第一篇：銀監(jiān)發(fā)[2009]72號-新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排

中國銀監(jiān)會關于做好《新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排》

有關事項的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

經(jīng)國務院同意，決定實施新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排。為認真做好新型農村金融機構的培育和發(fā)展工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、全面做好三年計劃實施

為順利實施新型農村金融機構三年總體工作安排，各銀監(jiān)局要成立“一把手”負責的工作領導小組及辦公室，抓緊制訂實施方案，明確各階段要求，落實具體措施和責任，積極加以推進。各級監(jiān)管機構要積極與地方人民政府溝通，爭取地方人民政府支持；要加強與當?shù)刎斦?、工商、稅務等部門和人民銀行的協(xié)調，制定落實各項扶持政策；要積極宣傳相關政策，引導社會輿論，營造良好工作氛圍。

二、嚴格落實準入掛鉤措施

為確保三年總體工作安排全面完成，銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人要按照社會責任和商業(yè)利益、網(wǎng)點覆蓋和戰(zhàn)略布局、自主選點和監(jiān)督指導有機結合的原則，首先考慮在國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司，重點解決農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點覆蓋率低、金融服務空白、競爭不充分的問題，以實現(xiàn)農村金融服務全覆蓋的目標?？紤]到我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡的實際情況，銀監(jiān)會決定實施準入掛鉤措施，即主發(fā)起人在規(guī)劃內的全國百強縣（按上年度評比結果執(zhí)行）或大中城市市轄區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國家扶貧開發(fā)工作重點縣（以下簡稱國定貧困縣）實行1：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實行1：2掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機構的可以設立分支機構；在東部地區(qū)（全國百強縣、國定貧困縣和大中城市市轄區(qū)除外）規(guī)劃地點發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國定貧困縣實行2：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實行1：1掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機構的可以設立分支機構。 主發(fā)起人應按上述要求選擇擬設村鎮(zhèn)銀行地點，并報經(jīng)主監(jiān)管機構同意后，按規(guī)定程序和要求向擬設村鎮(zhèn)銀行所在地銀監(jiān)局申請籌建。主監(jiān)管機構是指負責主發(fā)起人法人機構日常監(jiān)管的銀監(jiān)會或其派出機構。主監(jiān)管機構是銀監(jiān)會的，掛鉤計劃經(jīng)銀監(jiān)會合作部同意。全國百強縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局要認真把關，對到轄內規(guī)劃地點發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，必須要求其提供主監(jiān)管機構的監(jiān)管意見書及有關掛鉤計劃批復。主監(jiān)管機構要督促主發(fā)起人在6個月內落實掛鉤計劃。對未按規(guī)定落實掛鉤計劃的主發(fā)起人，主監(jiān)管機構不得為其新設村鎮(zhèn)銀行出具監(jiān)管意見書，全國百強縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局也不得受理其村鎮(zhèn)銀行籌建申請。對積極到國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的主發(fā)起人，銀行業(yè)監(jiān)管機構支持其到發(fā)達地區(qū)發(fā)展，并在分支機構設立、高級管理人員任職資格審批和新業(yè)務準入方面開辟綠色通道。對落實掛鉤措施不力的地區(qū)，銀監(jiān)會將對該地區(qū)村鎮(zhèn)銀行設立計劃予以適當調整。本通知發(fā)布前已發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的，一并實施掛鉤措施。

各級監(jiān)管機構在實施準入掛鉤措施過程中，要加強地區(qū)之間橫向溝通，系統(tǒng)之間上下聯(lián)動，確保信息暢通，工作有序。銀監(jiān)局要定期及時上報掛鉤情況和機構組建進展，銀監(jiān)會將根據(jù)掌握的情況，適時指導和調整計劃。各銀監(jiān)局可結合實際，制定轄內掛鉤措施實施細則，并報銀監(jiān)會備案。

三、切實實現(xiàn)三年總體工作目標

在大力推進新型農村金融機構三年總體工作安排過程中，鼓勵主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行、貸款公司管理的事業(yè)部，支持在經(jīng)營規(guī)模大、服務能力強、帶動農戶多、運營管理好、信用記錄良的農民專業(yè)合作社基礎上組建農村資金互助社，允許各地在三年總體工作安排框架下經(jīng)銀監(jiān)會同意后適當調整機構類型、區(qū)域分布、時間安排。

各級監(jiān)管機構要嚴格準入標準，規(guī)范操作程序，嚴把準入關，確保機構準入質量。要加強相互聯(lián)動，及時通報信息，形成工作合力。主監(jiān)管機構要按照有關規(guī)定實施并表監(jiān)管，并督促主發(fā)起人實施并表管理。屬地監(jiān)管機構要嚴格按照有關規(guī)定，明確股東責任，強化資本約束，加強風險監(jiān)管，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

銀監(jiān)局負責轄內新型農村金融機構準入事項和非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的組織報送工作。新型農村金融機構開業(yè)當月，要通過監(jiān)管信息系統(tǒng)及時上報相關非現(xiàn)場數(shù)據(jù)；本通知發(fā)布之日起，按月以電子郵件形式向銀監(jiān)會報送《村鎮(zhèn)銀行掛鉤計劃統(tǒng)計表》（見附件2）和《新型農村金融機構三年工作安排進度統(tǒng)計表》（見附件3）；年中和年末后20日內要分別向銀監(jiān)會提交工作報告；涉及新情況、新問題以及境外金融機構發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等重大事項的，應事先報告銀監(jiān)會。

銀監(jiān)會將及時督促指導各地積極開展新型農村金融機構培育和發(fā)展工作，年終對全國相關工作進展情況進行通報。

請各銀監(jiān)局速將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局和法人銀行業(yè)金融機構。

附件：1.新型農村金融機構發(fā)展計劃表2.村鎮(zhèn)銀行掛鉤計劃統(tǒng)計表3．新型農村金融機構三年工作安排進度統(tǒng)計表

二○○九年七月二十三日

第二篇：新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號

中國銀監(jiān)會關于做好《新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排》有關事項的通知銀監(jiān)發(fā)〔2009〕72號

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各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

經(jīng)國務院同意，決定實施新型農村金融機構2009年-2011年總體工作安排。為認真做好新型農村金融機構的培育和發(fā)展工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、全面做好三年計劃實施

為順利實施新型農村金融機構三年總體工作安排，各銀監(jiān)局要成立“一把手”負責的工作領導小組及辦公室，抓緊制訂實施方案，明確各階段要求，落實具體措施和責任，積極加以推進。各級監(jiān)管機構要積極與地方人民政府溝通，爭取地方人民政府支持；要加強與當?shù)刎斦?、工商、稅務等部門和人民銀行的協(xié)調，制定落實各項扶持政策；要積極宣傳相關政策，引導社會輿論，營造良好工作氛圍。

二、嚴格落實準入掛鉤措施

為確保三年總體工作安排全面完成，銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人要按照社會責任和商業(yè)利益、網(wǎng)點覆蓋和戰(zhàn)略布局、自主選點和監(jiān)督指導有機結合的原則，首先考慮在國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司，重點解決農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點覆蓋率低、金融服務空白、競爭不充分的問題，以實現(xiàn)農村金融服務全覆蓋的目標?？紤]到我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡的實際情況，銀監(jiān)會決定實施準入掛鉤措施，即主發(fā)起人在規(guī)劃內的全國百強縣（按上評比結果執(zhí)行）或大中城市市轄區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國家扶貧開發(fā)工作重點縣（以下簡稱國定貧困縣）實行1：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實行1：2掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機構的可以設立分支機構；在東部地區(qū)（全國百強縣、國定貧困縣和大中城市市轄區(qū)除外）規(guī)劃地點發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的，原則上與國定貧困縣實行2：1掛鉤，或與中西部地區(qū)實行1：1掛鉤，主發(fā)起人在這些地區(qū)沒有分支機構的可以設立分支機構。

主發(fā)起人應按上述要求選擇擬設村鎮(zhèn)銀行地點，并報經(jīng)主監(jiān)管機構同意后，按規(guī)定程序和要求向擬設村鎮(zhèn)銀行所在地銀監(jiān)局申請籌建。主監(jiān)管機構是指負責主發(fā)起人法人機構日常監(jiān)管的銀監(jiān)會或其派出機構。主監(jiān)管機構是銀監(jiān)會的，掛鉤計劃經(jīng)銀監(jiān)會合作部同意。全國百強縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局要認真把關，對到轄內規(guī)劃地點發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人，必須要求其提供主監(jiān)管機構的監(jiān)管意見書及有關掛鉤計劃批復。主監(jiān)管機構要督促主發(fā)起人在6個月內落實掛鉤計劃。對未按規(guī)定落實掛鉤計劃的主發(fā)起人，主監(jiān)管機構不得為其新設村鎮(zhèn)銀行出具監(jiān)管意見書，全國百強縣、大中城市及東部地區(qū)所在地銀監(jiān)局也不得受理其村鎮(zhèn)銀行籌建申請。對積極到國定貧困縣和中西部地區(qū)發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的主發(fā)起人，銀行業(yè)監(jiān)管機構支持其到發(fā)達地區(qū)發(fā)展，并在分支機構設立、高級管理人員任職資格審批和新業(yè)務準入方面開辟綠色通道。對落實掛鉤措施不力的地區(qū)，銀監(jiān)會將對該地區(qū)村鎮(zhèn)銀行設立計劃予以適當調整。

本通知發(fā)布前已發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的，一并實施掛鉤措施。

各級監(jiān)管機構在實施準入掛鉤措施過程中，要加強地區(qū)之間橫向溝通，系統(tǒng)之間上下聯(lián)動，確保信息暢通，工作有序。銀監(jiān)局要定期及時上報掛鉤情況和機構組建進展，銀監(jiān)會將根據(jù)掌握的情況，適時指導和調整計劃。各銀監(jiān)局可結合實際，制定轄內掛鉤措施實施細則，并報銀監(jiān)會備案。

三、切實實現(xiàn)三年總體工作目標

在大力推進新型農村金融機構三年總體工作安排過程中，鼓勵主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行、貸款公司管理的事業(yè)部，支持在經(jīng)營規(guī)模大、服務能力強、帶動農戶多、運營管理好、信用記錄良的農民專業(yè)合作社基礎上組建農村資金互助社，允許各地在三年總體工作安排框架下經(jīng)銀監(jiān)會同意后適當調整機構類型、區(qū)域分布、時間安排。

各級監(jiān)管機構要嚴格準入標準，規(guī)范操作程序，嚴把準入關，確保機構準入質量。要加強相互聯(lián)動，及時通報信息，形成工作合力。主監(jiān)管機構要按照有關規(guī)定實施并表監(jiān)管，并督促主發(fā)起人實施并表管理。屬地監(jiān)管機構要嚴格按照有關規(guī)定，明確股東責任，強化資本約束，加強風險監(jiān)管，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

銀監(jiān)局負責轄內新型農村金融機構準入事項和非現(xiàn)場數(shù)據(jù)的組織報送工作。新型農村金融機構開業(yè)當月，要通過監(jiān)管信息系統(tǒng)及時上報相關非現(xiàn)場數(shù)據(jù)；本通知發(fā)布之日起，按月以電子郵件形式向銀監(jiān)會報送《村鎮(zhèn)銀行掛鉤計劃統(tǒng)計表》（見附件2）和《新型農村金融機構三年工作安排進度統(tǒng)計表》（見附件3）；年中和年末后20日內要分別向銀監(jiān)會提交工作報告；涉及新情況、新問題以及境外金融機構發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等重大事項的，應事先報告銀監(jiān)會。

銀監(jiān)會將及時督促指導各地積極開展新型農村金融機構培育和發(fā)展工作，年終對全國相關工作進展情況進行通報。 請各銀監(jiān)局速將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局和法人銀行業(yè)金融機構。

附件：1.新型農村金融機構發(fā)展計劃表

 2.村鎮(zhèn)銀行掛鉤計劃統(tǒng)計表

3．新型農村金融機構三年工作安排進度統(tǒng)計表

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二○○九年七月二十三日

銀監(jiān)會負責人解讀新型農村金融機構3年工作安排

涼山州人民政府門戶網(wǎng)站 日期：2009年07月30日 來源：中央政府門戶網(wǎng)站 【字體：大 中 小】

3年內農村金融機構將基本覆蓋全國

――銀監(jiān)會有關負責人詳解新型農村金融機構３年工作安排

華社北京７月２９日電(劉詩平白潔純 李芳芳)中國銀監(jiān)會編制的《新型農村金融機構２００９年－２０１１年總體工作安排》已經(jīng)國務院原則同意，未來３年將再設１３００家左右新型農村金融機構。為何要大力培育和發(fā)展新型農村金融機構？已經(jīng)開業(yè)的１００多家新型農村金融機構試點情況如何？３年工作安排重點將解決哪些地區(qū)的金融服務問題？銀監(jiān)會又將怎樣推動這項工作？

２９日，銀監(jiān)會有關負責人就新型農村金融機構３年工作安排，詳細回答了記者的提問。

１１８家新型農村金融機構多數(shù)實現(xiàn)盈利

銀監(jiān)會有關負責人表示，自２００６年開展新型農村金融機構試點以來，試點地區(qū)農村資金實現(xiàn)了部分回流，農村金融市場競爭得到加強，農村金融服務得到積極改善。

截至２００９年６月末，全國已有１１８家新型農村金融機構開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行１００家、貸款公司７家、農村資金互助社１１家。中西部地區(qū)８４家，東部地區(qū)３４家。

這位負責人說，已開業(yè)機構實收資本４７．３３億元，存款余額１３１億元，貸款余額９８億元，累計發(fā)放農戶貸款５５億元，發(fā)放中小企業(yè)貸款８２億元。多數(shù)機構已實現(xiàn)盈利，其中２００９年累計盈利４０７４萬元。

農村金融服務嚴重不足 １０００多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)無金融服務

這位負責人說，現(xiàn)有新型農村金融機構對緩解整個農村金融問題作用有限，農村金融仍然是整個金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，進一步擴大培育和發(fā)展新型農村金融機構仍然非常必要。

他說，目前，農村人均擁有機構網(wǎng)點、從業(yè)人員與實際需求相比差距仍然較大，農村金融服務不足矛盾仍很突出。截至２００８年末，仍有１４２４個鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融服務。農村吸儲機構眾多，但提供貸款等服務的機構大多只有農村合作金融機構和農業(yè)銀行，資金回流現(xiàn)象不同程度存在，壟斷經(jīng)營情況仍較普遍。

他說，進一步擴大培育和發(fā)展新型農村金融機構，有利于緩解農村金融服務不足的矛盾，提高農村金融服務覆蓋率，改進農村金融市場競爭狀況，發(fā)揮各方參與機構培育發(fā)展的積極性。

新型機構主要設在農業(yè)占比高的縣域和中西部等地區(qū)

新型農村金融機構將主要分布在哪些地方？這位負責人說，２００９年至２０１１年，全國計劃設立１２９４家新型農村金融機構。這些新機構將主要分布在農業(yè)占比高于全國平均水平的縣域、中西部地區(qū)、金融機構網(wǎng)點覆蓋率低的縣域，以及國家、省級扶貧開發(fā)工作重點縣和中小企業(yè)活躍縣域。

他說，將充分發(fā)揮“支農”作用，在第一產(chǎn)業(yè)占比高于全國平均水平（１１．２６％）的縣（市、區(qū)）設立新型機構９７３家，占計劃數(shù)的７５．２％；充分發(fā)揮金融支持經(jīng)濟發(fā)展的作用，在中西部１９個?。▍^(qū)、市，西藏除外）設立新型機構８５３家，占計劃數(shù)的６５．９％；提升金融機構網(wǎng)點覆蓋率低地區(qū)的金融服務水平，在每萬人擁有網(wǎng)點數(shù)少于１．５４個的縣及縣以下區(qū)域設立新型機構９１１家，包括在１７５個零銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立１７５家新型機構，占計劃數(shù)的７０．４％。

改善貧困地區(qū)的金融服務狀況，在４２３個貧困縣（其中國家扶貧開發(fā)工作重點縣２４６個，省級扶貧開發(fā)工作重點縣１７７個）設立新型機構４６１家，占計劃數(shù)的３５．７％，占全國貧困縣總數(shù)的４１．８％；積極支持微小企業(yè)發(fā)展，在部分中小企業(yè)較為發(fā)達的東部地區(qū)和中西部經(jīng)濟較為活躍的縣（市、區(qū)）域設立以村鎮(zhèn)銀行為主的新型機構近３００家。

大膽創(chuàng)新市場準入政策 解決金融服務空白

銀監(jiān)會將采取哪些措施推動新型農村金融機構設立工作？這位負責人說，為確保三年總體工作安排全面完成，有效解決農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點覆蓋率低、金融服務空白、競爭不充分的問題，實現(xiàn)農村金融服務全覆蓋的目標，銀監(jiān)會大膽創(chuàng)新市場準入政策。

在機構布局上，實施“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”政策，即意向到東部發(fā)達地區(qū)以及其他經(jīng)濟活躍地區(qū)發(fā)起設立機構的，必須同時到中西部欠發(fā)達地區(qū)設立機構；意向到較發(fā)達城鎮(zhèn)地區(qū)發(fā)起設立機構的，必須同時到農村地區(qū)設立機構。

在管理架構上，允許銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人成立專司村鎮(zhèn)銀行和貸款公司管理的事業(yè)部。

在機構類型上，引導農民專業(yè)合作社開展組建農村資金互助社試點工作，對符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮(zhèn)銀行。

他說，銀監(jiān)會、財政部、人民銀行已出臺多項政策支持新型農村金融機構發(fā)展。下一步，有關部門將研究新型農村金融機構稅收優(yōu)惠、２０１０年至２０１２年監(jiān)管費免征、農村資金互助社工商注冊登記等問題，爭取及早出臺相關扶持政策，以促進新型農村金融機構可持續(xù)發(fā)展。

三大措施引導新型機構健康可持續(xù)發(fā)展

銀監(jiān)會如何引導新型農村金融機構實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展？這位負責人說，一要強化資本約束，建立資本的動態(tài)補充機制，確保任何時點的資本充足率不低于８％。

二要加強風險管理，建立與機構特點和業(yè)務規(guī)模相適應的風險管理框架和組織機構，加強對信用風險、操作風險和流動性風險的預測和管控。實行審慎、規(guī)范的風險資產(chǎn)分類制度，全面準確反映資產(chǎn)形態(tài)，提足撥備并始終將資產(chǎn)損失準備充足率保持在１００％以上。

三要加強內部自律機制建設，結合自身機構特點建立科學合理、制衡有效的公司治理模式，根據(jù)業(yè)務特點、規(guī)模及復雜程度建立適應的內部控制和監(jiān)督評價制度。

堅持銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人制度不變

這位負責人說，堅持村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人、最大股東必須是符合條件的銀行業(yè)金融機構，主要考慮：一是保護存款人利益的需要。由于村鎮(zhèn)銀行吸收公眾存款，因此需通過引進銀行業(yè)機構作主發(fā)起人、最大股東，確保機構安全運營、健康發(fā)展，有效防范金融風險，從根本上保護存款人利益，防止重蹈上世紀九十年代農村基金會的覆轍。

二是確保村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。吸收符合條件的銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人，可引進和利用銀行的運營、管理經(jīng)驗和技術、網(wǎng)絡優(yōu)勢，使村鎮(zhèn)銀行從設立開始就具有良好的發(fā)展基礎，從而有效保證農村金融服務的質量和水平。

“兩年多的發(fā)展實踐也證明，以村鎮(zhèn)銀行為主的新型農村金融機構能夠穩(wěn)健發(fā)展，堅持‘主發(fā)起人是符合條件的銀行業(yè)金融機構’是重要原因之一，因此仍將堅持銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人制度不變?！彼f。

第三篇：銀行業(yè)金融機構內部審計指引銀監(jiān)發(fā)2006-51號

銀行業(yè)金融機構內部審計指引

銀監(jiān)發(fā)[2006]第51號2006年6月27日

第一章 總則

第一條 為促進銀行業(yè)金融機構完善公司治理，加強內部控制，健全內部審計體系，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國審計法》和《中華人民共和國審計法實施條例》等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引所稱銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內設立的政策性銀行和商業(yè)銀行。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）批準設立的其他金融機構可參照執(zhí)行本指引。

第三條 本指引所稱內部審計是一種獨立、客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，是銀行業(yè)金融機構內部控制的重要組成部分。通過系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，審查評價并改善銀行業(yè)金融機構經(jīng)營活動、風險狀況、內部控制和公司治理效果，促進銀行業(yè)金融機構穩(wěn)健發(fā)展。

第四條 銀行業(yè)金融機構內部審計的目標是，保證國家有關經(jīng)濟金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章的貫徹執(zhí)行；在銀行業(yè)金融機構風險框架內，促使風險控制在可接受水平；改善銀行業(yè)金融機構的運營，增加價值。

第五條 銀行業(yè)金融機構內部審計工作應當獨立于經(jīng)營管理，以風險為導向，確?？陀^公正。

第六條 中國銀監(jiān)會依據(jù)本指引檢查評價銀行業(yè)金融機構內部審計工作。

第二章 機構和人員

第七條 銀行業(yè)金融機構的董事會負責建立和維護健全有效的內部審計體系。沒有設立董事會的，由高級管理層負責履行有關職責。董事會應下設審計委員會。審計委員會成員不少于3人，多數(shù)成員應是非執(zhí)行董事。審計委員會主席應由獨立董事?lián)?。沒有設立董事會的，審計委員會組成及委員會負責人由高級管理層確定。

第八條 銀行業(yè)金融機構應建立審計全系統(tǒng)經(jīng)營管理行為的內部審計部門，可設立一名首席審計官負責全系統(tǒng)的審計工作。首席審計官由董事會任命并納入銀行業(yè)金融機構高級管理人員任職資格核準范圍，首席審計官崗位變動要事前向中國銀監(jiān)會報告。

第九條 銀行業(yè)金融機構應建立獨立垂直的內部審計管理體系。審計預算、人員薪酬、主要負責人任免由董事會或其專門委員會決定。內部審計人員薪酬不低于本機構其他部門同職級人員平均水平。

第十條 銀行業(yè)金融機構內部審計人員原則上按員工總人數(shù)的1%配備，并建立內部崗位輪換制。

第十一條 內部審計人員應具備相應的專業(yè)從業(yè)資格：

（一）專業(yè)水平。內部審計人員應具備大專以上學歷，掌握與銀行業(yè)金融機構內部審計相關的專業(yè)知識，熟悉金融相關法律法規(guī)及內部控制制度。

（二）從業(yè)經(jīng)驗。內部審計人員至少應具備兩年以上金融從業(yè)經(jīng)驗；審計項目負責人員至少應具有三年以上審計工作經(jīng)驗，或六年以上金融從業(yè)經(jīng)驗。

（三）道德準則。內部審計人員應具有正直、客觀、廉潔、公正的職業(yè)操守，且從事金融業(yè)務以來無不良記錄。

第三章 職責

第十二條 銀行業(yè)金融機構應以制度形式明確董事會、審計委員會、首席審計官和內部審計部門及人員職責。

第十三條 董事會對內部審計的適當性和有效性承擔最終責任，負責批準內部審計章程、中長期審計規(guī)劃和工作計劃等，為獨立、客觀開展內部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監(jiān)督。

第十四條 審計委員會對董事會負責，根據(jù)董事會授權組織指導內部審計工作。審計委員會應定期召開會議，并可視需要邀請高級管理層人員列席。

第十五條 首席審計官負責組織實施內部審計章程、中長期審計規(guī)劃和工作計劃，做好協(xié)調工作，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。

第十六條 內部審計部門應對董事會和審計委員會負責，制定內部審計程序，評價風險狀況和管理情況，落實審計工作計劃，開展后續(xù)審計，監(jiān)督整改情況，對審計項目質量負責，做好檔案管理。

第十七條 內部審計事項主要包括：

（一）經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況。

（二）內部控制的健全性和有效性。

（三）風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性。

（四）信息系統(tǒng)規(guī)劃設計、開發(fā)運行和管理維護的情況。

（五）會計記錄和財務報告的準確性和可靠性。

（六）與風險相關的資本評估系統(tǒng)情況。

（七）機構運營績效和管理人員履職情況等。

第四章 權限

第十八條 銀行業(yè)金融機構應當以制度形式明確賦予內部審計部門履行職責所必需的權限。

第十九條 內部審計部門有權列席或參加與內部審計部門職責有關的會議。

第二十條 內部審計部門有權及時、全面了解經(jīng)營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證。

第二十一條 內部審計部門認為必要時有權向董事會直接匯報審計發(fā)現(xiàn)。

第二十二條 內部審計部門應具有處理建議權和必要的處罰權。

第二十三條 內部審計部門對拒絕接受或不配合內部審計、拒絕提供或提供虛假資料、打擊報復或陷害審計人員的，有權向上級報告，要求及時予以制止并做出處理。

第五章 質量控制

第二十四條 內部審計部門可就風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務，但不應直接參與或負責內部控制設計和經(jīng)營管理決策與執(zhí)行。

第二十五條 內部審計部門應在風險評估的基礎上確定審計重點，審計頻率和程度應與銀行業(yè)金融機構業(yè)務性質、復雜程度、風險狀況和管理水平相一致。對每一營業(yè)機構的風險評估每年至少一次，審計每兩年至少一次。第二十六條 內部審計部門和審計人員應嚴格按照審計程序和審計方法實施審計項目，并定期進行自我評估。

第二十七條 內部審計部門應建立內部審計人員的審計回避制度，確保內部審計的客觀性。

第二十八條 內部審計部門應建立內部審計人員后續(xù)培訓制度，鼓勵內部審計人員取得注冊會計師、注冊內部審計師、注冊信息系統(tǒng)審計師等執(zhí)業(yè)資格，以保證內部審計人員的專業(yè)勝任能力。

第二十九條 內部審計部門應加強科技手段和信息技術在審計工作中的運用，建立完善非現(xiàn)場內部審計監(jiān)測體系及內部審計操作系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)。

第三十條 內部審計部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估。

第三十一條 內部審計部門應建立審計復議制度，對審計對象提出異議的審計結論，由作出審計結論的審計機構的上級機構進行復議。

第三十二條 董事會可聘請外部機構對內部審計部門的盡職情況進行評價，并保證外部檢查人員獨立于評價對象、具備專業(yè)勝任能力以及與評價對象沒有利益沖突。

第六章 報告制度

第三十三條 銀行業(yè)金融機構應建立與垂直管理體系相適應的內部審計報告制度和報告線路。

第三十四條 審計委員會應按季度向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。

第三十五條 首席審計官和內部審計部門應按季向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況。每年至少一次向董事會提交包括履職情況、審計發(fā)現(xiàn)和建議等內容的審計工作報告。

第三十六條 首席審計官和內部審計部門在審計事項結束后，應及時向董事會和高級管理層主要負責人報送包括審計概況、審計依據(jù)、審計結論、審計決定、審計建議、審計對象反饋意見等內容的項目審計報告。

第三十七條 銀行業(yè)金融機構應建立完善與中國銀監(jiān)會的溝通和報告制度。董事會和高級管理層應就重大審計發(fā)現(xiàn)及時向中國銀監(jiān)會報告。內部審計部門應就以下事項向中國銀監(jiān)會或中國銀監(jiān)會派出機構報告：

（一）向董事會提交的全面審計工作報告。

（二）內部審計部門開展異地審計的，應同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國銀監(jiān)會派出機構。

（三）內部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改的情況下，應直接向中國銀監(jiān)會報告相關情況。

（四）外部中介機構對銀行業(yè)金融機構的審計報告。

（五）中國銀監(jiān)會及其派出機構要求報告的其他事項。

第七章 考核與問責

第三十八條 董事會和高級管理層應采取有效措施，確保內部審計成果得以充分利用。高級管理層對未按要求進行整改的問題，應督促整改，追究相關人員責任，并承擔未對審計發(fā)現(xiàn)采取糾正措施所產(chǎn)生的責任和風險。

第三十九條 董事會應建立激勵約束機制，對內部審計相關各方的盡職、履職情況進行考核評價，建立內部審計工作問責制度，明確內部審計責任追究、免責的認定標準和程序。

第四十條 董事會應對具有以下情節(jié)的內部審計部門負責人和直接責任人追究責任：

（一）未執(zhí)行審計方案、程序和方法導致重大問題未能被發(fā)現(xiàn)。

（二）對審計發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報或者未如實反映。

（三）審計結論與事實嚴重不符。

（四）對審計發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力。

（五）未按要求執(zhí)行保密制度。

（六）其他有損銀行業(yè)金融機構利益或聲譽的行為。

第四十一條 銀行業(yè)金融機構經(jīng)檢查監(jiān)督和責任認定，有充分證據(jù)表明內部審計部門和審計人員按照有關法律、法規(guī)、規(guī)章和本指引以及銀行業(yè)金融機構內部審計制度勤勉盡職地履行了職責，并及時報告了審查出的問題，在審計對象相關問題暴露時，可視情況免除或部分免除內部審計部門和相關審計人員的責任。

第八章 附則

第四十二條 銀行業(yè)金融機構應根據(jù)本指引制定實施細則，并報中國銀監(jiān)會備案。

第四十三條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。第四十四條 本指引自二○○六年七月一日實施。

第四篇：銀監(jiān)發(fā)(2010)27號銀監(jiān)會關于加快發(fā)展新型農村金融機構有關事宜的通知

銀監(jiān)發(fā)（2010）27號

中國銀監(jiān)會關于加快發(fā)展新型農村金融機構有關事宜的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，中國郵政儲蓄銀行:

自2009 年新型農村金融機構三年總體工作安排實施以來，各部門密切配合，各銀監(jiān)局大力推動，各銀行業(yè)金融機構積極參與，新型農村金融機構培育與發(fā)展工作順利推進。截至2009 年末，全國共組建新型農村金融機構230 家，其中開業(yè)172 家，籌建58家。已開業(yè)機構共引入各類資本70 億元，吸收存款269 億元，發(fā)放貸款181 億元，實現(xiàn)利潤1.3 億元。但同時也存在組建進度緩慢、機構類型不盡合理、大中型銀行主發(fā)起人偏少等突出問題。為加快培育新型農村金融機構，如期完成三年總體工作安排，現(xiàn)將有關事項通知如下:

一、強化執(zhí)行力，確保完成三年規(guī)劃。

《通知》要求各地銀監(jiān)局高度重視，把按規(guī)劃組建新型農村金融機構作為銀監(jiān)局一項重要工作來抓，“一把手”總負責，強化銀監(jiān)局內部配合，加強銀監(jiān)局之間協(xié)作，優(yōu)化審批流程，提高審批效率，為新型農村金融機構的發(fā)展創(chuàng)造良好條件和監(jiān)管環(huán)境。嚴格執(zhí)行新型農村金融機構準入標準，不得抬高或變相抬高準入門檻。凡是出臺的與銀監(jiān)會規(guī)定不一致的政策辦法、規(guī)定、細則或條款，要立即予以廢止。要按照“全國一盤棋”的思想，破除本位主義，支持本省主發(fā)起人走出去，歡迎外省主發(fā)起人走進來。

二、因地制宜，允許三年規(guī)劃適度調整。

在確保三年規(guī)劃機構數(shù)量不減、要求不變的前提下，按照實事求是，有利于改善農村金融服務，有利于新型農村金融機構發(fā)展的原則，對于時間安排與調整、同一縣（市）內變更規(guī)劃地點、增加國定貧困縣、糧棉大縣、種養(yǎng)殖大縣及銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃地點等事項，銀監(jiān)局可自主決定并報銀監(jiān)會備案。

三、堅持基本條件不變，合理把握掛鉤政策。實施“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤、發(fā)達與欠發(fā)達掛鉤”政策的主要目的在于引導主發(fā)起人到經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)設立新型農村金融機構。各地要以完成全國規(guī)劃、重點支持經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)新型農村金融機構發(fā)展為大局，認真執(zhí)行掛鉤政策，不得以完成省內計劃為由放寬、降低或突破準入掛鉤政策的原則和要求，省內掛鉤也要嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會有關要求。為確保完成三年規(guī)劃，避免出現(xiàn)東快西慢、東多西少的情況，對經(jīng)濟欠發(fā)達、主發(fā)起人投資意愿不強的地區(qū)在堅持準入掛鉤政策基本原則的前提下，中西部省定貧縣可按照國定貧困縣掛鉤標準執(zhí)行。

四是加大推動大中型商業(yè)銀行參與力度。銀監(jiān)會將不定期對大中型商業(yè)銀行參與新型農村金融機構組建情況進行通報，并將其參與新型農村金融機構組建情況與其他市場準入事項掛鉤。各銀監(jiān)局要尊重大中型商業(yè)銀行主發(fā)起人的意愿，積極支持和配合其組建村鎮(zhèn)銀行戰(zhàn)略布局。

五是支持鼓勵中小銀行金融機構發(fā)起設立新型農村金融機構。中小銀行業(yè)金融機構機制靈活，在服務小企業(yè)和“三農”方面具有優(yōu)勢，發(fā)起設立新型農村金融機構意愿強，各銀監(jiān)局要加強對中小銀行業(yè)金融機構的指導，對符合條件、意愿強烈的，要積極支持其發(fā)起設立新型農村金融機構；對符合條件、意愿不強的，要加強引導。各銀監(jiān)局可將中小銀行業(yè)金融機構設立分支機構與發(fā)起設立新型農村金融機構實施準入掛鉤。嚴禁以各種方式和手段阻礙或變相阻礙符合條件、有發(fā)起意愿的中小銀行業(yè)金融機構跨地區(qū)、跨省份發(fā)起設立新型農村金融機構。

六是調整村鎮(zhèn)銀行有關政策?！锻ㄖ分赋?，為推動新型農村金融機構發(fā)展，在實施機構間的有效風險隔離、設立嚴密“防火墻”的基礎上，允許資產(chǎn)管理公司發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行。為解決村鎮(zhèn)銀行資本額度小、貸款集中度比例偏低、不能有效滿足中小企業(yè)信貸需求問題，將村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額由不得超過資本凈額的5%調整為10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額由不得超過資本凈額的10%調整為15%。

七是探索新型農村金融機構管理模式。為提高主發(fā)起人發(fā)起設立新型農村金融機構積極性，鼓勵支持主發(fā)起人通過新的管理模式規(guī)?；赝七M機構組建。首先，對設立10家（含10家）以上新型農村金融機構的主發(fā)起人，為減少管理成本，提高管理效率，允許其設立新型農村金融機構管理總部。管理總部不受地域限制，履行管理和后臺服務職能，不從事金融業(yè)務。其次，對設立30家（含30家）以上新型農村金融機構的主發(fā)起人，允許其探索組建新型農村金融機構控股公司。其三，允許西部除省會城市以外的其他地區(qū)和中部老、少、邊、窮等經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)以地（市）為單位組建總分行制的村鎮(zhèn)銀行，總部設在地（市），辦理除貸款以外的經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務，支行設在地（市）轄內所有縣（市）?？傂形盏拇婵畛侠U存款準備金和留足備付金外，應主要用于支行發(fā)放貸款，支行吸收的存款要全部用于當?shù)?。設立地（市）村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于5000萬元人民幣，并按照建立健全公司治理機制，董事中至少有一名獨立董事，董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格條件按照農村商業(yè)銀行董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格標準執(zhí)行，原則上支行應與總行同時開業(yè)，其他行政許可要求按照縣（市）村鎮(zhèn)銀行辦理。組建地（市）新型農村金融機構須由銀監(jiān)局報經(jīng)銀監(jiān)會同意后，由銀監(jiān)局組織實施。已在上述地區(qū)設立新型農村金融機構的主發(fā)起人可優(yōu)先在已設新型農村金融機構所屬地區(qū)組建地（市）新型農村金融機構。

八是加強對新型農村金融機構的監(jiān)管?！锻ㄖ窂娬{，新型農村金融機構經(jīng)營規(guī)模小，成立時間短，抗風險能力弱，為保證新型農村金融機構穩(wěn)健發(fā)展，各銀監(jiān)局要根據(jù)實際，合理配臵監(jiān)管資源，切實采取有針對性的措施，加強對新型農村金融機構的指導、服務和監(jiān)管，尤其要強化對農村資金互助社的日常指導和監(jiān)管，同時對主發(fā)起人要實施并表監(jiān)管，對大股東要強化責任監(jiān)管，促進新型農村金融機構又好又快發(fā)展。

第五篇：關于加快發(fā)展新型農村金融機構有關事宜的通知 銀監(jiān)發(fā)[2010]27號

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加快發(fā)展新型農村金融機構有關事宜的通知 銀監(jiān)發(fā)[2010]27號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，中國郵政儲蓄銀行：

自2009年新型農村金融機構三年總體工作安排實施以來，各部門密切配合，各銀監(jiān)局大力推動，各銀行業(yè)金融機構積極參與，新型農村金融機構培育與發(fā)展工作順利推進。截至2009年末，全國共組建新型農村金融機構230家，其中開業(yè)172家，籌建58家。已開業(yè)機構共引入各類資本70億元，吸收存款269億元，發(fā)放貸款181億元，實現(xiàn)利潤1．3億元。但同時也存在組建進度緩慢、機構類型不盡合理、大中型銀行主發(fā)起人偏少等突出問題。為加快培育新型農村金融機構，如期完成三年總體工作安排，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、強化執(zhí)行力，確保完成三年規(guī)劃。三年規(guī)劃是各地征求省級人民政府意見后報國務院批準確定的，各地必須嚴格執(zhí)行，確保如期完成。銀監(jiān)局要高度重視，把按規(guī)劃組建新型農村金融機構作為銀監(jiān)局的一項重要工作來抓，“一把手”負總責，強化銀監(jiān)局內部配合，加強銀監(jiān)局之間協(xié)作，優(yōu)化審批流程，提高審批效率，為新型農村金融機構的發(fā)展創(chuàng)造良好條件和監(jiān)管環(huán)境。要嚴格執(zhí)行新型農村金融機構準入標準，不得抬高或變相抬高準入門檻。凡是出臺的與銀監(jiān)會規(guī)定不一致的政策辦法、規(guī)定、細則或條款，要立即予以廢止。要按照“全國一盤棋”的思想，破除本位主義，支持本省主發(fā)起人走出去，歡迎外省主發(fā)起人走進來。銀監(jiān)會將不定期通報、考核各地規(guī)劃完成情況。

二、因地制宜，允許三年規(guī)劃適度調整。在確保三年規(guī)劃機構數(shù)量不減、要求不變的前提下，按照實事求是，有利于改善農村金融服務，有利于新型農村金融機構發(fā)展的原則，對于時間安排與調整、同一縣(市)內變更規(guī)劃地點、增加國定貧困縣、糧棉大縣、種養(yǎng)殖大縣及銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃地點等事項，銀監(jiān)局可自主決定并報銀監(jiān)會備案。

三、堅持基本條件不變，合理把握掛鉤政策。實施“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤、發(fā)達與欠發(fā)達掛鉤”政策的主要目的在于引導主發(fā)起人到經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)設立新型農村金融機構。各地要以完成全國規(guī)劃、重點支持經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)新型農村金融機構發(fā)展為大局，認真執(zhí)行掛鉤政策，不得以完成省內計劃為由放寬、降低或突破準入掛鉤政策的原則和要求，省內掛鉤也要嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會有關要求。為確保完成三年規(guī)劃，避免因東熱西冷出現(xiàn)東快西慢、東多西少的情況，對經(jīng)濟發(fā)達、投資人積極性高的地區(qū)，要嚴格堅持準入掛鉤標準不變；對經(jīng)濟欠發(fā)達、主發(fā)起人投資意愿不強的地區(qū)在堅持準入掛鉤政策基本原則的前提下，中西部省定貧困縣可按照國定貧困縣掛鉤標準執(zhí)行，遼寧、河北和海南三省視同中西部省份，新疆區(qū)所有縣(市)按國定貧困縣對待，以有效解決當?shù)剞r村地區(qū)網(wǎng)點覆蓋率低、金融服務空白、競爭不充分的問題。

四、加大推動大中型商業(yè)銀行參與力度。自新型農村金融機構組建以來，大中型商業(yè)銀行積極履行社會責任，參與發(fā)起設立新型農村金融機構。截至2009年末，大中型商業(yè)銀行共發(fā)起設立 26家新型農村金融機構，其中1家政策性銀行發(fā)起設立6家，4家國有商業(yè)銀行發(fā)起設立9家，4家股份制商業(yè)銀行發(fā)起設立11家。為進一步提高大中型商業(yè)銀行參與新型農村金融機構組建的積極性，銀監(jiān)會將不定期對大中型商業(yè)銀行參與新型農村金融機構組建情況進行通報，并將其參與新型農村金融機構組建情況與其他市場準入事項掛鉤。各銀監(jiān)局要尊重大中型商業(yè)銀行主發(fā)起人的意愿，積極支持和配合其組建村鎮(zhèn)銀行戰(zhàn)略布局。

五、支持鼓勵中小銀行業(yè)金融機構發(fā)起設立新型農村金融機構。中小銀行業(yè)金融機構機制靈活，在服務小企業(yè)和“三農”方面具有優(yōu)勢，發(fā)起設立新型農村金融機構意愿強，各銀監(jiān)局要加強對中小銀行業(yè)金融機構的指導，對符合條件、意愿強烈的，要積極支持其發(fā)起設立新型農村金融機構，對符合條件、意愿不強的，要加強引導。各銀監(jiān)局可將中小銀行業(yè)金融機構設立分支機構與發(fā)起設立新型農村金融機構實施準入掛鉤。嚴禁以各種方式和手段阻礙或變相阻礙符合條件、有發(fā)起意愿的中小銀行業(yè)金融機構跨地區(qū)、跨省份發(fā)起設立新型農村金融機構。

六、調整村鎮(zhèn)銀行有關政策。為推動新型農村金融機構發(fā)展，在實施機構間的有效風險隔離、設立嚴密“防火墻”的基礎上，允許資產(chǎn)管理公司發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行。為解決村鎮(zhèn)銀行資本額度小、貸款集中度比例偏低、不能有效滿足中小企業(yè)信貸需求問題，將村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額由不得超過資本凈額的5％調整為10％，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額由不得超過資本凈額的 10％調整為15％。

七、探索新型農村金融機構管理模式。為提高主發(fā)起人發(fā)起設立新型農村金融機構積極性，鼓勵支持主發(fā)起人通過新的管理模式規(guī)?；赝七M機構組建。一是對設立10家(含10家)以上新型農村金融機構的主發(fā)起人，為減少管理成本，提高管理效率，允許其設立新型農村金融機構管理總部。管理總部不受地域限制，履行管理和后臺服務職能，不從事金融業(yè)務。二是對設立30家(含30家)以上新型農村金融機構的主發(fā)起人，允許其探索組建新型農村金融機構控股公司。三是允許西部除省會城市外的其他地區(qū)和中部老、少、邊、窮等經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)以地(市)為單位組建總分行制的村鎮(zhèn)銀行，總行設在地(市)，辦理除貸款以外的經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務，支行設在地(市)轄內所有縣(市)?？傂形盏拇婵畛侠U存款準備金和留足備付金外，應主要用于支行發(fā)放貸款，支行吸收的存款要全部用于當?shù)?。設立地(市)村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于5000萬元人民幣，并按要求建立健全公司治理機制，董事中應至少有1名獨立董事，董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格條件按照農村商業(yè)銀行董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格標準執(zhí)行，原則上支行應與總行同時開業(yè)，其他行政許可要求按照縣(市)村鎮(zhèn)銀行組建有關要求執(zhí)行。在上述地區(qū)設立地(市)貸款公司比照地(市)村鎮(zhèn)銀行辦理。組建地(市)新型農村金融機構須由銀監(jiān)局報經(jīng)銀監(jiān)會同意后，由銀監(jiān)局組織實施。已在上述地區(qū)設立新型農村金融機構的主發(fā)起人可優(yōu)先在已設新型農村金融機構所屬地區(qū)組建地(市)新型農村金融機構。

八、加強對新型農村金融機構的監(jiān)管。新型農村金融機構經(jīng)營規(guī)模小，成立時間短，抗風險能力弱，為保證新型農村金融機構穩(wěn)健發(fā)展，各銀監(jiān)局要根據(jù)實際，合理配置監(jiān)管資源，切實采取有針對性的措施，加強對新型農村金融機構的指導、服務和監(jiān)管，尤其要強化對農村資金互助社的日常指導和監(jiān)管，同時對主發(fā)起人要實施并表監(jiān)管，對大股東要強化責任監(jiān)管，促進新型農村金融機構又好又快發(fā)展。

請各銀監(jiān)局速將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 二0一0年四月二十日