第一篇：依法監(jiān)督

依法監(jiān)督，構(gòu)建和諧，做好鹽池人民的健康衛(wèi)士

鹽池縣衛(wèi)生監(jiān)督所 2011.12.17 2011年，衛(wèi)生監(jiān)督所在縣委、政府和衛(wèi)生局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，我所認(rèn)真開展餐飲衛(wèi)生、公共場(chǎng)所衛(wèi)生、醫(yī)療衛(wèi)生、重點(diǎn)傳染病防控、職業(yè)衛(wèi)生及學(xué)校衛(wèi)生等監(jiān)督工作，現(xiàn)就2011年工作開展情況匯報(bào)如下：

一、2011年重點(diǎn)工作開展情況

（一）基本情況

在日常監(jiān)督過程中，我所嚴(yán)格實(shí)行分片包干，層層簽訂責(zé)任書，明確了每位監(jiān)督員的工作職責(zé)和承擔(dān)的責(zé)任。凡在區(qū)、市、縣等領(lǐng)導(dǎo)的督導(dǎo)檢查中發(fā)現(xiàn)那個(gè)片區(qū)存在問題，嚴(yán)格追究責(zé)任，并與績效工資掛鉤。繼續(xù)推行量化分級(jí)管理制度，全縣餐飲單位量化分級(jí)管理率達(dá)100%，公共場(chǎng)所量化分級(jí)管理率達(dá)80%，監(jiān)管行業(yè)監(jiān)督覆蓋率均為100%。截止2011年9月底，共監(jiān)督管理單位1115家,體檢培訓(xùn)各類從業(yè)人員5012人，沒有發(fā)現(xiàn)職業(yè)禁忌癥。

（二）衛(wèi)生行政許可

按照國家衛(wèi)生縣城的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格量化許可制度，提高行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范行政許可程序，對(duì)換發(fā)和新發(fā)的經(jīng)營單位逐一進(jìn)行審核，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)和要求的絕不許可。2010年10月至2011年9月底，共行政許可公共場(chǎng)所150家，餐飲衛(wèi)生277家。對(duì)許可的檔案，實(shí)行一戶一檔，規(guī)范管理。

（三）衛(wèi)生行政處罰

加大了衛(wèi)生監(jiān)督處罰力度，嚴(yán)厲打擊違法經(jīng)營行為，嚴(yán)格按照行政處罰程序，對(duì)違反了國家法律法規(guī)的業(yè)主進(jìn)行了行政處罰。2011年共處罰12家，其中罰款9家（醫(yī)療機(jī)構(gòu)3家，餐飲單位6家），罰款17885元，全部結(jié)案；取締無證行醫(yī)個(gè)體診所3家。沒收過期食品原料150Kg.對(duì)處罰的案卷，做到一案一卷，規(guī)范建檔。

（四）重大活動(dòng)保障

為了保障我縣重大活動(dòng)的飲食安全，制定了鹽池縣重大活動(dòng)保障工作方案，成立了組織機(jī)構(gòu)，規(guī)范了工作程序，2011年共接待重大活動(dòng)3次，接待人員1460人，沒有發(fā)生任何飲食安全事件，確保重大活動(dòng)圓滿成功。

（五）重點(diǎn)監(jiān)督工作

按照自治區(qū)衛(wèi)生廳關(guān)于印發(fā)《寧夏2011年衛(wèi)生監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)督檢查工作方案的通知》（寧衛(wèi)監(jiān)督［2011］165號(hào)）要求，我縣結(jié)合實(shí)際，制定了相應(yīng)的工作方案，并全面實(shí)施。

1、學(xué)校衛(wèi)生

重點(diǎn)監(jiān)督檢查學(xué)校生活飲用水使用情況、傳染病防控措施落實(shí)情況、學(xué)校食堂衛(wèi)生等。全縣33所學(xué)校使用自來水，生活飲用水基本符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和要求，沒有發(fā)生生活飲用水中毒和污染事件；學(xué)校傳染病防控措施基本落實(shí)到位，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)也非常重視，沒有發(fā)生傳染病爆發(fā)和流行疫情。今年我縣抓住《免費(fèi)午餐實(shí)施項(xiàng)目》的有利時(shí)機(jī)，對(duì)全縣所有學(xué)生食堂按照自治區(qū)免費(fèi)午餐小學(xué)食堂的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了改造和添加設(shè)備，全縣學(xué)校食堂的軟硬件都得到了全面的提升，3所免費(fèi)午餐試點(diǎn)學(xué)校食堂高標(biāo)準(zhǔn)通過自治區(qū)食品藥品監(jiān)督管理局的驗(yàn)收。

2、飲用水及涉水產(chǎn)品衛(wèi)生（1）衛(wèi)生管理

我縣有市政供水單位1家，即鹽池縣城鄉(xiāng)供水總公司，公司建立了完善的衛(wèi)生管理制度，設(shè)有專職衛(wèi)生管理人員和水質(zhì)檢驗(yàn)員負(fù)責(zé)本單位的水質(zhì)衛(wèi)生工作，設(shè)有水源衛(wèi)生防護(hù)區(qū)和水質(zhì)凈化設(shè)施，建立了完善的水污染事件防護(hù)措施。配備了水質(zhì)檢驗(yàn)室負(fù)責(zé)本單位水質(zhì)檢驗(yàn)工作，每月做一次常規(guī)檢驗(yàn)項(xiàng)目（19項(xiàng)），檢驗(yàn)記錄連續(xù)、完整。涉水產(chǎn)品有衛(wèi)生許可批件，持有有效的衛(wèi)生許可證，直接從事供、管水的人員全部進(jìn)行了健康檢查和衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)。

（2）水質(zhì)檢測(cè)

2011年8月份，疾控中心對(duì)全縣生活飲用水的42份水質(zhì)樣品進(jìn)行了檢驗(yàn)，其中出廠水20份，合格6份；末梢水22份，合格4份；合格率23.8%。

本次檢查城鄉(xiāng)供水總公司供管水人員 35人均進(jìn)行健康檢查，并建立了完善的衛(wèi)生管理制度。

3、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)傳染病防治

共檢查各類醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)61家，其中：縣級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)4家、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院8家、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站1家、個(gè)體診所21家、村衛(wèi)生室27家。

（1）醫(yī)療機(jī)構(gòu)監(jiān)督

全縣各級(jí)各類醫(yī)療衛(wèi)生單位領(lǐng)導(dǎo)特別重視傳染病防控工作，成立了相應(yīng)組織機(jī)構(gòu)，制定了應(yīng)急預(yù)案和相關(guān)工作制度，指定專人負(fù)責(zé)重點(diǎn)傳染病防控工作，并對(duì)醫(yī)護(hù)人員進(jìn)行了專業(yè)培訓(xùn)。各醫(yī)療機(jī)構(gòu)傳染病防控措施到位率明顯提高，醫(yī)療機(jī)構(gòu)不良執(zhí)業(yè)行為積分普遍有了大幅度的減少，總體情況是縣級(jí)優(yōu)于鄉(xiāng)村兩級(jí)，公立機(jī)構(gòu)優(yōu)于個(gè)體診所。

但個(gè)別醫(yī)療機(jī)構(gòu)依然存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：一是門診記錄不規(guī)范，記錄不全，傳染病登記記錄不全或記錄內(nèi)容不詳細(xì)；二是醫(yī)療廢棄物處理制度不健全，未按要求分類收集或收集記錄不全；三是消毒制度不健全，記錄不規(guī)范；醫(yī)護(hù)人員個(gè)人防護(hù)措施、物資貯備落實(shí)不到位等。

（2）疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)監(jiān)督

監(jiān)督檢查了縣疾病預(yù)防控制中心，疫情報(bào)告系統(tǒng)暢通、疫情報(bào)告組織(內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu))健全，疫情報(bào)告準(zhǔn)確及時(shí)，無漏報(bào)、遲報(bào)現(xiàn)象；對(duì)疫情報(bào)告資料分析、調(diào)查、核實(shí)工作能夠全面落實(shí)。

4、消毒產(chǎn)品衛(wèi)生

對(duì)我縣的兩家餐飲具集中消毒單位生產(chǎn)的消毒餐飲具進(jìn)行抽檢，每家抽檢10份樣品，均符合《食（飲）具消毒衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB14934）規(guī)定。

5、醫(yī)療服務(wù)、打擊無證行醫(yī)、非法采血、胎兒性別鑒定和選擇性終止妊娠

對(duì)全縣縣鄉(xiāng)級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和個(gè)體診所等34家單位進(jìn)行了專項(xiàng)整治，取締了2家無證行醫(yī)的牙科診所和1家村衛(wèi)生室，行政處罰了3家醫(yī)療衛(wèi)生單位（超范圍經(jīng)營、消毒不符合衛(wèi)生要求各1家、個(gè)體診所使用有毒有害藥品1家）；對(duì)B超使用單位進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，沒有發(fā)現(xiàn)做胎兒性別鑒定和選擇性終止妊娠的單位和個(gè)人。沒有發(fā)現(xiàn)非法采供血機(jī)構(gòu)，對(duì)鹽池縣人民醫(yī)院使用血液的科室進(jìn)行了檢查，基本按照《采供血機(jī)構(gòu)和血液管理辦法 》進(jìn)行使用和管理。按照醫(yī)療機(jī)構(gòu)不良積分管理辦法開展了1輪監(jiān)督檢查，并對(duì)11家單位進(jìn)行了不良積分，并在衛(wèi)生監(jiān)督信息網(wǎng)上進(jìn)行了公示。舉辦了《鹽池縣個(gè)體診所負(fù)責(zé)人培訓(xùn)暨座談會(huì)》，對(duì)個(gè)體診所的衛(wèi)生監(jiān)督管理進(jìn)行了培訓(xùn)和規(guī)范。

6、放射衛(wèi)生

全縣共有放射診療單位10家，均持有《放射診療許可證》，今年對(duì)從事放射診療活動(dòng)的21名工作人員，邀請(qǐng)自治區(qū)放射衛(wèi)生專家盧桂才主任醫(yī)師進(jìn)行了專項(xiàng)培訓(xùn)，并全部核發(fā)了《放射人員工作證》。

（六）專項(xiàng)工作開展情況

2011年，集中開展了醫(yī)療美容專項(xiàng)整治、食品添加劑專項(xiàng)整治、瘦肉精專項(xiàng)整治、醫(yī)療機(jī)構(gòu)口腔診療器械消毒專項(xiàng)整治、塑化劑專項(xiàng)整治、餐飲具集中消毒專項(xiàng)整治、地溝油專項(xiàng)整治、酒類質(zhì)量安全專項(xiàng)整治等行動(dòng)，共舉辦各類專項(xiàng)整治培訓(xùn)班5次，培訓(xùn)人員達(dá)500多人次，共出動(dòng)監(jiān)督人員403人次，車輛92臺(tái)次，監(jiān)督檢查4492戶次，在各類專項(xiàng)整治行動(dòng)中，沒有發(fā)現(xiàn)違法行為。通過各類專項(xiàng)整治行動(dòng)，大大的提升了全縣生產(chǎn)經(jīng)營單位的守法意識(shí)和自律意識(shí)，促進(jìn)了重點(diǎn)監(jiān)督工作的開展。

二、黨建工作

（一）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，扎實(shí)開展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。一是把黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)任務(wù)分解落實(shí)到各個(gè)科室和人頭，落實(shí)“一崗雙責(zé)”責(zé)任制，層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)格督查和考核。二是制定并落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育實(shí)施方案，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)反腐倡廉文件精神，參加警示教育活動(dòng)，筑牢黨員干部拒腐防變的思想道德防線。三是嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生監(jiān)督員“十不準(zhǔn)”和衛(wèi)生監(jiān)督“五條禁令”、加強(qiáng)衛(wèi)生監(jiān)督員道德規(guī)范學(xué)校，加強(qiáng)對(duì)執(zhí)法檢查、行政審批、稽查辦案等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)督。

（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和隊(duì)伍建設(shè)。一是深入開展“四好班子”創(chuàng)建活動(dòng)，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部服務(wù)全局、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)協(xié)作、應(yīng)急處置、拒腐防變的能力。二是認(rèn)真落實(shí)學(xué)習(xí)制度，創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型”機(jī)關(guān)，爭(zhēng)做“學(xué)習(xí)型”干部，定期組織干部職工學(xué)政策、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)管理，并積極開展調(diào)研活動(dòng)，撰寫調(diào)研文章，把學(xué)習(xí)的成果逐步轉(zhuǎn)化為解決實(shí)際問題的能力。

（三）加強(qiáng)機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)。嚴(yán)格實(shí)施“六少六多”即“少處罰多規(guī)范、少指責(zé)多指導(dǎo)、少干預(yù)多服務(wù)、少添亂多幫忙、少設(shè)路障多設(shè)路標(biāo)、少講不能多講怎么辦”，確保登記無過失、承諾無失信、用語無違禁、處罰無違規(guī)、干部無違紀(jì)、服務(wù)無投訴。

（四）積極推進(jìn)扶貧幫困工作。一是在“百日民情”大走訪工作中內(nèi)，我所積極開展對(duì)王樂井鄉(xiāng)曾記畔村的對(duì)口幫扶工作。一是在單位經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，籌資2000元幫助解決本村缺水群眾飲水困難的問題。二是在秋季農(nóng)田水利基本建設(shè)為青山鄉(xiāng)幫扶資金5000元。

（五）全面開展“三好一滿意”活動(dòng)。召開了“三好一滿意”活動(dòng)啟動(dòng)會(huì)議，強(qiáng)化衛(wèi)生監(jiān)督工作新理念：加強(qiáng)服務(wù)、依法監(jiān)督、構(gòu)建和諧新鹽池。上墻公示了單位辦事流程、投訴舉報(bào)電話、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、審批項(xiàng)目、辦理時(shí)限和服務(wù)承諾等，便于從業(yè)人員知情和查詢，政務(wù)財(cái)務(wù)全面公開。組織管理相對(duì)人召開了3期“三好一滿意”監(jiān)督所與管理相對(duì)人座談會(huì)，拉近了與管理相對(duì)人的距離，強(qiáng)化監(jiān)督所服務(wù)意識(shí)、管理相對(duì)人的自律意識(shí)和嚴(yán)厲打擊違法行為的法律意識(shí)。

（六）加強(qiáng)單位內(nèi)部管理。嚴(yán)格實(shí)行上下班簽到制，嚴(yán)格職工績效考核，印發(fā)了《鹽池縣衛(wèi)生監(jiān)督所監(jiān)督員工作量化表》，對(duì)每個(gè)人每月做的工作進(jìn)行細(xì)化量化，對(duì)完不成工作任務(wù)和請(qǐng)事假病假的人員堅(jiān)決扣除績效工作，力爭(zhēng)做到多勞多得，按勞分酬。積極開展無煙單位創(chuàng)建活動(dòng)，單位職工嚴(yán)禁在辦公室、日常監(jiān)督工作中等公共場(chǎng)所吸煙，勸誡2名職工成功戒煙。

（七）開展了行風(fēng)評(píng)議問卷調(diào)查，共發(fā)放調(diào)查問卷40份，對(duì)餐飲業(yè)、公共場(chǎng)所、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等不同行業(yè)進(jìn)行了行風(fēng)評(píng)議問卷調(diào)查。收回調(diào)查問卷40份。通過調(diào)查問卷的統(tǒng)計(jì)分析看：衛(wèi)生監(jiān)督所行風(fēng)建設(shè)滿足評(píng)議比較滿意，沒有發(fā)現(xiàn)不滿意的情況。

一年來，我所工作在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，雖取得了一定成績，但離上級(jí)組織的要求和人民群眾的期望還有一定的差距，今后我所將進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高全所干部職工綜合素質(zhì)，為全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。

第二篇：醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查表

醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查表

一、基本情況

機(jī)構(gòu)名稱： ；法定代表人： ； 單位地址： ； 負(fù) 責(zé) 人： ；聯(lián)系電話： ；郵政編碼： ； 執(zhí)業(yè)醫(yī)師： 人；執(zhí)業(yè)助理醫(yī)師： 人；持《護(hù)士執(zhí)業(yè)證書》： 人； 藥劑人員： 人；醫(yī)技檢驗(yàn)人員： 人； 核準(zhǔn)床位數(shù)： ；實(shí)際開設(shè)床位數(shù)： ；

二、檢查內(nèi)容

（一）許可情況

1.《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》是否在有效期內(nèi) 是（）否（）2.《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》是否按規(guī)定校驗(yàn) 是（）否（）3.《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》是否懸掛于明顯處所 是（）否（）4.從事放射診療活動(dòng)是否取得《放射診療許可證》

是（）否（）無（）

5．單位執(zhí)業(yè)地點(diǎn)發(fā)生變更，是否按規(guī)定辦理變更登記手續(xù)

是（）否（）

6.單位名稱、主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變更，是否按規(guī)定辦理變更登記手續(xù)

是（）否（）

7.是否經(jīng)過批準(zhǔn)開展醫(yī)療美容服務(wù) 是（）否（）無（）8.是否經(jīng)過批準(zhǔn)開展性病診療活動(dòng) 是（）否（）無（）9.是否經(jīng)過批準(zhǔn)開展母嬰保健技術(shù)服務(wù) 是（）否（）無（）10.是否經(jīng)過批準(zhǔn)開展結(jié)扎、終止妊娠手術(shù)（人流、藥流、引產(chǎn)）

是（）否（）無（）

11．是否按照規(guī)定配置、使用大型醫(yī)用設(shè)備的

是（）否（）無（）

12.是否經(jīng)批準(zhǔn)擅自開展第二類、第三類醫(yī)療技術(shù)項(xiàng)目的

是（）否（）無（）

（二）人員情況

13．是否存在使用衛(wèi)生技術(shù)人員從事本專業(yè)（執(zhí)業(yè)范圍）以外的診療活動(dòng)的

是（）否（）14．是否存在使用取得相應(yīng)資格但未注冊(cè)在本醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)師、護(hù)士從事診療活動(dòng)的 是（）否（）15．是否存在使用未經(jīng)注冊(cè)的外籍醫(yī)師從事診療活動(dòng)的

是（）否（）無（）

16．是否存在使用醫(yī)學(xué)生或者尚未取得相應(yīng)資格的人員獨(dú)立從事診療活動(dòng)（即非衛(wèi)生技術(shù)人員從事醫(yī)療衛(wèi)生技術(shù)工作）的 是（）否（）無（）17．是否存在從事放射工作的人員無《放射工作人員證》的

是（）否（）無（）18．開展醫(yī)療美容服務(wù)的主診醫(yī)師是否符合要求

是（）否（）無（）

19.醫(yī)師外出會(huì)診是否均符合管理規(guī)定 是（）否（）無（）20.開具精神、麻醉藥品處方的醫(yī)生是否取得相應(yīng)資格

是（）否（）無（）

（三）執(zhí)業(yè)情況

21.是否存在超范圍從事診療活動(dòng)的 是（）否（）22.出具診斷性報(bào)告的醫(yī)技人員是否均具有相應(yīng)的資質(zhì)

是（）否（）無（）

23.是否存在轉(zhuǎn)讓、出借《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》 是（）否（）24．非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)是否存在與境內(nèi)外社會(huì)組織或個(gè)人合資合作設(shè)置非獨(dú)立法人營利性“科室”、“病區(qū)”和“項(xiàng)目”的 是（）否（）無（）25．是否存在將科室或者房屋承包、出租給醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)的有關(guān)人員或者其他人員、機(jī)構(gòu)，承包人、承租人以該醫(yī)療機(jī)構(gòu)名義開展診療活動(dòng)的

是（）否（）無（）

26．是否存在采用技術(shù)手段對(duì)胎兒進(jìn)行性別鑒定的（醫(yī)學(xué)上確有需要的除外）

是（）否（）無（）

27．是否存在放射工作人員未按規(guī)定進(jìn)行職業(yè)健康檢查的

是（）否（）無（）

28．是否存在放射工作人員未按規(guī)定進(jìn)行個(gè)人劑量監(jiān)測(cè)的

是（）否（）無（）

29.是否存在雇傭“醫(yī)托”等不正當(dāng)方法招徠病人的

是（）否（）無（）

30.是否存在醫(yī)師超出處方權(quán)限開具處方 是（）否（）31.是否存在非法采供血，或?qū)⒉环蠂乙?guī)定標(biāo)準(zhǔn)的血液用于患者的

是（）否（）無（）32.是否存在未取得《醫(yī)療機(jī)構(gòu)制劑許可證》，擅自配制和使用醫(yī)療治療用制劑的

是（）否（）無（）33.是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)布醫(yī)療廣告 是（）否（）無（）34.是否存在出具虛假證明文件的 是（）否（）無（）35．不設(shè)床位的醫(yī)療機(jī)構(gòu)在暫緩校驗(yàn)期內(nèi)是否仍繼續(xù)執(zhí)業(yè)的

是（）否（）無（）

36.醫(yī)療機(jī)構(gòu)是否對(duì)醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行法律法規(guī)培訓(xùn) 是（）否（）

（四）傳染病管理

37．是否存在未按規(guī)定執(zhí)行消毒、隔離制度，或者對(duì)醫(yī)療廢物、污水處置和管理不符合要求的 是（）否（）38.是否存在不按規(guī)定履行傳染病報(bào)告義務(wù)的 是（）否（）39.是否存在使用未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的藥品、醫(yī)療器械、消毒劑等

是（）否（）

40.是否存在未按規(guī)定報(bào)告醫(yī)院感染暴發(fā)事件的 是（）否（）

（五）其他

41.醫(yī)療機(jī)構(gòu)的印章、銀行帳戶、牌匾以及使用的第一名稱與核準(zhǔn)登記的醫(yī)療機(jī)構(gòu)名稱不一致的 是（）否（）42.是否存在未按規(guī)定建立新成員上崗前教育制度，或未按規(guī)定建立健全醫(yī)德考核與評(píng)價(jià)制度的 是（）否（）43.是否存在未按規(guī)定組織實(shí)施醫(yī)師定期考核，或未建立醫(yī)師定期考核檔案的

是（）否（）

44.是否存在未按規(guī)定將醫(yī)療機(jī)構(gòu)的資質(zhì)信息、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格、收費(fèi)情況等對(duì)外公開的 是（）否（）45.是否發(fā)生負(fù)次要責(zé)任醫(yī)療事故 是（）否（）46.是否發(fā)生負(fù)主要責(zé)任醫(yī)療事故 是（）否（）47.是否發(fā)生負(fù)全責(zé)責(zé)任醫(yī)療事故 是（）否（）48.是否存在為未在本醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)聘用的實(shí)習(xí)人員出具試用期滿一年及考核合格證明的 是（）否（）49.是否存在未按規(guī)定報(bào)告藥品不良反應(yīng)的 是（）否（）50.是否存在未按規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)診的 是（）否（）51．對(duì)傳染病、精神病、職業(yè)病等患者的特殊診治和處理，是否存在未按照國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定辦理的 是（）否（）52.是否存在涂改、偽造、隱匿、銷毀病歷資料、處方或者其它醫(yī)療文書的

是（）否（）53.是否存在未按規(guī)定保存病歷資料的 是（）否（）54.是否存在未按規(guī)定進(jìn)行藥品采購或者不按規(guī)定購買、保管、使用、銷毀麻醉藥品、醫(yī)療用毒性藥品、精神藥品、放射藥品的 是（）否（）55.是否存在違反臨床用血有關(guān)規(guī)定的 是（）否（）56.是否存在未建立醫(yī)療質(zhì)量管理定期檢查和考核制度的 是（）否（）57.是否存在被物價(jià)管理部門認(rèn)定屬于擅自提高收費(fèi)價(jià)格、分解收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)等行的 是（）否（）58.是否存在冒用、買賣、出借或者轉(zhuǎn)讓標(biāo)有醫(yī)療機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)的票據(jù)、病歷、處方箋、各種檢查的申請(qǐng)單、報(bào)告單、證明文書單、藥品分裝袋、制劑標(biāo)簽等

是（）否（）

59.是否存在未經(jīng)備案，擅自組織義診（含大型會(huì)診、普查）活動(dòng)的

是（）否（）

60.是否存在未按規(guī)定向衛(wèi)生行政部門報(bào)告重大醫(yī)療過失和醫(yī)療事故的

是（）否（）

61.是否存在未按規(guī)定向衛(wèi)生行政部門報(bào)告產(chǎn)婦、嬰兒死亡及新生兒出生缺陷情況的 是（）否（）62.是否存在未經(jīng)許可和變更登記，對(duì)內(nèi)服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)擅自向社會(huì)開放的

是（）否（）無（）

63.是否存在發(fā)生重大災(zāi)害、事故、疾病流行或者其他公共衛(wèi)生事件時(shí)，不服從衛(wèi)生行政部門調(diào)遣的 是（）否（）64.是否存在抗拒衛(wèi)生行政部門監(jiān)督執(zhí)法或者拒不改正違法違規(guī)行為的

是（）否（）

注：1．在上述檢查中，需要資料核實(shí)的，隨機(jī)抽查10份資料，有1份不符合的即判定為不合格。2．沒有該項(xiàng)目的，填“無”。

第三篇：醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查表

醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查表

一、醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本信息

名稱 經(jīng)濟(jì)類型 類別 地址

郵政編碼

注冊(cè)地址 郵政編碼 組織機(jī)構(gòu)代碼 聯(lián)系電話 傳真 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證號(hào)碼 服務(wù)對(duì)象 開業(yè)時(shí)間 機(jī)構(gòu)級(jí)別 機(jī)構(gòu)等級(jí)

批準(zhǔn)文號(hào) 床位數(shù) 牙椅數(shù) 醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證號(hào) 有效期起止時(shí)間 批準(zhǔn)時(shí)間 登記診療科目 母嬰保健技術(shù)服務(wù)執(zhí)業(yè)許可證號(hào) 經(jīng)營狀態(tài)

二、在崗人員基本信息

職工總數(shù) 其中： 醫(yī)生崗位（執(zhí)業(yè)醫(yī)師 執(zhí)業(yè)助理醫(yī)師 鄉(xiāng)村醫(yī)生 無資質(zhì) 已注冊(cè)）；護(hù)士崗位（持護(hù)士執(zhí)業(yè)證書 已注冊(cè)）；醫(yī)技崗位（B超 心電圖 放射

檢驗(yàn) 藥劑）。（個(gè)人信息見附表）

三、檢查內(nèi)容

1、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》是否有效并按規(guī)定校驗(yàn)（是 否﹚；

2、醫(yī)療機(jī)構(gòu)名稱、招牌是否符合要求 ﹙是 否﹚；

3、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》是否懸掛明顯處 ﹙是 否﹚；

4、是否按照《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》核準(zhǔn)登記的診療科目開展診療活動(dòng) ﹙是 否）審核批準(zhǔn)的科目是否都開設(shè)（是 否）超范圍科目 ；

5、是否存在出租、外包科室或房屋

（是否）；

6、是否未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開展性病診療活動(dòng)

﹙是 否﹚；

7、是否未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開展醫(yī)療美容工作

﹙是

否 ﹚；

8、是否存在非法鑒定胎兒性別和選擇性別引產(chǎn)的行為

﹙是

否 ﹚；

9、是否存在變更執(zhí)業(yè)地點(diǎn)、主要負(fù)責(zé)人、名稱未做變更登記（是 否）；

10、是否存在外地醫(yī)務(wù)人員來本醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)從事醫(yī)療活動(dòng)，未對(duì)其執(zhí)業(yè)證書變更登記（有無使用醫(yī)師執(zhí)業(yè)地點(diǎn)與注冊(cè)地點(diǎn)不一致的人員從事診療活動(dòng)的行為）

是 否）；

11、是否存在使用非衛(wèi)生技術(shù)人員從事診療活動(dòng)（是 否）；

使用雖取得醫(yī)師資格但未經(jīng)執(zhí)業(yè)注冊(cè)的人員從事診療活動(dòng)（是 否）； 使用醫(yī)師從事本專業(yè)以外的診療活動(dòng)（是 否）； 使用未取得護(hù)士資格人員從事臨床護(hù)理工作（是 否）； 出具診斷性報(bào)告的醫(yī)技人員不具有相應(yīng)的資質(zhì)

﹙是

否）；

12、是否存在打著醫(yī)學(xué)科研、軍隊(duì)、武警的幌子誘導(dǎo)和欺騙患者（是 否）；

13、是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)或備案擅自開展“義診”。﹙是 否﹚；

14、是否存在“坐堂行醫(yī)” ﹙是 否﹚；

15、是否存在出具虛假醫(yī)學(xué)證明文件 ﹙是 否﹚；

16、是否未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)布醫(yī)療廣告

﹙是 否﹚；

17、廣告內(nèi)容有無虛假，有無禁止使用的內(nèi)容

﹙是 否﹚；

18、醫(yī)療相關(guān)制度、診療規(guī)范建立，看病登記，用藥處方，收費(fèi)發(fā)票，轉(zhuǎn)診記錄情況。

19、本是否有臨床用血 是()來源途徑否()20、醫(yī)療器械是否索證、驗(yàn)收、登記 是()否()

21、本是否發(fā)生醫(yī)療事故 是()否()

被檢查單位陪同人簽名： 檢查人簽名

檢查時(shí)間：

第四篇：醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查要點(diǎn)（模版）

醫(yī)療機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)監(jiān)督檢查要點(diǎn)

一、基礎(chǔ)檔案建設(shè)情況：設(shè)置、審批資料齊全，按時(shí)校驗(yàn)且資料齊全，掌握被監(jiān)督單位的基本情況。監(jiān)督文書規(guī)范，監(jiān)督次數(shù)醫(yī)政方面全年2次，臨床用血每年4次。

二、依法執(zhí)業(yè)情況：

1、機(jī)構(gòu)和人員持有效的執(zhí)業(yè)許可證，并按時(shí)校驗(yàn)。

2、科室設(shè)置與審批的相符。

3、公章、牌匾與審批的相符。

4、大型醫(yī)用設(shè)備取得《大型醫(yī)用設(shè)備配制許可證》。

三、醫(yī)療廢物管理

1、有管理制度

2、有醫(yī)療廢物登記本

3、焚燒情況

4、使用醫(yī)療廢物專用包裝物。

5、醫(yī)療廢物臨時(shí)存放情況。

四、傳染病防治

1、有報(bào)告制度

2、有登記本

3、報(bào)告時(shí)間、無遲報(bào)、漏報(bào)、不報(bào)現(xiàn)象。

4、門診日志登記規(guī)范。

5、感染性疾病科設(shè)置符合規(guī)范。

五、臨床用血管理

1、有批準(zhǔn)文件

2、輸血科設(shè)置情況

3、有設(shè)備、登記本、用血規(guī)范

六、消毒管理

1、有制度、有人員、有檢查。

2、開展消毒效果檢測(cè)。

3、消毒劑符合衛(wèi)生要求

4、口腔科、內(nèi)窺鏡室按相應(yīng)的規(guī)范進(jìn)行消毒。

第五篇：堅(jiān)持依法審計(jì)提升審計(jì)監(jiān)督層次

“依法審計(jì)、圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”是審計(jì)工作必須堅(jiān)持的基本方針。依法審計(jì)原則是憲法和審計(jì)法確定的審計(jì)監(jiān)督的基本原則。其具體內(nèi)容包括：審計(jì)監(jiān)督的職責(zé)和權(quán)限，由法律、法規(guī)規(guī)定；審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督活動(dòng)時(shí)，必須遵循法律、法規(guī)規(guī)定的職權(quán)和程序；審計(jì)機(jī)關(guān)評(píng)價(jià)審計(jì)事項(xiàng)，揭露存在的問題，對(duì)違法行為處理、處罰，必須依

據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。依法審計(jì)原則是依法行政原則在審計(jì)監(jiān)督活動(dòng)中的具體體現(xiàn)。具有審計(jì)監(jiān)督法律化，審計(jì)執(zhí)法程序化、透明化，審計(jì)結(jié)果公開化、公示化，審計(jì)責(zé)任明確化等特點(diǎn)。

一、依法審計(jì)的范疇：依法審計(jì)是審計(jì)部門的根本法理指南，是審計(jì)工作最核心的法理理念。從審計(jì)部門的實(shí)際工作來看，要具體體現(xiàn)依法審計(jì)、實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督目的（一）基礎(chǔ)在依法，有章可循，有法可依，是各項(xiàng)工作開展的基本準(zhǔn)則，審計(jì)工作也不例外。那么，目前依法審計(jì)有哪些法呢：

1.審計(jì)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)。包括：

（1）憲法。憲法第九十一條、第一百零九條對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的設(shè)置、審計(jì)監(jiān)督的范圍和內(nèi)容、審計(jì)監(jiān)督的基本原則作了明確規(guī)定，這是審計(jì)監(jiān)督的最高法律依據(jù)。

（2）審計(jì)法。審計(jì)法全面規(guī)定了審計(jì)監(jiān)督的原則、審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員、審計(jì)機(jī)關(guān)的職責(zé)、審計(jì)機(jī)關(guān)的權(quán)限、審計(jì)程序和法律責(zé)任等內(nèi)容，是審計(jì)監(jiān)督的基本法。

（3）其他有關(guān)審計(jì)監(jiān)督的行政法規(guī)、地方性法規(guī)和行政規(guī)章。目前本人們實(shí)行最多的是審計(jì)署1-6號(hào)令，從審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)日記及底稿、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)檔案等進(jìn)行質(zhì)量控制，制定了相應(yīng)的準(zhǔn)則與操作規(guī)范。

2.其他法律、法規(guī)。具體包括：財(cái)經(jīng)方面的法律、法規(guī)和規(guī)章，如預(yù)算法、稅收征管法、會(huì)計(jì)法、經(jīng)濟(jì)合同法等財(cái)經(jīng)方面的法律等；審計(jì)監(jiān)督活動(dòng)中，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)、作出處理、處罰決定，應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)經(jīng)法律、行政法規(guī)和行政規(guī)章的規(guī)定；行政復(fù)議和行政訴訟方面的法律、法規(guī)，如《行政訴訟法》、《行政復(fù)議條例》等。

（二）關(guān)鍵在于審計(jì)。依法審計(jì)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，關(guān)鍵在于依法審計(jì)，通過依法審計(jì)這個(gè)載體，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督、服務(wù)的目的。這就要求本人們?cè)趯?shí)施審計(jì)項(xiàng)目時(shí)，對(duì)編制審計(jì)方案、收集審計(jì)證據(jù)、編寫審計(jì)日記和審計(jì)工作底稿、出具審計(jì)報(bào)告、歸集審計(jì)檔案等全過程實(shí)行法治控制。依法審計(jì)就是確保審計(jì)工作不走過場(chǎng)、不流于形式，實(shí)事求是，客觀公正，每項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目都能經(jīng)得起檢驗(yàn)。

（三）根本在于監(jiān)督。要通過審計(jì)監(jiān)督，保障財(cái)政資金、民生資金、國有資產(chǎn)的安全有效。

二、目前審計(jì)監(jiān)督的幾種觀點(diǎn)

1.審計(jì)萬能論。認(rèn)為審計(jì)監(jiān)督可以全面地輻射到社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)領(lǐng)域。由于審計(jì)部門自身認(rèn)知的錯(cuò)位以及社會(huì)對(duì)于審計(jì)作用的過高期望，造成審計(jì)監(jiān)督效應(yīng)人為地被擴(kuò)大或神化，這已經(jīng)嚴(yán)重影響到審計(jì)機(jī)關(guān)如何堅(jiān)持依法審計(jì)實(shí)施審計(jì)監(jiān)督，也無形中增大了審計(jì)的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，目前的財(cái)政財(cái)務(wù)收支記錄與實(shí)際經(jīng)濟(jì)事務(wù)有很多不一致的前面，審計(jì)機(jī)關(guān)憑借現(xiàn)有的審計(jì)手段，有時(shí)難以查實(shí)真相，有些方面審計(jì)監(jiān)督也無能為力。

2.審計(jì)走過場(chǎng)論。即認(rèn)為審計(jì)缺乏相對(duì)的獨(dú)立性，審計(jì)監(jiān)督流于形式。在這種審計(jì)理念的影響下，大多數(shù)人把審計(jì)部門定位為各級(jí)政府的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，審計(jì)監(jiān)督成了“走過場(chǎng)”。誠然，監(jiān)督不是萬能的，但沒有監(jiān)督卻是萬萬不能的，這是很平常的道理。在一個(gè)缺乏監(jiān)督的環(huán)境下，權(quán)利運(yùn)行者就會(huì)為所欲為，各種違紀(jì)違規(guī)必然遍地都是。本人認(rèn)為，審計(jì)的基本職能是監(jiān)督，這一點(diǎn)永遠(yuǎn)不能變，審計(jì)監(jiān)督職能的發(fā)揮，不僅在于它所查處或揭露的違紀(jì)違規(guī)問題，更在于其無形的威懾力量和潛在的警戒效應(yīng)。

3.審計(jì)無作為論。即認(rèn)為審計(jì)機(jī)關(guān)在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，缺少與之相匹配的法定權(quán)限，執(zhí)法手段和處罰執(zhí)行力度較為薄弱，審計(jì)工作難有作為，審計(jì)監(jiān)督也無法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。當(dāng)前，審計(jì)工作的重心在于促進(jìn)提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，換言之，即寓監(jiān)督于服務(wù)之中，簡(jiǎn)單的行政處理、處罰已經(jīng)不符合形勢(shì)的要求，而是要從體制和機(jī)制中發(fā)現(xiàn)問題，從微觀入手，站在宏觀角度，為黨委政府服務(wù)。

4.審計(jì)等同服務(wù)論。認(rèn)為審計(jì)監(jiān)督是純粹為被審計(jì)單位和有關(guān)部門服務(wù)的，監(jiān)督完全寓于服務(wù)之中，在這種觀點(diǎn)下，審計(jì)就成了被審計(jì)單位的內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)監(jiān)督的效應(yīng)也就僅僅局限于一個(gè)單位或一個(gè)部門。雖然在目前的形勢(shì)下，審計(jì)監(jiān)督的另一個(gè)目的是服務(wù)，但審計(jì)的基本職能其本身是監(jiān)督，其常規(guī)性、基礎(chǔ)性的工作就是監(jiān)督，是先監(jiān)督，而后達(dá)到服務(wù)這個(gè)目的的。

5.審計(jì)就是查案論。認(rèn)為審計(jì)就是要查問題，抓大要案。這種觀點(diǎn)多少受近幾年來審計(jì)風(fēng)暴和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望值影響。應(yīng)該說，審計(jì)是對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的常規(guī)性、例行性監(jiān)督，查

處大要案不是審計(jì)的基本職責(zé)，也不是審計(jì)的要求，所謂可遇不可求，大要案的查處往往有一定偶然性，需要一些非正常手段才能查處，而審計(jì)僅僅能在發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、提供線索、協(xié)同查案等方面提供一些服務(wù)。

6.審計(jì)純監(jiān)督論。認(rèn)為審計(jì)的基本職能就是監(jiān)督，是對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性進(jìn)行監(jiān)督，審計(jì)的職能是監(jiān)督與

鑒證，而不是服務(wù)，這種觀點(diǎn)容易使審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員的思路走入死胡同，在與黨委政府保持一致上發(fā)揮不了審計(jì)免疫性功能。

三、目前審計(jì)監(jiān)督的幾個(gè)“不適應(yīng)”

1.觀念上不適應(yīng)。主要表現(xiàn)在變革創(chuàng)新能力不強(qiáng)，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的迅速發(fā)展不夠敏感，習(xí)慣于用過去熟悉的方法開展審計(jì)工作，對(duì)審計(jì)新技術(shù)、新方法接受較慢，滿足于現(xiàn)狀。對(duì)“優(yōu)秀項(xiàng)目”、“精品項(xiàng)目”內(nèi)涵的理解有偏差，沒有把審計(jì)報(bào)告、審計(jì)成果當(dāng)作審計(jì)機(jī)關(guān)的產(chǎn)品來看待，多數(shù)是在疲于應(yīng)付項(xiàng)目，抓質(zhì)量、出成果有心無力。

2.思路上不適應(yīng)。主要表現(xiàn)在不善于從全局的角度系統(tǒng)把握具體審計(jì)工作。審計(jì)組織方式，依然是傳統(tǒng)的“由點(diǎn)到面”的方式，審計(jì)組按方案內(nèi)容每人各分一塊，審到什么算什么，查出重大問題往往帶有一定的偶然性；審計(jì)結(jié)果上把上繳金額等指標(biāo)看得過重，缺少宏觀把握的能力。

3.成果運(yùn)用上不適應(yīng)。尤其是對(duì)審計(jì)成果的開發(fā)、轉(zhuǎn)化、運(yùn)用，還有很大的差距：微觀成果多，宏觀成果少；就事論事多，成果技術(shù)含量和附加值低；分析問題缺乏一分為二的觀點(diǎn)，注重揭露問題，正面成果的引導(dǎo)作用不夠；許多審計(jì)信息“為寫而寫”，沒有認(rèn)識(shí)到審計(jì)信息是審計(jì)過程的延續(xù)、是體現(xiàn)審計(jì)成果的手段，內(nèi)因不明導(dǎo)致審計(jì)信息質(zhì)量低下。

四、目前審計(jì)監(jiān)督的壓力

（一）從外部環(huán)境看，審計(jì)監(jiān)督有新壓力。

從審計(jì)工作面臨的外部環(huán)境看，無論是2006年修訂的《審計(jì)法》、還是黨委政府和人民群眾，對(duì)審計(jì)的要求都更高了。

1.《審計(jì)法》對(duì)審計(jì)的要求更高了。修訂的《審計(jì)法》，主要在健全審計(jì)監(jiān)督機(jī)制、完善審計(jì)監(jiān)督職責(zé)、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督手段、規(guī)范審計(jì)監(jiān)督行為四個(gè)方面作了修訂。規(guī)定審計(jì)報(bào)告從原來的內(nèi)部文書變成公開的法律文書，對(duì)審計(jì)質(zhì)量要求更高。它一方面是進(jìn)一步強(qiáng)化了依法審計(jì)；另一方面也增加了審計(jì)工作的透明度，把審計(jì)工作置于人大和社會(huì)公眾監(jiān)督之下，這意味著審計(jì)工作質(zhì)量和水平的要求也將越來越高。同時(shí)，《審計(jì)法》修訂后，審計(jì)執(zhí)法手段的增設(shè)，在加大審計(jì)工作力度的同時(shí)，也加重了自身的責(zé)任；被審計(jì)單位救濟(jì)途徑的變化，對(duì)本人們工作的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、客觀公正提出了更高的要求。

2.黨委政府對(duì)審計(jì)的要求更高了。近年來，審計(jì)通過自身的努力，效果越來越明顯，地位和作用不斷顯現(xiàn)，得到了各級(jí)黨委和政府的充分肯定和認(rèn)可。同時(shí)，審計(jì)的難度也比過去大了，審計(jì)能不能有地位，能不能體現(xiàn)應(yīng)有的價(jià)值，關(guān)鍵在于本人們的工作有沒有成效。對(duì)于黨委、人大和政府，審計(jì)工作有沒有成效、是否有成果，就在于本人們能不能當(dāng)好參謀、能不能把審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)服務(wù)有機(jī)地結(jié)合起來。這就要求本人們必須認(rèn)真研究黨委政府的需求、研究人大的需求、研究社會(huì)各界的需求以及被審計(jì)單位的需求，緊緊圍繞黨委政府的工作中心開展審計(jì)、選擇項(xiàng)目，提高這些項(xiàng)目的質(zhì)量，提供有價(jià)值的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)信息和審計(jì)建議，更好地為黨委政府決策服務(wù)。

3.社會(huì)公眾對(duì)審計(jì)的要求更高了。隨著這幾年的“審計(jì)風(fēng)暴”，社會(huì)公眾愈來愈關(guān)注審計(jì)結(jié)果公告，對(duì)審計(jì)結(jié)果的需求，已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N有效需求。但是，本人們要認(rèn)識(shí)到，審計(jì)結(jié)果對(duì)外公開，對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)而言是一柄“雙刃劍”：一方面它有利于本人們宣傳審計(jì)成果，推動(dòng)民主法制；另一方面，審計(jì)結(jié)果公告將審計(jì)工作的質(zhì)量完全置于全社會(huì)的監(jiān)督之下，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)顯性化。面對(duì)審計(jì)結(jié)果公告后可能產(chǎn)生的一系列問題，本人們除了積極穩(wěn)妥，逐步推行審計(jì)結(jié)果公告之外，唯一對(duì)策就是嚴(yán)抓審計(jì)質(zhì)量，提升審計(jì)工作的管理水平，由此來應(yīng)對(duì)、化解產(chǎn)生的壓力和各種困難。

（二）從內(nèi)部環(huán)境看，審計(jì)工作有新變革。

從審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部看，審計(jì)工作面臨新的變革，這種變革包括管理模式在變、審計(jì)方式在變、評(píng)優(yōu)辦法也在變。隨著審計(jì)轉(zhuǎn)型的不斷深化、審計(jì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)年的推動(dòng)，審計(jì)免疫系統(tǒng)理論的提出，審計(jì)監(jiān)督面臨更大壓力：

1.管理模式在變。審計(jì)署6號(hào)令的全面實(shí)行、計(jì)算機(jī)審計(jì)的全面推廣，審計(jì)免疫系統(tǒng)理論的提出，對(duì)傳統(tǒng)的審計(jì)理念、審計(jì)管理行為、審計(jì)技術(shù)方法有一定的沖擊。6號(hào)令的核心是對(duì)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行全過程的質(zhì)量控制，實(shí)行審計(jì)工作分級(jí)負(fù)責(zé)制，強(qiáng)化審計(jì)管理的基礎(chǔ)工作，實(shí)行質(zhì)量控制與責(zé)任追究相結(jié)合。計(jì)算機(jī)審計(jì)、免疫系統(tǒng)理論則從審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新角度對(duì)現(xiàn)在的審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員提出了新的要求，甚至是挑戰(zhàn)。

2.審計(jì)要求在變：在審計(jì)對(duì)象上，要強(qiáng)化對(duì)全部政府性資金的審計(jì)監(jiān)督上創(chuàng)新并有新的突破；在審計(jì)發(fā)展方向上，要在績效審計(jì)上創(chuàng)新并有新的突破；在審計(jì)手段上，要在計(jì)算機(jī)審計(jì)上創(chuàng)新并有新的突破。

3.審計(jì)方式在變。一是從傳統(tǒng)審計(jì)向現(xiàn)代審計(jì)轉(zhuǎn)變；二是從財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)向績效審計(jì)轉(zhuǎn)變；三是從單位審計(jì)向項(xiàng)目審計(jì)轉(zhuǎn)變，專項(xiàng)調(diào)查已經(jīng)成了目前審計(jì)發(fā)展的主流；四是從以過程為導(dǎo)向的審計(jì)向以結(jié)果為導(dǎo)向的審計(jì)轉(zhuǎn)變。伴隨這些轉(zhuǎn)變，本人們的審計(jì)管理思路、模式也要跟著進(jìn)行調(diào)整。

4.評(píng)優(yōu)辦法在變。去年，省廳和市局對(duì)評(píng)優(yōu)辦法和標(biāo)準(zhǔn)作了較大的修改。審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)優(yōu)，雖然其本身不是目的，但是本人認(rèn)為目前的體制下，審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)優(yōu)仍具有“指揮棒”的作用，會(huì)給本人們的審計(jì)理念、審計(jì)方法、審計(jì)管理、審計(jì)質(zhì)量控制等帶來一系列的影響。審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能往往通過項(xiàng)目審計(jì)實(shí)現(xiàn)，項(xiàng)目審計(jì)是審計(jì)機(jī)關(guān)的中心工作。針對(duì)項(xiàng)目的評(píng)優(yōu)成效情況，新的評(píng)優(yōu)方法在以下七方面有加強(qiáng)。一是加大了審計(jì)宏觀服務(wù)與威懾力；二是加大了審計(jì)創(chuàng)新力度；三是加大了審計(jì)宣傳力度；四是加大了審計(jì)整改落實(shí)力度；五是加大了審計(jì)公告力度；六是加大了審計(jì)問題的揭露或?qū)徲?jì)的深度；七是加大了領(lǐng)導(dǎo)批示的加分。

五、堅(jiān)持依法審計(jì)，提升審計(jì)監(jiān)督層次，監(jiān)督實(shí)效要提高，要關(guān)注以下幾個(gè)方面

1.要圍繞中心、服務(wù)大局。結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)際制訂出有特色的審計(jì)項(xiàng)目，特別是要通過批判性發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性和預(yù)防性作用。本人覺得審計(jì)免疫系統(tǒng)的關(guān)鍵是通過批判性發(fā)現(xiàn)問題、揭露問題。

制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃要堅(jiān)持三個(gè)原則。一是要堅(jiān)持依法審計(jì)、依法監(jiān)督原則。要按照有關(guān)法律法規(guī)，履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，依照審計(jì)程序開展工作，做到程序規(guī)范，證據(jù)可靠，結(jié)果準(zhǔn)確，既不失職不作為，又不越權(quán)亂作為。二是堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正原則?？朔褪抡撌潞汀耙坏肚小钡淖觥Ｈ菆?jiān)持一切為了發(fā)展的原則。要自覺把審計(jì)工作融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大環(huán)境中，找準(zhǔn)審計(jì)監(jiān)督與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最佳結(jié)合點(diǎn)和切入點(diǎn)，與黨委、政府中心工作緊密結(jié)合。

2.突出審計(jì)重點(diǎn)。壓縮數(shù)量、提高質(zhì)量、增加深度，加大力度。關(guān)注財(cái)政資金的績效、關(guān)注民生資金、國有資產(chǎn)的安全，關(guān)注政策的貫徹落實(shí)；努力在提升審計(jì)工作質(zhì)量和水平上實(shí)現(xiàn)新突破。

一是突出對(duì)國家調(diào)控政策落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督。確保政令暢通、令行禁止。繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，圍繞黨委政府工作中心，進(jìn)一步突出重點(diǎn)，更好地服務(wù)于大局、服務(wù)于中心。

二是突出對(duì)政府公共財(cái)政的審計(jì)監(jiān)督。要圍繞和服務(wù)于“努力推進(jìn)公共財(cái)政體系的完善”、“預(yù)算一個(gè)盤子、收入一個(gè)籠子、支出一個(gè)口子”這一目標(biāo)，進(jìn)一步抓好預(yù)算執(zhí)行審計(jì)；要圍繞公共財(cái)政的公共性、公平性、公開性，促進(jìn)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)建立規(guī)范透明的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，促進(jìn)預(yù)算的透明度，揭示執(zhí)行政策不到位、管理體制不完善、運(yùn)行機(jī)制不健全等深層次問題。

三是突出政府投資項(xiàng)目績效的審計(jì)監(jiān)督。重點(diǎn)要放在揭示決策失誤和工程建設(shè)、公務(wù)消費(fèi)等活動(dòng)中的損失浪費(fèi)問題，促進(jìn)建設(shè)資金使用效益的不斷提高。

四是突出對(duì)民生資金的審計(jì)監(jiān)督。要加強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局、涉及廣大群眾切身利益的社會(huì)保障、教育及涉農(nóng)等專項(xiàng)資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。

五是突出對(duì)權(quán)力運(yùn)行的審計(jì)監(jiān)督。進(jìn)一步擴(kuò)大領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的范圍，繼續(xù)探索、歸納和總結(jié)經(jīng)濟(jì)責(zé)任系統(tǒng)審計(jì)、行業(yè)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)路子，不斷探索和完善對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任和績效審計(jì)的方式方法。

3.規(guī)范審計(jì)程序。一個(gè)規(guī)范的審計(jì)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)做到審計(jì)程序合法，審計(jì)事實(shí)清楚，審計(jì)定性準(zhǔn)確，審計(jì)處理恰當(dāng)。在審前調(diào)查階段傾注更多的精力，找準(zhǔn)項(xiàng)目的切入點(diǎn)。在科學(xué)選項(xiàng)的基礎(chǔ)上，對(duì)選定的項(xiàng)目有目標(biāo)地實(shí)施審計(jì)，提高項(xiàng)目的可操作性。在項(xiàng)目實(shí)施階段注重操作規(guī)范，提高審計(jì)產(chǎn)品質(zhì)量。在審計(jì)過程中，對(duì)審計(jì)人員要強(qiáng)調(diào)兩種責(zé)任意識(shí)。一是要強(qiáng)調(diào)責(zé)任意識(shí)。建立嚴(yán)格的審計(jì)質(zhì)量責(zé)任追究制度，規(guī)范審計(jì)行為，確保審計(jì)質(zhì)量。二是要強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究意識(shí)。要突出重點(diǎn)，注意發(fā)現(xiàn)大案要案線索，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的威懾作用。

4.注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。審計(jì)信息是審計(jì)過程的延續(xù)，是擴(kuò)大審計(jì)成果的重要抓手。審計(jì)信息要圍繞審計(jì)工作開展，做到：一是圍繞黨政領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)抓成果提煉，圍繞領(lǐng)導(dǎo)交辦、關(guān)注的審計(jì)任務(wù)，及時(shí)反映任務(wù)完成的進(jìn)展情況、存在困難和阻力、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和建議等；二是善于用創(chuàng)新的思維提煉審計(jì)成果，體現(xiàn)“人無本人有、人有本人新、人新本人深”的要求；三是做好問題類信息的技術(shù)處理工作。對(duì)一些敏感問題，可以變換角度，反面信息正面做，從加強(qiáng)宏觀管理、完善政策法規(guī)等方面提出有針對(duì)性、宏觀性、實(shí)用性的對(duì)策與建議，拿出可行的解決辦法。

5.堅(jiān)持依法審計(jì)，提升監(jiān)督層次。審計(jì)從監(jiān)督向服務(wù)轉(zhuǎn)變，形象地比如就是從“裁判員”向“教練員”轉(zhuǎn)變，因而對(duì)審計(jì)的要求更高，本人們必須依法審計(jì)，唱好監(jiān)督主角，當(dāng)好管理配角，積極主動(dòng)地履行職責(zé)，做到有為有位。