán)委托書證明文件、法定代表人身份證明復(fù)印件； 3.乙方董事會關(guān)于申請國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的決議及授權(quán)書等文件； 4.經(jīng)會計師事務(wù)所審核的近三年的財務(wù)報表和近期財務(wù)報表等； 5.商務(wù)合同及商業(yè)發(fā)票等； 6.《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》； 7.《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》； 8.甲方要求的其他文件。

（六）乙方收到甲方根據(jù)本協(xié)議第九條發(fā)出的《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣泛?，?yīng)當在本協(xié)議規(guī)定時間內(nèi)無條件全額回購甲方已受讓但未收回的應(yīng)收賬款本金及相應(yīng)產(chǎn)生的逾期支付違約金、費用；

（七）未經(jīng)甲方的同意，乙方不得轉(zhuǎn)讓或以任何形式處分其在本國內(nèi)再保理協(xié)議下的權(quán)利或義務(wù)。

第十五條 協(xié)議的生效、終止和變更

本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方有權(quán)簽字人簽章并加蓋雙方公章或合同專用章后生效，至本協(xié)議項下甲方受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)額、國內(nèi)再保理費用、逾期支付違約金及其他一切相關(guān)費用清償之日終止；

第十六條 適用法律及爭議的解決

甲、乙雙方在履行本協(xié)議過程中發(fā)生爭議、由甲、乙雙方協(xié)商解決，協(xié)商無法解決的，任何一方有權(quán)(二者擇一)：

()1.向甲方所在地法院提起訴訟；()2.向 仲裁委員會申請仲裁。第十七條 其他補充約定

（一）；

（二）；

（三）。

第十八條 本協(xié)議正本一式四份，甲、乙雙方各執(zhí)兩份，均有同等效力。副本若干份，由有關(guān)方留存。

第十九條 本協(xié)議于 年 月 日在 簽訂。

本協(xié)議的所有條款由雙方進行了充分的協(xié)商。甲方已提請乙方特別注意有關(guān)免除或限制甲方責(zé)任、甲方單方擁有某些權(quán)利、增加乙方責(zé)任或限制乙方權(quán)利的條款，并對其作全面、準確的理解。甲方已應(yīng)乙方的要求對上述條款做出相應(yīng)的說明。簽約各方對本協(xié)議條款的理解完全一致。

甲方：（公章/合同專用章）乙方：（公章/合同專用章）

有權(quán)簽字人（簽章）： 有權(quán)簽字人（簽章）：

第五篇：渤海銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

渤海銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

| 閱讀次數(shù)：20作者：時間:2015-11-27|第一章總則 第一條為規(guī)范渤海銀行（以下簡稱“本行”）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，促進業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和本行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，制訂本辦法。第二條本辦法所稱應(yīng)收賬款指權(quán)利人（以下簡稱“賣方”）因提供貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人（以下簡稱“買方”）付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利：

（一）銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等；

（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；

（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；

（四）其它。

第三條本辦法所稱合格的應(yīng)收賬款指賣方依據(jù)商務(wù)合同履行相關(guān)義務(wù)后，有權(quán)向買方收取的扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折讓（扣）、質(zhì)保金、尾款等的非信用證貿(mào)易項下所有的應(yīng)收款項凈額。

第四條本辦法所稱國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是一項以賣方轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集融資、應(yīng)收賬款催收、管理及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)，其中買方和賣方均在境內(nèi)。賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行，無論是否融資，由本行向其提供下列服務(wù)中的至少一項：

（一）應(yīng)收賬款催收：本行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期,主動或應(yīng)賣方要求，采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對買方進行催收。

（二）應(yīng)收賬款管理：本行根據(jù)賣方的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表，協(xié)助其進行應(yīng)收賬款管理。

（三）壞賬擔(dān)保:賣方與本行簽訂保理協(xié)議后，由本行為買方核定信用額度，并在核準額度內(nèi)，對賣方無商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，提供約定的付款擔(dān)保。

（四）保理融資：本行根據(jù)應(yīng)收、應(yīng)付賬款賬期，應(yīng)賣方、買方要求，提供融資服務(wù)。第五條本辦法所稱客戶部門指分支行等業(yè)務(wù)有權(quán)發(fā)起部門，經(jīng)辦行指辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的本行分支機構(gòu)，有權(quán)審批主體指按照本行審批權(quán)限的規(guī)定有權(quán)審批國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的部門。

第二章基本規(guī)定 第六條保理業(yè)務(wù)分類

（一）有追索權(quán)與無追索權(quán)保理

無追索權(quán)保理是指銀行承擔(dān)買方破產(chǎn)、無理拖欠或無法償付賬款的風(fēng)險，若銀行不承擔(dān)上述買方不付款的風(fēng)險則稱為有追索權(quán)保理。無追索權(quán)保理又稱買斷型保理，有追索權(quán)保理又稱回購型保理。

（二）公開型保理與隱蔽型保理

公開型保理指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實通知買方；隱蔽型保理則指應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實暫不通知買方，但銀行保留在一定條件下通知的權(quán)利。

（三）賣方保理與買方保理 指本行受讓應(yīng)收賬款的前提下，依照本行提供授信的主體對象：如本行授信主體為賣方稱為賣方保理，若授信主體為買方則為買方保理。

第七條保理授信指客戶在本行申請保理融資或本行為買方核準信用風(fēng)險額度，買方和賣方均可向本行申請保理融資服務(wù)，二者均須納入綜合授信管理。

（一）賣方保理融資是基于其本身應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓本行后，本行給予的資金融通業(yè)務(wù)，有追索權(quán)的保理融資占用賣方在本行的授信額度，無追索權(quán)的保理融資占用買方或保險公司在本行的授信額度；

（二）買方保理融資是基于其交易對手轉(zhuǎn)讓本行的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)上，給予買方資金融通的業(yè)務(wù)，占用買方在本行的授信額度；

（三）本行應(yīng)賣方要求為買方核定的壞賬擔(dān)保額度，占用買方在本方的授信額度。買方信用風(fēng)險擔(dān)保額度系針對不同買家核定，不同買家之間額度不能相互串用；

（四）以保險公司提供買方信用擔(dān)保，賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行的無追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，占用保險公司在本行的授信額度；

（五）本行只提供催收和賬戶管理服務(wù)的賣方，則不需要核定授信額度。

第八條保理融資業(yè)務(wù)的授信期限不超過一年。根據(jù)《渤海銀行批發(fā)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（2009年修訂）》中的規(guī)定，賣方保理融資業(yè)務(wù)下應(yīng)收賬款的融資比例為：

（一）賣方在本行信用評級為1-7級且已投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的90%，或信用保險最高賠付金額，兩者取其低；

（二）賣方在本行信用評級為8-10級且已投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的80%，或信用保險最高賠付金額，兩者取其低；

（三）未投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的70%。

第九條買方保理融資比例一般為合格應(yīng)收賬款凈額的100%，融資業(yè)務(wù)期限原則上一般為6個月，最長不得超過1年。

第十條保理融資的融資期限的計算方式為應(yīng)收賬款的付款期限加上寬限期，寬限期的設(shè)定是根據(jù)交易實際付款情形，同時結(jié)合買賣方資信。有追索權(quán)保理的寬限期最長不得超過30天，無追索權(quán)保理的寬限期原則上最長不得超過60天（若保險公司提供買方的信用風(fēng)險擔(dān)保期限超過60天，可在其擔(dān)保期限加上15天）。買方保理融資模式融資期限的設(shè)定不受本條規(guī)定限制。

第十一條保理融資利率應(yīng)根據(jù)本行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當?shù)厥袌銮闆r決定。第十二條在承做保理業(yè)務(wù)時，原則上賣方針對指定買方的應(yīng)收賬款應(yīng)全部轉(zhuǎn)讓給本行。經(jīng)辦行須于放款前查詢相關(guān)應(yīng)收賬款在中國人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”未被他行辦理登記。

第十三條辦理保理融資業(yè)務(wù)必須在本行開立保理回款專戶，專門用于應(yīng)收賬款回款資金的歸集。保理回款專戶采取“結(jié)清授信業(yè)務(wù)前資金只收不付”方式。保理回款專戶采用兩種方式之一：

（一）經(jīng)辦行為賣方開立戶名為“ XXXXX公司渤海銀行保理專戶”的賬戶，保理專戶屬于銀行內(nèi)部賬戶，不計利息；

（二）經(jīng)辦行以賣方的名義開立保理業(yè)務(wù)回款專戶，同時應(yīng)取得保理業(yè)務(wù)回款專戶的資金劃撥授權(quán)。

如賣方不能開立保理專戶的，客戶經(jīng)理須在授信調(diào)查報告中闡明理由，并得到審批主體的批準。

第十四條保理融資業(yè)務(wù)可采用“款到即扣”或“到期還款”的方式，“款到即扣”指應(yīng)收賬款的回款先歸還融資款項及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。“到期還款”指回款先回到保理回款專戶，業(yè)務(wù)到期時先歸還融資款項及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。第十五條若買方與賣方簽訂的商務(wù)合同中約定應(yīng)收賬款結(jié)算方式為銀行承兌匯票的，則賣方須承諾：由經(jīng)辦行經(jīng)辦人員陪同賣方經(jīng)辦人員到買方處辦理票據(jù)接收，取得匯票后直接送至經(jīng)辦行會計柜臺辦理票據(jù)貼現(xiàn)。經(jīng)辦行將貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)入保理回款專戶，其他按本行規(guī)定辦理?？蛻艚?jīng)理應(yīng)提前取得賣方的委托授權(quán)、提前準備妥當貼現(xiàn)手續(xù)等。

第十六條保理業(yè)務(wù)收費定價遵循收益覆蓋風(fēng)險原則，綜合考慮應(yīng)收賬款質(zhì)量、期限、融資模式等因素。

（一）保理費：原則上依照轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款凈額的一定比率計收。保理費率最低收取標準：

1．無追索權(quán)的保理：0.5%；

2．有追索權(quán)的公開型保理：0.1%；

3．有追索權(quán)的隱蔽型保理：0.3%；

（二）融資利息：依照賣方所使用保理融資金額、期間按本行執(zhí)行利率收取。

（三）其它費用：根據(jù)業(yè)務(wù)設(shè)計架構(gòu)或操作特性，可與客戶協(xié)商另行收取的費用。第十七條保理費用收取方式

（一）保理費：于收到賣方轉(zhuǎn)讓時一次性收取。

（二）融資利息：可提前一次（前收型）或按月、按季收取，也可在收到應(yīng)收賬款回款時扣收（后收型）。

（三）其它費用按業(yè)務(wù)實際發(fā)生情況收取。

第三章部門職責(zé)

第十八條總行貿(mào)易金融部

（一）負責(zé)國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)管理辦法的制訂和解釋；

（二）負責(zé)國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)的培訓(xùn)與推廣；

（三）負責(zé)協(xié)助經(jīng)辦行解決在操作保理融資業(yè)務(wù)中遇到的相關(guān)問題。第十九條信貸審批部與區(qū)域?qū)徟行?/p>

（一）根據(jù)本行授信審批流程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法所描述的業(yè)務(wù)特點，對授信業(yè)務(wù)進行審批；

（二）中小企業(yè)客戶在分行中小企業(yè)授信審批權(quán)限內(nèi)開展業(yè)務(wù)審批工作。第二十條總行信貸監(jiān)控部 負責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各經(jīng)辦行合同簽署、授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放、管理、授后監(jiān)督、早期預(yù)警、風(fēng)險資產(chǎn)清收和處置等工作。第二十一條總行業(yè)務(wù)營運部

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程（營運部分）；

（二）對經(jīng)辦行營運業(yè)務(wù)操作進行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。第二十二條總行法律合規(guī)與操作風(fēng)險部

（一）相關(guān)法律文本的制訂和非制式文本的核準；

（二）對產(chǎn)品涉及的規(guī)章制度進行合規(guī)性審核；

（三）對業(yè)務(wù)相關(guān)法律問題的解釋和咨詢以及對資產(chǎn)清收提供法律支持。第二十三條總行資訊科技部

負責(zé)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)與維護，及相關(guān)業(yè)務(wù)電子信息化的技術(shù)支持。第二十四條總行財務(wù)部

負責(zé)保理業(yè)務(wù)會計核算制度的制定、修改和解釋。第二十五條經(jīng)辦行貿(mào)易金融團隊

（一）負責(zé)保理融資業(yè)務(wù)在經(jīng)辦行的培訓(xùn)、推廣、數(shù)據(jù)統(tǒng)計；

（二）負責(zé)經(jīng)辦行保理融資業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，反饋總行貿(mào)易金融部。第二十六條客戶部門

（一）負責(zé)收集客戶評級所需基礎(chǔ)資料并負責(zé)核查資料的真實性，撰寫授信調(diào)查報告；

（二）根據(jù)有權(quán)審批主體意見，負責(zé)合同的簽署，確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性；

（三）提供業(yè)務(wù)辦理所需的相關(guān)單據(jù)、材料，對材料的真實性和完整性、提交資料的及時性及一致性、貿(mào)易背景的真實性等要進行認真調(diào)查、核實，并負首要責(zé)任；

（四）負責(zé)貸后管理工作的實施。第二十七條經(jīng)辦行風(fēng)險管理部

（一）根據(jù)本行授信業(yè)務(wù)審批的有關(guān)規(guī)定，對分行客戶部門提交的業(yè)務(wù)審批申請進行盡責(zé)審查，并出具獨立的盡職審查報告；

（二）根據(jù)本行的有關(guān)要求，組織報送授信項目的各種文件、資料。第二十八條經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部

（一）負責(zé)授信條件落實情況的審查和相關(guān)業(yè)務(wù)合同的簽署；

（二）負責(zé)經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的授信額度的建立、凍結(jié)和解凍；

（三）負責(zé)業(yè)務(wù)出賬前審查；

（四）負責(zé)監(jiān)督與評價經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并對客戶經(jīng)理貸后檢查報告進行審查與分析；

（五）負責(zé)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的早期預(yù)警、風(fēng)險資產(chǎn)清收和處置。第二十九條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部

（一）根據(jù)信貸監(jiān)控部的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書》進行放款處理；

（二）負責(zé)保理相關(guān)業(yè)務(wù)的會計記賬、資金收付和賬戶開立。

（三）負責(zé)保理回款專戶的管理及對賬工作；

（四）及時向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門通報業(yè)務(wù)核算和執(zhí)行的異常情況，會同有關(guān)部門一同解決存在的問題。

第四章業(yè)務(wù)申請條件

第三十條保理融資業(yè)務(wù)申請人除應(yīng)滿足本行對普通授信申請人的要求外還應(yīng)具備下列條件：

（一）買賣雙方有合法、真實的貿(mào)易背景，具有連續(xù)一年以上的交易關(guān)系；

（二）企業(yè)財務(wù)狀況正常，近兩年無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄；

（三）原則上買賣雙方不能為關(guān)聯(lián)企業(yè)、應(yīng)收賬款不得為關(guān)聯(lián)交易；

（四）賣方?jīng)]有因為履約質(zhì)量遭到買方拒絕付款的記錄；

（五）賣方不存在同時接受買方提供的商品或服務(wù)、可能引起應(yīng)收賬款債權(quán)被沖銷的情況；

（六）非本行預(yù)警客戶。

第三十一條應(yīng)收賬款應(yīng)滿足條件：

（一）有真實合法的貿(mào)易背景，貿(mào)易類應(yīng)收賬款付款期限不超過6個月，最長不超過一年；

（二）賣方已全面、恰當?shù)芈男胸浳镤N售合同規(guī)定的賣方義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明；

（三）應(yīng)收賬款不存在貿(mào)易糾紛，且對于本行認可的買方，賣方同意將與該買方在一定時間內(nèi)形成的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓本行；

（四）賣方未將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給任何第三方或設(shè)定任何形式的擔(dān)保；無法律禁止轉(zhuǎn)讓的情形，商務(wù)合同中無禁止轉(zhuǎn)讓的條款；不存在被第三人主張抵消、代位權(quán)等權(quán)利瑕疵或被采取法律強制措施的情形；

（五）本行要求的其他條件。

第五章授信調(diào)查與審批

第三十二條客戶部門須對申請人提出的業(yè)務(wù)申請和相關(guān)資料進行審核，按本行授信管理要求進行調(diào)查，應(yīng)重點調(diào)查買賣雙方交易背景的真實性、合理性。

（一）賣方近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款回籠是否通暢；

（二）買賣雙方交易的支付方式、放賬期限等交易慣例，交易歷史中是否存在過糾紛等；

（三）雙方已經(jīng)開展合作的年限等。

客戶部門完成調(diào)查分析后，撰寫調(diào)查報告，連同其他資料報審批部門審批。第三十三條有權(quán)審批主體根據(jù)本行“三位一體”授信審批流程、審批權(quán)限進行審批，并出具《授信批復(fù)通知書》。

第三十四條授信額度審批后，客戶部門負責(zé)完成協(xié)議及相關(guān)合同簽署。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部按本行規(guī)定完成協(xié)議及相關(guān)合同的簽署檢查和額度的建立。第三十五條保理合同文本的簽署

（一）客戶申請賣方保理融資、催收和賬戶管理服務(wù)業(yè)務(wù)時，賣方須與本行簽訂保理合同；

（二）客戶申請買方保理業(yè)務(wù)時，買、賣方均須與本行簽訂保理合同；

（三）本行為買方核定信用風(fēng)險擔(dān)保額度的，本行須與賣方簽訂保理合同，原則上無需與買方簽訂保理合同。

第六章應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知

第三十六條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知方式

在賣方以書面方式通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的前提下，經(jīng)辦單位結(jié)合交易的實際情形、買賣方的資質(zhì)，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知可按照下列方式之一進行:

（一）公開型保理

1．由賣方和經(jīng)辦行共同通知買方，并取得買方書面確認;2．賣方向買方開出的發(fā)票原件上注明應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實;3．由賣方單獨或經(jīng)辦行聯(lián)合賣方采取公證送達方式，通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事實；

4．經(jīng)辦行與買方簽署協(xié)議約定以傳真、電文、電報、電子郵件等方式寄送本行受讓賬款明細，由買方確認回執(zhí);5．經(jīng)辦行通過與買賣雙方的相關(guān)協(xié)議，明確規(guī)定有關(guān)應(yīng)收賬款確認和通知的方式和流程，并按照該協(xié)議的規(guī)定履行相關(guān)程序；

6．其他經(jīng)審批認可的程序。

（二）隱蔽型保理：賣方須事先將經(jīng)其簽章通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的書面通知留存本行，在強制轉(zhuǎn)為公開型保理操作條件成立時，由經(jīng)辦行或經(jīng)辦行聯(lián)合賣方將前述留存書面以親自送達或公證送達方式通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓之事實。無追索權(quán)的保理融資不能采用隱蔽型保理方式。

當下列情況出現(xiàn)時，隱蔽型保理須強制轉(zhuǎn)為公開型保理：

1．買方未回款到本行指定賬戶，且賣方未主動通知本行真實情況并清償賬款；

2．賣方將該轉(zhuǎn)讓賬款同時轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)；

3．融資賬款超過寬限期，賣方不清償或無力清償賬款；

4．賣方發(fā)生財務(wù)困難或破產(chǎn)。

第七章業(yè)務(wù)辦理

第三十七條客戶申請辦理保理業(yè)務(wù)時，根據(jù)業(yè)務(wù)類型向經(jīng)辦行提供相應(yīng)資料。

（一）如客戶未辦理融資，需提供：

1．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

2．交易合同；

3．增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

（二）客戶辦理賣方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請書；

2．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)； 4．本行要求提供的其他資料。

（三）客戶辦理買方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請書；

2．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、收貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

交易合同、發(fā)票和發(fā)/收貨單據(jù)如為復(fù)印件，則需加蓋客戶公章并由客戶經(jīng)理與原件核對后加簽“經(jīng)核對與原件相符”字樣。如該客戶為第一次在本行辦理業(yè)務(wù)，還須提供填寫完整的企業(yè)基本情況表（供錄入征信管理系統(tǒng)使用）。

第三十八條客戶部門對客戶提交的有關(guān)資料進行調(diào)查，調(diào)查的要點有（包括但不限于）：

（一）企業(yè)最新狀況。審核貸款卡是否有效、是否有年審記錄，貸款卡查詢無逾期、欠息、墊款等不良信息；雙方交易是否正常，銷售貨款回籠是否通暢；

（二）申請材料齊全。申請書基本要素的填寫是否清晰、準確和齊全；交易合同要素是否齊全、有效，簽章是否規(guī)范；

（三）貿(mào)易合理性。審查雙方的交易金額與其經(jīng)營規(guī)模是否相稱，合同中商品交易數(shù)量是否相適應(yīng)，有無明顯的夸大金額、數(shù)量失真的情況；

（四）貿(mào)易合法性。申請辦理融資的發(fā)票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)，內(nèi)容是否超越營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍，是否約定以賒銷方式進行結(jié)算，是否具有真實的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易是否合理，資金來源是否合法、合理；商品、勞務(wù)交易合同期限、金額是否與發(fā)票的期限、金額相銜接；

（五）對有虛假貿(mào)易背景嫌疑的保理融資業(yè)務(wù)，必要時應(yīng)通過現(xiàn)場查看貨物的出入庫情況，查看有關(guān)貨運單據(jù)等方式，跟蹤了解是否有實際貨物的轉(zhuǎn)移，貨物的購銷轉(zhuǎn)移的方向應(yīng)與交易合同、發(fā)票的流向一致；

（六）登陸人行企業(yè)征信信息查詢系統(tǒng)查詢客戶貸款卡有效性；

（七）在中國人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢相關(guān)應(yīng)收賬款未被他行辦理登記。第三十九條客戶部門調(diào)查通過后，將第三十七條所要求的資料提交經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部申請放款。信貸監(jiān)控部按照本行放款風(fēng)險審查管理辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第四十條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部辦理保理融資業(yè)務(wù)手續(xù) 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部根據(jù)客戶部門提交的資料，核驗客戶預(yù)留印鑒后根據(jù)信貸監(jiān)控部有權(quán)人簽署的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書》，辦理融資款項的發(fā)放及賬務(wù)處理等手續(xù)。第四十一條應(yīng)收賬款回款和銷賬

（一）應(yīng)收賬款回款后，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部應(yīng)與賣方對賬，對已支付的應(yīng)收賬款逐筆核銷；

（二）回款專戶資金按照本辦法的規(guī)定由經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部進行補足保證金或貸款償還；

（三）分行業(yè)務(wù)營運部于每周一向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門提供上周具體發(fā)生需要銷賬和融資沖賬的《沖銷賬款明細表》，制作《銷賬還款明細表》交客戶部門通知賣方；

（四）如應(yīng)收賬款未能獲得全額支付時，客戶經(jīng)理負責(zé)協(xié)調(diào)賣方款項的核銷。賣方同意買方可以不予支付，應(yīng)向本行出具《貸項通知》核銷臺賬；如賣方不同意，經(jīng)辦單位須進行催款。

（五）若買方未經(jīng)保理回款專戶或保證金賬戶而將款項付至賣方或第三人賬戶者，稱之為間接付款。本行獲知此情形后，客戶經(jīng)理應(yīng)立即請賣方出具《間接付款通知書》，并按上述方式進行銷賬。若該發(fā)票在本行已進行融資，則須請賣方立即返還先前融資款項及利息。若客戶僅需要催收及賬戶管理服務(wù)，且未在本行辦理其他授信業(yè)務(wù)，可以同意間接回款。第四十二條應(yīng)收賬款催收

（一）客戶經(jīng)理需對逾期賬款或根據(jù)賣方的需求，向買方進行詢問和催收，并將催收結(jié)果及時反饋給分行信貸監(jiān)控部。

（二）催款中如買方提出商業(yè)糾紛，導(dǎo)致賬款不予支付的，則進入糾紛處理程序。第四十三條商業(yè)糾紛處理

（一）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理收到買方商業(yè)糾紛通知后，應(yīng)積極聯(lián)系買方要求其提供商業(yè)糾紛的書面證據(jù)，并立即制作《商業(yè)糾紛通知書》通知賣方和經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部。

（二）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理要求賣方簽回《應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書》，并要求賣方在30天內(nèi)歸還融資款項。

（三）如有特殊情形，客戶經(jīng)理須按照本行規(guī)定提交展期申請書，上報原審批機構(gòu)審批。第四十四條擔(dān)保賠付的處理

在無追索權(quán)保理情形下，如買方未提出任何糾紛且未履行付款責(zé)任的，進入擔(dān)保賠付程序。

（一）在本行承諾的擔(dān)保賠付期限前15天，客戶經(jīng)理必須要求賣方向本行提供針對該筆應(yīng)收賬款的發(fā)票、貨運單據(jù)、訂單/商務(wù)合同等在內(nèi)的全套債權(quán)憑證等單據(jù)；

（二）本行進行擔(dān)保賠付之后，客戶部門會同有關(guān)部門積極向買方追索，必要時采取仲裁或法律追償手段；

（三）如由保險公司承擔(dān)買方信用風(fēng)險且買方未提出任何商業(yè)糾紛且未履行付款責(zé)任的，客戶部門須按本行有關(guān)管理辦法要求，向保險公司要求履行擔(dān)保賠付。

第八章貸后管理

第四十五條客戶部門根據(jù)本行貸后管理的要求負責(zé)保理融資業(yè)務(wù)的跟蹤檢查和管理。重點檢查客戶生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財務(wù)指標是否正常。在檢查中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時報告，并采取相應(yīng)措施。檢查后應(yīng)編寫檢查報告并留檔保存。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部根據(jù)本行貸后管理相關(guān)規(guī)定對客戶部門貸后管理工作實施監(jiān)督指導(dǎo)。

第四十六條客戶融資資金不得用于違規(guī)項目和流入股市、房市和期貨市場等。第四十七條客戶部門和經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運部應(yīng)建立保理融資業(yè)務(wù)的管理臺賬，每筆業(yè)務(wù)均須實行雙人登記制度，臺賬登記人對臺賬數(shù)據(jù)的及時性和準確性負責(zé)，臺賬必須得到妥善安全的保管。

第四十八條有追索權(quán)的賣方保理融資下應(yīng)收賬款延遲回款的處理

（一）應(yīng)收賬款到期日后7天，本行未收到融資款項的，由經(jīng)辦行營運部通知客戶部門，客戶部門通知客戶應(yīng)收賬款逾期。

（二）應(yīng)收賬款到期日后14天，本行未收到融資款項的，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)繼續(xù)接洽客戶催收應(yīng)收賬款，同時與部門總經(jīng)理商討處理措施。

（三）應(yīng)收賬款到期日后30天，本行未收到融資款項的，暫停客戶在本行所有授信額度；經(jīng)辦行客戶部門提交預(yù)警報告，將客戶列入預(yù)警名單。第四十九條當出現(xiàn)以下情況之一時，應(yīng)終止客戶對授信額度的使用，并及時收回已發(fā)生授信：

（一）所提供的商品交易合同、增值稅發(fā)票等應(yīng)收賬款確認單據(jù)被證明虛假或（和）無效或（和）已經(jīng)履行付款義務(wù)；

（二）所提供的有關(guān)文件被證明虛假或（和）無效；

（三）未能履行和遵守法律文本中規(guī)定的義務(wù)及所做出的承諾；

（四）未能按信貸合同約定支付本息和費用；

（五）拒絕或阻礙經(jīng)辦行按照合同進行檢查、監(jiān)督；

（六）信貸合同規(guī)定的其他違約事項；

（七）其他影響本行資金安全的情況。第五十條如出現(xiàn)第四十九條規(guī)定的情況，應(yīng)馬上根據(jù)合同協(xié)議的約定依法處置應(yīng)收賬款，用以償還授信申請人在本行的債務(wù)。

第五十一條保理融資業(yè)務(wù)檔案資料的保管按本行《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理流程》和業(yè)務(wù)營運部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九章附則

第五十二條本辦法由總行貿(mào)易金融部負責(zé)解釋和修訂。

第五十三條本辦法中未明確規(guī)定的內(nèi)容，參照本行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十四條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

附件：1-1．沖銷賬款明細表

附件1-1：

沖銷賬款明細表

業(yè)務(wù)編號發(fā)票號銷賬方式?jīng)_銷賬款金額是否融資付款日/還款日備注

注：銷賬方式包括：買方直接付款、買方間接付款、反轉(zhuǎn)讓。