第一篇：論農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與發(fā)展

目錄

內(nèi)容摘要.……………………………………………………………………………1

一、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制.……………………………………………………

2（一）、應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念…………………………………………2

（二）、要健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。……………………………………………………2

（三）、要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法?！?

（四）、要建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。………………………………………………3

二、進(jìn)一步完善內(nèi)部經(jīng)營管理模式，提高決策水平.……………………………

3（一）、要完善現(xiàn)有的經(jīng)營管理模式………………………………………………3

（二）、要加強(qiáng)研究，提高決策科學(xué)性。…………………………………………3

（三）、要加強(qiáng)對貨幣信貸政策的研究?！?

三、要想方設(shè)法提高核心競爭能力.………………………………………………3

四、培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化.……………………………………………………4

（一）、要培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識………………………………………………………4

（二）、要建立正面、正向和正確的激勵約束機(jī)制………………………………4

五、農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展.…………………………………………………………4

（一）把實(shí)現(xiàn)銀行自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與支持“三農(nóng)”有機(jī)結(jié)合起來.………5

（二）逐步實(shí)現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變，形成多元化的利潤來源.……………………5

（三）把握好業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)擴(kuò)張與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系.…………………………5

（四）統(tǒng)籌好金融創(chuàng)新和規(guī)范管理的關(guān)系.………………………………………6

（五）要搞好企業(yè)文化建設(shè)，提高銀行的核心競爭力?！?

六、結(jié)語?！?

參考文獻(xiàn):。…………………………………………………………………………8

內(nèi) 容 摘 要

農(nóng)村商業(yè)銀行作為轉(zhuǎn)制而來的新型金融機(jī)構(gòu)，由于起點(diǎn)低、底子薄、人員素質(zhì)較低等先天不足，迫切地需要通過發(fā)展來適應(yīng)日趨激烈的市場競爭。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)，對農(nóng)村商業(yè)銀行的重要性也是不言而喻。此次針對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平的若干建議。

論文關(guān)鍵字：農(nóng)村商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 核心競爭力 發(fā)展

論農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與發(fā)展

農(nóng)村商業(yè)銀行(Rural commercial bank)是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。

風(fēng)險(xiǎn)管理既是銀行業(yè)金融監(jiān)管的要求，更是銀行業(yè)自身生存發(fā)展的需要，風(fēng)險(xiǎn)管控水平直接體現(xiàn)了銀行業(yè)的核心競爭力。在經(jīng)營和發(fā)展過程中，認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、防控和化解風(fēng)險(xiǎn)，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的本質(zhì)要求和根本保障。一要按照“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的原則，建立風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制系統(tǒng)。全面就是從“三會一層”到每位員工，都必須具備風(fēng)險(xiǎn)管理的義務(wù)和職責(zé)，并覆蓋所有部門和崗位，還滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各個(gè)操作環(huán)節(jié)；審慎就是要堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的要求，做到業(yè)務(wù)發(fā)展，制度先行；有效就是保證內(nèi)控管理的權(quán)威性和約束力，對存在的問題能夠得到及時(shí)的反饋和糾正；獨(dú)立就是風(fēng)險(xiǎn)管控人員不應(yīng)受到干擾，能夠獨(dú)立判斷、識別風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)施相應(yīng)措施。二要牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育，使得員工把防范風(fēng)險(xiǎn)作為自覺行動。特別是處于風(fēng)險(xiǎn)控制的前臺員工和內(nèi)審部門，要針對性地加強(qiáng)專業(yè)性培訓(xùn)，全面熟知各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。三要強(qiáng)化相互制約的經(jīng)營管理和決策機(jī)制。加強(qiáng)授權(quán)、分權(quán)管理，規(guī)范決策程序，通過科學(xué)合理地分配責(zé)、權(quán)、利，使得各級、各部門之間權(quán)力制衡，減少決策失誤。四要加強(qiáng)制度建設(shè)，做到經(jīng)營管理有章可循，約束有效。2004 年以來，中央采取的一系列宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施，使銀行業(yè)面臨著既要加快發(fā)展又要嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的雙重壓力，多家銀行都面臨新的挑戰(zhàn)。因此農(nóng)村商業(yè)銀行同其他銀行相比，面臨的形勢更加嚴(yán)峻：一方面，由于是從農(nóng)村信用社發(fā)展而來，存在著起點(diǎn)低、底子薄、人員素質(zhì)較低等問題，風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在許多缺陷；另一方面，它又迫切需要通過發(fā)展來解決如何在目趨激烈的市場競爭中生存下去的難題。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對較弱，因此強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制勢在必行。

現(xiàn)認(rèn)為農(nóng)村商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)與以后的發(fā)展要做好五方面工作：

一、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（一）、應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。農(nóng)村商業(yè)銀行作為由農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)制而來的銀行，不可避免地刻著農(nóng)信社的烙印，而且原有業(yè)務(wù)主要為涉農(nóng)業(yè)務(wù)，員工的整體素質(zhì)及操作經(jīng)驗(yàn)相對較低，這些都導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低。較其他商業(yè)銀行而言，樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念應(yīng)作為風(fēng)險(xiǎn)控制的首要環(huán)節(jié)。農(nóng)村商業(yè)銀行各級行的領(lǐng)導(dǎo)要高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測工作，充分認(rèn)識到做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測分析對銀行防范和控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要性，自覺地將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析工作擺上重要議事日程，納入全行內(nèi)部管理的整體工程來抓。在農(nóng)村商業(yè)銀行成立之初，要確立健康的經(jīng)營理念和恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)取向，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)約束、資本約束和成本約束條件，有選擇地推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，防止盲目發(fā)展，正確處理好質(zhì)量、效益和速度的關(guān)系，在開展業(yè)務(wù)過程中，尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。

（二）、要健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。農(nóng)村商業(yè)銀行要從三個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整：一是要適應(yīng)股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，逐

步實(shí)現(xiàn)橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，進(jìn)行“流程再造”，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

（三）、要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法。積極借鑒其他商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，通過運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)識別和控制模型，努力使隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)顯性化，把滯后的風(fēng)險(xiǎn)及早識別出來，對各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總，并依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。

（四）、要建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。農(nóng)村商業(yè)銀行盡管面臨著快速發(fā)展的迫切需要，但仍應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，制度先行。為確保風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測分析和事前防范工作落到實(shí)處，農(nóng)村商業(yè)銀行要通過對目前各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和管理制度的重新審視和梳理，進(jìn)一步建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析和事前防范制度，尤其對新開辦的業(yè)務(wù)必須在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析，并制定防范控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案后，再逐步推廣，健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，將風(fēng)險(xiǎn)的事前防范納入各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中。

二、進(jìn)一步完善內(nèi)部經(jīng)營管理模式，提高決策水平

（一）、要完善現(xiàn)有的經(jīng)營管理模式。目前大部分商業(yè)銀行普遍面臨著“諸侯決策”的難題，即分支行的權(quán)力太大，容易形成內(nèi)部人控制的局面，削弱了總行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。相比之下，商業(yè)銀行若能借助數(shù)據(jù)集中的科技平臺，通過集權(quán)化控制，則能加強(qiáng)對信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。農(nóng)村商業(yè)銀行作為新興的銀行，應(yīng)逐步按照專業(yè)化營銷和管理的要求，重新布局業(yè)務(wù)模式，把零售業(yè)務(wù)下放給各支行，公司業(yè)務(wù)則集中到分行總調(diào)控；同時(shí)按照新的行業(yè)規(guī)劃與開發(fā)的業(yè)務(wù)模式要求，再造各項(xiàng)管理和業(yè)務(wù)流程。

（二）、要加強(qiáng)研究，提高決策科學(xué)性。針對市場和客戶的快速變化，農(nóng)村商業(yè)銀行要研究市場、研究客戶、研究自身，提高決策的科學(xué)化水平。一是要加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢、地區(qū)、行業(yè)和大型企業(yè)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的分析與跟蹤研究，嚴(yán)格防范政策性、系統(tǒng)性、區(qū)域性、行業(yè)性和集團(tuán)性企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。二是要加強(qiáng)對金融市場運(yùn)行特點(diǎn)的研究，特別是在利率市場化、匯率市場化的形勢下，加強(qiáng)資金市場供求狀況的分析，調(diào)整、優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，有

（三）、要加強(qiáng)對貨幣信貸政策的研究，特別是加強(qiáng)對區(qū)域信貸政策、行業(yè)信貸政策和中小企業(yè)信貸政策特殊性的研究，為信貸資產(chǎn)的優(yōu)化配置提供了科學(xué)決策依據(jù)。通過多層次、多方面的研究，提高對市場的應(yīng)變能力，增強(qiáng)全行的宏觀風(fēng)險(xiǎn)防范與預(yù)警能力。

三、要想方設(shè)法提高核心競爭能力

農(nóng)村商業(yè)銀行從一開始就面臨著與其他商業(yè)銀行完全不同的發(fā)展條件和發(fā)展基礎(chǔ)，這就要求新生的農(nóng)村商業(yè)銀行必須要提高核心競爭能力，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，才能在競爭激烈的國內(nèi)金融市場上突出重圍，走出一條具有自身特色的發(fā)展之路。

培育核心競爭力的關(guān)鍵就是要確立自身的市場定位和客戶基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持“立足地方、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)市民、服務(wù)中小企業(yè)”的基本市場定位。一是要立足地方，充分發(fā)揮與地方經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切的優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展與地方經(jīng)濟(jì)騰飛的雙贏。應(yīng)加大對市政重點(diǎn)項(xiàng)目的投入和對區(qū)屬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，對重點(diǎn)市政工程建設(shè)提供有力的信貸支持，使農(nóng)村商業(yè)銀行在支持市，區(qū)兩級經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，擴(kuò)大影響，占領(lǐng)市場。二是要服務(wù)三農(nóng)，農(nóng)村商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)，無論其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式如何改革，其經(jīng)效規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。

營的方向必須堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)，都要有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民增收。偏離了這一方向，就背離了改革的宗旨和目標(biāo)。三是要服務(wù)市民，要努力豐富服務(wù)手段，開發(fā)業(yè)務(wù)新品種，滿足市民金融服務(wù)的需要，并以此實(shí)現(xiàn)零售業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，建立牢固的客戶群體。四是要服務(wù)中小企業(yè)，把中小企業(yè)作為重要的服務(wù)對象。在扶持中小企業(yè)發(fā)展的模式上，應(yīng)該引入新思維，突破以往銀行業(yè)單純以貸款來滿足企業(yè)單方面資金需求的傳統(tǒng)做法，而是在積極探索中小企業(yè)社會化服務(wù)體系中，以信貸支持、提高素質(zhì)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)三管齊下的新方法，全方位扶持中小企業(yè)健康發(fā)展。

通過準(zhǔn)確的市場定位，農(nóng)村商業(yè)銀行可以調(diào)整傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，拓寬盈利空間，提高收益水平。

四、培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

（一）、要培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)依靠全員的共同努力，其中更主要的是發(fā)揮具體經(jīng)辦人員包括各級決策者、客戶經(jīng)理和一線操作人員的能動作用。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的主體應(yīng)由以管理者為主向以操作者為主、全員共同參與轉(zhuǎn)變。要在進(jìn)一步強(qiáng)化員工對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)、強(qiáng)化全員業(yè)務(wù)培訓(xùn)等灌輸式教育的同時(shí)，通過一些創(chuàng)新做法，如解剖案例等，增強(qiáng)全員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使防范風(fēng)險(xiǎn)成為個(gè)人自覺、自愿、自律的行為，形成自我約束機(jī)制。

（二）、要建立正面、正向和正確的激勵約束機(jī)制。盡可能將風(fēng)險(xiǎn)管理、營銷管理和績效管理緊密掛鉤，形成其內(nèi)在的統(tǒng)一性，使銀行的短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)利益、局部利益和整體利益保持一致，從根本上克服短期經(jīng)營行為的弊端。

五、農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展

以東寧農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行剛剛成立不久、因農(nóng)而立、服農(nóng)而存，長期以來，始終堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)為己任，已成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的重要金融紐帶。幾十年扎根農(nóng)村服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)以及與農(nóng)民所建立的緊密聯(lián)系，是農(nóng)村商業(yè)銀行的寶貴財(cái)富，也是其他金融機(jī)構(gòu)所不具備、短期內(nèi)很難實(shí)現(xiàn)的獨(dú)特競爭優(yōu)勢；而且，在可以預(yù)見的一個(gè)相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，農(nóng)村商業(yè)銀行仍將是農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)最多、客戶面最廣的金融機(jī)構(gòu)。特別是通過近幾年的改革發(fā)展以及這次改制，已使農(nóng)村商業(yè)銀行的面貌發(fā)生了較大的變化，資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營機(jī)制、管理水平和盈利能力等，都上了一個(gè)新的臺階，競爭力有了較大的提高但也要看到，在國家放開了農(nóng)村金融市場，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)層出不窮的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的金融競爭格局正在發(fā)生急劇的變化。不僅有郵儲銀行的組建及其資產(chǎn)業(yè)務(wù)特別是涉農(nóng)業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，有農(nóng)業(yè)銀行的加速回歸，還有各種村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的成立等?？梢哉f來自各方面的沖擊與競爭是很大的。同時(shí)農(nóng)商行自身在綜合實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)控制以及金融創(chuàng)新等方面還有有待改進(jìn)的地方。以東寧農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行如何保持自身的行業(yè)優(yōu)勢，在把握好服務(wù)“三農(nóng)”的基本業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，開拓業(yè)務(wù)模式，走出區(qū)域經(jīng)營，提高綜合實(shí)力，建設(shè)成真正治理有效、以盈利為目標(biāo)和具有競爭力的金融機(jī)構(gòu)，仍然將是未來一段時(shí)期在經(jīng)營和改革中要面臨的挑戰(zhàn)。

（一）把實(shí)現(xiàn)銀行自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與支持“三農(nóng)”有機(jī)結(jié)合起來

應(yīng)該說，商業(yè)性金融與鄉(xiāng)村信貸、小額信貸不矛盾，完全能夠相互促進(jìn)，共同發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行的根在農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”是我們義不容辭的社會責(zé)任。同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行又是自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，實(shí)現(xiàn)自身又好又快發(fā)展、保障儲戶資金安全、維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是必須履行的社會責(zé)任。服務(wù)“三農(nóng)”必須以確保自身健康可持續(xù)發(fā)展為前提，必須把農(nóng)村商業(yè)銀行自我發(fā)展融入到地方經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展的大潮中。以前的農(nóng)村信用社面臨的一些問題，與長期以來片面強(qiáng)調(diào)支農(nóng)責(zé)任而忽視農(nóng)村信用社自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展高度相關(guān)。在今后的發(fā)展中必須以正確的銀行經(jīng)營理念作指引。這些理念包括市值理念、資本理念、質(zhì)量理念、風(fēng)險(xiǎn)理念、服務(wù)理念、創(chuàng)新理念等。其中，“追求過濾掉風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)利潤”和“銀行市值的長期穩(wěn)定增長”應(yīng)當(dāng)作為農(nóng)商行這種中小股份制商業(yè)銀行公司的銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心經(jīng)營理念。雖然通過改制，解決了產(chǎn)權(quán)模糊、所有者缺位這個(gè)根本性問題，并實(shí)施了財(cái)務(wù)重組、消化了歷史包袱，實(shí)現(xiàn)了自我發(fā)展，但也要看到真正建立好一個(gè)現(xiàn)代金融企業(yè)，還要做好各方面的內(nèi)功修煉，要在塑造品牌、豐富渠道、創(chuàng)新產(chǎn)品、建設(shè)團(tuán)隊(duì)等方面下工夫，提高市場競爭力。

（二）逐步實(shí)現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變，形成多元化的利潤來源

中國銀行業(yè)特別是東寧農(nóng)村商業(yè)銀行這樣的中小商業(yè)銀行，現(xiàn)在的營業(yè)收入和盈利渠道還比較單一，對存貸款利差的依賴性過強(qiáng)，中間業(yè)務(wù)對銀行利潤的貢獻(xiàn)并不大，普遍地只有在10％左右，這與國外銀行業(yè)利潤構(gòu)成中30％以上來自于中間業(yè)務(wù)收入形成了鮮明的反差。雖然近年來我國的銀行業(yè)在貨幣市場、債券市場上也獲得了可觀的投資收益，但實(shí)際上也與成本低廉的資金來源，尤其是居民儲蓄存款的低利率有直接的關(guān)系。這是由我國金融發(fā)展所處的特定歷史階段所決定的。但這種過于依賴于存貸利差的盈利模式，一旦遇到經(jīng)濟(jì)周期向下波動，對信貸的需求減少時(shí)，要實(shí)現(xiàn)利潤的穩(wěn)定增長就是相當(dāng)困難的。而隨著利率市場化改革的逐步深入，存貸款之間的巨大利差逐漸縮小又是一個(gè)不可避免的趨勢。這對中國銀行業(yè)的利潤增長帶來了相當(dāng)大的影響，要單純依靠存貸利差來實(shí)現(xiàn)利潤的穩(wěn)定增長可能難以為繼。如何在利率市場化環(huán)境下保持利潤的穩(wěn)定增長，是中國銀行業(yè)面臨的一個(gè)巨大挑戰(zhàn)。而銀行業(yè)經(jīng)營管制的逐步放松和混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，給銀行業(yè)帶來了新的發(fā)展機(jī)遇和利潤增長點(diǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該在資產(chǎn)擴(kuò)張過程中，抓住中國金融改革開放、金融自由化的大好時(shí)機(jī)，努力探索更多更廣的中間業(yè)務(wù)，培育新的利潤增長點(diǎn)，從而在未來一段時(shí)期里，形成以存貸利差為主導(dǎo)、各種中間業(yè)務(wù)利潤并存的多元化利潤來源。

（三）把握好業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)擴(kuò)張與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系

建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制體系發(fā)展是農(nóng)村商業(yè)銀行的第一要務(wù)，但發(fā)展必須是有質(zhì)量的發(fā)展。只有防范好風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展才有質(zhì)量。農(nóng)村商業(yè)銀行一直面臨發(fā)展不夠的問題，發(fā)展業(yè)務(wù)是首要任務(wù)，但風(fēng)險(xiǎn)控制仍然是薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，信貸風(fēng)險(xiǎn)依然是最大的威脅，我們要做的是

全面清收不良貸款，加強(qiáng)大額貸款監(jiān)管，為實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展提供有力保障。如今，國際金融動蕩對我國經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展以及國內(nèi)商業(yè)銀行安全運(yùn)營帶來一定風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對于農(nóng)村商業(yè)銀行而言，要根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)金融形勢，對國際國內(nèi)金融市場動蕩帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的判斷和估量，及時(shí)調(diào)整發(fā)展觀念和思路，鞏固業(yè)務(wù)發(fā)展成果，提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力。同時(shí)，建立起一體化的危機(jī)應(yīng)對機(jī)制，完善相關(guān)制度，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。

（四）統(tǒng)籌好金融創(chuàng)新和規(guī)范管理的關(guān)系

我們要努力開發(fā)新金融產(chǎn)品，積極地進(jìn)行金融創(chuàng)新。這不僅是為了更好地為客戶服務(wù)的需要，也是作為銀行業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)的需要，是核心競爭力在對客戶提供服務(wù)和銀行自身發(fā)展中最現(xiàn)實(shí)的體現(xiàn)。隨著金融市場化改革的逐步加快，市場化程度越來越高，不僅商業(yè)銀行自身面臨著更高的風(fēng)險(xiǎn)，而且一般企事業(yè)單位和個(gè)人也同樣地面臨著更多、更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，它們的剩余資金也需要尋求收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡。在這樣的背景下，單純慷慨地提供信用便利恐怕不足以對企業(yè)產(chǎn)生更大的吸引力。它們不僅需要信用便利，而且還需要更專業(yè)、更精細(xì)的理財(cái)服務(wù)，需要更多的金融產(chǎn)品來更好地配置財(cái)務(wù)資源。同時(shí)，制度建設(shè)要與業(yè)務(wù)創(chuàng)新同步跟進(jìn)，規(guī)范管理，不斷強(qiáng)化監(jiān)控，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的前瞻性、科學(xué)性和有效性，盡可能把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。此外，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制固然需要良好的制度安排，但通過金融產(chǎn)品交易來轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又獲得盈利機(jī)會同樣是不可缺少的。這些都需要商業(yè)銀行大膽地進(jìn)行金融產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新。

（五）要搞好企業(yè)文化建設(shè)，提高銀行的核心競爭力

原來的農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展成績有目共睹，但農(nóng)村信用社在公眾形象和社會地位上，仍不及其他專業(yè)銀行，這反映出農(nóng)村信用社企業(yè)文化建設(shè)力度不夠，對發(fā)展貢獻(xiàn)度不大。今后農(nóng)村商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設(shè)上，應(yīng)該兩手抓兩手硬，在改革發(fā)展中形成自己健康而又獨(dú)特的文化，為農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展注入動力，并進(jìn)一步形成自己的核心競爭力。在一定程度上，未來銀行之間的競爭就在于核心競爭力的競爭。核心競爭力也是一家銀行區(qū)別于另一家銀行的關(guān)鍵特征之一。從表象上看，核心能力提供了進(jìn)人多樣化市場的潛能，它應(yīng)當(dāng)是競爭對手難以模仿的能力。但核心競爭力的實(shí)質(zhì)是以企業(yè)文化為底蘊(yùn)的員工價(jià)值認(rèn)同感。只有有了以文化為底蘊(yùn)的員工價(jià)值認(rèn)同感，才能吸引更多的人才。同時(shí)也只有充分調(diào)動和發(fā)揮員工的積極性和主觀能動性，才能夠盡心盡職地為客戶服務(wù)，才能在工作中不斷地總結(jié)、推陳出新，順應(yīng)市場的變化，捕捉轉(zhuǎn)瞬即逝的市場機(jī)會。如何才能吸引和留住高級人才，良好的物質(zhì)激勵不可少，但為員工提供廣闊的事業(yè)前景，以企業(yè)文化為基礎(chǔ)培養(yǎng)員工對農(nóng)村商業(yè)銀行的價(jià)值認(rèn)同感，才是關(guān)鍵。以物質(zhì)為誘惑來吸引人才，是銀行人才競爭中的下策，不是長久之計(jì)。況且，這種策略還容易助長員工在從事業(yè)務(wù)活動中的道德風(fēng)險(xiǎn)，給銀行帶來極大的損失，長此以往將蛀蝕銀行發(fā)展的根基。是故，以員工價(jià)值認(rèn)同感為主要內(nèi)容的企業(yè)文化底蘊(yùn)，對農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展是極為重要的。

六、結(jié)語

我國農(nóng)村商業(yè)銀行正處在加速改革的關(guān)鍵時(shí)刻，面對宏觀調(diào)控持續(xù)深入的大勢，如何自覺遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀規(guī)律和銀行自身的發(fā)展規(guī)律，利用宏觀調(diào)控帶來的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，是擺在農(nóng)村商業(yè)銀行面前的一大課題。銀行經(jīng)營管理的水平主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制上，尤其農(nóng)村商業(yè)銀行是在原農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上改制組建的，商業(yè)化經(jīng)營時(shí)間比較短，建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制還有不小的差距，不能片面追求發(fā)展速度、規(guī)模和市場份額，不追求做大，而求做強(qiáng)。要把合規(guī)文化擺在企業(yè)文化建設(shè)的核心位置，使合規(guī)文化、風(fēng)險(xiǎn)理念滲透到每一個(gè)操作環(huán)節(jié)和每一個(gè)員工日常行為中。要盡快完善合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，推進(jìn)流程改造，建設(shè)好信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)平臺，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作，提升風(fēng)險(xiǎn)管控水平。面對新的形勢，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況，變被動為主動，視挑戰(zhàn)為機(jī)遇，采取積極措施，確立與現(xiàn)代化商業(yè)銀行相適應(yīng)的管理和經(jīng)營模式，努力防范和化解可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)健康、穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻(xiàn): ⑴、王亞彬 關(guān)于建立股份制商業(yè)銀行推進(jìn)農(nóng)村信用社改革 中國會計(jì)網(wǎng)2011 ⑵、于學(xué)軍：未來農(nóng)村商業(yè)銀行將強(qiáng)勢發(fā)展 百度文庫 2010 ⑶、樂宜仁 銀行危機(jī)的社會學(xué)解釋 中國知網(wǎng) 2002 ⑷、宋文光 高職教育金融保險(xiǎn)專業(yè)人才培養(yǎng)的探索與實(shí)踐 《金融與保險(xiǎn)》2008/6 ⑸、中國銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)資料.中國金融網(wǎng) 2009

東寧電大09秋金融本科 王發(fā)偉

學(xué)號:0923001251583 電話:*** 信箱:Dnxhwfw@163.com

第二篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制

發(fā)展是永恒的主題，但真正好的發(fā)展必須是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為企業(yè)，根本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東利益、社會責(zé)任和員工價(jià)值的統(tǒng)一，只有通過業(yè)務(wù)發(fā)展才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，在發(fā)展過程中必須始終注意處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，努力做到速度和能力相適應(yīng)，規(guī)模和質(zhì)量相統(tǒng)一，效益和安全相協(xié)調(diào)。

業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理兩者相輔相成

風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力之一。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展始終與風(fēng)險(xiǎn)并存，因?yàn)樯虡I(yè)銀行是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并通過管理風(fēng)險(xiǎn)以獲得收益的企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動必須在確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好指導(dǎo)下進(jìn)行，這個(gè)過程既是風(fēng)險(xiǎn)管理過程，也是風(fēng)險(xiǎn)收益創(chuàng)造的過程。金融史上，銀行業(yè)危機(jī)的頻繁發(fā)生不斷地證明了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性和極端重要性。2011年2月，韓國發(fā)生的釜山儲蓄銀行、三和儲蓄銀行等七家儲蓄銀行被勒令停業(yè)，以及出現(xiàn)的擠兌風(fēng)潮，也說明了對于銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，無時(shí)不有。一旦風(fēng)險(xiǎn)管理出了問題，不但會影響銀行的正常經(jīng)營，甚至?xí)＜般y行的生存?？梢哉f，風(fēng)險(xiǎn)管理對于商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營具有極端重要性。

在對待業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系上，主要存在兩種錯誤思想認(rèn)識。一種錯誤認(rèn)識是，把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面，不能正確地評價(jià)和看待風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展。另一種錯誤認(rèn)識是，通過少發(fā)展業(yè)務(wù)，甚至否定業(yè)務(wù)來控制風(fēng)險(xiǎn)和逃避風(fēng)險(xiǎn)，造成該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了銀行整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。這是由于理念更新不夠，業(yè)務(wù)研究不夠，知識學(xué)習(xí)不夠，趨勢把握不夠造成的。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展之間是辨證統(tǒng)一的關(guān)系。一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理是為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的，不能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理去阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和目的不是純粹地管理風(fēng)險(xiǎn)，而是為了業(yè)務(wù)發(fā)展，為了創(chuàng)造利潤。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理要合理控制銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模和速度，使收益和風(fēng)險(xiǎn)相匹配。

根本上講，業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的都是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是“三棱鏡”的兩面，形式上相互制約，實(shí)質(zhì)上都是為了更好回報(bào)股東，履行社會責(zé)任，體現(xiàn)員工價(jià)值。國際活躍銀行對于風(fēng)險(xiǎn)管控和業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系認(rèn)識比較科學(xué)，十分重視“風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配”的原則，把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤看作同等重要的事情，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)和收益是一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。

業(yè)務(wù)發(fā)展是商業(yè)銀行的根本目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)和保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的手段。風(fēng)險(xiǎn)管理為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，但應(yīng)適度控制業(yè)務(wù)發(fā)展速度，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，保持業(yè)務(wù)平穩(wěn)較快發(fā)展。兩者之間是相輔相成、辯證統(tǒng)一的關(guān)系，統(tǒng)一于銀行的發(fā)展目標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，要堅(jiān)持為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的理念，在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，正確平衡“資本、風(fēng)險(xiǎn)和收益”。在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，要嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，對與風(fēng)險(xiǎn)把握不準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)評估和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不清的業(yè)務(wù)，堅(jiān)決不做。

風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)外約束條件下的強(qiáng)化建議 商業(yè)銀行經(jīng)營，本質(zhì)上是在一系列內(nèi)外部約束條件下求解的過程，即在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境、市場競爭、行業(yè)監(jiān)管等外部因素，以及銀行發(fā)展戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、股東風(fēng)險(xiǎn)偏好和回報(bào)預(yù)期等內(nèi)部因素的約束下，追求股東回報(bào)和經(jīng)濟(jì)效益最大化的過程。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理也存在一系列內(nèi)外部約束條件，一是要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融形勢變化；二是要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營轉(zhuǎn)型；三是要適應(yīng)外部監(jiān)管要求；四是要適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢。

適應(yīng)形勢變化，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理針對性

經(jīng)濟(jì)金融形勢變化全面影響商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境，也使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和方向出現(xiàn)變化。只有加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)分析研究，了解新特點(diǎn)，把握新趨勢，適應(yīng)新變化，才能把握風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理針對性。

展望2011年乃至“十二五”時(shí)期，商業(yè)銀行面臨復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢，經(jīng)營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大變化：國家加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和結(jié)構(gòu)調(diào)整，穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化改革和匯率形成機(jī)制改革，金融進(jìn)一步深化，金融脫媒現(xiàn)象加劇，同業(yè)競爭異常激烈。商業(yè)銀行面臨更為嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)管理形勢和更高的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

商業(yè)銀行應(yīng)適應(yīng)嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)管理形勢，進(jìn)一步提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。一要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識，高度關(guān)注和重視2011年、2012年兩年由于天量信貸投放可能帶來的不良貸款反彈風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樾刨J快速天量投放和不良貸款的形成通常有2～3年的滯后期，2011年、2012年將是我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨重大考驗(yàn)的關(guān)鍵時(shí)期。二要在國家加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)長期優(yōu)化調(diào)整，加強(qiáng)房地產(chǎn)市場調(diào)控力度，加大地方政府融資平臺清理規(guī)范的背景下，商業(yè)銀行融資平臺、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，要切實(shí)采取相關(guān)措施，加強(qiáng)地方政府融資平臺、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩等重點(diǎn)行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和集中度風(fēng)險(xiǎn)管控，強(qiáng)化貸后日常管理，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，防止資產(chǎn)質(zhì)量下降。

適應(yīng)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)對業(yè)務(wù)發(fā)展的保障性

風(fēng)險(xiǎn)管理并不是杜絕風(fēng)險(xiǎn)，而是在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中控制風(fēng)險(xiǎn)，駕馭風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)按照經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重點(diǎn)和方向，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和比較優(yōu)勢，圍繞盈利中心加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和經(jīng)營轉(zhuǎn)型。風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)適應(yīng)這一變化，只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)管理才能與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合。

我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴(yán)，使得國內(nèi)商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項(xiàng)目貸款所產(chǎn)生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務(wù)模式在未來將不可持續(xù)。商業(yè)銀行迫切需要轉(zhuǎn)變自身業(yè)務(wù)模式，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變和利率市場化改革提速的需要。

經(jīng)營轉(zhuǎn)型對于中小商業(yè)銀行來說，更具有緊迫性。國有大型商業(yè)銀行及全國性股份制銀行早在五、六年前就開始研究和實(shí)施業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，而且取得了一定成效。比如某國有大型商業(yè)銀行2010年末，非信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重已提高至52%以上，信貸利差收入降至60%，投資收益和手續(xù)費(fèi)收入均占營業(yè)收入的20%；2006年至2010年，連續(xù)五年以15%的信貸增速支撐了約34%的凈利潤增長。而中小商業(yè)銀行，尤其是區(qū)域性商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行，只是在近兩年才開始提出業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和經(jīng)營轉(zhuǎn)型的概念，可以說剛剛起步，經(jīng)營轉(zhuǎn)型的概念和意識還不夠深入人心。

中小商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的目標(biāo)和方向，就是逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)向資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變，經(jīng)營模式向資本約束下以效益為中心的綜合經(jīng)營轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、速度和效益的統(tǒng)一，提升核心競爭力。就是進(jìn)一步發(fā)展資本占用低的中間業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)，進(jìn)一步發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸和小企業(yè)信貸，努力以較小的資本占用獲得最大的經(jīng)營效益。

經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。因?yàn)榻?jīng)營轉(zhuǎn)型意味著將從熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域轉(zhuǎn)到不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，意味著面臨更多的不確定性和更大的風(fēng)險(xiǎn)。不同業(yè)務(wù)種類的業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險(xiǎn)特征存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理過程，乃至不良貸款的容忍度都不一樣。如公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)對具體客戶或項(xiàng)目的審查和分析，授信審查中重視企業(yè)規(guī)模和現(xiàn)金流的分析；而零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是分散的，更多地強(qiáng)調(diào)整體違約率的把握，單個(gè)授信審查中則強(qiáng)調(diào)對借款人未來收入和償付能力的分析。如果簡單用公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法進(jìn)行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅不能控制住風(fēng)險(xiǎn)，還會增加管理成本。

另外，同一業(yè)務(wù)種類下，不同業(yè)務(wù)品種由于形態(tài)、特性和風(fēng)險(xiǎn)大小的不同也應(yīng)適用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。如個(gè)人消費(fèi)信貸和個(gè)人經(jīng)營類貸款，在貸款用途和還款來源等方面具有較大的差異，消費(fèi)信貸一般金額小、期限短，還款來源主要依靠家庭收入，是公認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)較小的授信品種，對這類業(yè)務(wù)適宜通過批量化處理從整體上進(jìn)行違約率控制；而個(gè)人經(jīng)營類貸款一般金額較大，還款來源主要依靠經(jīng)營所得，受外部環(huán)境影響大，具有較大的不確定性，對經(jīng)營類貸款不僅要分析借款人的資信狀況，還要相應(yīng)地進(jìn)行行業(yè)和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分析，不同于消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理。

加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高要求。應(yīng)適應(yīng)加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構(gòu)建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體制機(jī)制、方法手段、制度文化，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)的全面管理、科學(xué)管理和有效管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航。

一是在風(fēng)險(xiǎn)管理觀念上，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)由控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，向經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由只注重風(fēng)險(xiǎn)管理，向注重平衡“資本、風(fēng)險(xiǎn)和收益”轉(zhuǎn)變，更加注重走資本集約型道路。

二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)提前研判經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)和方向，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步轉(zhuǎn)型，穩(wěn)健發(fā)展。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理為經(jīng)營轉(zhuǎn)型服務(wù)的意識，協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展部門做好對客戶需求和效用的分析，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，更好地、主動地滿足客戶的各類金融需求。四是風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的傳導(dǎo)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)部門，應(yīng)從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的高度出發(fā)，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中存在的問題，通過制訂和發(fā)布前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理政策，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方式引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

適應(yīng)監(jiān)管要求，提高風(fēng)險(xiǎn)管理有效性

商業(yè)銀行外部監(jiān)管日趨嚴(yán)格。對于商業(yè)銀行來說，監(jiān)管要求既是合規(guī)經(jīng)營的外在力量，也是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。監(jiān)管要求是銀行競爭的“游戲規(guī)則”，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理只有主動適應(yīng)監(jiān)管要求，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力和水平，不斷提升核心競爭力，才有機(jī)會在激烈的市場競爭中取勝。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行提出的各項(xiàng)監(jiān)管要求，是為了維護(hù)銀行金融體系的整體安全，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的普遍要求。中小商業(yè)銀行必須認(rèn)識到，這種要求其實(shí)是一種“合規(guī)要求”、“最低要求”或者“最低標(biāo)準(zhǔn)”，達(dá)到監(jiān)管部門的要求只能說及格。在經(jīng)營管理中，并不能簡單以這種“最低標(biāo)準(zhǔn)”為目標(biāo)，不要認(rèn)為各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)滿足或符合監(jiān)管部門的要求就萬事大吉了。中小銀行應(yīng)以超越監(jiān)管指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己。

中小銀行要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，還應(yīng)跟蹤和研判監(jiān)管趨勢，提高風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、主動性和有效性。中國銀監(jiān)會將加快推動“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”和“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”同步實(shí)施，并行推進(jìn)第一支柱和第二支柱工作，2011年起步，“十二五”期間全面實(shí)施新的國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。2011年4月，中國銀監(jiān)會下發(fā)了《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，該指導(dǎo)意見按照宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和分類指導(dǎo)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，明確了資本充足率、杠桿率、流動性、動態(tài)撥備等四大監(jiān)管新工具的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)置了差異化的過渡期安排。

從資本充足率看，指導(dǎo)意見中，核心一級資本、一級資本和總資本的最低要求是5%、6%和8%；新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下，系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%；出現(xiàn)系統(tǒng)性信貸過快增長時(shí)，需計(jì)提逆周期超額資本，需要的資本充足率將更高。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴(yán)格。嚴(yán)格的資本監(jiān)管給中小商業(yè)銀行提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)的資本補(bǔ)充方式難以適應(yīng)中小商業(yè)銀行發(fā)展需求和監(jiān)管要求。

中小商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)跟蹤和研究后危機(jī)時(shí)代銀行監(jiān)管政策的變化趨勢，深入分析四大監(jiān)管新工具對經(jīng)營發(fā)展的影響，提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備。

適應(yīng)發(fā)展趨勢，提升精細(xì)化科學(xué)化水平

現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭日趨激烈，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，各種風(fēng)險(xiǎn)相互交織，風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜程度不斷增加，風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和手段也在不斷改進(jìn)和發(fā)展。中小商業(yè)銀行必須緊跟國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化、科學(xué)化水平，才能適應(yīng)日益激烈的競爭需要?！鞍腿麪枀f(xié)議Ⅱ”和“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”是國際銀行業(yè)監(jiān)管的最新標(biāo)準(zhǔn)，也是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須遵循的原則。銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議提出了具體的要求和路線圖，一些中小商業(yè)銀行也開始了實(shí)施新資本協(xié)議的工作。

國際先進(jìn)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面先進(jìn)的理念和技術(shù)對我們有很強(qiáng)的借鑒性，尤其是以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）為核心的一系列全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和技術(shù)手段。RAROC是上個(gè)世紀(jì)70年代美國信孚銀行風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)提出的概念，其核心是將未來可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，對當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，為非預(yù)期損失做出資本儲備，進(jìn)而衡量資本的使用效率，真正解決了風(fēng)險(xiǎn)和收益平衡的難題。

中小商業(yè)銀行應(yīng)以國內(nèi)外先進(jìn)銀行為標(biāo)桿，積極推進(jìn)內(nèi)部評級初級法系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)限額管理系統(tǒng)等風(fēng)險(xiǎn)管理工具建設(shè)和推廣應(yīng)用。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具不僅提高風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化程度，而且創(chuàng)造效益，創(chuàng)造價(jià)值。中小商業(yè)銀行應(yīng)注重適應(yīng)國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢，結(jié)合自身管理現(xiàn)狀及業(yè)務(wù)實(shí)際需求，繼續(xù)開發(fā)和推廣應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和方法，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法從政策管理、授權(quán)管理和經(jīng)驗(yàn)管理，逐步向科學(xué)化、數(shù)量化、系統(tǒng)化和精細(xì)化的轉(zhuǎn)變。

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，可分成三個(gè)最基本的方面。他們有信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)，比如說潛在的壞賬；他們還要面臨流動性的風(fēng)險(xiǎn)，這會涉及到資產(chǎn)和債務(wù)的不匹配；另外他們還要應(yīng)對操作的風(fēng)險(xiǎn)，如虛假個(gè)人消費(fèi)貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸、票據(jù)詐騙等等。

風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理（Risk Management）的定義為，當(dāng)企業(yè)面臨市場開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動程度提高，連帶增加經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價(jià)值 銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時(shí)也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。對于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)的政策，首先要確定這些政策，同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在這個(gè)過程當(dāng)中要考慮幾個(gè)方面：首先要有一個(gè)明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應(yīng)該向誰匯報(bào)。在一個(gè)典型的銀行案例中，應(yīng)有一個(gè)單獨(dú)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制，有關(guān)日常運(yùn)作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào)；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報(bào)。在銀行涉及的信息當(dāng)中還有一點(diǎn)非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細(xì)節(jié)。比如董事會所需要的是一個(gè)概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應(yīng)當(dāng)是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。制定目的

制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識別、評價(jià)和預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。銀監(jiān)會已于05年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行）制度，系統(tǒng)的提出了對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制辦法。

第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理與風(fēng)險(xiǎn)控制分析論文

農(nóng)村商業(yè)銀行是一種地方性股份制銀行，入股的群體主要是農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織等。目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量早已突破1千家，在農(nóng)合機(jī)構(gòu)中所占比例高達(dá)45%，資本、資產(chǎn)、利潤等都得以大幅增加，提高了農(nóng)村金融水平，促進(jìn)了農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的多元化發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、新農(nóng)村建設(shè)作出了突出貢獻(xiàn)。近些年來我國開展了一系列的宏觀調(diào)控政策，在各項(xiàng)政策要求下，各銀行既要創(chuàng)收益，還要提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力，因此這種情況下各銀行面臨著較大的挑戰(zhàn)和壓力。特別是對農(nóng)村商業(yè)銀行而言，由于很多農(nóng)村商業(yè)銀行是以農(nóng)村信用社等為基礎(chǔ)發(fā)展的，起點(diǎn)不高，經(jīng)營管理水平有限，在巨大的挑戰(zhàn)和壓力下，其發(fā)展更為艱難，因此應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理能力，促使風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高，從而增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行競爭實(shí)力。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要性分析

農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)性、不確定性、突發(fā)性等特點(diǎn)，即農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，每個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)都可能會出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；而風(fēng)險(xiǎn)來源是多樣化的、不確定性的，甚至是無法預(yù)知的。正是這些特點(diǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)重視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。具體來講，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理主要具有以下作用：

1、良好的經(jīng)營管理水平能保證國家金融安全。近些年來來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融市場一直**不斷，各種金融危機(jī)不斷出現(xiàn)。在這種情況下，國家應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制，做好金融安全工作。而銀行作為國家的主要金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國家金融安全。特別是農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融安全的重要保障。當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行擁有較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村金融安全也將得以保障，進(jìn)而保證國家金融的安全。

2、良好的經(jīng)營管理水平是提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，不管是哪一類風(fēng)險(xiǎn)，都和經(jīng)營管理有著密切關(guān)系。如信用風(fēng)險(xiǎn)，如果農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款時(shí)嚴(yán)格按照帶寬流程辦事，加強(qiáng)貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風(fēng)險(xiǎn)。又如操作風(fēng)險(xiǎn)，在日常工作中，工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，并加強(qiáng)稽核、核查等內(nèi)部控制，從源頭行入手減少風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。因此當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理有序、正常的開展，按部就班的完成相關(guān)工作，便能有效規(guī)避或降低如上三種風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，因此良好的經(jīng)營管理水平時(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。

二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平的措施分析

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，其風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低直接影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的收益情況，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。而在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識到經(jīng)營管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要性，做好經(jīng)營管理工作，如下是農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理提高控制水平的對策分析。

1、完全內(nèi)部控制制度。完善的內(nèi)部控制制度中，能夠加強(qiáng)事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統(tǒng)事后才能補(bǔ)救的狀態(tài)。另外內(nèi)部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據(jù)，減少工作中出現(xiàn)的各種問題，因此農(nóng)村商業(yè)銀行在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)應(yīng)完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度完善時(shí)，應(yīng)明確規(guī)定出工作流程，要求工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，為各項(xiàng)事務(wù)辦理提供參考依據(jù)。另外還應(yīng)完善內(nèi)部會計(jì)控制、內(nèi)部稽核等相關(guān)制度，保證會計(jì)控制、內(nèi)部稽核工作的開展，通過良好的會計(jì)控制、內(nèi)部稽核等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

2、提高員工風(fēng)險(xiǎn)控制意識。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制并不是單純的靠一個(gè)人、一個(gè)部門便能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)全員參與到風(fēng)險(xiǎn)控制中，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫徹到每一個(gè)工作流程中來。而要坐到這一點(diǎn)，則需要提高每位員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識。在提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)工作，定期對員工進(jìn)行培訓(xùn)。在培訓(xùn)時(shí)應(yīng)做好全面培訓(xùn)工作，將員工職業(yè)道德、工作技能、先進(jìn)理論知識等相關(guān)內(nèi)容納入到培訓(xùn)中來，同時(shí)也將風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)做培訓(xùn)重點(diǎn)，讓員工意識到風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，同時(shí)通過技能、職業(yè)道德素質(zhì)等的提高做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

3、完善監(jiān)管機(jī)制，做好監(jiān)管工作。監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要一環(huán)。首先央行應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管，如督促農(nóng)村商業(yè)銀行盡快完善內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對存在問題較多的銀行進(jìn)行頻繁、大強(qiáng)度的檢查，促使銀行及時(shí)針對存在問題進(jìn)行改正，為風(fēng)險(xiǎn)防范奠定良好基礎(chǔ)。其次農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)完善監(jiān)管機(jī)制，如通過會計(jì)控制、內(nèi)部稽核等對銀行資產(chǎn)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行有效監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的各類問題。另外還應(yīng)對各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評估，并制定出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，防患于未然。經(jīng)營管理水平直接影響著風(fēng)險(xiǎn)控制水平，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識并重視這一點(diǎn)，全面做好經(jīng)營管理，真正通過經(jīng)營管理水平的提高促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高，從而增加銀行收益。

參考文獻(xiàn)：

[1]何婧,何廣文、農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)與其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營績效關(guān)系研究[J]、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題,2016(12):65-74、[2]呂品,原毅軍,韓俊、農(nóng)村商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及經(jīng)驗(yàn)研究[J]、財(cái)經(jīng)問題研究,2017(4):56-61、[3]劉忠璐、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響研究[J]、財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì),2016,37(4):71-85、

第四篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制分析

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制分析

葉孟昕 財(cái)務(wù)1405 20147630

摘要隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，在一定程度上也加劇了金融市場的不穩(wěn)定性。對于銀行來說，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，也面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)，因此，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性也逐漸的突顯出來。在本文中，主要對當(dāng)前銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并且提出一些加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效措施，以期為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制提供一些幫助。關(guān)鍵詞 銀行風(fēng)險(xiǎn)控制；現(xiàn)狀；措施

隨著經(jīng)濟(jì)金融逐漸向全球化方向發(fā)展，消費(fèi)者在享受到諸多金融產(chǎn)品的同時(shí)，銀行也面臨著越來越多的風(fēng)險(xiǎn)。對于銀行來說，隨著金融市場活躍性的進(jìn)一步加強(qiáng)，在一定程度上也為銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制增添了諸多不確定因素。在當(dāng)前多種金融產(chǎn)品共存的這一背景下，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度正在逐步的上升，因此，銀行一定要重視風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，采取相應(yīng)的措施加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，只有這樣，才能將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，從而實(shí)現(xiàn)自身的不斷發(fā)展壯大。

當(dāng)前銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

1.1 社會環(huán)境所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

一般來說，社會環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要分為自然風(fēng)險(xiǎn)和國家政策風(fēng)險(xiǎn)兩種。所謂自然風(fēng)險(xiǎn)，指的就是因?yàn)樽匀涣Φ牟灰?guī)則變化產(chǎn)生的現(xiàn)象所導(dǎo)致危害經(jīng)濟(jì)活動、物資生產(chǎn)或者生命安全的風(fēng)險(xiǎn)，比如海嘯、臺風(fēng)等風(fēng)險(xiǎn)，這些自然災(zāi)害往往都會對銀行系統(tǒng)造成嚴(yán)重的損害；所謂國家政策風(fēng)險(xiǎn)，指的就是國家通過制定政策或者是經(jīng)濟(jì)手段來實(shí)現(xiàn)對市場經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，通常都會給銀行帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

對于銀行業(yè)來說，所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。之前，銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要求企業(yè)或者個(gè)人必須要有抵押，這在一定程度上有助于銀行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，為貸款的按時(shí)收回提供了有效的保障。但是隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，銀行之間的競爭也越來越激烈，一些銀行為了能夠在競爭中處于有利的地位，對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了擴(kuò)大，并且不斷的增加企業(yè)的貸款品種，尤其是增加了信用貸款，比如憑個(gè)人信用來發(fā)放貸款。銀行貸款品種的增加，讓銀行面臨著越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)?，用來進(jìn)行信用貸款的諸多資料都是可以造假的，這就讓銀行在貸款到期之后，很難按時(shí)收回款項(xiàng)。通常情況下，銀行在貸款給企業(yè)時(shí)，都要求企業(yè)要出具財(cái)務(wù)報(bào)表，很多企業(yè)為了能夠通過銀行的審核，都會選擇在財(cái)務(wù)報(bào)表上作假，甚至花費(fèi)高成本請中介人員，做好相關(guān)的準(zhǔn)備工作，以便能夠順利的通過銀行的審查。企業(yè)的這種做法，讓銀行在不了解企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的情況下發(fā)放貸款，這在一定程度上增加了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，并且，貸款到期時(shí)，往往會導(dǎo)致銀行難以收回貸款，讓國家承受巨大的損失。

1.3 利率風(fēng)險(xiǎn)

對于銀行業(yè)來說，利率風(fēng)險(xiǎn)是一種較為普遍的風(fēng)險(xiǎn)。所謂利率風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)槭袌隼实牟淮_定變動從而給商業(yè)銀行造成損失的可能性。一般來說，金融產(chǎn)品是銀行所擁有的負(fù)債和資產(chǎn)的主要存在形式，因此，一旦發(fā)生利率變動，會給銀行帶來較大的影響。在銀行的正常經(jīng)營運(yùn)行中，利率波動所帶來的風(fēng)險(xiǎn)是無法完全規(guī)避的，尤其是當(dāng)利率發(fā)生波動時(shí)，對銀行的支出和收入都會帶來較大的影響，在一定程度上讓銀行面臨不確定風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，隨著金融行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸的增多，因此，對于銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)控制有著極其重要的作用，一定要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效措施

2.1 嚴(yán)格依據(jù)法律準(zhǔn)則，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)

國家政府以及金融主管部門制訂的相關(guān)法律法規(guī)目的在于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，而企業(yè)在經(jīng)營的過程中，必須嚴(yán)格遵守國家和政府制訂的金融市場準(zhǔn)則，才能從根本上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。商業(yè)銀行必須依照國家銀行金融類執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，而相關(guān)監(jiān)管部門則必須做好相關(guān)的監(jiān)督工作；執(zhí)法部門要在工作中對各類金融違規(guī)案件嚴(yán)格查處，堅(jiān)決按照國家制訂的法律法規(guī)執(zhí)行。

2.2 精細(xì)化金融管理，防微杜漸

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)執(zhí)行與風(fēng)險(xiǎn)評估的過程，都要體現(xiàn)出金融企業(yè)的內(nèi)部執(zhí)行責(zé)任。從基礎(chǔ)業(yè)務(wù)配置與企業(yè)設(shè)置中精細(xì)化管理，并根據(jù)市場金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測方向，做好實(shí)時(shí)控制?？梢愿鶕?jù)業(yè)務(wù)流程，建立相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)與防范預(yù)案，在金融理財(cái)產(chǎn)品中需要嚴(yán)格貫徹以下方面：金融產(chǎn)品的內(nèi)部可控性需要嚴(yán)格把關(guān)；能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)適時(shí)調(diào)整。當(dāng)前較發(fā)達(dá)的金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)已經(jīng)能夠符合這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理流程上，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)把控與企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范流程。

2.3 以科技輔助風(fēng)險(xiǎn)防范金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在企業(yè)運(yùn)營過程中，必須嚴(yán)格把控企業(yè)科技投入資本，不斷更新當(dāng)前金融形勢與金融漏洞，對當(dāng)前社會金融行業(yè)違法犯罪案件進(jìn)行學(xué)習(xí)和分析，優(yōu)先把控金融風(fēng)險(xiǎn)控制的主動權(quán)。

2.4 從制度建設(shè)健全方面把控金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行運(yùn)營制度需要與風(fēng)險(xiǎn)把控防范機(jī)制向結(jié)合，企業(yè)運(yùn)營過程中所出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)問題與企業(yè)制度直接形成聯(lián)動，切實(shí)做到對各類金融風(fēng)險(xiǎn)早的發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置、早補(bǔ)救。

2.5 完善和強(qiáng)化商業(yè)銀行社會責(zé)任體制

商業(yè)銀行必須在對社會充分負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上，既要遵守相關(guān)國家經(jīng)濟(jì)法規(guī)，在經(jīng)濟(jì)適度原則的基礎(chǔ)上，助力社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；同時(shí)，需要強(qiáng)化自身責(zé)任建設(shè)，明確企業(yè)對于社會和自身所負(fù)有的責(zé)任。

一是責(zé)任體系設(shè)計(jì)原則。主要遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)管理平行作業(yè)原則、矩陣式報(bào)告制度原則、精簡效率原則、相互牽制原則、協(xié)調(diào)配合原則、程式定位原則7條原則。

二是責(zé)任體系分層設(shè)計(jì)。根據(jù)商業(yè)銀行層級責(zé)任制度，可以從分行與支行責(zé)任分配方面進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。首先是在各個(gè)層面上落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)把控責(zé)任崗，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任崗的重要地位，并將風(fēng)險(xiǎn)把控與企業(yè)業(yè)務(wù)執(zhí)行密切聯(lián)動起來。各支行可以設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)部門，對社會風(fēng)險(xiǎn)以及不良資產(chǎn)評估進(jìn)行專門負(fù)責(zé)，從崗位職責(zé)方面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。

最后要明確商業(yè)銀行各個(gè)崗位職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理崗位要有清晰的崗位職責(zé)，對崗位職責(zé)和崗位授權(quán)進(jìn)行嚴(yán)格把控，要從金融授權(quán)范圍與分級中做好風(fēng)險(xiǎn)把控。風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是，商業(yè)銀行所有經(jīng)濟(jì)活動都存在一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此要從健全業(yè)務(wù)管理制度中落實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)格把控，所有市場金融活動要符合社會法制準(zhǔn)則，決不能逾越法律標(biāo)準(zhǔn)。

結(jié)語

綜上所述，隨著金融行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸的增多，因此，對于銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)控制有著極其重要的作用，一定要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

【參考文獻(xiàn)】

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第五篇：風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展

一、認(rèn)真貫徹我行“強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營”的經(jīng)營方針

銀行必須以“利潤”為中心和追求的最終目標(biāo)，這與把規(guī)模的簡單擴(kuò)張以及一時(shí)的、不經(jīng)將來風(fēng)險(xiǎn)沖減的“高額利潤”作為追求的目標(biāo)是有原則和本質(zhì)區(qū)別的。銀行的利潤必須經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整才是實(shí)際的利潤，體現(xiàn)了銀行“既承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也要賺錢”的基本經(jīng)營思想。不應(yīng)以遠(yuǎn)期的風(fēng)險(xiǎn)換取一時(shí)的、當(dāng)期的繁榮，其盈利必須能夠始終覆蓋所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，唯此才可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)持續(xù)的發(fā)展。

二、正確估測信貸業(yè)務(wù)的成本，力爭實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，直接對當(dāng)期盈利進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，并且考慮為可能的最大風(fēng)險(xiǎn)做出資本儲備，進(jìn)而衡量資本的使用效益，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，與銀行最終的盈利目標(biāo)相統(tǒng)一。

三、選擇符合我行發(fā)展需求的優(yōu)質(zhì)客戶

不知道的情況是最壞的情況，因此要選擇信息透明、合作意愿好的企業(yè)提供信貸服務(wù)；抵押擔(dān)保不應(yīng)是貸款決策首要的考慮，因?yàn)殂y行不是當(dāng)鋪，銀行一定要著眼對借款人本身的資信和企業(yè)行業(yè)情況的深入調(diào)查和分析。積極地通過“戰(zhàn)略貸款”、“交叉營銷”等手段擴(kuò)大有效業(yè)務(wù)。