第一篇：盡職調查訪談提綱-采購

盡職調查訪談提綱（采購和付款業(yè)務）

1、請簡單介紹您個人的基本情況。

2、采購部門的職責主要是什么？崗位是如何設置的？目前有多少人？

3、公司的采購模式包括哪些（直接、間接；運輸；供應商甄選等）？

4、每年是否編制采購計劃？是如何編制的？如何執(zhí)行的？

5、采購合同的簽訂過程是如何控制的？（涉及哪些部門？誰簽字？誰審批？）

6、采購價格是如何確定的？采購如何了解市場價格？

7、物資驗收入庫有哪些手續(xù)？

8、對不合格的物資是如何退貨的？

9、是否發(fā)生質量糾紛及處理措施？是否發(fā)生過大額的退/換貨情形？

10、對現金采購的情況是如何控制的？

11、近兩年采購計劃或采購任務及完成情況？

12、前五名供應商情況？

13、對供應商付款期如何確定？

14、采購付款是如何與財務部門銜接的？財務部門對付款需做哪些審查？

15、公司從關聯方的采購情況（交易對象、內容、價格、交易量、審批）？

16、近三年主要材料采購價格的變化及未來趨勢？

17、公司經營管理有哪些地方可以進一步完善？

致同會計師事務所（特殊普通合伙）

2013年7月

第二篇：項目盡職調查訪談提綱

附件

三、項目盡職調查訪談提綱

一、公司基本情況

? 成立時間 ? 注冊資金 ? 股權結構 ? 股東背景 ? 公司法人治理結構 ? 公司重大決策過程 ? 稅收優(yōu)惠政策 ? 發(fā)展歷史沿革 ? 分公司和子公司的情況

二、高管人員

? 高管人員組成 ? 高管人員主要指董事長、總經理、副總經理、總經理助理、財務總監(jiān)、董事會秘書。? ? ? ? ? 教育背景 工作經驗 管理能力 性格特點 興趣愛好

? 高管人員之間的互相評價 ? ? ? 董事長、總經理對其他高管人員的評價 其他高管人員對董事長、總經理的評價

高管人員工作過的單位對他們的評價（詢問他們過去工作單位的聯系方式）? 高管人員的朋友對他們的評價（詢問他們最好朋友的聯系方式）

? 對中層管理人員的調查結合具體職能部門的調查進行，同時調查他們對高管人員的評價 ? 高管人員與公司的合約及相關的保密協(xié)議

三、人力資源

? 員工總數及按教育程度的分類 ? 公司人員的招聘程序及招聘渠道 ? 員工的考核方式及程序 ? 員工的激勵機制及獎懲措施 ? 員工流動的比率及原因 ? 員工的培訓計劃和培訓措施

四、市場營銷

? 機構設置 ? 人員組成

? 產品市場規(guī)模、增長潛力及市場份額分布 ? 銷售方式（直銷、經銷、代理）? 銷售通路管理 ? 銷售人員激勵措施 ? 主要客戶分布及聯系方式

? 售后服務流程，與其他部門的配合 ? 銷售的主要產品分類和占總銷售額的比例 ? 最近三年分類產品銷售額的統(tǒng)計 ? 銷售時間的確認（合同還是發(fā)貨）? 主要產品的回款周期 ? 未來兩年的市場預測

? 公司產品的國內外主要競爭對手名單及其所占市場份額

? 在產品性能、價格、市場營銷手段等方面與國內外競爭對手的比較

五、生產管理

? 生產場地（自有、租賃、目前市場價）? 生產設備（自有、租賃、目前市場價）? 檢測設備（先進程度、目前市場價）? 生產原料的主要品種

? 在采購上受制約的生產原料及受制約的原因 ? 采購的內部控制措施 ? 生產流程介紹 ? 產品測試程序介紹

? 獨有的生產工藝設施及工藝技術說明 ? 產品質量保證內部控制程序 ? 產品的成品率 ? 產品的退貨記錄

六、技術研發(fā)

? 公司主要產品技術發(fā)展方向,研究重點 ? 開發(fā)項目的組織、規(guī)劃管理及控制描述 ? 從事開發(fā)的人力資源情況

? 新產品開發(fā)的質量保證及測試情況 ? 最近兩年研發(fā)資金投入情況 ? 正在開發(fā)的新產品清單

? 公司產品的功能、特性、附加價值及競爭優(yōu)勢 ? 公司擁有或已申請的專利與商標

七、融資方案

? 融資的原因 ? 對新投資者的期望 ? 融資的數量 ? 資金的使用計劃 ? 融資的方式 ? 對控股權的要求 ? 公司重組后的股權結構

八、專家訪談要點 ? 行業(yè)發(fā)展概況

? 市場容量 ? 市場走勢 ? 市場前景 ? 產品分類 ? 市場細分

? 細分市場產品的價格走勢 ? 請介紹本行業(yè)協(xié)會的有關情況

? 請介紹與本行業(yè)有關的期刊、網址、中介機構 ? 國外行業(yè)的發(fā)展現狀

? 行業(yè)企業(yè)的存在現狀 ? 行業(yè)企業(yè)的前三甲 ? 行業(yè)企業(yè)的市場占有率 ? 行業(yè)企業(yè)的市場競爭力 ? 國內行業(yè)的發(fā)展現狀

? 行業(yè)企業(yè)的存在現狀 ? 行業(yè)企業(yè)的前三甲 ? 行業(yè)企業(yè)的市場占有率 ? 行業(yè)企業(yè)的市場競爭力 ? 行業(yè)企業(yè)的發(fā)展的優(yōu)勢及劣勢 ? 對擬投資企業(yè)的評價

? 本行業(yè)對生產場地、生產設備、檢測設備的要求 ? 本行業(yè)對資金的需求情況 ? 本行業(yè)涉及的國際專利技術情況 ? 擬投資企業(yè)的技術水平和壁壘

? 擬投資企業(yè)是否具有與國外企業(yè)（包括生產場地在中國的外企）相比較的成本優(yōu)勢

? 擬投資企業(yè)是否對生產工藝有特殊要求 ? 對擬投資企業(yè)管理團隊的評價 ? 擬投資企業(yè)在國內的行業(yè)地位 ? 對擬投資企業(yè)的總體評價

第三篇：盡職調查提綱

盡職調查

一、客戶基本情況

1、基本情況：名稱、行業(yè)、注冊資金、成立時間、規(guī)模（銷售、資產等）、法定代表人、實際控制人等。

2、歷史沿革：企業(yè)成立以來主要股權、法定代表人（實際控制人）、注冊資本、經營范圍及主營（核心）業(yè)務的發(fā)展演變過程等情況。

3、主要股東：背景、主營業(yè)務、主要財務狀況、資信狀況、支持力度。

4、人員情況：核心管理層（公司實際控制人、法定代表人、總經理、財務負責人）的履歷、從業(yè)經驗及個人誠信情況；員工數量及工種配置；激勵機制：從管理層持股情況、管理層薪酬結構設計，員工績效評價機制、人員聘任等方面評價企業(yè)激勵約束機制。

5、組織架構：內部經營管理的職能分工、機構設置、關鍵崗位設置、內部控制及治理流程模式；主要生產經營、銷售、工程、財務及資金管理模式。

6、對外擔保：包括對外擔保金額、被擔保對象、擔保集中度、擔保內容、擔保期限、擔保債務狀況等。

7、信用狀況：人行征信、主管部門、行業(yè)協(xié)會、工商、稅務等記錄；是否被列入環(huán)保黑名單，是否存在環(huán)保方面不良記錄；是否涉及重大訴訟或法律糾紛。

8、主要投資和關聯關系：經營性關聯交易情況；非經營性關聯資金占用或被占用情況；關聯擔保情況等。

二、生產經營情況

1.宏觀形勢：當前實施的國家宏觀調控、環(huán)保、外貿政策、匯率利率調整對客戶的影響。

2.業(yè)務板塊：各業(yè)務板塊實現盈利的途徑、方式及可持續(xù)性。

3.市場情況：市場份額、市場競爭態(tài)勢、市場供求及穩(wěn)定性、在市場上的定價權、行業(yè)地位及可持續(xù)性。

4.主導產品：主導產品生產及銷售能力、目前實際銷售接單與前期的變化情況和趨勢。

5.核心競爭力：核心競爭力和盈利點，包括但不限于：資源壟斷、成本控制能力、市場營銷能力、技術或經營模式先進性、質量專長、產品創(chuàng)新能力、資產規(guī)模、資金實力以及人才資源等等各類有形與無形的競爭力。

6.主要競爭對手：與主要競爭對手進行比較，在經營模式、企業(yè)有形及無形資源、企業(yè)人力財物等方面的優(yōu)劣勢。

7.發(fā)展規(guī)劃：近期規(guī)劃及遠期發(fā)展戰(zhàn)略，包括規(guī)模擴張或規(guī)?？刂埔?guī)劃、業(yè)務轉型規(guī)劃；專業(yè)化全產業(yè)、多元化發(fā)展戰(zhàn)略，地區(qū)化經營、跨區(qū)域或國際化發(fā)展戰(zhàn)略等；近期重大投資及在建項目情況，包括股權投資、金融資產投資、實物或無形資產、固定資產項目投資等；

8.采購和銷售：原材料采購策略、與供應商的議價能力以及應付預付款管理措施；下游客戶群定位、銷售策略、銷售議價能力、定價策略以及商業(yè)信用政策、應收賬款管理措施。

9.主要業(yè)務流程：采購、生產和銷售流程及主要環(huán)節(jié)，采購付款及銷售回款流程和時間控制。

三、銀企合作情況 主要合作銀行合作情況。

四、主要財務數據

銷售收入、利潤、資產規(guī)模、存貨、應收應付、預收預付、現金流等。

第四篇：盡職調查提綱

盡職調查提綱

盡職調查報告

一、公司簡介

1、公司成立背景及情況介紹；

2、公司歷史沿革；

3、公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；

4、公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因，5、公司成立以來業(yè)務發(fā)展、生產能力、盈利能力、銷售數量、產品結構的主要變化情況；

6、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹；

7、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；

8、董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷；

9、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現在的股利分配政策；

10、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。盡職調查報告

二、公司組織結構

1、公司現在建立的組織管理結構；

2、公司章程；

3、公司董事會的構成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會成員在外兼職情況；

4、公司股東結構，主要股東情況介紹，包括背景情況、股權比例、主要業(yè)務、注冊資本、資產狀況、盈利狀況、經營范圍和法定代表人等；

5、公司和上述主要股東業(yè)務往來情況（如原材料供應、合作研究開發(fā)產品、專利技術和知識產權共同使用、銷售代理等）、資金往來情況，有無關聯交易合同規(guī)范上述業(yè)務和資金往來及交易；

6、公司主要股東對公司業(yè)務發(fā)展有哪些支持，包括資金，市場開拓，研究開發(fā)、技術投入等；

7、公司附屬公司（廠）的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況；

8、控股子公司的有關資料、包括名稱、業(yè)務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業(yè)務往來情況、內資金河谷業(yè)務往來情況；

9、公司與上述全資附屬公司（廠）、控股子公司在行政上、銷售上、材料供應上、人事上如何統(tǒng)一進行管理；

10、主要參股公司情況介紹。盡職調查報告

三、供應

1、公司在業(yè)務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；

2、上述原材料主要供應商的情況，公司有無與有關供應商簽訂長期供貨合同，若有，請說明合同的主要條款；

3、請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；

4、公司主要外協(xié)廠商名單及基本情況，外協(xié)部件明細，外協(xié)模具明細及分布情況，各外協(xié)件價格及供貨周期，外協(xié)廠商資質認證情況；

5、公司有無進口原材料，若有，該進口原材料的比重，國家對進口該原材料有無政策上的限制；

6、公司與原材料供應商交易的結算方式、有無信用交易；

7、公司對主要能源的消耗情況。盡職調查報告

四、業(yè)務和產品

1、公司目前所從事的主要業(yè)務及業(yè)務描述，各業(yè)務在整個業(yè)務收入中的重要性；

2、主要業(yè)務所處行業(yè)的的該行業(yè)背景資料；

3、該業(yè)務的發(fā)展前景；

4、主要業(yè)務近年來增長情況，包括銷量、收入、市場份額、銷售價格走勢，各類產品在公司銷售收入及利潤中各自的比重；

5、公司產品系列，產品零部件構成細分及明細；

6、公司產品結構，分類介紹公司目前所生產主要產品情況和近年來銷售情況；產品需求狀況；

7、上述產品的產品質量、技術含量、功能和用途、應用的主要技術、技術性能指標、產品的競爭力等情況；針對的特定消費群體；

8、公司是否有專利產品，若有，公司有那些保護措施；

9、公司產品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用；

10、上述產品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號；

11、公司對提高產品質量、提升產品檔次、增強產品競爭力等方面將采取那些措施；

12、公司新產品開發(fā)情況； 盡職調查報告

五、銷售

1、簡述公司產品國內外銷售市場開拓及銷售網絡的建立歷程；

2、公司主要客戶有哪些，并介紹主要客戶的有關情況，主要客戶在公司銷售總額中的比重；公司主要客戶的地域分布狀況；

3、公司產品國內主要銷售地域，銷售管理及銷售網絡分布情況；

4、公司產品國內外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結構及比例；

5、公司是否有長期固定價格銷售合同；

6、公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；

7、銷售人員的結構情況，包括人數、學歷、工作經驗、分工等；

8、公司對銷售人員的主要激勵措施；

9、公司的廣告策略如何，廣告的主要媒體及在每一媒體上廣告費用支出比例，公司每年廣告費用總支出數額及增長情況，廣告費用總支出占公司費用總支出的比例；

10、請列出公司在國內外市場上主要競爭對手名單及主要競爭對手主要資料，公司和主要競爭對手在國內外市場上各自所占的市場比例；

11、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；

12、公司的賒銷期限一般多長，賒銷部分占銷售總額的比例多大；歷史上是否發(fā)生過壞帳，每年實際壞帳金額占應收帳款的比例如何；主要賒銷客戶的情況及信譽；

13、公司是否擁有進出口權，若無，公司主要委托那家外貿公司代理，該外貿公司主要情況介紹；

14、我國加入WTO后，對公司產品有哪些影響； 盡職調查報告

六、研究與開發(fā)

1、請詳細介紹公司研究所的情況，包括成立的時間，研究開發(fā)實力、已經取得的研究開發(fā)成果，主要研究設備、研究開發(fā)手段、研究開發(fā)程序、研究開發(fā)組織管理結構等情況；

2、公司技術開發(fā)人員的結構，工程師和主要技術開發(fā)人員的簡歷；

3、與公司合作的主要研究開發(fā)機構名單及合作開發(fā)情況；合作單位主要情況介紹；

4、公司目前自主擁有的主要專利技術、自主知識產權、專利情況，包括名稱、用途、應用情況，獲獎情況；

5、公司每年投入的研究開發(fā)費用及占公司營業(yè)收入比例；

6、公司目前正在研究開發(fā)的新技術及新產品有哪些；

7、公司新產品的開發(fā)周期，8、未來計劃研究開發(fā)的新技術和新產品； 盡職調查報告

七、公司主要固定資產和經營設施

1、公司主要固定資產的構成情況，包括主要設備名稱、原值、凈值、數量、使用及折舊情況、技術先進程度；

2、按生產經營用途、輔助生產經營用途、非生產經營用途、辦公用途、運輸用途和其他用途分類，固定資產分布情況；

3、公司所擁有的房屋建筑物等物業(yè)設施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式；

4、公司目前主要在建工程情況，包括名稱、投資計劃、建設周期、開工日期、竣工日期、進展情況和是否得到政府部門的許可；

5、公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格（租賃價格）；

盡職調查報告

八、公司財務

1、公司收入、利潤來源及構成；

2、公司主營業(yè)務成本構成情況，公司管理費用構成情況；

3、公司銷售費用構成情況；

4、主營業(yè)務收入占總收入的比例；

5、公司主要支出的構成情況；

6、公司前三年應收帳款周轉率、存貨周轉率、流動比率、速動比率、凈資產收益率、毛利率、資產負債比率等財務指標；

7、公司前三年資產負債表、利潤及利潤分配表；

8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些；

9、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況； 盡職調查報告

九、主要債權和債務

1、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；

2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；

3、公司對關聯人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；

4、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進行擔保及低抵押情況； 盡職調查報告

十、投資項目

1、本次募集資金投資項目的主要情況介紹，包括項目可行性、立項情況、用途、投資總額、計劃開工日期、項目背景資料、投資回收期、財務收益率，達產后每年銷售收入和盈利情況；

2、投資項目的技術含量，技術先進程度，未來市場發(fā)展前景和對整個公司發(fā)展的影響；

3、公司目前已經完成主要投資項目有哪些，完成的主要投資項目情況介紹。盡職調查報告

十一、其他

1、公司現在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優(yōu)勢；

2、與同行業(yè)競爭對手相比，公司目前主要的經營優(yōu)勢、管理優(yōu)勢、競爭優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和技術優(yōu)勢；

3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何；

盡職調查報告十二．行業(yè)背景資料

1、請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況；

2、國家對該行業(yè)的有關產業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化；

3、該行業(yè)的市場競爭程度，并介紹同行業(yè)主要競爭對手的情況，包括年生產能力、年實際產量、年銷售數量、銷售收入、市場分額、在國內市場地位；

4、國外該行業(yè)的發(fā)展情況；

5、國家現行相關政策對該行業(yè)的影響；

6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產企業(yè)數量，是否受同類進口產品的競爭。

第五篇：盡職調查提綱

盡職調查提綱

1、企業(yè)基本信息

成立日期

注冊地點

注冊資本

經營范圍

股權結構

下屬公司

大的收購及出售資產事件

公司章程（公司章程中有反收購條款的，需事先查明）

目標公司主體資格（公司的設立是否符合法規(guī)要求、今后是否還能夠合法延續(xù)；特殊行業(yè)是否有資質證明）

本次投資的批準和授權（公司制企業(yè)只要公司董事會或股東大會批準即可完成交易；對于非公司制企業(yè)需上級主管部門批準或股東大會批準；如果是國有企業(yè)，考慮當地政府、發(fā)改委、國資委、商務部的審批）

2、人力資源

組織結構（明確到部門科室，表明主管負責人的姓名、簡介）

董事長及高級管理人員的簡歷（年齡、學歷、薪資、分管業(yè)務、工作經歷等）

核心員工簡歷（年齡、學歷、薪資、職責、工作經歷等）

員工情況（分為管理人員、銷售人員、生產人員、文員和其他人員，每一類員工的數量、平均工資水平、員工福利、學歷、招聘和培訓情況及各階層員工是否有能力升遷）雇傭合同

3、市場營銷

主要產品及服務（包括產品名稱、規(guī)格系列、品牌、每種產品近三年的銷售額、銷售毛利；產品生命周期及盈虧平衡點分析說明）

市場結構（各產品的市場定位、消費群體、銷售區(qū)域、行業(yè)競爭格局、產品市場占有率）主要競爭對手（對手產品的概況，優(yōu)缺點、對手名稱、地址及聯系方式；替代品生產商的相關情況）

主要客戶（銷售渠道和銷售流程、銷售合同樣本、主要銷售合同，主要銷售商的名稱、地址、聯系方式以及應收賬款情況）

4、企業(yè)資源及生產流程管理

生產管理（廠區(qū)面積，已使用場地的百分比；廠區(qū)面積能否擴大，經營場地是租用的還是已購買的，如果是租用的，租用到期時間，是否可以續(xù)租，租金未來會不會提升；主要產品品種，生產工藝及設計生產能力；上一實際生產情況；水電煤氣等基礎設施配套情況）研究開發(fā)（）