第一篇：5中國銀監(jiān)會關(guān)于企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券有關(guān)問題的通知銀監(jiān)發(fā)[2007]58號

中國銀監(jiān)會關(guān)于企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券有關(guān)問題的通知

銀監(jiān)發(fā)[2007]58號

各銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的企業(yè)集團財務(wù)公司：

為規(guī)范企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡稱財務(wù)公司）發(fā)行金融債券行為，改善財務(wù)公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高財務(wù)公司自我發(fā)展能力，維護投資人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》等法律法規(guī)，現(xiàn)就財務(wù)公司發(fā)行金融債券及相關(guān)風(fēng)險管理事項通知如下：

一、財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)，未經(jīng)銀監(jiān)會批準，財務(wù)公司不得發(fā)行或變相發(fā)行金融債券。

二、財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當遵循公平、公正、誠信、自律的原則。發(fā)行金融債券的財務(wù)公司應(yīng)當按規(guī)定真是、準確、完整、及時披露信息，并向投資人充分揭示金融債券投資風(fēng)險。

三、財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)當由財務(wù)公司的母公司或其他有擔(dān)保能力的成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保，經(jīng)銀監(jiān)會批準免予擔(dān)保的除外。

四、財務(wù)公司發(fā)行金融債券可在銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，并遵守相關(guān)規(guī)定。

五、財務(wù)公司發(fā)行金融債券可采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。

六、財務(wù)公司發(fā)行的金融債券（以下簡稱財務(wù)公司金融債券）的投資風(fēng)險由投資人自行承擔(dān)。

七、財務(wù)公司發(fā)行金融債券，應(yīng)具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)。

（二）具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員。

（三）依法合規(guī)經(jīng)營，符合銀監(jiān)會有關(guān)審慎監(jiān)管的要求。

（四）財務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。

（五）申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準備撥備充足。

（六）申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平。

（七）近3年無重大違法違規(guī)記錄。

（八）無到期不能支付債務(wù)。

（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

七、財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%。

八、財務(wù)公司公開發(fā)行金融債券應(yīng)由具備債券評級能力的評級機構(gòu)進行信用評級。信用評級機構(gòu)對評級的客觀性、公正性和及時性承擔(dān)責(zé)任。

九、財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)提供以下申請材料：

（一）發(fā)行金融債券申請書。

（二）可行性研究報告。報告應(yīng)當至少包括財務(wù)公司經(jīng)營和財務(wù)狀況分析、發(fā)債資金用途、金融債券本息兌付資金安排和金融債券發(fā)行計劃等內(nèi)容。采取分期發(fā)行方式的，還應(yīng)包括分期銷售的時間及每期銷售量。

（三）財務(wù)公司股東會發(fā)行金融債券的決議。

（四）募集說明書。

（五）有關(guān)擔(dān)保協(xié)議及擔(dān)保人資信情況說明。

（六）財務(wù)公司和擔(dān)保人近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告或?qū)徲媹蟾妗?/p>

（七）發(fā)行公告或發(fā)行章程。

（八）信用評級報告和跟蹤評級安排的說明。評級報告應(yīng)針對財務(wù)公司的特點，重點分析財務(wù)公司的信用水平和揭示本次發(fā)行金融債券的風(fēng)險。

（九）承銷協(xié)議或者意向書。

（十）律師出具的法律意見書。

（十一）銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料。

十、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的財務(wù)公司發(fā)行金融債券，向銀監(jiān)會提交申請，由銀監(jiān)會受理、審查并決定。銀監(jiān)局監(jiān)管的財務(wù)公司發(fā)行金融債券，向所在地銀監(jiān)局提交申請，銀監(jiān)局受理、初審后，報銀監(jiān)會審查并決定。

銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的書面決定。

十一、財務(wù)公司金融債券由符合條件的金融機構(gòu)承銷，財務(wù)公司自主選擇承銷機構(gòu)。需要組織承銷團的，由承銷機構(gòu)共同組織承銷團。承銷方式及相關(guān)費用由財務(wù)公司和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。

十二、承銷機構(gòu)應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定條件，并履行相應(yīng)職責(zé)。

十三、財務(wù)公司應(yīng)在中國人民銀行批準金融債券發(fā)行之日起2個月內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。

財務(wù)公司金融債券如未能在上述規(guī)定期限內(nèi)發(fā)行，則批準文件自動失效。財務(wù)公司如仍需發(fā)行金融債券，應(yīng)另行報批。

采取分期發(fā)行的，如發(fā)行方式和發(fā)行條件發(fā)生變化，財務(wù)公司應(yīng)當在每期銷售前將發(fā)行方案報銀監(jiān)會備案。

十四、每期金融債券發(fā)行結(jié)束后15個工作日內(nèi)，財務(wù)公司應(yīng)向銀監(jiān)會報告金融債券發(fā)行情況。

十五、金融債券發(fā)行結(jié)束后，經(jīng)中國人民銀行批準，可以在銀行間債券市場進行流通轉(zhuǎn)讓。具體交易和結(jié)算辦法參照相關(guān)規(guī)定。

十六、財務(wù)公司的發(fā)債資金用途應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)政策規(guī)定，用于支持集團主業(yè)的發(fā)展和配置中長期資產(chǎn)，解決財務(wù)公司資產(chǎn)負債期限不匹配問題，不得用于與集團和財務(wù)公司主業(yè)無關(guān)的風(fēng)險性投資。

十七、財務(wù)公司金融債券存續(xù)期間，財務(wù)公司和擔(dān)保人應(yīng)于每年4月30日前向銀監(jiān)會提交注冊會計師審計的上1年度財務(wù)報告。公開發(fā)行金融債券的財務(wù)公司應(yīng)通過中國人民銀行指定媒體披露本公司和擔(dān)保人的年度財務(wù)報告。

十八、財務(wù)公司如發(fā)生影響金融債券價格或本息兌付的事件，應(yīng)及時報告銀監(jiān)會，并按照相關(guān)規(guī)定向投資人披露。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二OO七年七月十三日

（注：序號完全依文件原文排列。）

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價和分類

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價和分類監(jiān)管指引》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2007〕81號

各銀監(jiān)局：

現(xiàn)將《企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價和分類監(jiān)管指引》（以下簡稱《指引》）印發(fā)給你們，請認真執(zhí)行，并將執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題和建議及時報告銀監(jiān)會。

二○○七年十一月十日

企業(yè)集團財務(wù)公司

風(fēng)險評價和分類監(jiān)管指引

第一章總則

一、為全面評價企業(yè)集團財務(wù)公司的風(fēng)險狀況，實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警，有效實施分類監(jiān)管，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本指引。

二、本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡稱財務(wù)公司）。

三、本指引所稱風(fēng)險評價是指監(jiān)管機構(gòu)對財務(wù)公司的管理狀況、經(jīng)營狀況及所屬集團狀況進行定量和定性分析，并就財務(wù)公司風(fēng)險作出總體判斷的監(jiān)管過程，是實施分類監(jiān)管的基礎(chǔ)。

四、本指引所稱分類監(jiān)管是指監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)對財務(wù)公司的風(fēng)險評價結(jié)果，在市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)測、現(xiàn)場檢查等方面采取不同措施的監(jiān)管安排。

五、財務(wù)公司風(fēng)險評價和分類監(jiān)管應(yīng)遵循全面、客觀、公正、審慎的原則。

第二章風(fēng)險評價

一、管理狀況評價

重點分析財務(wù)公司的管理狀況，包括公司治理、功能定位、內(nèi)部控制、合規(guī)性管理、內(nèi)部審計及信息系統(tǒng)等方面制度建設(shè)的完善性和制度執(zhí)行的有效性。

（一）公司治理評價 1．組織架構(gòu)：

（1）建立以股東會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層為主體的公司治理架構(gòu)；（2）股東會、董事會、監(jiān)事會建立明確的議事規(guī)則和決策程序；（3）董事會、監(jiān)事會應(yīng)下設(shè)必要的專業(yè)委員會（或相應(yīng)的執(zhí)行機構(gòu)）。2．決策體系：

（1）股東會、董事會、監(jiān)事會依照議事規(guī)則和決策程序定期召開會議履行職責(zé)，并完整保留相關(guān)會議的議案、決議、紀要和記錄等檔案資料；

（2）董事會組織制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展狀況予以調(diào)整和完善；

（3）董事會組織制定公司風(fēng)險管理政策，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部因素予以調(diào)整和完善；（4）監(jiān)事會或其下設(shè)的專業(yè)委員會（或執(zhí)行機構(gòu)）負責(zé)監(jiān)督公司戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計等重要事項的決策及執(zhí)行情況。3．董事及高級管理人員：

（1）董事會應(yīng)督促董事盡職履責(zé)，監(jiān)事會應(yīng)建立對董事履職情況的評估制度（至少每三年進行一次評估），股東會應(yīng)及時撤換不能正常履職的董事；

（2）董事會對高級管理層實施監(jiān)督考核，應(yīng)體現(xiàn)金融企業(yè)審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的精神，并形成制度保障；

（3）董事會應(yīng)明確對高級管理層的授權(quán)，在有效授權(quán)前提下保證公司日常經(jīng)營管理活動的獨立性，并形成制度保障；高級管理層應(yīng)確保無任何超越授權(quán)的經(jīng)營管理行為；

（4）高級管理層應(yīng)建立總經(jīng)理辦公會議制度及專業(yè)決策機制，確保董事會授權(quán)范圍內(nèi)重大事項的集體決策；高級管理人員素質(zhì)和數(shù)量與財務(wù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性相適應(yīng)，高級管理人員之間的職責(zé)劃分明確，遵循前中后臺適當分離的審慎原則。4．其他事項：

（1）公司章程要件完整，內(nèi)容符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定；（2）一人公司應(yīng)引入至少兩名獨立董事，監(jiān)管機構(gòu)鼓勵其他公司引入獨立董事,公司應(yīng)為獨立董事履職創(chuàng)造必要條件；

（3）財務(wù)公司應(yīng)建立各級決策管理層與監(jiān)管機構(gòu)及時、有效溝通的機制。

（二）功能定位評價

1．公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃中能體現(xiàn)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》對財務(wù)公司的功能定位；

2．財務(wù)公司前一的工作總結(jié)和下一的工作計劃能體現(xiàn)強化服務(wù)功能的具體安排，并非過度強調(diào)盈利措施；

3．財務(wù)公司董事、高級管理人員及員工對財務(wù)公司功能定位應(yīng)有較為準確的認知，并對公司實際經(jīng)營狀況符合財務(wù)公司應(yīng)有的功能定位有較高的認同度；

4．財務(wù)公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認識和評價；

5．財務(wù)公司對改善自身服務(wù)能力以滿足集團及成員單位的需求作出了適當?shù)陌才拧?/p>

（三）內(nèi)部控制評價

1．以制度形式明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行的職責(zé)；

2．制定切實可行、與財務(wù)公司實際狀況及發(fā)展戰(zhàn)略相符的內(nèi)部控制目標和內(nèi)部控制政策； 3．現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施能覆蓋財務(wù)公司所有的機構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動； 4．現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細、明確，具有可操作性； 5．建立并實行了風(fēng)險責(zé)任制和盡職問責(zé)制度；

6．及時對現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進行評估和改進，以確保其充分性、合規(guī)性、有效性； 7．針對財務(wù)公司股東、監(jiān)管機構(gòu)及其他相關(guān)方制定了明確的信息披露制度。

（四）合規(guī)性管理評價

1．設(shè)立相應(yīng)的部門或人員專職負責(zé)合規(guī)性管理，合規(guī)管理人員具有與其履職相匹配的素質(zhì)和經(jīng)驗；

2．建立合規(guī)性管理制度，每年至少對財務(wù)公司所面臨的主要合規(guī)性問題進行一次評估，提出完善計劃和措施并加以整改；

3．明確合規(guī)管理人員的權(quán)責(zé)，公司董事會、高級管理層及員工應(yīng)在工作中予以合作和支持； 4．明確合規(guī)管理的報告路徑和所涉及每一位人員的職責(zé)，對報告內(nèi)容、方式、頻率等應(yīng)有規(guī)范要求； 5．建立獎懲制度，追究違規(guī)責(zé)任，鼓勵主動報告合規(guī)隱患及風(fēng)險的行為； 6．財務(wù)公司各項監(jiān)管考核指標均符合要求；

7．財務(wù)公司不存在《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》等相關(guān)法規(guī)禁止的嚴重違規(guī)行為； 8．財務(wù)公司存在因政策法規(guī)調(diào)整形成的禁止事項，應(yīng)遵循監(jiān)管部門規(guī)定的整改要求和自身作出的整改承諾，積極采取有效措施予以解決。

（五）內(nèi)部審計評價

1．設(shè)立專門的內(nèi)部審計部門，以制度形式明確內(nèi)部審計部門的主要職能、相應(yīng)權(quán)限等； 2．機構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定能保證內(nèi)部審計工作的相對獨立性；

3．內(nèi)部審計人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況相適應(yīng)；

4．內(nèi)部審計人員對公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理進行全面、有效的審計與評估，并將結(jié)果直接報告董事會或監(jiān)事會，同時報告高級管理層；

5．財務(wù)公司對內(nèi)部審計所發(fā)現(xiàn)的問題能及時處理和有效整改。

（六）信息系統(tǒng)評價

1．采用了與財務(wù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、復(fù)雜性相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)； 2．管理信息系統(tǒng)能為相關(guān)崗位提供及時、有效的管理信息；

3．建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，定期進行測試，并對重要信息進行備份；

4．管理信息系統(tǒng)實現(xiàn)與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接，并達到實時監(jiān)控各項監(jiān)管指標的水平。

二、經(jīng)營狀況評價

主要從資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、市場風(fēng)險、盈利能力、流動性和服務(wù)水平六個方面評價財務(wù)公司經(jīng)營風(fēng)險和經(jīng)營成果。

（一）資本充足性評價 1．定量指標： 資本充足率 2．定性因素：

（1）資本充足率保持適當水平，滿足以下要求： 凈資產(chǎn)大于注冊資本；

連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況；

資本充足水平可適應(yīng)資產(chǎn)正常增長的需要； 在風(fēng)險可控的前提下，資本得以較充分的運用； 資本的增長不以擴大非主營業(yè)務(wù)為目的。（2）資本充足率日常管理：

業(yè)務(wù)發(fā)展計劃充分考慮資本充足水平和經(jīng)濟資本約束； 日常經(jīng)營管理中持續(xù)監(jiān)測資本充足水平并有相關(guān)記錄； 建立維持適當資本充足水平的機制。（3）資本補充機制：

利潤分配制度有利于財務(wù)公司的自我積累和持續(xù)發(fā)展； 有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的資本補充計劃； 在資本不足時有切實可行的應(yīng)急補充安排。

（二）資產(chǎn)質(zhì)量評價 1．定量指標： 不良資產(chǎn)率

資產(chǎn)損失準備充足率 不良貸款率

貸款損失準備充足率 擔(dān)保比例

2．定性因素：

（1）資產(chǎn)風(fēng)險分類準確，偏離度較低，偏離情況能夠得以及時糾正；（2）不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量趨好；

（3）實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險可控。

（三）市場風(fēng)險評價 1．定量指標： 短期投資比例 長期投資比例 利率風(fēng)險敏感度

累計外匯敞口頭寸比例 2．定性因素：

（1）正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理；（2）具備有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類市場風(fēng)險的技術(shù)手段；（3）自營投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運作規(guī)范；（4）投資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理，綜合風(fēng)險度較低。

（四）盈利能力評價 1．定量指標： 資本利潤率 資產(chǎn)利潤率 2．定性因素：

（1）扣除未提足的資產(chǎn)損失準備金后的資本利潤率及資產(chǎn)利潤率保持較高水平；（2）經(jīng)營效益比例高于行業(yè)平均水平；

（3）收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性好；（4）成本收入會計核算規(guī)范審慎。

（五）流動性評價 1．定量指標： 流動性比率 同業(yè)拆入比例 2．定性因素：

（1）建立流動性監(jiān)測預(yù)警機制，具備實時監(jiān)測的技術(shù)手段；

（2）根據(jù)成員單位資金的時間和空間分布有效調(diào)劑頭寸，頭寸管理不過度依賴主動負債；（3）合理利用主動負債工具滿足臨時性的頭寸管理需要。

（六）服務(wù)水平評價 1．資金來源：

（1）成員單位的存款集中程度達到較高比例；

（2）財務(wù)公司盡力歸集集團內(nèi)資金，集團內(nèi)負債占財務(wù)公司整體負債的比例較高；

（3）財務(wù)公司及集團能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結(jié)算需求提供了有力保障，或?qū)τ绊戀Y金集中和結(jié)算服務(wù)的客觀因素作出合理說明。2．資金運用：

（1）運用于成員單位的資產(chǎn)占財務(wù)公司總資產(chǎn)的比例較高；（2）成員單位貸款需求滿足程度較高；（3）財務(wù)公司及集團能夠以充分的資料和數(shù)據(jù)證明其在滿足成員單位資金需求方面已經(jīng)盡其所能，或?qū)τ绊戀Y金運用的客觀因素作出合理說明。3．其他服務(wù)：

（1）努力為成員單位提供財務(wù)顧問、融資方案設(shè)計、銀團貸款等服務(wù)；

（2）在不違反現(xiàn)行法規(guī)制度的前提下，積極通過業(yè)務(wù)和服務(wù)創(chuàng)新滿足成員單位需求。

三、所屬集團影響度評價

主要分析財務(wù)公司所屬集團對其影響狀況，包括集團基本狀況、集團對成員單位控制力及對財務(wù)公司的支持度。

（一）集團基本狀況

1．集團母公司及其核心成員單位公司治理狀況良好； 2．集團有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃； 3．集團核心主業(yè)突出；

4．集團財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負債率較低，生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大而穩(wěn)定，在時間和空間上分布合理；

5．集團所處行業(yè)有較好的政策支持；

6．集團在所處行業(yè)中具有競爭優(yōu)勢，預(yù)期有良好發(fā)展前景。

（二）集團對成員單位的控制力及對財務(wù)公司的支持度 1．集團屬于緊密型管理體制，對成員單位控制力較強；

2．集團母公司對成員單位的銀行賬戶開立、重大投融資、大額擔(dān)保、對外大額支付等事項有明確且嚴格的管理要求；

3．集團資金集約化管理程度較高，集團母公司通過有效手段實現(xiàn)成員單位資金在財務(wù)公司的歸集；

4．集團母公司有足夠能力對財務(wù)公司實施緊急救助；

5．集團母公司對財務(wù)公司的監(jiān)督考核激勵等措施準確體現(xiàn)財務(wù)公司的功能定位； 6．集團母公司保證財務(wù)公司日常經(jīng)營管理的相對獨立性，未見非正常行政干預(yù)。

第三章分類監(jiān)管

一、風(fēng)險評價結(jié)果的評定

風(fēng)險評價滿分為100分，分為五個級次： 風(fēng)險評價85分（含）以上為一級（優(yōu)秀），表示財務(wù)公司內(nèi)部管理完善，經(jīng)營狀況好，定位準確，在集團中的作用突出，發(fā)現(xiàn)的問題輕微且有良好的處置機制。風(fēng)險評價70（含）-85分為二級（良好），表示財務(wù)公司內(nèi)部管理較完善，經(jīng)營狀況良好，能較好發(fā)揮資金集中管理的作用，發(fā)現(xiàn)的問題不會對財務(wù)公司的正常存續(xù)造成明顯影響。風(fēng)險評價55（含）-70分為三級（一般），表示財務(wù)公司內(nèi)部管理或經(jīng)營狀況存在較多問題，在集團中作用一般，若不采取有效措施，可能對財務(wù)公司的正常存續(xù)造成一定影響。風(fēng)險評價40（含）-55分為四級（關(guān)注），表示財務(wù)公司管理架構(gòu)存在缺陷，經(jīng)營狀況不良，在集團中未能發(fā)揮應(yīng)有作用，發(fā)現(xiàn)的問題對財務(wù)公司的正常存續(xù)有明顯影響，且在短期內(nèi)難以有效解決，應(yīng)給予高度關(guān)注。風(fēng)險評價40分以下為五級（差），表示財務(wù)公司管理架構(gòu)存在明顯缺陷，經(jīng)營狀況惡化，發(fā)現(xiàn)的問題已對財務(wù)公司的正常存續(xù)造成嚴重影響，依靠自身和集團難以解決，應(yīng)采取特別監(jiān)管措施。

若財務(wù)公司存在重大違法違規(guī)事項，可酌情下調(diào)風(fēng)險評價等級，且最終評價結(jié)果應(yīng)不高于一般。

二、分類監(jiān)管措施

監(jiān)管機構(gòu)對風(fēng)險評價為優(yōu)秀和良好的財務(wù)公司一般以非現(xiàn)場監(jiān)管為主，定期監(jiān)測各項監(jiān)管指標，通過走訪、會談和調(diào)研等方式，掌握最新的風(fēng)險狀況，適當放寬監(jiān)管周期，并視情況進行現(xiàn)場檢查；在市場準入、監(jiān)管政策等方面給予適當?shù)闹С?。監(jiān)管機構(gòu)對風(fēng)險評價為一般的財務(wù)公司應(yīng)加強非現(xiàn)場監(jiān)測，每年至少舉行一次與董事會和高級管理層的監(jiān)管會談；保證一定的現(xiàn)場檢查頻率，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)公司經(jīng)營管理中存在的重大風(fēng)險；在市場準入、監(jiān)管政策等方面應(yīng)結(jié)合財務(wù)公司的實際風(fēng)險狀況，加強對新業(yè)務(wù)和高風(fēng)險業(yè)務(wù)的監(jiān)管指導(dǎo)。

監(jiān)管機構(gòu)對風(fēng)險評價為關(guān)注的財務(wù)公司應(yīng)給予高度關(guān)注，每季至少舉行一次與董事會和高級管理層的監(jiān)管會談，了解財務(wù)公司最新的經(jīng)營管理情況及采取的風(fēng)險控制和化解措施；提高現(xiàn)場檢查頻率，加大現(xiàn)場檢查力度；必要時可限制其業(yè)務(wù)，要求集團母公司履行增資等相關(guān)承諾，建議更換高級管理層等。

監(jiān)管機構(gòu)對風(fēng)險評價為差的財務(wù)公司應(yīng)及時制定和啟動應(yīng)急處置預(yù)案,安排重組等救助措施，確保財務(wù)公司平穩(wěn)過渡。對已經(jīng)無法采取措施進行救助的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》啟動市場退出程序。

三、監(jiān)管資源配置

監(jiān)管人員應(yīng)具有豐富的監(jiān)管經(jīng)驗，針對財務(wù)公司的風(fēng)險評價結(jié)果，深入分析風(fēng)險及其成因，并結(jié)合風(fēng)險點，制定對每家財務(wù)公司的綜合監(jiān)管計劃和監(jiān)管政策，確定監(jiān)管重點及非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查的頻率和范圍、市場準入政策等。

監(jiān)管人員對評價結(jié)果為關(guān)注、差的財務(wù)公司應(yīng)提高監(jiān)管頻度，采取必要的特別監(jiān)管措施。監(jiān)管資源的配置應(yīng)向此類財務(wù)公司傾斜，以提高監(jiān)管的針對性、有效性。非現(xiàn)場監(jiān)管的主監(jiān)管員、協(xié)調(diào)員、非現(xiàn)場監(jiān)管負責(zé)人、現(xiàn)場檢查主查人、市場準入監(jiān)管人員應(yīng)加強監(jiān)管合作，發(fā)揮上下聯(lián)動、左右溝通的作用，及時有效化解風(fēng)險。

第四章評價操作規(guī)程和職責(zé)分工

財務(wù)公司風(fēng)險評價的周期原則上為一年,監(jiān)管機構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管周期、財務(wù)公司的風(fēng)險狀況及監(jiān)管資源的配置情況適當調(diào)整。對財務(wù)公司的風(fēng)險評價應(yīng)按照以下程序和職責(zé)分工進行：

一、收集信息

（一）收集基本信息

在對財務(wù)公司進行風(fēng)險評價之前，主監(jiān)管員應(yīng)充分收集以下信息：非現(xiàn)場監(jiān)管信息，現(xiàn)場檢查報告，財務(wù)公司的內(nèi)外部審計報告和市場準入信息，財務(wù)公司披露的信息，財務(wù)公司報送的經(jīng)營計劃、經(jīng)營狀況報告，各種媒體報道的財務(wù)公司信息等。

（二）篩選、分析和深入收集信息

主監(jiān)管員在收集基本信息的基礎(chǔ)上，對這些信息進行仔細的整理、篩選和初步分析，確定財務(wù)公司的關(guān)鍵問題和風(fēng)險以及需要進一步了解的信息。主監(jiān)管員可以通過與現(xiàn)場檢查人員、機構(gòu)準入監(jiān)管人員、財務(wù)公司的管理層和財務(wù)公司的外部審計人員舉行會談等途徑，進一步收集信息。

財務(wù)公司風(fēng)險評價的基礎(chǔ)是信息的收集和整理，由主監(jiān)管員完成，現(xiàn)場檢查和機構(gòu)準入監(jiān)管人員須向主監(jiān)管員提供必要的信息支持。主監(jiān)管員應(yīng)力求全面廣泛地掌握風(fēng)險評價所需要的全部信息。

二、初評

（一）綜合分析

主監(jiān)管員對于收集到的所有風(fēng)險評價信息進行綜合整理分析。綜合分析應(yīng)嚴格遵循本指引確定的評價方法和評價標準，將定量指標和定性因素分析相結(jié)合，靜態(tài)分析和動態(tài)分析相結(jié)合。綜合分析過程中，對于財務(wù)公司不愿意提供的信息，應(yīng)視其為不利于財務(wù)公司的信息；對于不能確定有利于財務(wù)公司的情況，應(yīng)視其為不利于財務(wù)公司的情況；對于可能導(dǎo)致財務(wù)公司遭受損失甚至發(fā)生流動性問題的明顯跡象，主監(jiān)管員應(yīng)當做出合理的判斷和審慎的預(yù)測。

（二）確定初步風(fēng)險評價結(jié)果

主監(jiān)管員依據(jù)本指引規(guī)定的風(fēng)險評價標準和方法，在綜合分析信息的基礎(chǔ)上，合理、準確判斷財務(wù)公司的風(fēng)險狀況，確定風(fēng)險評價的初步結(jié)果。風(fēng)險評價結(jié)果由主監(jiān)管員提出。主監(jiān)管員要力求做到對每一項風(fēng)險評價內(nèi)容分析深入、理由充分、判斷預(yù)測合理，能夠準確反映財務(wù)公司經(jīng)營管理等各方面狀況，并填制完成風(fēng)險評價工作底稿。

三、復(fù)評

復(fù)評是復(fù)評人員在初評基礎(chǔ)上對財務(wù)公司的風(fēng)險與經(jīng)營狀況進行再評價。對評價內(nèi)容，復(fù)評人員不同意初評人員意見的，應(yīng)當闡明理由，并提出具體的修改意見,復(fù)評人員可以形成不同于初評結(jié)果的風(fēng)險評價結(jié)果。

復(fù)評工作應(yīng)當由主監(jiān)管員、現(xiàn)場檢查主查人、市場準入監(jiān)管人員及其主管負責(zé)人共同完成。

四、審核

對風(fēng)險評價結(jié)果的最終審定，根據(jù)財務(wù)公司屬地監(jiān)管的原則，分別由銀監(jiān)會監(jiān)管部門或各級派出機構(gòu)的負責(zé)人審定。風(fēng)險評價審核應(yīng)當采取監(jiān)管部門主任辦公會議或銀監(jiān)局（分局）局長辦公會議的形式，由所有初評、復(fù)評人員參加，會議采取初評人員陳述、復(fù)評人員補充、集體討論的形式,根據(jù)討論結(jié)果，最終確定風(fēng)險評價結(jié)果。審核會議應(yīng)當力求統(tǒng)一評價尺度，保證評價結(jié)果的客觀準確和公平公正，銀監(jiān)會監(jiān)管部門或各級派出機構(gòu)的負責(zé)人對財務(wù)公司的風(fēng)險評價結(jié)果承擔(dān)最終責(zé)任。

五、評價結(jié)果反饋

（一）監(jiān)管機構(gòu)向財務(wù)公司通報風(fēng)險評價結(jié)果 對財務(wù)公司的風(fēng)險評價工作結(jié)束后，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當通過會談、審慎監(jiān)管會議等途徑,向財務(wù)公司董事會和高級管理層通報風(fēng)險評價結(jié)果、主要風(fēng)險、存在問題和整改建議。同時要求財務(wù)公司在規(guī)定時限內(nèi)對風(fēng)險評價結(jié)果提出反饋意見。

（二）財務(wù)公司向監(jiān)管機構(gòu)提出反饋意見

財務(wù)公司接到監(jiān)管機構(gòu)風(fēng)險評價結(jié)果的通報后，如果對評價結(jié)果有異議，必須在10個工作日內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)提出反饋意見，并提供新的信息資料,逾期視同無異議；如果對評價結(jié)果沒有異議，應(yīng)當在一個月內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)提供回應(yīng)報告，確認風(fēng)險評價結(jié)果并報告對主要風(fēng)險和問題的防范及整改措施。

（三）監(jiān)管機構(gòu)對財務(wù)公司反饋意見的處理 財務(wù)公司對風(fēng)險評價結(jié)果提出異議的，監(jiān)管機構(gòu)可以通過內(nèi)部審核程序并結(jié)合財務(wù)公司新提供的信息資料再次審定，原則上不對評價結(jié)果進行調(diào)整，但有重大評價信息被遺漏或者評價人員出現(xiàn)重大判斷失誤等情況除外。

監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)將風(fēng)險評價最終審定結(jié)果通報財務(wù)公司。

六、評價結(jié)果的上報

各分局的評價結(jié)果須于每次評價工作結(jié)束后的5個工作日內(nèi)報銀監(jiān)局備案(一式兩份),銀監(jiān)局須在每次評價工作結(jié)束后的15個工作日內(nèi)將本局和分局的評價結(jié)果一并報銀監(jiān)會備案。

七、評價檔案整理

評價工作結(jié)束后，主監(jiān)管員應(yīng)當做好評價信息、評價工作底稿、評價結(jié)果、評價審核會議紀要、評價結(jié)果反饋座談紀要、回應(yīng)報告等評價文件和資料的存檔工作。第五章附則

一、財務(wù)公司的風(fēng)險評價結(jié)果僅供銀監(jiān)會內(nèi)部使用，必要時，銀監(jiān)會將以適當方式向政府有關(guān)職能部門披露財務(wù)公司的監(jiān)管評價結(jié)果。銀監(jiān)會各級監(jiān)管部門和被評價財務(wù)公司董事會、高級管理層應(yīng)對評價結(jié)果嚴格保密，不得向第三方、新聞媒體及社會公眾披露。

二、附件是本指引的重要組成部分，規(guī)定了風(fēng)險評價的定量指標與定性因素的評價標準。其中，定量指標的口徑與銀監(jiān)會發(fā)布的《企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標考核暫行辦法》保持一致。

三、本指引由銀監(jiān)會負責(zé)解釋。

四、本指引自2008年1月1日起試行。

附件：企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價評分操作表

主題詞：金融監(jiān)管財務(wù)公司風(fēng)險評價指引通知

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、非銀部、法規(guī)部(共印72份)

聯(lián)系人：秦蓁聯(lián)系電話：66279174校對：秦蓁

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳二○○七年十一月十三日印發(fā)

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知 銀監(jiān)發(fā)〔2009〕60號

中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知 銀監(jiān)發(fā)〔2009〕60號 來源 中國銀監(jiān)會

公告日期 2009-07-16 作者 中國銀監(jiān)會

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，中國銀行業(yè)協(xié)會：

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，防范相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)、合理、均衡的信用卡營銷激勵機制，嚴禁對營銷人員實施單一以發(fā)卡數(shù)量作為考核指標的激勵機制。

二、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立發(fā)卡營銷行為規(guī)范機制，在營銷過程中必須履行必要的信息披露，營銷人員必須充分告知申請人有關(guān)信用卡的收費政策、計罰息政策，積極提示所申請的信用卡產(chǎn)品的潛在風(fēng)險，并請申請人確認已知曉和理解上述信息。

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)通過適當方式積極為客戶提供信用卡賬單通知和還款提醒服務(wù)。

三、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)規(guī)范發(fā)卡營銷的市場競爭行為，積極維護良好、公平的市場競爭機制。不得以贈送禮品、換取積分、提高授信額度等為條件強制或誘導(dǎo)客戶注銷他行信用卡。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)對本機構(gòu)在發(fā)卡營銷過程中獲取的客戶個人信息負有保護信息安全的義務(wù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)實行嚴格的文檔管理和客戶信息保護制度，妥善管理信用卡申請表等重要文檔，對信用卡申請表應(yīng)實行統(tǒng)一印制，統(tǒng)一保管，統(tǒng)一編號，嚴格領(lǐng)用，防范仿制。

五、持卡人激活信用卡前，銀行業(yè)金融機構(gòu)不得扣收任何費用，持卡人以書面、客戶服務(wù)中心電話錄音或電子簽名方式授權(quán)銀行業(yè)金融機構(gòu)扣收費用的除外。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)遵循審慎原則向?qū)W生發(fā)放信用卡。不得向未滿18周歲的學(xué)生發(fā)放信用卡（附屬卡除外）。向經(jīng)查已滿18周歲無固定工作、無穩(wěn)定收入來源的學(xué)生發(fā)放信用卡時，須落實第二還款來源，第二還款來源方應(yīng)具備相應(yīng)的償還能力。銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔(dān)相應(yīng)還款責(zé)任，否則不得發(fā)卡。

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)積極向?qū)W生家長或其他有關(guān)管理人告知學(xué)生申請領(lǐng)用信用卡的相關(guān)信息。

七、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)對信用卡申請人資信水平和還款能力進行盡職調(diào)查，申請人應(yīng)擁有固定工作，或穩(wěn)定的收入來源，或提供可靠的還款保障。申請人不能滿足上述條件但確有必要發(fā)卡的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)對發(fā)卡適用范圍做出明確規(guī)定，建立相應(yīng)的發(fā)卡管理機制。申請人必須落實第二還款來源，第二還款來源方應(yīng)具備相應(yīng)的償還能力。銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔(dān)相應(yīng)還款責(zé)任，否則不得發(fā)卡。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)對經(jīng)查在他行已有信用卡授信，但客戶個人償還能力與各行累計授信額度存在較大差距的申請人，應(yīng)嚴格控制發(fā)卡。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)嚴格本機構(gòu)特約商戶的管理，就信用卡欺詐、套現(xiàn)風(fēng)險防范和安全管理責(zé)任與特約商戶進行必要約定，對特約商戶實行持續(xù)監(jiān)測和定期現(xiàn)場檢查。對涉嫌協(xié)助持卡人套現(xiàn)的特約商戶應(yīng)及時給予警告和糾正，情節(jié)嚴重的應(yīng)立即停止該商戶收單資格。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)與非銀行機構(gòu)合作管理的特約商戶，由為此類商戶提供清算和結(jié)算服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)承擔(dān)管理主體責(zé)任。銀行業(yè)金融機構(gòu)還應(yīng)與合作的非銀行機構(gòu)就信用卡欺詐、套現(xiàn)風(fēng)險防范和安全管理責(zé)任，以及損失承擔(dān)責(zé)任等事項進行明確約定。

經(jīng)查發(fā)現(xiàn)特約商戶有涉嫌套現(xiàn)行為的，承擔(dān)管理主體責(zé)任的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)暫停或停止為該商戶提供清算和結(jié)算服務(wù)。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將涉嫌上述信用卡違規(guī)操作行為的特約商戶信息（含單位和個人信息）記入負面名單，并積極向中國銀行業(yè)協(xié)會報送。中國銀行業(yè)協(xié)會應(yīng)加強與會員單位的協(xié)調(diào)溝通，積極推進負面名單共享。

十二、對特約商戶的管理主體機構(gòu)因管理不力或違規(guī)提供清算和結(jié)算服務(wù)造成所管理商戶套現(xiàn)活動頻繁，在社會上廣泛散播套現(xiàn)宣傳信息，或與公安機關(guān)破獲案件有涉案關(guān)聯(lián)的，監(jiān)管部門將視情況追究相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)和人員責(zé)任，視嚴重程度采取責(zé)令限期整改，限制、暫?；蛲Ｖ蛊湫庞每ㄐ掳l(fā)卡業(yè)務(wù)，以及實施其他相應(yīng)的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

十三、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)審慎實施催收外包行為。實施催收外包行為的銀行業(yè)務(wù)金融機構(gòu)，應(yīng)建立相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，明確催收外包機構(gòu)選用標準、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、法律責(zé)任和經(jīng)濟責(zé)任等，選用的催收外包機構(gòu)應(yīng)經(jīng)由本機構(gòu)境內(nèi)總部高級管理層審核批準，并簽訂管理完善、職責(zé)清晰的催收外包合同，不得單純按欠款回收金額提成的方式支付傭金。

十四、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)持續(xù)關(guān)注催收外包機構(gòu)的財務(wù)狀況、人員管理、業(yè)務(wù)流程、工作情況、投訴情況等，確保催收外包機構(gòu)按照本機構(gòu)管理要求開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

對因催收外包管理不力，造成催收外包機構(gòu)損害欠款人或其他相關(guān)人合法權(quán)益的，銀行業(yè)金融機構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的外包風(fēng)險管理責(zé)任。監(jiān)管部門將視情況追究相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)和人員責(zé)任，視嚴重程度采取責(zé)令限期整改，限制、暫?；蛲Ｖ蛊湫庞每ㄐ掳l(fā)卡業(yè)務(wù)，以及實施其他相應(yīng)的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

十五、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)高度重視并切實做好信用卡客戶投訴處理工作。加強實行獨立經(jīng)營核算的信用卡中心的管理，理順內(nèi)部管理流程，落實信用卡中心和當?shù)胤种C構(gòu)的投訴管理責(zé)任，做好當?shù)匦庞每蛻敉对V處理工作。

因銀行業(yè)金融機構(gòu)管理不當導(dǎo)致當?shù)赝对V處理缺位、延誤，客戶正當權(quán)益受損，甚至引發(fā)不良社會影響的，監(jiān)管部門將視情況追究相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)和人員責(zé)任，視嚴重程度采取責(zé)令限期整改，限制、暫停或停止其信用卡新發(fā)卡業(yè)務(wù)，以及實施其他相應(yīng)的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

請各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)于2009年8月31日前按照本通知要求整改落實到位。二○○九年六月二十三日

第四篇：銀監(jiān)發(fā)[2010]99號 中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

銀監(jiān)發(fā)[2010]99號

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市融資性擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門：

《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》已經(jīng)2010年7月23日融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹落實。

請將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各融資性擔(dān)保機構(gòu)。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔(dān)保公司公司治理指引

第一章 總 則

第一條 為建立健全融資性擔(dān)保公司公司治理機制，防范融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進融資性擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。

第三條 本指引是監(jiān)管部門對融資性擔(dān)保公司公司治理進行監(jiān)督和評價的依據(jù)。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當遵循本指引建立健全公司治理機制。

第四條 本指引所稱公司治理包括建立以股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層為主體的組織架構(gòu)，并對各主體之間相互制衡的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系作出制度安排，保障融資性擔(dān)保公司建立明晰的治理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的決策機制、合理的激勵機制和有效的約束機制。

第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度要求和公司實際制定公司章程，并載明法律、法規(guī)、規(guī)章以及本指引要求的相關(guān)事項。

第六條 融資性擔(dān)保公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當具有審慎經(jīng)營的風(fēng)險意識、相應(yīng)的業(yè)務(wù)技能和實際經(jīng)驗。

第二章 股東和股東（大）會 第七條 融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)當具備下列條件：

（一）信譽良好，無重大違法違規(guī)記錄。

（二）具備持續(xù)出資能力。

（三）了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險、流程及相關(guān)規(guī)定等。第八條 融資性擔(dān)保公司股東（大）會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。

股東（大）會決定公司的重大事項，至少應(yīng)當包括決定融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營方針和重大投資計劃，選舉和更換董事、監(jiān)事，審議批準董事會、監(jiān)事會報告，審議批準公司財務(wù)預(yù)決算方案，對公司增資、減資等重大事項作出決議等。

第九條 股東（大）會會議每年至少召開一次，不能出席會議的股東可以委托代理人參加。股東委托代理人參加會議的，應(yīng)當出具授權(quán)委托書。

股東（大）會重大決議應(yīng)當及時向監(jiān)管部門報告。

第十條 股東應(yīng)當積極支持融資性擔(dān)保公司可持續(xù)審慎經(jīng)營、穩(wěn)定健康發(fā)展。

第十一條 股東不得利用其股東地位損害融資性擔(dān)保公司及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，不得有虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等行為。

第十二條 國有獨資融資性擔(dān)保公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依據(jù)法律，授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)。

第三章 董事和董事會

第十三條 董事會向股東（大）會負責(zé)，董事會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。

董事會的職權(quán)至少應(yīng)當包括負責(zé)召集股東（大）會會議，執(zhí)行股東（大）會決議，向股東（大）會報告工作，決定公司的經(jīng)營計劃，制定財務(wù)預(yù)決算方案，決定內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理，制定公司基本管理制度等。

第十四條 董事會應(yīng)當及時了解、提示、控制和處置公司總體風(fēng)險和主要風(fēng)險。

第十五條 董事會可以根據(jù)實際需要設(shè)立風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易控制、審計、法律、薪酬等專門委員會。

各專門委員會應(yīng)當就公司業(yè)務(wù)合規(guī)情況、風(fēng)險狀況、內(nèi)控制度的有效性及執(zhí)行情況、經(jīng)營業(yè)績等向董事會提供專業(yè)意見，并依據(jù)董事會授權(quán)對相關(guān)情況進行監(jiān)督和檢查。

第十六條 董事會應(yīng)當保證融資性擔(dān)保公司合法合規(guī)經(jīng)營，董事會在履職時應(yīng)當充分考慮股東、債權(quán)人、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

第十七條 董事會應(yīng)當倡導(dǎo)融資性擔(dān)保公司形成健康的企業(yè)文化、良好的道德氛圍、誠實信用的價值準則和審慎經(jīng)營的風(fēng)險意識。

第十八條 董事會應(yīng)當建立規(guī)范的會議制度，明確董事會會議的召開方式、頻率、議事規(guī)則和表決程序，并應(yīng)當保存完整的董事會會議記錄。董事會會議由董事長或董事長指定的其他董事會成員召集并主持。經(jīng)三分之一以上董事提議可以召開董事會臨時會議。

董事會重大決議應(yīng)當及時向監(jiān)管部門報告。

第十九條 董事應(yīng)當具備相關(guān)任職資格。董事任期應(yīng)當在公司章程中明確規(guī)定。

作為公司法定代表人的董事長不得兼任黨政機關(guān)職務(wù)。第二十條 董事對融資性擔(dān)保公司及全體股東負有忠實與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當依照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定認真履行職責(zé)，維護公司和全體股東的利益。

董事不得超越公司授權(quán)或利用職權(quán)謀取私利或損害公司利益。

第二十一條 融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)需要聘任獨立董事。獨立董事由股東提名，股東（大）會選舉產(chǎn)生。同一股東原則上只能提名一名獨立董事。跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當設(shè)兩名以上獨立董事。

在融資性擔(dān)保公司的股東機構(gòu)任職者以及與該公司或其控股股東有利害關(guān)系者不得擔(dān)任獨立董事。

第二十二條 獨立董事應(yīng)當積極參與董事會的各項決策，尤其應(yīng)當對融資性擔(dān)保公司的關(guān)聯(lián)交易、重大風(fēng)險管理等事項發(fā)表獨立意見，發(fā)現(xiàn)董事會、董事、高級管理人員有違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定情形的，應(yīng)當在董事會會議上提出糾正要求。第二十三條 規(guī)模較小的融資性擔(dān)保公司可以不設(shè)董事會。不設(shè)董事會的融資性擔(dān)保公司股東（大）會會議由執(zhí)行董事召集和主持。執(zhí)行董事可以兼任公司總經(jīng)理。執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程確定。

第四章 監(jiān)事和監(jiān)事會

第二十四條 融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)公司實際設(shè)立監(jiān)事會。監(jiān)事會由股東代表和適當比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。職工代表由全體職工或職工代表大會推舉產(chǎn)生。

第二十五條

監(jiān)事會向股東（大）會負責(zé)，履行對董事會和高級管理層監(jiān)督的職責(zé)，監(jiān)事會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定，至少應(yīng)當包括檢查財務(wù)會計狀況，對董事、高級管理人員違反法律、法規(guī)和公司章程的行為進行監(jiān)督，防止董事會、高級管理層的行為損害公司、股東、債權(quán)人、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，定期向股東（大）會報告董事、高級管理人員的履職情況等。

第二十六條 監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會、高級管理層有違反法律、法規(guī)和公司章程的行為時，應(yīng)當建議予以糾正并對有關(guān)責(zé)任人員進行處分。董事會或高級管理層應(yīng)當及時進行糾正或處分，并將結(jié)果書面報告監(jiān)事會。第二十七條 董事、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人及其他高級管理人員不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事應(yīng)當具備相關(guān)任職資格。監(jiān)事任期應(yīng)當在公司章程中明確規(guī)定。

第二十八條 監(jiān)事應(yīng)當依照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，忠實履行監(jiān)督職責(zé)。

第二十九條 監(jiān)事可以列席董事會會議和高級管理層會議，發(fā)表獨立意見，但不享有表決權(quán)。監(jiān)事可以提議召開臨時股東（大）會會議，以及行使公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第三十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當保障監(jiān)事會獨立開展工作所需的知情權(quán)、調(diào)查權(quán)和相關(guān)經(jīng)費。

第三十一條 規(guī)模較小的融資性擔(dān)保公司可以不設(shè)監(jiān)事會。不設(shè)監(jiān)事會的融資性擔(dān)保公司可以設(shè)一至二名監(jiān)事，由監(jiān)事履行監(jiān)事會的職責(zé)。

第五章 高級管理層

第三十二條 融資性擔(dān)保公司的高級管理層由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險官、首席合規(guī)官、財務(wù)負責(zé)人等組成?？偨?jīng)理由董事會聘任，向董事會負責(zé)，其他高級管理人員的任免權(quán)限和程序由公司章程規(guī)定。高級管理人員應(yīng)當具備相關(guān)任職資格。

第三十三條 高級管理人員應(yīng)當誠實守信，恪盡職守，審慎經(jīng)營，不得利用職務(wù)之便以任何手段為自己或他人謀取不正當利益或損害公司利益。

高級管理人員不得兼任黨政機關(guān)職務(wù)。第三十四條 高級管理層職權(quán)應(yīng)當依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。

第三十五條 總經(jīng)理依照法律、法規(guī)、公司章程和董事會授權(quán)，組織開展經(jīng)營管理活動。

第三十六條

高級管理層應(yīng)當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，建立內(nèi)部規(guī)章制度和風(fēng)險管理措施，擬訂經(jīng)營計劃并經(jīng)董事會批準后組織實施。

高級管理層應(yīng)當按有關(guān)規(guī)定建立完善的公司內(nèi)部控制體系，確保公司安全穩(wěn)健運行。

第三十七條

高級管理層應(yīng)當選任合格人員管理各業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)，并對公司各項經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)風(fēng)險進行嚴格監(jiān)控。

第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當建立高級管理層向董事會定期報告的制度，真實、準確、完整、及時地報告有關(guān)經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況及其他重大事項。

第三十九條 高級管理層應(yīng)當建立和完善會議制度，并制定相應(yīng)的議事規(guī)程。高級管理層會議應(yīng)當有正式的書面記錄。會議記錄應(yīng)當及時提交董事會、監(jiān)事會。

第六章 首席風(fēng)險官 首席合規(guī)官

第四十條 跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機構(gòu)的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當設(shè)立首席風(fēng)險官、首席合規(guī)官，其他融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)公司實際設(shè)立首席風(fēng)險官、首席合規(guī)官。首席風(fēng)險官、首席合規(guī)官應(yīng)當由取得注冊會計師、律師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)保、金融或法律從業(yè)經(jīng)驗的人員擔(dān)任。

第四十一條 首席風(fēng)險官負責(zé)公司信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測和控制，并應(yīng)當就加強風(fēng)險管理和風(fēng)險處置向董事會和高級管理層提出建議。

第四十二條 首席合規(guī)官負責(zé)研究審查公司的合規(guī)政策，審查內(nèi)部規(guī)章制度的合法性與合規(guī)性，確保公司經(jīng)營管理活動符合法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程和內(nèi)部規(guī)章制度的要求，對項目合規(guī)風(fēng)險進行評估并就加強合規(guī)風(fēng)險管理向董事會和高級管理層提出建議。

第四十三條 首席風(fēng)險官應(yīng)當擔(dān)任公司項目審批機構(gòu)的成員，享有與其他成員同等的表決權(quán)。

第四十四條 首席合規(guī)官應(yīng)當擔(dān)任公司項目審批機構(gòu)的成員，首席合規(guī)官對公司違法違規(guī)經(jīng)營事項具有一票否決權(quán)。

第七章 激勵約束機制

第四十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當根據(jù)國家和地方有關(guān)規(guī)定，建立有利于公司可持續(xù)發(fā)展的激勵與約束機制，制訂與公司效益和個人業(yè)績相聯(lián)系的績效評價標準和程序。

第四十六條 融資性擔(dān)保公司的薪酬分配制度應(yīng)當經(jīng)董事會批準。董事會應(yīng)當向股東（大）會就公司董事、高級管理人員履行職責(zé)、績效評價、薪酬等情況作出專項說明。第四十七條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當與員工簽訂聘用協(xié)議，對公司員工的聘期、績效考核、薪酬待遇、解聘事由、雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任進行約定。

第八章 附 則

第四十八條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，公司制以外的融資性擔(dān)保機構(gòu)參照本指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十九條

本指引自發(fā)布之日起施行。

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》的通知(銀監(jiān)發(fā)

【發(fā)布單位】中國銀監(jiān)會 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)【2009】82號 【發(fā)布日期】2009-08-25 【生效日期】2009-08-25 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國網(wǎng)

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》的通知

(銀監(jiān)發(fā)【2009】82號）

機關(guān)各部門，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：

《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》已經(jīng)銀監(jiān)會第87次主席會審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。