第一篇：企業(yè)、銀行業(yè)務發(fā)展與風險控制演講稿

“健康”、“持續(xù)”企銀發(fā)展永恒的主題————————平衡業(yè)務發(fā)展與風險控制之我見各位領(lǐng)導、各位同事：大家好！我演講的題目是“健康”、“持續(xù)”，企銀業(yè)務發(fā)展永恒的主題。“健康才能長壽”，生命科學早已論證的道理在企銀業(yè)務發(fā)展上更是一種貼切的詮釋。用“健康才能長壽”的觀念去理解業(yè)務發(fā)展和風險控制，你就不會感覺到矛盾和無所適從。我所指的“健康”，就是能夠有效控制企銀業(yè)務風險，通過“早預防、早調(diào)整、早發(fā)現(xiàn)、早回收”，確保企銀業(yè)務“保收益、防風險、新基礎(chǔ)、零壞賬”這一經(jīng)營方向。換言之，風險防控是我行企銀業(yè)務健康的保證，是可持續(xù)發(fā)展的前提、基礎(chǔ)，而可持續(xù)發(fā)展又是風險防控的使命和目的；“持續(xù)”意為長久發(fā)展。發(fā)展就要順勢而為、因勢利導、開拓創(chuàng)新。循規(guī)蹈矩、僵化教條必將被淘汰出局。至此，我認為，沒有風險防控的發(fā)展不會持續(xù)、也不會長久，對個人、對銀行百害而無一利。而教條的、僵化的、脫離市場合理訴求的、不能促進發(fā)展的風險防控是自廢武功、是在耗費有限的資源，不如關(guān)門歇業(yè)！所以說：“健康”、“持續(xù)”，是企銀業(yè)務發(fā)展永恒的主題。那么，在目前嚴峻的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境下，作為支行企業(yè)銀行部，如何平衡業(yè)務發(fā)展與風險控制呢？首先，我們必須要樹立信心，一心一意謀發(fā)展?！鞍l(fā)展是硬道理！”。開一家新支行，其目的是為了盈利，不發(fā)展，就不會贏利，開店就失去了意義。要發(fā)展必須要多開戶、開好戶，不斷增加支行企銀優(yōu)質(zhì)客戶族群，夯實支行企銀業(yè)務發(fā)展基礎(chǔ)；要發(fā)展必須要靠授信拉動，提高綜合議價能力，提升息差收入和中收水平，早收益、多收益；要發(fā)展必須要全員發(fā)動、公私聯(lián)動、銀企互動，形成合力、實現(xiàn)雙贏、共同發(fā)展；要發(fā)展必須要眼光敏銳、善抓機遇、敢于創(chuàng)新，在符合監(jiān)管、風險可控的原則框架下，貼近市場、貼近客戶，并配以靈活多樣、品質(zhì)周到的產(chǎn)品和服務以滿足其合理需求，提高客戶的忠誠度和對我行的貢獻度；要發(fā)展也要用有限資源發(fā)揮最大效能，必須要抓大戶。國企、央企以前很難進入，而今由于宏觀經(jīng)濟形勢的影響，國有大銀行戰(zhàn)線又過長，加之國企央企都面臨一些暫時的困難，我想，基于國家信譽的國企央企，恰是我行集中優(yōu)勢資源介入的良好時機，需要我們不拘一格的勇氣和自信！要發(fā)展必須要及時掌握實時經(jīng)濟資訊、產(chǎn)品知識、業(yè)務技能，提高服務水平和服務效率；要發(fā)展必須要克難而進、吃苦耐勞，做到眼勤、腿勤，有高度的責任心和使命感，信奉付出必有回報！同時，我們必須要審慎嚴謹，認真細致控風險。第一要早預防。病從口入，我們要把好企業(yè)準入的第一道防線。要不斷更新擴充業(yè)務知識、規(guī)章制度、法律法規(guī)，第一時間掌握宏觀經(jīng)濟動向，提高自身風險識別、控制能力；要全面了解掌握企業(yè)法人及經(jīng)營團隊的個人品質(zhì)、業(yè)務能力、思想性格是授信業(yè)務準入預判的先決條件！要細致掌握企業(yè)真實財務狀況，現(xiàn)場了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、上下游客戶資信與實力等，對企業(yè)未來經(jīng)營發(fā)展做到心中有數(shù)，全力做好貸前調(diào)查。同時，要把握企業(yè)經(jīng)營的風險點，緊跟國家宏觀調(diào)控政策，摸準行業(yè)脈搏，企業(yè)準入有所為有所不為。第二，要早調(diào)整。通過實時宏觀形勢、政策、行業(yè)走向，及時調(diào)整企業(yè)授信額度，該減退的堅決減退，不留后患。該增額的，不拖泥帶水，馬上就辦！同時也要具體問題具體分析，仍然堅持有所為有所不為！第三，要早發(fā)現(xiàn)。通過定期不定期的企業(yè)約訪、同業(yè)背景調(diào)查、關(guān)聯(lián)方了解等形式，全程跟蹤企業(yè)經(jīng)營狀況，做到第一時間發(fā)現(xiàn)問題，第一時間果斷處理。第四，要早回收。事前要預先做好所有有利于我行的法律條款和保證方式，預警后，第一時間采取措施，果斷收回，消滅風險隱患。各位同仁，**銀行是一個充滿活力、開拓進取的銀行，也是一個嚴謹務實、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良的銀行。

第二篇：風險控制人員(銀行業(yè)務)

風險控制人員（銀行業(yè)務）

職位名稱

險控制委員會

職系

官

薪金標準

職位概要：

風險控制人員是根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，運用有效的制度手段對金融公司或機構(gòu)的整體交易運做實施監(jiān)督以規(guī)避風險。一般風險控制人員不直接參與交易活動，但具體職責會根據(jù)不同的機構(gòu)和公司性質(zhì)有所差異。例如部分證券咨詢機構(gòu)的風險控制官可以提出中長線交易機會及構(gòu)想，但無權(quán)下達操作指令，隨后風險控制人員會對所有的交易計劃和交易過程完整記錄并提交討論。

工作內(nèi)容：

制定公司風險管理的目標，制度，流程，建立擔保，評估，資產(chǎn)管理等專業(yè)的風險管理體系，推進公司內(nèi)外部風險的全面防范與控制，包括：

1、構(gòu)建和完善風險分析和評估體系

2、構(gòu)建和完善風險限額管理體系

3、按照風險限額管理的目標進行投資風險控制

4、對日常投資風險進行跟蹤和監(jiān)控

5、按時進行風險評估，提交風險評估報告，并保證報告質(zhì)量

6、分析宏觀經(jīng)濟、微觀經(jīng)濟和市場變化對投資風險的影響

7、對重大投資項目和新業(yè)務進行風險評估，并提交評估報告

任職資格：

教育背景：

◆金融、財務、法律、風險評估等專業(yè)本科及以上學歷

培訓經(jīng)歷：

◆具有期貨等相關(guān)金融業(yè)從業(yè)人員資格

經(jīng)驗：

◆5年以上銀行業(yè)務工作經(jīng)歷，并有3年以上信貸工作或風險控制工作經(jīng)歷

技能技巧：

◆熟悉金融市場與相關(guān)法律法規(guī)及信貸風險防范識別、監(jiān)控、化解

◆熟悉相關(guān)法律、法規(guī)及商業(yè)銀行信貸業(yè)務的操作規(guī)程

◆掌握各類投資風險量的化計算方法，熟練掌握數(shù)理統(tǒng)計分析軟件

◆法務知識扎實，思辨能力強

勝任能力：

◆具備教深厚的文字功底，具有組織協(xié)調(diào)能力

◆較強的投資分析能力和語言表達能力

晉升方向：

◆風險控制官職等職級中、高級 直屬上級 首席風險控制風險控制人員（銀行業(yè)務）職位代碼所屬部門 風

第三篇：風險控制與業(yè)務發(fā)展

一、認真貫徹我行“強化風險管理，堅持穩(wěn)健經(jīng)營”的經(jīng)營方針

銀行必須以“利潤”為中心和追求的最終目標，這與把規(guī)模的簡單擴張以及一時的、不經(jīng)將來風險沖減的“高額利潤”作為追求的目標是有原則和本質(zhì)區(qū)別的。銀行的利潤必須經(jīng)過風險的調(diào)整才是實際的利潤，體現(xiàn)了銀行“既承擔風險也要賺錢”的基本經(jīng)營思想。不應以遠期的風險換取一時的、當期的繁榮，其盈利必須能夠始終覆蓋所承擔的風險，唯此才可以實現(xiàn)業(yè)務持續(xù)的發(fā)展。

二、正確估測信貸業(yè)務的成本，力爭實現(xiàn)利潤最大化。

將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，直接對當期盈利進行調(diào)整，衡量經(jīng)風險調(diào)整后的收益大小，并且考慮為可能的最大風險做出資本儲備，進而衡量資本的使用效益，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，與銀行最終的盈利目標相統(tǒng)一。

三、選擇符合我行發(fā)展需求的優(yōu)質(zhì)客戶

不知道的情況是最壞的情況，因此要選擇信息透明、合作意愿好的企業(yè)提供信貸服務；抵押擔保不應是貸款決策首要的考慮，因為銀行不是當鋪，銀行一定要著眼對借款人本身的資信和企業(yè)行業(yè)情況的深入調(diào)查和分析。積極地通過“戰(zhàn)略貸款”、“交叉營銷”等手段擴大有效業(yè)務。

第四篇：淺析企業(yè)業(yè)務外包風險與控制

淺析企業(yè)業(yè)務外包的風險與控制

——以物探培訓中心為例

物探培訓中心主要負責東方地球物理公司員工培訓項目的具體實施，履行集團公司賦予的國際化人才培訓中心和物探技術(shù)培訓中心職能，承擔集團公司各類培訓項目。為進一步做專、做強培訓主營業(yè)務，優(yōu)化用工模式，按照集團公司《關(guān)于促進業(yè)務外包工作的指導意見》和公司關(guān)于業(yè)務外包相關(guān)工作要求，中心將部分餐飲、住宿、會議服務、物業(yè)等項目進行了外包，做了一些積極的嘗試與探索，取得了一定的成效。下面以物探培訓中心業(yè)務外包工作為例，對業(yè)務外包各個環(huán)節(jié)風險及控制措施做一分析。

一、業(yè)務外包的內(nèi)涵

業(yè)務外包是指企業(yè)整合用其外部最優(yōu)秀的專業(yè)化資源，從而達到降低成本、提高效率、充分發(fā)揮自身核心競爭力和增強企業(yè)對環(huán)境的迅速應變能力的一種管理模式。企業(yè)為了獲得比單純利用內(nèi)部資源更多的競爭優(yōu)勢，將其非核心業(yè)務交由合作企業(yè)完成。

二、業(yè)務外包流程

業(yè)務外包流程主要包括：制定業(yè)務外包實施方案、審核批準、選擇承包商、簽訂業(yè)務外包合同、組織實施業(yè)務外包活動、業(yè)務外包過程管理、驗收等環(huán)節(jié)。

如圖所示。

業(yè)務外包基本流程圖

三、業(yè)務外包各環(huán)節(jié)的主要風險及管控措施

（一）制定業(yè)務外包實施方案

制定業(yè)務外包實施方案，是指企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和業(yè)務外包管理制度，結(jié)合確定的業(yè)務外包范圍，制定實施方案。

主要風險：缺乏業(yè)務外包管理制度，導致制定實施方案時無據(jù)可依；業(yè)務外包管理制度未明確業(yè)務外包范圍，可能導致有關(guān)部門在制定實施方案時，將不宜外包的核心業(yè)務進行外包；實施方案不合理、不符合生產(chǎn)經(jīng)營實際或內(nèi)容不完整，可能導致業(yè)務外包失敗。

主要控制措施：

①建立和完善業(yè)務外包管理制度，根據(jù)各類業(yè)務與核心業(yè)務的關(guān)聯(lián)度、對外包業(yè)務的控制程度以及外部市場成熟度等標準，合理確定業(yè)務外包的范圍、方式、條件、程序和實施等相關(guān)內(nèi)容。

②嚴格按照業(yè)務外包管理制度規(guī)定的業(yè)務外包范圍、方式、條件、程序和實施等內(nèi)容制定實施方案，同時確保方案的完整性。

③根據(jù)企業(yè)預算以及生產(chǎn)經(jīng)營計劃，對實施方案的重點內(nèi)容 進行深入評估，包括選商、成本效益及風險、合同期限、外包方式、員工培訓計劃等，確保方案的可行性。

（二）審核批準

審核批準，是指企業(yè)應當按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徍伺鷾蕵I(yè)務外包實施方案。

主要風險：審批制度不健全，導致對業(yè)務外包的審批不規(guī)范或業(yè)務外包決策出現(xiàn)重大疏漏，可能引發(fā)嚴重后果；未能對業(yè)務外包實施方案是否符合成本效益原則進行合理審核以及做出恰當判斷，導致業(yè)務外包不經(jīng)濟。

主要管控措施：

①建立和完善業(yè)務外包的審核批準制度。明確授權(quán)批準的方式、權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施。審查和評價外包實施方案時，應著重對比分析該項目在自營與外包情況下的風險和收益，以確定其合理性和可行性。

②企業(yè)分管財務經(jīng)營工作的負責人應當參與重大業(yè)務外包的決策，對業(yè)務外包的經(jīng)濟效益做出合理評價，同時將方案提交領(lǐng)導班子研究、審批。

（三）選擇承包商

選擇承包商，是指企業(yè)應當按照批準的業(yè)務外包實施方案選擇承包商。

主要風險：承包商不是合法設立的法人主體，缺乏應有的專業(yè)資質(zhì)，從業(yè)人員也不具備應有的專業(yè)技術(shù)資格，缺乏從事相關(guān)項目的經(jīng) 驗，導致企業(yè)遭受損失甚至陷入法律糾紛；外包價格不合理，業(yè)務外包成本過高導致難以發(fā)揮業(yè)務外包的優(yōu)勢；存在接受商業(yè)賄賂的舞弊行為，導致相關(guān)人員涉案。

主要管控措施：

①充分調(diào)查候選承包商的合法性，是否依法成立、合法經(jīng)營，是否具有相應的經(jīng)營范圍和固定的辦公場所；是否具有相應專業(yè)資質(zhì)和技術(shù)實力（包括其從業(yè)人員的履歷和專業(yè)技能）；是否具有企業(yè)市場準入手續(xù)。

②綜合考慮企業(yè)內(nèi)外部因素，對業(yè)務外包的人工成本、業(yè)務收入、人力資源等指標進行測算分析，合理確定外包價格。

③按照有關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)定的程序和權(quán)限，遵循公開、公平、公正的原則，采用招投標等適當方式，擇優(yōu)選擇承包商，避免相關(guān)人員在選擇承包商過程中出現(xiàn)受賄和舞弊行為。

（四）簽訂業(yè)務外包合同

企業(yè)簽訂業(yè)務外包合同時，應約定業(yè)務外包的內(nèi)容和范圍，雙方權(quán)利和義務，服務和質(zhì)量標準，保密事項，費用結(jié)算標準和違約責任等事項。

主要風險：合同條款未能針對業(yè)務外包風險做出明確的約定，對承包方的違約責任界定不夠清晰，導致合同糾紛和訴訟。

主要管控措施：

①在訂立外包合同前，充分考慮、識別出業(yè)務外包方案中的重要風險因素，通過合同條款予以有效規(guī)避或降低。②在合同的內(nèi)容和范圍方面，明確承包商提供的服務類型、數(shù)量、成本，明確界定服務的環(huán)節(jié)、作業(yè)方式、作業(yè)時間、服務費用等細節(jié)。

③在合同的權(quán)利和義務方面，明確企業(yè)有權(quán)督促承包商改進服務流程和方法，承包商有義務按照合同協(xié)議規(guī)定的方式和頻次，將外包實施的進度和現(xiàn)狀告知企業(yè)，并對存在問題進行有效溝通。

④在合同的服務和質(zhì)量標準方面，應當規(guī)定外包商應達到的最低服務標準、要求及如果未能滿足標準實施的補救措施及違約責任。

⑤在合同的保密事項方面，應具體約定對于涉及本企業(yè)商業(yè)秘密的業(yè)務和事項，承包商必須履行保密義務。

⑥在費用結(jié)算標準方面，綜合考慮內(nèi)外部因素，合理確定外包價格，嚴格控制業(yè)務外包成本。

（五）組織實施業(yè)務外包

組織實施業(yè)務外包，是指企業(yè)嚴格按照業(yè)務外包制度、工作流程和項目實施計劃，組織業(yè)務外包過程中人、財、物等方面的資源分配。

主要風險：組織實施業(yè)務外包的工作不充分或未落實到位，影響業(yè)務外包過程管理的有效實施，導致難以實現(xiàn)業(yè)務外包的目標。

主要管控措施：

①制定業(yè)務外包實施全過程的管控措施，包括落實與承包商之間的信息資料管理、人力資源管理、安全保密管理等機制，確保承包商在履行合同時有章可循。

②做好與承包商的對接工作，通過培訓等方式確保承包商充分了解企業(yè)的工作流程和質(zhì)量要求。同時保持暢通的溝通協(xié)調(diào)機制，以便 及時發(fā)現(xiàn)并有效解決業(yè)務外包過程存在的問題。

③梳理有關(guān)工作流程，建立對應的即時監(jiān)控機制，及時檢查、收集、反饋業(yè)務外包實施過程的相關(guān)信息。

（六）業(yè)務外包過程管理

業(yè)務外包過程是指承包商持續(xù)提供服務的整個過程。

主要風險：承包商在合同期內(nèi)因市場變化等原因不能保持履約能力，無法繼續(xù)按照合同約定履行義務，導致業(yè)務外包失敗和本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷；承包商出現(xiàn)未按照業(yè)務外包合同約定的質(zhì)量要求持續(xù)提供合格的服務等違約行為，導致企業(yè)遭受重大損失。

主要管控措施：

①在承包商提供服務的過程中，密切關(guān)注承包商的履約能力，對其履約能力進行持續(xù)評估，采取承包商動態(tài)管理方式，對承包商開展日?？冃гu價和定期考核。

②建立即時監(jiān)控機制，一旦發(fā)現(xiàn)偏離合同目標等情況，應及時要求承包商調(diào)整改進。對業(yè)務外包的各種意外情況做出充分預計，建立相應的應急機制，制定臨時替代方案，避免業(yè)務外包失敗導致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷而造成重大損失。

③切實加強對業(yè)務外包過程中形成的商業(yè)信息資料的管理，發(fā)現(xiàn)有確鑿證據(jù)表明承包商存在重大違約行為，導致業(yè)務外包合同無法履行的，應及時終止合同，并指定相關(guān)部門按照法律程序向承包商索賠。

（七）驗收

在業(yè)務外包合同執(zhí)行完成后需要驗收的，企業(yè)應當組織相關(guān)部門 或人員對完成的業(yè)務外包合同進行驗收。

主要風險：驗收方式與外包成果交付方式不匹配，驗收標準不明確，驗收程序不規(guī)范，使驗收工作流于形式，可能導致企業(yè)遭受損失。

主要管控措施：

①根據(jù)業(yè)務外包成果交付方式，可以在整個外包過程中分階段驗收。同時根據(jù)業(yè)務外包合同的約定，結(jié)合在日?？冃гu價基礎(chǔ)上對外包業(yè)務質(zhì)量是否達到預期目標的基本評價，確定驗收標準。

②組織有關(guān)職能部門如人事、財務、安全質(zhì)量等相關(guān)人員，嚴格按照驗收標準對承包商提供的服務進行全面審查和測試，確保服務符合需求，并出具驗收報告。驗收過程中發(fā)現(xiàn)異常情況的，應當立即報告，查明原因，視問題的嚴重性與承包商協(xié)商采取恰當?shù)难a救措施。

③根據(jù)驗收結(jié)果對業(yè)務外包是否達到預期目標做出總體評價，據(jù)此對業(yè)務外包管理制度和流程進行改進和優(yōu)化。

企業(yè)實施業(yè)務外包，不僅可以降低經(jīng)營成本，集中資源發(fā)展自己的核心業(yè)務，增強市場競爭力，而且可以充分利用外部資源，彌補自身能力的不足。然而，由于制定和實施業(yè)務外包過程中會面臨許多不確定因素，從而給企業(yè)經(jīng)營帶來一定的風險，仍需要我們在工作中進行不斷地探索與實踐。因此，充分考慮和分析影響業(yè)務外包的因素對利用外包優(yōu)勢，規(guī)避業(yè)務外包風險至關(guān)重要。

第五篇：企業(yè)法律風險防范與控制

企業(yè)法律風險防范與控制

法律風險是一種可能造成企業(yè)經(jīng)濟、財產(chǎn)損失的商業(yè)風險，它存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)。企業(yè)經(jīng)營過程中遇到的任何一種既有風險和潛在風險，如果不加以重視和及時規(guī)避,一旦風險出現(xiàn),就勢必會影響企業(yè)的日常管理和整體運作，其后果往往是企業(yè)難以控制的,甚至會給企業(yè)帶來極大的災難。就我國公司、企業(yè)的目前情況來看，許多企業(yè)高層管理人員往往只注重企業(yè)的經(jīng)營與利潤增長，而忽視在日常決策中預防法律風險的能力，這明顯是存在嚴重隱患的。如法律風險一旦發(fā)生，企業(yè)自身將難以掌控，往往會給企業(yè)帶來相當嚴重的甚至是顛覆性的災難；并且可能牽連到公司、企業(yè)高層管理人員的切身利益。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中面臨著多方面的風險，如財務風險、銷售風險、投資風險、政策風險、政治風險、自然風險和法律風險等。企業(yè)法律風險屬于企業(yè)風險的范疇，法律風險貫穿企業(yè)的始終，越來越多的企業(yè)經(jīng)營者和管理者已經(jīng)認識到法律風險防范的重要性。因此正確認識和了解企業(yè)法律風險的形成原因和發(fā)展特點,并有針對性地建立建全企業(yè)的法律風險防范機制,是加強企業(yè)風險管理,增強企業(yè)抗風險能力的基本要求。

一、風險與企業(yè)法律風險

（一）風險的含義及特征

1、風險含義

風險是在一定環(huán)境和一定期限內(nèi)客觀存在的，導致費用、損失與損害的產(chǎn)生，可以認識與控制的不確定性，是預期與未來實際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負面后果的可能性。風險與損失或損害（即各種不利后果）有關(guān)，并且和損失或損害發(fā)生的可能性有關(guān)。

2、風險的特征

（1）風險的客觀存在性

風險是客觀存在的，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。人們無法回避風險，只能通過各種技術(shù)手段來應對風險，從而避免費用、損失及損害的產(chǎn)生。自然災害的風險如地震、洪水會給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來損失。（2）風險的相對性

風險是相對的、變化的，風險隨著環(huán)境的變化而變化，隨著社會經(jīng)濟環(huán)境的變化，風險的內(nèi)容、程度也隨之變化。如匯款風險是匯率變化帶來的風險，因外匯儲備、通貨膨脹等因素的變化而變化。（3）風險的可識別性

風險是可以識別和控制的，風險可以根據(jù)過去的統(tǒng)計資料，通過一定的方法來判斷某種風險發(fā)生的概率以及所造成的不利影響的程度。因此，在科技不斷發(fā)展的哦時代，風險是可以預測，也是可以控制的。（4）風險與收益的共生性

風險與收益是一體共生的，風險是一種不確定性，會帶來費用的增加、各種損失和損害的產(chǎn)生、如果能夠有效地管理風險，風險將會轉(zhuǎn)換為收益。

（二）企業(yè)法律風險的含義及特征

1、企業(yè)法律風險的含義

企業(yè)法律風險，是指企業(yè)自身作為法律主體按未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務，或者由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營活動的復雜性和企業(yè)能力的有限性而導致企業(yè)的實際收益達不到預期收益，對企業(yè)造成負面法律后果，甚至導致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動失敗的可能性。

法律風險是企業(yè)在日常經(jīng)營活動過程中最容易遇到的，如果企業(yè)的管理者法治意識不強，這些潛在的風險就會變成現(xiàn)實的災難。因此，企業(yè)管理者必須具備風險意識和守法意識，在日常經(jīng)營中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。法律風險防范機制是加強企業(yè)競爭力的一項重要管理制度，它確立了法律參與經(jīng)濟活動的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營、依法決策。2 企業(yè)法律風險的特征

2.1企業(yè)法律風險發(fā)生原因的法定性(約定性)

①企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執(zhí)法力度的現(xiàn)狀，另一方面指法律的出臺、修改或廢止，以及行政執(zhí)法狀況的變化。

②企業(yè)未依據(jù)法律規(guī)定有效實施法律控制措施，或違反合同約定、侵權(quán)等。③企業(yè)或與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類主體的行為。2.2 企業(yè)法律風險存在領(lǐng)域的廣泛性。

法律規(guī)范規(guī)范了企業(yè)從設立到終止的全過程，企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一，只要其行為涉及法律規(guī)定，就有可能存在法律風險。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過相應的法律來調(diào)整和規(guī)范。企業(yè)在日常運營過程中常見的有合同風險、不規(guī)范經(jīng)營風險、債權(quán)過于集中帶來的壞帳損失風險、訴訟風險、治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策風險、員工意外傷害風險、規(guī)章制度不健全導致的員工道德風險、公司印章管理不嚴帶來的債務風險、投資合作風險、分支機構(gòu)風險、借貸風險、擔保風險、商標被搶注風險、專利侵權(quán)風險、商業(yè)秘密失控風險等。2.3法律風險發(fā)生結(jié)果的強制性

一定的法律風險發(fā)生就會導致一定的法律后果，法律風險發(fā)生導致的后果是企業(yè)承擔法律責任。企業(yè)承擔的法律責任主要有三類：?民事責任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；?行政責任，包括罰款、沒收違法所得、吊銷營業(yè)執(zhí)照等；?刑事責任，包括單位承擔罰金、主管領(lǐng)導也要承擔刑事責任等。

2.4企業(yè)法律風險和其他風險發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性

在企業(yè)風險體系中，許多風險并不是截然分開的，往往可能互相轉(zhuǎn)化，存在交叉和重疊。法律風險與其他各種風險的聯(lián)系最為密切，關(guān)聯(lián)度最高。如企業(yè)發(fā)生財務風險、銷售風險，往往也包含法律風險；由于法律風險是依據(jù)法定原因產(chǎn)生的，而遵守法律法規(guī)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中最基本的要求，因此，法律風險是企業(yè)風險體系中最需要防范的基本風險。

二、企業(yè)法律風險管理

1、企業(yè)法律風險管理的含義及意義 1.1企業(yè)法律風險管理的含義

企業(yè)風險管理是企業(yè)在實現(xiàn)未來戰(zhàn)略目標的過程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預期可接受范圍內(nèi)的方法和過程，以確保和促進組織的整體利益實現(xiàn)。在企業(yè)面臨風險時，采取科學有效的方法，以便用最小的成本獲得最大的安全保障利益。企業(yè)風險管理是由企業(yè)的董事會、管理層和其他人員實施的，從戰(zhàn)略層面開始的并貫穿于整個企業(yè)的過程，具體來講，包括經(jīng)營主體對其生產(chǎn)經(jīng)營和財務活動過程中存在的各種風險進行識別、測定和分析評價，并適時采取及時有效的方法進行防范和控制，以經(jīng)濟、合理、可行的方法進行處理，以包裝經(jīng)營活動的安全正常開展，保證其經(jīng)濟利益免受損失。1.2、企業(yè)法律風險管理的意義

有效地對各種風險進行管理有利于企業(yè)作出正確的決策、有利于保護企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整、有利于實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營活動目標，對企業(yè)來說具有重要的意義。

在經(jīng)濟日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來越復雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度大大增加，企業(yè)只有建立起有效的風險管理機制，實施有效的風險管理，才能在變換莫測的市場環(huán)境中做出正確的決策，避免企業(yè)因法律風險而遭受損失。企業(yè)的經(jīng)營目標是追去股東價值最大化、利潤最大化，但在實現(xiàn)這一目標的過程中，難免會遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而阻礙企業(yè)經(jīng)營活動目標的實現(xiàn)。因此，企業(yè)有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

2、企業(yè)風險管理的構(gòu)成要素、目標及原則 2.1企業(yè)風險管理的構(gòu)成要素

企業(yè)風險管理分為內(nèi)部環(huán)境、目標制定、事項識別、風險評估、風險反應、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等八個相互關(guān)聯(lián)的要素。2.2企業(yè)風險管理的目標

培養(yǎng)企業(yè)及其所有成員的風險意識，建立健全風險管理機制、提高抵抗風險的綜合能力。

2.3 企業(yè)風險管理的原則

（1）充分考慮潛在損失的大小。（2）充分考慮收益與損失之間的關(guān)系。（3）充分考慮損失發(fā)生的可能性。

三、企業(yè)常見法律風險

1、企業(yè)設立中的法律風險

在設立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對擬設立的企業(yè)進行充分的法律設計，是否完全履行了設立企業(yè)的發(fā)起人出資等義務，以及發(fā)起人本人是否具有相應的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設立企業(yè)能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設立過程。

2、合同法律風險

指企業(yè)在經(jīng)營過程中，在經(jīng)濟合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責任的確定過程中，利益受到損害的風險。合同作為一種實現(xiàn)合同當事人利益的手段或者工具，具有動態(tài)性，雙方當事人通過合同確定的權(quán)利義務的履行，最終需要確定某種財產(chǎn)關(guān)系或者財產(chǎn)權(quán)屬狀態(tài)的變化，而當合同利益的取得或者實現(xiàn)出現(xiàn)障礙，根源于合同利益的損失風險就展現(xiàn)出來。比如履行合同不符合約定要承擔違約賠償責任，或者企業(yè)給代理人授權(quán)不明簽訂合同要承擔的法律風險，又如買賣合同履行過程中審查不嚴格造成的付錯款的風險，再如技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同中沒有制約對方的關(guān)鍵條款造成技術(shù)成果不能實現(xiàn)的風險等等。

3、企業(yè)投資與并購法律風險

并購是兼并與收購的總稱。從法律風險的角度看，收購方投入的人力、物力、財力相對較大，承擔的風險也較大。企業(yè)并購涉及公司法、勞動法、房地產(chǎn)法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作程序復雜，潛在的法律風險較高，通常需要專業(yè)的企業(yè)并購律師全程輔導完成。

4、知識產(chǎn)權(quán)法律風險

知識產(chǎn)權(quán)是蘊涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護，從法律風險的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟。這方面主要包括公司的企業(yè)名稱權(quán)、商標權(quán)、專利權(quán)以及電子商務領(lǐng)域的企業(yè)網(wǎng)站域名等被侵權(quán)的風險，根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，知識產(chǎn)權(quán)風險防范方面主要應注意“先申請先保護”原則，以及權(quán)利的及時續(xù)展維護等。

5、人力資源管理法律風險

在我國，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動法》和國務院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章，最近公布的于 2008年1月1日施行的《勞動合同法》對勞動用工制度進行了全新的規(guī)范。在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來法律糾紛甚至賠償責任。比如：聘用了與原用人單位簽訂有商業(yè)秘密保護協(xié)議或者同業(yè)限制協(xié)議并在有效期內(nèi)的員工，將會導致企業(yè)承擔連帶賠償責任。

6、企業(yè)稅收法律風險

指企業(yè)的涉稅行為因為能正確有效遵守稅收法規(guī)而導致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因為涉稅行為而承擔了相應的法律責任。

7、行政法方面的風險

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的行政違法、違規(guī)，可能面臨的稅務、工商、技術(shù)監(jiān)督等方面的行政處罰。行政違法的風險性視其情節(jié)決定，包括警告、罰款、責令停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照等，情節(jié)過于惡劣或后果

過于嚴重，還可能承擔刑事責任。下表為企業(yè)行政法律風險一覽表：

8、刑法方面的風險

企業(yè)刑事法律風險，是指企業(yè)及其工作人員在執(zhí)行職務過程中存在的觸犯刑事法律規(guī)范，應受刑事處罰行為的風險。主要是商業(yè)賄賂、非法經(jīng)營等方面的風險。

通過上面的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)法律風險的成因很復雜，預防與控制也需要因事而異。法律風險與企業(yè)風險存在這樣的辨證關(guān)系：法律風險，只是企業(yè)在經(jīng)營過程中的各種風險的一種；但是，企業(yè)的任何一種經(jīng)營風險，最后都會帶來法律風險。